Giải pháp nâng ao hất lượng tín dụng tại ngân hàng ông thương hi nhánh 8 thành phố hồ chí minh

Trang 1 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 8 Trang 2 Học viên : Nguyễn Trì Lớp Cao học QTKD TPHCM ––---oOo--- 1.. ảo ồ

Trang 1

LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 8 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Trang 2

Học viên : Nguyễn Trì Lớp Cao học QTKD TPHCM – –

-oOo -

1 Tính cấp thiết của đề tài:

T ừ khi ền n kinh t nế ước ta chuy t kinh t t trung bao c sang c ển ừ ế ập ấp ơchế thị ường tr cĩ s ự quản lý của à nnh ước, c doanh nghiác ệp ợc ành lđư th ậpngày càng nhi , s ều ản xuất ra nhi c c cho xã h , tều ủa ải ội ừng ước ả b c i thi n ệ đời

sống ân dân, g nh ĩp phần ă t ng cường ền n kinh t ếquốc dân

Tuy nhiên để hoạt động ản xuất s kinh doanh c doanh nghi ủa ệp đạthiệu quảcao ì vth ấn đề đầu ư đổi ới t m thiết ị ện đại ĩa b , hi h cơng ngh là m nhu c ệ ột ầu

c b h cĩ t sấp ác ính ống ịn đối với các doanh nghhi n c ệp ước ta

V ang là m h r l , n ơng cĩ v ì ơng th ấn đề đ ột địi ỏi ất ớn ếu kh ốn th kh ể thựchiện s thay ự đổi n , th ày ế nhưng ngu v ồn ốn để đáp ứng nhu c m rầu ở ộng v ốn

s ảnxuất kinh doanh và m trang thi b và cơ ngh c doanh nghi đổi ới ết ị ng ệ ủa ệp

c á ch vì vịn qu ít ỏi ính ậy ân hàng ng đĩng vai trị quan trọng trong vi huy ệcđộng vốn và cho vay c doanh nghi ủa ệp

Xuất phát ừ ình trạng ày ệ t t n , vi c nhanh chĩng đẩy ạnh ịch ụ ín ụng ở m d v t d

c ân hàng là mác ng ột việc rất ần c thi ết

t d em l n l thu nh cho c ân hàng

Hoạt động ín ụng đ ại phầ ớn ập ác ng đồng thời

r ro t dủi ín ụng ũng c gây ra những ất b trắc kh ĩ cĩ lthể ường trước được cho

c ân hàng B ác ng ảo đảm tiền vay là m cơng c ột ụgiúp ng ân hàng ịng ánh ph tr

và giảm ớt ủi b r ro trong ho ạt động ủa c m Vì vình ậy, đảm ảo b an to cho ànhoạt động t dín ụng cũng là đảm b ngu thu nh cho các ngân hàng ảo ồn ập

Trong những ăm n qua, v ới những địi ỏi thực tiễn hoạt động ủa ngân hàng, h c nhà nước đã cĩ những qui định thay đổi ịp k thời giúp định ướng h cho c ác

ngân hàng thương m trong ho ại ạt động t dín ụng ủa m c ình, đồng thời ác ân c nghàng dáp ụng một cách linh ho c qui ạt ác định đĩ cho phù h v ợp ớithực ế hoạt t động của ân hàng ng

Qua quá ình t tr ìm hiểu ác qui địn c h, qui tr c t dình ấp ín ụng ại “ Ng t ân hàng Cơng Th ng chi nhánh ành ươ 8 – th phố ồ Ch Minh “ nhận thấy việc ét ấp H í x c

t dín ụng kh chặt chẽ á và l t nghi v t dàm ốt ệp ụ ín ụng, song r ro trong ho ủi ạtđộng t dín ụng của ân hàng là ơng thng kh ể ánh tr khỏi, hoạt động chưa hiệu quả, chất lượng t dín ụng ch a cao, ch a đảm bỏa an to vư ư àn ốn cho ngân hàng

là m quan tâm khơng ch c à ối ỉ ủa nh quản lý mà c c ịn ủa tồn xã h , vì nĩ ộiphản ánh s ự phát ển ề tri v kinh t , s ế ựhồn ện ch thi ính sách c mủa ột quốc gia Làm n nâng cao ch lthế ào để ất ượng t dín ụng, đảm ảo b cho ho ạt động t ín

dụng được an to và àn hiệu quả Đĩ là v ấn đề được xã h ội quan tâ m hàng đầu,

Trang 3

kinh t c nế ủa đất ước phát ển ững ạnh ừ những tri v m T yêu c mà b âầu đĩ ảnth n

đã chọn t đề ài luận v nă : “ Giải pháp nâng cao chất lượng t dín ụng tại âng n hàng Cơng th ng chi nhánh - ành ươ 8 th phố ồ Ch H í Minh “

