Đang tải... (xem toàn văn)
i MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài 1 2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2 3 Đối tượ[.]
MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu đề tài 3.Đối tượng phạm vi thời gian nghiên cứu 4.Phương pháp nghiên cứu 5.Đóng góp đề tài 6.Bố cục luận văn Chương 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường .4 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Xét theo mục đích: 5 1.1.2.2 Xét theo thời hạn: 5 1.1.2.3 Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB): 6 1.1.2.4 Căn vào phương thức hoàn trả: 6 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng: .6 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định .6 1.1.3.2 Việc sử dụng vốn vay 7 1.1.3.3 Ngân hàng tài trợ dựa phương án có hiệu 7 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.4.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế: .7 i 1.1.4.2 Tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất: .7 1.1.4.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa luân chuyển tiền tệ: 8 1.1.4.4 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch tốn kinh tế: 8 1.1.4.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế: 8 1.1.4.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm: 9 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại .9 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Những chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng .12 1.2.4.1 Phân loại nợ: .13 1.2.4.2 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay: 15 1.2.4.3 Các tiêu đo lường rủi ro: .16 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 16 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 22 1.2.6 Tác động rủi ro hoạt động tín dụng .24 1.2.6.1 Đối với ngân hàng bị rủi ro: 24 1.2.6.2 Đối với hệ thống ngân hàng: .25 1.2.6.3 Đối với kinh tế: 25 1.2.6.4 Trong quan hệ kinh tế đối ngoại: .25 1.2.7 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .26 1.2.7.1 Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng 26 1.2.7.2 Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng 28 1.2.7.3 Điểm tín dụng khách hàng 29 1.3 Các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng 30 Kết luận chương .32 Chương THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 33 2.1 Tổng quan Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 33 ii 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh .34 2.1.3 Mục tiêu chiến lược Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 35 2.1.4 Phương thức hoạt động 35 2.1.5 Bộ máy tổ chức Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 36 2.1.6 Tác động suy thoái kinh tế Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ .39 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank- Chi nhánh thị xã Phú Thọ 40 2.2.1 Hoạt động huy động vốn: 40 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn: .43 3.2.3 Kết hoạt động kinh doanh: 46 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 48 2.3.1 Tình hình chất lượng tín dụng 48 2.3.1.1 Tình hình Nợ hạn: 49 2.3.1.2 Tình hình xử lý nợ xấu: 52 2.3.1.3 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất / Dư nợ hạn 54 2.3.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 55 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 55 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 55 2.4 Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 61 2.4.1 Những kết đạt 61 2.4.2 Hạn chế cần khắc phục .62 Kết luận chương .64 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ 65 3.1 Triển vọng định hướng phát triển Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ đến năm 2020 65 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2020: 65 3.1.2 Mục tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh năm 2013: 66 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới: 67 iii 3.1.4 Giải pháp chung để thực hiện: 67 3.2 Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ 68 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định 68 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng 71 3.2.3 Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng 72 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay 73 3.2.5 Phân tích xây dựng định hướng tín dụng hàng năm .74 3.3 Kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 75 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 75 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát .76 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 77 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng 77 3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng: 77 3.3.2.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: 77 4.3.2.4 Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng: 78 4.3.2.5 Đề xuất định biên lao động: .78 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Phú Thọ 78 Kết luận chương .78 KẾT LUẬN .81 Tài liệu tham khảo 83 iv LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn khoa học Nguyễn Thị Lệ Thúy Các số liệu, kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa công bố hình thức Tơi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên Nguyễn Hải Long v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN NHNN NH TD TMCP HĐQT NHCTVN Swift VND ATM QLRR NCVĐ KH KHCN KHDN XLRR Vietinbank L\C TSBĐ INCAS VAT HĐCBL TCTD BCTC CBTD KH CIC DVKH NQH PGD Doanh nghiệp Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Tín dụng Thương mại cổ phần Hội đồng quản trị Ngân hàng công thương Việt Nam Hệ thống chuyển tiền quốc tế Việt Nam đồng Thẻ ghi nợ nội địa Quản lý rủi ro Nợ có vấn đề Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Thư tín dụng Tài sản bảo đảm Hệ thống phần mềm quản lý ngân hàng công thương Thuế giá trị gia tăng Hợp đồng cấp bảo lãnh Tổ chức tín dụng Báo cáo tài Cán tín dụng Khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng Dịch vụ khách hàng Nợ q hạn Phịng giao dịch vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Hoạt động huy động 41 Bảng 2.2 Tốc độ tăng giảm nguồn vốn 42 Bảng 2.3 Hoạt động cho vay 44 Bảng 2.4 Tốc độ tăng giảm cấu tín dụng 45 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh 47 Bảng 2.6 Hiệu suất sử dụng vốn 48 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn 49 Bảng 2.8 Cơ cấu nợ hạn 50 Bảng 2.9 Tiến độ xử lý nợ xấu 52 Bảng 2.10 Tình hình xử lý nợ xấu 53 Bảng 2.11 Nợ hạn có khả tổn thất 54 Bảng 3.1 Mục tiêu năm 2013 Vietinbank – TX Phú Thọ 66 vii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 11 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Vietinbank – chi nhánh thị xã Phú Thọ 36 Hình 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn qua năm 2010,1011, 2012 41 Hình 2.3 Biểu đồ kết kinh doanh qua năm 2010,2011,2012 47 viii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng biết đến đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan kinh doanh tiền tệ lĩnh vực ngân hàng Rủi ro thường gây tổn thât thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ Sự phát triển mạnh mẽ kinh tế nước ta, Đảng ta đinh hướng cho kinh tế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu với phát triển Cơ chế thị trường tạo điều kiện cho hoạt động có hiệu Nhưng để tồn phát triển doanh nghiệp phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt Vì kinh tế thị trường doanh nghiệp phải thận trọng kinh doanh để tồn phát triển, phải chấp nhận mạo hiểm Các ngân hàng thương mại khơng nằm ngồi quy luật Bất kì hoạt động kinh doanh ngân hàng xảy rủi ro dù hay nhiều khơng thể tránh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả gặp rủi ro hoạt độn cho vay ngân hàng thương mại đáng nói Hơn hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng thương mại Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng quan trọng không ngân hàng thương mại nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Trước tính cấp thiết đó, đề tài “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (Vietinbank) - chi nhánh Thị xã Phú Thọ” tiến hành nghiên cứu nguy tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ (Vietinbank TX Phú Thọ) để từ nhận diện dấu hiệu, tìm nguyên nhân, đề giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đề tài khái quát vấn đề lý thuyết tín dụng, rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ giai đoạn 2010 đến 2012 Nêu dấu hiệu nhận biết sớm nguy tiềm ẩn, làm rõ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ Đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ đề xuất kiến nghị bộ, ngành liên quan Đối tượng phạm vi thời gian nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ qua năm 2010,2011, 2012 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích phương pháp tổng hợp Thu thập số liệu: báo cáo, tài liệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ, thông tin báo chí internet, từ báo cáo tài doanh nghiệp Đóng góp đề tài Trên sở phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ, đề tài nêu dấu hiệu ... 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ Chương TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng. .. Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ Đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. .. thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ qua năm 2010,2011, 2012 Phương pháp