Với mục tiêu đề tài đặt ra là nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 8, mục tiêu nghiên cứu là đạt đ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ DIỄM LOAN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LV Thạc sĩ Kinh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ DIỄM LOAN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LV Thạc sĩ Kinh tế LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã ngành : 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Hoàng Thị Thanh Hằng TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 TĨM TẮT LUẬN VĂN Vấn đề kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm mục đích làm lành mạnh hóa tài NHTM nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống ngân hàng yếu hệ thống NHTM có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta lộ trình hội nhập quốc tế Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, rủi ro tín dụng thực tế khách quan hoạt động tín dụng NHTM Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 8, mục tiêu nghiên cứu đạt kết sau: Một là: Luận văn phải làm rõ khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng Trên sở lý thuyết có nhận thức kiểm sốt rủi ro tín dụng Hai là: Phân tích phương pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM Đúc kết kinh nghiệm NHTM cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng LV Thạc sĩ Kinh tế Ba là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh ba năm (2014 - 2016) Bốn là: Luận văn nêu lên nội dung thực trạng; kết đạt hạn chế, khó khăn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng chi nhánh Năm là: Luận văn đề xuất số giải pháp nâng cao công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả Trần Thị Diễm Loan LV Thạc sĩ Kinh tế LỜI CÁM ƠN Trước tiên, em xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến Cơ TS Hồng Thị Thanh Hằng, người tạo điều kiện, động viên tận tình hướng dẫn em suốt trình hồn thành luận văn thạc sĩ Em xin chân thành cám ơn Ban Giám Hiệu, toàn thể Quý thầy cô trường Đại học Ngân hàng TPHCM truyền đạt kiến thức kinh nghiệm thực tiễn quý báu cho em suốt trình học tập nghiên cứu trường Chắc chắn vốn kiến thức mà em tiếp thu học tập không tảng cho trình nghiên cứu luận văn mà hành trang quý báu để em bước vào đời cách lĩnh tự tin Em xin cảm ơn gia đình, đồng nghiệp bạn bè ln động viên, giúp đỡ khó khăn để hồn thành luận văn Cuối em kính chúc Quý thầy cô dồi sức khỏe, ngày gặt hái nhiều thành công nghiệp “trồng người” cao quý LV Thạc sĩ Kinh tế Em xin chân thành cám ơn! MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình - biểu đồ CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Bản chất rủi ro tín dụng 1.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng 1.2.3 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Xây dựng chiến lược thực thi kiểm sốt rủi ro tín dụng LV Thạc sĩ Kinh tế 1.2.3.2 Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng 1.2.3.3 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng 13 1.3 Bài học kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro tín dụng 15 1.3.1 Ngân hàng HD Bank 15 1.3.2 Ngân hàng Quốc Tế (VIB) 16 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 19 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 20 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 22 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 24 2.2.1 Tình hình tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 24 2.2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 26 2.3 Thực trạng việc kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 30 2.3.1 Cơ cấu tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng 30 2.3.2 Các văn quy định kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 31 2.3.3 Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 33 2.3.3.1 Biện pháp né tránh rủi ro 33 2.3.3.2 Biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng 39 2.3.3.3 Biện pháp chuyển giao rủi ro 41 LV Thạc sĩ Kinh tế 2.3.3.4 Kết kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh 42 2.4 Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 48 2.4.1 Kết đạt 48 2.4.2 Những hạn chế, khó khăn 49 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG GIẢI PHÁP CHO CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH 56 3.1 Định hướng phát triển hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 56 3.2 Giải pháp cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh 58 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu 58 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng xử lý nợ xấu 63 3.2.2.1 Hồn thiện cơng tác phân loại nợ xấu 63 3.2.2.2 Mở rộng tăng cường giải pháp thu hồi nợ vay 63 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ 65 3.2.3.1 Phát triển công nghệ ngân hàng 65 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 65 3.3 Một số kiến nghị 67 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 67 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý 67 3.3.1.2 Nâng cao hiệu Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC 67 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát 68 3.3.1.4 Hiệu việc điều tiết cơng cụ sách tiền tệ 69 3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 Tài liệu tham khảo LV Thạc sĩ Kinh tế DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài BĐS : Bất động sản CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro HĐQT : Hội đồng Quản trị HĐTD : Hợp đồng Tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NVTD : Nhân viên tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TSĐB : Tài sản đảm bảo XLRR LV Thạc sĩ Kinh tế XHTD : Xếp hạng tín dụng : Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh giai đoạn 2014 – 2016 Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh giai đoạn 2014 - 2016 Bảng 2.3 Cơ cấu nợ xấu theo nhóm nợ Bảng 2.4 Cơ cấu nợ xấu theo mục đích vay vốn Bảng 2.5 Cơ cấu nợ xấu theo loại tiền tệ Bảng 2.6 Cơ cấu nợ xấu theo TSĐB Bảng 2.7 Số tiền trích lập DPRR giai đoạn 2014 - 2016 Bảng 2.8 Số tiền thu nợ thơng qua biện pháp phát mại tài sản khách hàng vay giai đoạn 2014 - 2016 Bảng 2.9 Số tiền thu nợ thông qua biện pháp khởi kiện giai đoạn 2014 - 2016 LV Thạc sĩ Kinh tế