2 Mục đích luận án :

Lu v n ận ă nghiên cứư những ấn đề v lý luận ề ng v ân hàng Cơng th ng chi ươ

nhánh 8- ành th phố ồ Ch H í Minh để l rõ àm những hoạt động ề v t dín ụng trong ngân hàng t ừ thực ế như ậy t v cho th t quan trấy ầm ọng ủa c chấ ượng ínt l t

dụng ân hàng ý ngh c ng , ĩa ủa việc ần thiết phải c nâng cao h n n ơ ữa chất ượng l

v t dề ín ụng ủa ng c ân hàng

Qua th ựctrạng hoạt động ín ụng ủa ng t d c ân hàng Cơng Th ng chi nhánh ươ 8 –

th h àn phố ồ Ch H í Minh nhằm phát hiện những ấn đề ịn ồn ại ần khắc v c t t c phục, đồng thời tìm ra những nguyên nhân c b , t dĩ ơ ản ừ đề xuất ột ố biện m s

pháp để nâng cao ch lất ượng t dín ụng ủa ân hàng c ng , đảm ảo b cho t dín ụng

n êng và h t ĩi ri ọa động ân hàng n chung an to - ng ĩi àn hiệu quả - phát ển tri

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu và ph ươ ng pháp nghiên cứu:

➢ Đối ượng t nhiên cứu của luận v n là ă chất lượng t dín ụng vì th ch ế ỉ

t trung nghiên c c v ên quan ập ứu ác ấn đề li đến hoạt động ín ụng ủa ng n t d c â

h g Cơng Th ng chi nhánh ành àn ươ 8 – th phố ồ Ch H í Minh

➢ Phạm vi ch ỉ giới ạn ột ố ấn đề luận ề thực tiễn h m s v lý v cĩ ên quan liđến hoạt động t dín ụng của ân hàng Cơng Thng ương chi nhánh 8 ành –th ph ố

H í Minh ồCh

➢ Phương ph nghiên c : báp ứu ằng phương ph mơ t , duy v áp ả ật biệnchứng, phương ph ân tích háp ph ệ thống, phương ph thu th ơng tin, áp ập thphương ph áp khảo nghiệm, ph ng ph tươ áp ổng ết thực tiễn để hồn th k ành luận v n ă

4 Những đĩng gĩp và hạn chế của luận vă n:

V c gới ố ắng ổng ọp ố t h s liệu ột ách ệ thống m c h và đánh á â tích gi ph n thực

trạng hoạt động t dín ụng tại ân hàng Cơng Thng ương chi nhánh 8 ành –th phố

H í Minh, b âồCh ảnth n đã đ âu i s nghiên c khai th ngu c s d ứu ác ồn ơ ở ữliệu đã

t h ập ợp được để phát ển tri ra c v c t t c ác ấn đề ịn ồn ại ần phải ổ b sung để hoạtđộngt t dín ụng ạ t i ân hàng mng ỗi ngày ỗi tốt h n, m ơ đồng thời nêu lên một s ốkiến ngh , nhị ững i ph c thi nâng cao ch lgiả áp ần ết ất ượng t dín ụng tại chi

nhánh ân hàngng ;với mong muốn em l đ ại hiệu quả cho ho ạt động ủa c âng n

h g nh : àn ư

 Nâng cao kh n ng sinh l c ân hàng ả ă ời ủang

 H ạn chế ối đ ủi ro trong hoạt động ín ụng ủa ng n t a r t d c â

hàng

Trang 4

 Nâng cao uy t c ân hàng ín ủa ng

5 Kết luận của luận vă n;

Tên lu v n ận ă : “ Các giải pháp nâng cao ch lất ượng t dín ụng ại ng t ân hàng Cơng Th ng chi nhánh ươ 8 –thàn ph H Chí h ố ồ Minh “

K t c c ế ấu ủa luận ă v n ngo ài phần ở đầu m và kết luận, luận v n ợc chia ă đưthành 3 ch ng : ươ

 Chương 1 : C s lý ơ ở luận chung v tín dề ụng

 Chương 2 : Phân tích thực trạng hoạt động ín ụng ại t d t ngân hàng Cơng Th ng chi nhánh ươ 8 – ành th ph H í Minh ố ồCh

 Chương 3 : C ác giải pháp ng cao chất lượng ín ụng ại nâ t d t ngân hàng Cơng Th ng chi nhánh ươ 8 – ành th ph H í Minh ố ồCh

Tuy v do h ậy ạn chế ề ặt nhận thức ời v m , th gian cĩ h nên lu v n ạn ận ă

khơng sao tránh khỏi ững sai s , r mong quí nh ĩt ất thầy , đồn cơ g nghi và b ệp ạn

bè ân h ân thành g ý, b ân s sàng p thu m ý th ữuch ĩp ản th ẵn tiế ọi kiến đĩng ĩp g xây dựng và xin thành thật ám c ơn

Trang 5

MỤC LỤC

-oOo -

Trang LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG

1.1 Tổng quan về tín dụng 1

1.2 Tín dụng thương mại 4

1.3 Những vấn đề chung của tín dụng 10

1.4 Mức cho vay (hạn mức tín dụng trung và dài hạn) 16

1.5 Thẩm định hồ sơ cho vay 18

1.6 Những rủi ro thường gặp trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 29

1.7 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 29

CHƯƠNG II : PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƠNG CHI NHÁNH 8 TPHCM

2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8 –

TPHCM 32

2.1.1 Vài nét về quá trình thành lập và phát triển 32

2.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8 –

TPHCM 32

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8 – TPHCM 33

2.1.4 Chức năng hoạt động của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8 –

TPHCM 35

2.1.5 Phân tích tình hình hoạt động của Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8- TPHCM trong thời gian qua 37

CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 8 TPHCM –

Giải pháp 1 81

Giải pháp 2 83

Giải pháp 3 84

Giải pháp 4 84

Trang 6

Giải pháp 6 85

Giải pháp 7 90

Giải pháp 8 92

Giải pháp 9 93

Giải pháp 10 93

Giải pháp 11 95

Giải pháp 12 96

Giải pháp 13 97

KẾT LUẬN

Trang 7

Học viên : Nguyễn Trì Lớp Cao học QTKD HCM – – TP

CHƯƠNG 1

C Ơ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG

1.1 Tổng quan về tín dụng

1.1.1 Khái niệm

- T dín ụng là quan h vay mệ ượn, quan h s dệ ử ụng ốn ẫn v l nhau gi ữa

ngư đời i vay và ười cho vay, d a ên nguyên t ng ự tr ắc hồn trả

- C quan h t dác ệ ín ụng phát tri trong th kì chiển ời ếm ữu h nơ l và ệ chế

độ phong ki , ph ánh ến ản thực trạng ủa ột ền c m n kinh t s ế ản xuất nhỏ

- Chỉ đến khi c ác phương th t b ức ư ản chủ ngh ĩa ra đời ác, c quan h t ệ ín

dụng m cĩ i ới đ ều kiện để phát triển Tín ụng ằng hiện ật đã nhường chổ d b v cho t dín ụng hiện kim, t dín ụng ặng ãi n l phi kinh t ã ế đ nhường ch cho c ỗ ác

loại hình t dín ụng khác ư u vi h n nh t dệt ơ ư ín ụng ng ân hàng, t dín ụng ch ính phủ

1.1.2 Bản chất, chức năng và vai trị của tín dụng

dụng ốn ủa người khác v c L t là á c v cho vay, v t cợi ức gi ả ốn ới ư ách là á cgi ả,

m l t lên xuức ợi ức ống phụ thu v quan h cung c ộc ào ệ ầu tiền ệ đ t i vay và cho vay Thơng thường ức ợi ứ m l t c cho vay ph l h n m l t ải ớn ơ ức ợi ức tiền ởi g và thường lớn h n hoặc b ng m lơ ằ ức ạm phát

- M dù t dặc ín ụng cĩ s t t và ự ồn ại phát tri lâu d qua nhi hình ển ài ều thứckinh t xã h , v nhi hình ế ội ới ều thức khác nhau, song đều cĩ tính chất quan trọng sau đây:

❖ T dín ụng trước ết h là việc chuy giao quy s dển ền ử ụng m s ột ố

tiền (hi kim ) ho t s ( hi v ) t ện ặc ài ản ện ật ừ chủ thể ày n sang ch ủ ểth khác, chứkhơng làm thay đổi quyền s h u cở ữ ủa chúng

❖ T dín ụng bao gi cờ ũng cĩ giới hạn và phải đư ợc hồn trả

❖ Giá t dtrị ín ụng kh ơng những được ảo ồn b t mà c ịn được nâng cao nh l t t dờ ợi ức ín ụng

Qua kh ái niệm ề ín ụng v t d cho thấy quan h t dệ ín ụng người cho vay chỉ nhường lại quyền s dử ụng ốn trong khoảng thời gian nh v ất định Tuy nhiên người đ i vay khơng cĩ quy s h v nên ph ền ở ữu ốn ấy ải hồn trả ại l cho

người cho vay khi đến thời hạn th a thuận S ànỏ ự ho trả này ơng nhkh ững là

s b t v m á mà v t dự ảo ồn ề ặt gi trị ốn ín ụng ịn ăn c t g lên dưới ình thức ợi ức, h l t

Trang 8

ở đây quá trình ận v động mang tính chất hồn tr c a t ả ủ ín dụng và khác mối quan h kinh t ệ ế khác

- N chung quan h t t và ĩi ệ ồn ại phát tri qua nhi hình ển ều thái kinh t xã ế

h Tuy nhiên v ội ận động ở ất b kì hình thức ào th đối ượng n ì t vay mượn là hàng á hay ti t ì t dho ền ệ th ín ụng ũng c mang 3 đặc trưng c b sau: ơ ản

❖ Chỉ thay đổi quyền s dử ụng mà khơng thay đổi quyền s hữu ở

➢ Chức n ng t trung và ân ph l v i l : ă ập ph ối ại ốn đ ều ệ

- Đây là chức ăng ơ ản nhất ủa ín ụng n c b c t d , nh ờ chức ăng ày n n mà ngu v ồn ốn tiền ệ t trong xã h ội được đ ều ho ừ ơi “ thừa “ sang nơ “ thiếu i à t n i

- Nhờ chức ă n ng t trung và ân ph l v ập ph ối ại ốn tiền ệ ủa ín ụng t c t d mà phần l ngu ớn ồn tiền trong xã h t ội ừ chỗ là tiền “ nhàn ỗi r “ một cách t ng ươ

đố đãi được huy động và s dử ụng cho c u các nh ầu c sản xuất và ủa đời ống s

làm cho hi ệu quả ử ụng ốn ăng s d v t

➢ Chức năng tiết kiệm tiền ặt và chi phí l u thơng cho xã h m ư ội

- Nhờ hoạt động ủa ín ụng c t d mà cĩ thể phát huy ch n ng ti ức ă ết kiệm

tiền m và chi phí l u thơng cho xã hặt ư ội Đ ều ày ể hiện qua c mi n th ác ặt sau đây:

• Hoạt động ín ụng trước ết ạo đ ều kiện t d h t i cho s ự ra đời ủa c c áccơng c l u thơng t dụ ư ín ụng như: th ng phi , kì phi , ngân hàng, c ươ ếu ếu ác loại

s , c éc ác phương ti thanh to ện án hiện đại: thẻ ín ụng t d , th thanh toẻ án, … cho phép thay th mế ột s lố ượng ớn tiền ặt ư l m l u thơng ( k c ể ả tiền đúc b ng kim ằ

loại ý qu như trước đâ y và tiền giấy như hiện nay ) nh lờ đĩ àm giảm ớt ác b c chi phí cĩ ên quan nh in tili ư ền, đúc tiền ận, v chuyển, bảo quản tiền

• V s ới ự hoạt động ủa ín ụng, đặc biệt c t d là t dín ụng ngân hàng đã

m ra m ở ột khả ă n ng l trong vi mớn ệc ở t ài khoản và giao dịch thanh to ánthơng qua Ngân hàng dưới ác c hình thức chuy giao ho bù ển ặc trừ cho nhau

Trang 9

• Cùng v s ph tri mới ự át ển ạnh ẽ ủa ín ụng th ệ thống m c t d ì h thanh tốn qua N n hàng ga ngày càng được ở ộng ừa m r v cho ph ép giải quyết nhanh

chĩng c mối quan h kinh t , vác ệ ế ừa thúc đẩy qu tr á ình ấy ạo, t iđ ều ki cho ện

n kinh t xã h ền ế ội phát tri ển

- Nhờ hoạt độ ng c t dủa ín ụng mà c ngu v ang nác ồn ốn đ ằm trong xã hội

được huy động để s dụng cho nhu cầu của sản xuất và l u thơng hàng hĩa s ử ư ẽ

cĩ t dác ụng ă t ng t chu chuyốc độ ển vốn trong phạm vi to xã h àn ội

➢ Chức n ng ph ánh và ă ản kiểm sốt hoạt động kinh t : ế

- Đây là chức ă n ng ph sinh, h át ệ quả ủa c 2 ch n ng n ức ă ĩi trên

- S v ự ận động ủa ốn ín ụng c v t d là s v ự ận động ắn ề g li n v s v ới ự ận động

c v t hàng hĩa, chi phí trong c xí nghi , c t ủa ật ư ác ệp ác ổ chức kinh t Vì v ế ậy

t dín ụng khơng những là tấm g ng ph ươ ản ảnh hoạt động kinh t c doanh ế ủanghi mà c ơng qua ệp ịn th đĩ thực hiện việc kiểm sốt ác hoạt động ấy nhằm c

ngăn chặn c ác hiện tượng ti êu c lãng í, vi phực ph ạm pháp luật… trong hoạtđộng sản xuất kinh doanh của c doanh nghi ác ệp

1.1.2.3 Vai trị của tín dụng:

- Vai trị c t dủa ín ụng ngh là n ĩa ĩi đến ự ác động ủa ín ụng đối ới s t c t d v

n kinh t xã h Vai trị c t dền ế ội ủa ín ụng bao gồm 2 m tích c và êu c : ặt ực ti ực

 Tiêu c : chực ẳng ạn ếu để ín ụng phát h n t d tri ển tràn lan khơng kiểm sốt th kh ì ơng những kh ơng làm cho n kinh t ền ế phát tri mà c lển ịn àmcho lạm phát cĩ thể gia t ng gâă y ảnh ưởng đến đời h sống kinh t xã hội ế

s ản phẩm ịch ụ d v hàng hố làm ra ng càng nhi ày ều đáp ứng nhu c ầu ngày

Trang 10

càng t ng c xã h Chính ă ủa ội nhờ đĩ mà t dín ụng ĩp phần àm ổn định g l thh ịtrường á c trong ngi ả ước

 T dín ụng ĩp phần ổn định đời ống ạo g s , t cơng ăn vi ệc

làm và ổn định trật t xã hội ự

 T dín ụng cĩ t dác ụng thúc đẩ y n kinh t ền ế phát tri ển

s ản xuất hàng hố và dịch ụ ngày v càng t ng cĩ ă thể thoả mãn nhu c ầu đời

sống ủ c a người lao động M ặt khác do v t dốn ín ụng cung ứng đã ạo t ra kh ả

n ng khai th c ă ác ác tiềm n ng trong xã h v t nguyên, thiên nhiên, v lao ă ội ề ài ềđộng đất ừ, r ng … do đĩ cĩ th thu h nhiể út ều lực lượng lao động của xã hội,

t ra l lạo ực ượng lao động sản xuất mới để thúc đẩy ă t ng trưởng kinh t ế

 M xã h ột ội phát tri lành mển ạnh đời ống, s xã hội ổn định ai cũng cĩ cơng n việc lă àm đĩ là tiền đề quan trọng để ổn định trật t ự

xã h ội

 Cuối cùng cĩ th n t dể ĩi ín ụng cĩ vai trị để m rở ộng và phát triển c mối quan h kinh t ác ệ ế đối ngoại và m rở ộng giao l u qu tư ốc ế.sự

phát triển của t dín ụng kh ơng nhữ trong phng ạm vi quốc n mà cội ịn mục êti u

ra c ả phạm vi qu t , nh m rốc ế ờ đĩ ở ộng và phát tri c m quan h kinh t ển ác ối ệ ếđối ngoại nhằm giúp đỡ và giải quyết c nhu các ầu lẫn nhau trong quá ình trphát tri i lên cển đ ủa mỗi nước àm, l cho c nác ước cĩ i đ ều kiện xích l g ại ầnnhau h n và cùng nhau ph tri ơ át ển

1.2 Tín dụng th ươ ng mại

1.2.1 Tín dụng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm

- T dín ụng thương m là quan h t dại ệ ín ụng giữa ác c cơng ty xí nghiệp,

c t ác ổ chức kinh t v nhau, ế ới được thực hiện dưới hình thức mua b án chịuhàng hĩa cho nhau

- T dín ụng thương m ại ra đời ớm ơ s h n c hình ác thức ín ụng khác t d và là

c s c hơ ở để ác ình thức ín ụng khác ra đời t d

- T dín ụng thương m ại ra đời ựa tr d ên n tền ảng khách quan là đĩ quá

trình ân chuy v và chu kì s lu ển ốn ản xuất ủa ác c c xí nghi , c t ệp ác ổ chức kinh

t ơng cĩ s ế kh ự ăn khớp và ù h v nhau khơng nhph ợp ới ững giữa ác ổ chức c t kinh t c ành ( nh cơng nghi , th ng nghi xây d g ) mà c c t ế ác ng ư ệp ươ ệp ựn ịn ác ổchức kinh t trong cùng mế ột ành S ơng n khng ự kh ă ớp n dày ẫn t hiện tượng ớitrong cùng m ột thời đ ể i m, m s doanh nghi s ột ố ệp ản xuất ra m lột ượng hàng hố c b ần án nhưng ch a c thu ti ngay, trong khi mư ần ền ột s doanh nghi l ố ệp ại

c mua nhần ững ản phẩ s m hàng hĩa ấy để đáp ứng nhu c s ầu ản xuất kinh doanh nh ng ch a cĩ ư ư tiền

Trang 11

- Hi tện ượng ày ần được giải n c quy n c doanh nghi ết ếu ác ệp tiến hành mua b án chịu hàng hố cho nhau Đĩ ch ính là tín dụng thương m ại

- Đối ới người án ín ụng thươ v b t d ng m ại giúp cho h ọ đẩy mạnh quá

trình ti êu th hàng hĩa, chiụ ếm ĩnh l thị ườngtr , gi úp giảm bớt c chi phi lác ưu kho, b ảo quản

- Đối ới người v mua, t dín ụng thương mại cĩ lợi cho c hai bên và cĩ lả ợiđối với á qu trìn pháth triển của nền kinh t , bởi vậy t dế ín ụng thương mại tồn

t t xa x a, ại ừ ư đặc biệt ín ụng thươ t d ng m ại phát tri nhanh và mển ạnh trong

điều kiện kinh t hàng hĩa ph tri nhanh và mế át ển ạnh như hiện nay

1.2.1.2 Đặc điểm tín dụng th ươ ng mại

- Tín d ng th ng m là t dụ ươ ại ín ụng ủa những người ản xuất c s và kinh doanh, tuy là hình thức ph át tri rển ộng ãi như r ng khơng ph là m ải ột loại ình h

t dín ụng chuyên nghi , s t t và ệp ự ồn ại phát tri c nĩ d ên s t ển ủa ựa tr ự ín nhiệm

cũng như ối m quan h v cung c hàng h dệ ề ấp ĩa ịch ụ giữ ngườ ản xuất v a i s kinh doanh ấy

- Đối ượng ín ụng thươ t t d ng m là hàng hại ĩa chứ kh ơng ph ải tiền ệ t

- S v ự ận động và phát tri c t dển ủa ín ụng thương m bao gi cại ờ ũng ph ù

h v n s ợp ới ền ản xuất và trao đổi hàng h ĩa được phát tri m rển ở ộng th ín ì t

dụng thương m cại ũng được ở ộng m r và ng ợc lại khi s ư ản xuất thu hẹp

1.2.1.3 Cơng cụ hoạt động của tín dụng th ươ ng mại

- Để ín ụng thươ t d ng m cĩ ại thể hoạt động được th ần phải ì c cĩ cơng c ụ

c nĩ là ủa đĩ thương phi ( Comm cial Bill ) c g là k phi ếu er ịn ọi ỳ ếu thương m ại, ngh là b ĩa để ảo đảm cho hành vi mua b án được tiến hành và việc thanh to ántiền hàng mua ch ịu được thanh to án chắc chắn

Thương phi gếu ồm hai lo : ại

 Lệnh phiếu ( c g là ịn ọi thương phi ếu đơn gi ) Thản ường

là m t ột ờ giấy nhận ợ n do người mua ch l ra trao cho ngịu ập ười án b cam k t ế

s ẽ trả cho người án b m s ột ố tiền ới thời v gian và địa đ ểm i cĩ ghi rõ êtr n phi ếu

 H phi ( c g là ối ếu ịn ọi thương phi chuy ếu ển nhượng ) kh ác

v ới loại tr ên , lo n do ngại ày ười án ập b l yêu c ầu người mua ph ải trả tiền ngay cho chính mình hoặc ảtr cho ng ời th ba n ư ứ ào đĩ ( hoặc một thời gian sau đĩ )

- Thương phi là mếu ột giấy n ợ thương m cĩ hình thức ng gọn, chặt ại ắn

chẽ và ợc ph đư ápluật thừa nhận s dđể ử ụng trong mua bán chịu hàng h Nĩ ĩa

là c n c ă ứ pháp lý để giải quy c tranh ch trong th ng m t dết ác ấp ươ ại ín ụng

1.2.1.4 Tác dụng của tín dụng th ươ ng mại

Trang 12

- T i ạo đ ều kiện để cĩ thể giải quyết quan h cung c v v t dệ ầu ề ốn ín ụng,

t i ạo đ ều kiện cho người cĩ v ốn nhàn ỗi r cung c t dấp ín ụng cho người đa ng b ịthi h v tếu ụt ốn ạm thời

- T ín dụng này thúc đẩy qu trình ản xuất á s và l u thơng hàng h ư ĩa được

m rở ộng, giảm b ớt được chi phí l u thơư ng

- V tính ới chất ư l u thơng c ủa chính mình ỳ phiếu thươ, k ng m cĩ ại thểthay th cho ti 2 ch n ng: ph ng ti l u thơng và ế ền ở ức ă ươ ện ư phương ti thanh ệntốn, từ đĩ làm giảm nhu c ầu tiền ặt m trong n kinh t ền ế

1.2.2 Tín dụng Ngân Hàng

1.2.2.1 Khái niệm

- T dín ụng ng ân hàng là quan h ệ giữa ác ng c ân hàng v c xí nghiĩi ác ệp,

t ổ chức kinh t , t ế ổ chức doanh nghi và c cá ệp ác nh n được thực hiện ướiâ d

hình thức Ngân hàng đứng ra huy động ốn ằng tiền ặt v b m và cho vay ( c t ấp ín

dụng ) đối ới ác đối ượng ĩi trê v c t n n

1.2.2.2 Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng

- Khác ới ín ụng thươ v t d ng m ại được ấp ưới ình thức c d h hàng h , t ĩa ín

dụng Ngân hàng được cung c dấp ưới ình thức tiền ệ h t bao gồm: ti m và ền ặt

b t trong quan h t dút ệ ệ ín ụng ày n Ngân hàng đĩng vai ị là mtr ột t ổ chức trung gian v t cới ư ách ừa v là người đ i vay, v là ừa người cho vay

- Trong t dín ụng Ngân hàng c ác chủ thể ủa c nĩ được ác định ột x m cách

rõ ràng, trong Ngân hàng là đĩ người cho vay c doanh nghi , t ác ệp ổ chức kinh

tế, c nhá ân là người đ i vay

- Đối ượng ủa ín ụng t c t d Ngân hàng là v ốn tiền ệ nghĩa t là Ngân hàng huy động ốn v và cho vay bằng tiền

- T dín ụng Ngân hàng vừa là t dín ụng mang tính chất ản xuất s kinh doanh g v ắn ới hoạt động ản xuất s kinh doanh c c doanh nghi Vì v ủa ác ệp ậy

quá ình v tr ận động và phát tri n c t dể ủa ín ụng Ngân hàng khơng ho àn tồn ph ù

h v á ình cợp ới qu tr ủa s ản xuất và l u thơng hàng h ư ĩa

1.2.2.3 ơng cụ hoạt động của tín dụng Ngân hàng C

- Trong t dín ụng Ngân hàng c cơng c ác ụ được ử ụng ũng ất đ s d c r a dạng

Trang 13

1.2.2.4 Tác dụng của tín dụng Ngân hàng

- N t dếu ín ụng thương m bĩ h ại ẹp giữa những nh à s ản xuất kinh doanh quen bi au ho c m quan h v nhau v cung ết nh ặc ác ối ệ ới ề ứng hàng h dĩa ịch ụ v

th trì ái l t dại ín ụng Ngân hàng cĩ thể ở ộng m r cho m ọi đối ượng trong xã hội t

Nĩ cĩ thể xâm nh v c ành v nhi ập ào ác ng ới ều loại ình h và qui mơ hoạt động

l , v và ớn ừa nhỏ, khơng những xâm nh v lập ào ĩnh ực ản xuất v s kinh doanh mà

c xâm nh v ịn ập ào nhiều ĩnh ực như ịch ụ, đời ốn l v d v s g Vì v cĩ ậy thể khẳngđịnh vai trị to lớn của t dín ụng Ngân hàng trong việc thúc đẩy ự s phát triển

c n kinh t xã h ủa ền ế ội

- T dín ụng thương m b ại ị giới ạn ởi ố ượng h b s l và qui mơ hoạt động th ì

trái l tại ín dụng Ngân hàng ơng b kh ị giới ạn ởi h b qui mơ nghĩa là t dín ụngNgân hàng cĩ thể cung ứng ốn v cho n kinh t v s lền ế ới ố ượng ất ớn r l , v ớinhi ều thời ạn khác h nhau, nh ờ đĩ giúp ác c doanh nghi ơng nhệp kh ững cĩ v ốn

để m rở ộng đầu ư, đổi t mới thiết b , nhị ằm nâng cao n ng lă ực s xu Nh ản ất ư

v t dậy ín ụng Ngân hàng cĩ t dác ụng thúc đẩy nhanh t ốc độ phát tri c n ển ủa ềnkinh t ế

- Hoạt động ủa ín ụng c t d Ngân hàng c cĩ t dịn ác ụng và ảnh ưởng ớn h l đối với tình hình l u thơng tiền t của ư ệ đất ư n ớc Nh hoạt ờ động của t dín ụng Ngân h g mà v àn ốn tiền ệ ủa t c xã h ội được huy động và s dử ụng ối đ t a cho nhu c ầu phát tri kinh t , nĩ v cĩ t dển ế ừa ác ụng đẩy nhanh t chu chuy ốc độ ển

vốn, vừa àm l cho c chu chuy ác ển tiền ệ được ập t t trung ph l qua h ần ớn ệ thống Ngân hàng Đĩ là những đ ều kiện i quan trọng để ổn định ư l u thơng ti tền ệ, ổnđịnh á cgi ả ị ư th tr ờng

1.2.2.5 Các hình thức tín dụng Ngân hàng

Trong n kinh t ền ế thị trường , t dín ụng hoạt động ất đ r a dạng và phong

phú, t theo c s c c mà ta chia t dùy ơ ở ăn ứ ín ụng và nhi hều ình thức khác nhau

C n c v ă ứ ào thời ạn h cho vay : cĩ 3 lo hình t dại ín ụng

 T dín ụng ngắn ạn h : là loại ình ín ụng h t d cĩ thời gian cho vay đến m nột ăm được ử ụng để s d bù đắp ự s thi h v lếu ụt ốn ưu động ủa c doanh nghi và c nhu c chi êu ng n h c cá ệp ác ầu ti ắ ạn ủa nhân Đối ới v Ngân hàng thương mại t dín ụng ngắn ạn h chiếm t ỉ trọng cao nh ất

 T dín ụng trung h : là ạn loại ín ụng tr t d ên 1 năm đến 5 năm

T dín ụng ày được n cung c mua sấp để ắm ài ản ố địn đổi t s c h, m s ới ản xuấtkinh doanh và xây dựng ác ự án ới c d m cĩ qui mơ nhỏ và cĩ thời gian thu h ồi

v nhanh ốn

 T dín ụng ài ạn d h : là loại ín ụng t d cĩ thời ạn tr h ên 5 n m ă

T dín ụng ày được ử ụng để ấp ốn n s d c v cho xây dựng ơ ản như đầu ư c b t xây

Trang 14

dựng ác c doanh nghi m ; c cơng trình thu c s h tệp ới ác ộc ơ ở ạ ầng đường ( sá,

c cầu ống, bến ảng c , nhà ở … ) cải tiến và m rở ộng sản xuất cĩ qui mơ l ớn

T dín ụng trung và d h ài ạn được đầu ư để t hình ành v c th ốn ố định và một phần ốn ối thiểu v t cho ho ạt động ả s n xu ất

C n c v k ă ứ ào ỹ thuật ín ụng t d :

 T dín ụng tiêu dùng : y là đâ loại hình t dín ụng được thực

hiện để t ài trợ cho nhu c êu dùng ầu ti Đối ượng ài trợ t t là c cá ác nhân cĩ nhu

c vay ti mua sầu ền để ắm ử chữa ải ạo, s a , c t nâng c à , xe c và c ấp nh ở ộ ác đồdùng sinh ho ạt … xét ở ĩc độ ỹ g k thu nghi v cĩ ật ệp ụ thể phân t dín ụng ti u ê

dùng ra làm 2 lo : ại

• T dín ụng tiêu dùng trực tiếp : Là việc Ngân hàng thực hiệnnhững khoản cho vay tiêu dùng trực tiếp đối với ách hàng xin vay tkh ại Ngân hàng

• T dín ụng ti êu dùng gián tiếp : Là việc Ngân hàng mua c ác phiếu

b hàng t án ừ những người án ẻ b l hàng hĩa Đây chính là hình thức ài trợ án t b trả g cĩp ủa c Ngân hàng ác thương m ại

 Chi ết khấu thương phiếu : Đây là nghi v trong ệp ụ đĩ

khách hàng chuyển nhượng quyền s hữu thương phiếu ch a đáo hạn cho ở ưNgân hàng để nhận ố tiền ằng s b mệnh gi thươ á ng phi ếu trừ đ ãi suất i l chi ếtkhấu và chi phí hoa hồng Đây là hình thức ín ụng ít ủi ro vì t d t thương phi ếu

b âản th n đã cĩ á gi trị và được chấp nhận tr ên th ị trường, Ngân hàng cĩ thể ái t chi ết khấu chi phi khi c v ếu ần ốn

 T dín ụng thuê mua: ây là hình Đ thức ín ụng t d trung và d ài

h ạn được thực hiện th ơng qua hình thức cho thuê m m , thi t b , cááy ĩc ế ị c động

s , b ản ất động ản khác s Bên cho thuê cam k mua mết áy m , thi b theo yêĩc ết ị u

c c bên thuê và nầu ủa ắm giữ quyền ở ữu ài ản s h t s cho thuê Bên thuê s dử ụng

t s thuê và thanh to ài ản án tiền thuê trong su ốt thời gian thuê đã được hai bên

thỏa thu n và ơng h b h ậ kh ủy ỏ ợp đồng ước ời h Khi k tr th ạn ết thúc thời ạn h cho thuê bên thuê được ở ữu s h , mua l ại hoặc tiếp ục thu ài ản đĩ t ê t s theo c ác

điều khoản ợc thỏa thuận trong hợp đư đồng thuê

• Thấu chí: Đây là hình th c c p tín d ng ng tr c vào tài kho n ứ ấ ụ ứ ướ ả

c a khách hàng, ủ được th c hi n b ng cách cho khách hàng s d ng d n tự ệ ằ ử ụ ư ợ ới

m t h ộ ạn mức tín d ng nhụ ất định trên tài kho n vãng lai hay tài kho n s dả ả ử ụng thẻ tín d ng của ụ khách hàng Đây là hình th c tín d ng khơng cĩ đảm bảo ứ ụđồng th i nĩ úp cho khách hàng s d ng v n linh ho t và n l i.Tuy nhiêờ gi ử ụ ố ạ tiệ ợ n

để giảm rủi ro hình th c nứ ày chỉ áp d ng i v i khách h g cĩ ụ đố ớ àn khả ă n ng tài chính lành mạnh và cĩ uy tí n

Trang 15

• Tín d ng ch p nh n:Trong nghi p v nàụ ấ ậ ệ ụ y đĩng d u ch p nhấ ấ ận vào th ng phi u cho khách hàng,th ng phi u này sau ươ ế ươ ế đĩ cĩ thể được s ử

dụng để làm ph ng ti n chi tr ươ ệ ả hoặc chi t kh u cho Ngân h g khá ế ấ àn c

 Cầm c t s : Là ố ài ản người đ i vay chuy giao t s ển ài ản thuộcquyền s h c mở ữu ủa ình cho người cho vay cầm giữ và quản lý để vay một số

tiền nhất định N khi ếu đến ạn người đ h i vay khơng tr ả được ợ ì ì n th th người cho vay cĩ y qu ền phát mại t sài ản cầm c ố để thu n ợ

 B lãnh : B lãnh là ảo ảo việc ột đơ m n v ị hoặc cá ân ( bênh n

b lãnh ảo ) đứng ra b lãnh cho ngảo ười đ i vay để người đ i vay được vay m ột

s ố tiền nhất định ại ột ổ chức ín ụng t m t t d N ếu đến ỳ ạn người đ k h i vay khơng ttrả được n cho t chức t dợ ổ ín ụng ì bên b lãnh th ảo phải đứng ra tr n thay, ả ợ

n ơng t ếu kh ổ chức ín ụng phát ãi ài ản ủa t d m t s c bên b lãnh ảo để thu n ợ

Tĩm l : Trong ho ại ạt động ín ụng ủa t d c Ngân hàng c hác ình thức cho vay r a dất đ ạng và phong phú Dựa tr n ác biệê c n ph b áp ảo đảm tiền vay theo qui định ủa nh c à nước ác ng, c ân hàng thương m dại áp ụng ào những trường v

h c ợp ụ thể ủa ình c m sao cho v ẫn đảm ảo b an to trong ho àn ạt động, đảm ảo b

l nhu c Ngân hàng và ợi ận ủa đảm ảo ự ổn định ủa n kinh t n chung b s c ền ế ĩi1.2.3 Tín dụng nhà nước

1.2.3.1 Khái niệm:

- T d ín ụng nh à nước là quan h t dệ ín ụng giữa nh à nước ( bao gồm ch ính

phủ, trung ương, chính quyền địa phương ) với c ácđơn v và cá ân trong xã ị nh

h Trong ội đĩ chủ ếu y là à nnh ước đứng ra huy động ốn ủa ác ổ chức v c c t và

cá ân bnh ằng ách phát c hành trái phi s dếu để ử ụng ĩi v m ục đích và l ích ợichung c ủa tồn xã h ội

- T d ín ụng nh à nước cĩ thể được thực hiện ằng hiện ật b v ( thĩc, gạo, trâu

bị … ) hoặc ằng hiện b kim ( ti , vàng ) nh ng trong t dền ư đĩ ín ụng ằng tiền b là chủ yếu

1.2.3.2 Cơng cụ hoạt động của tín dụng nhà nước

T dín ụng nh à nước hoạtđộng ằng b cơng c truyụ ền thống và phổ biến c nĩ ủa

là trái phi : ếu

Trang 16

 Loại ngắn ạng h : Cĩ thời ạn ừ h t 1 n m tr l , thă ở ại ường được ọi g

là t ín phiếu, nĩ được phát hành trực tiếp qua Ngân hàng trung ng ho kho ươ ặc

b à nạc nh ước phát hành trực tiếp

 Loại trung h ( t ạn ừi 1 đến 5 n m ) con g là ă ọi trái phi trung h ếu ạn

 Loại d h : C g là cơng tr ài ạn ịn ọi ái

C ác loại trái phiếu cĩ thẻ phát hành và thu bằng vàng hoặc ngo t ại ệ đều cĩ

l ãi suất ố định c , l ãi suất i u chđ ề ỉnh

X v cách tính và l cho tr phi , ngét ề trả ãi ái ếu ười ta phân bi 3 lo : ệt ại

 Trái phiếu coupon ( coupon Bond ): ây là Đ loại tr phi cĩ ái ếu tiền

l c ãi ố định và được thanh to hàng n m cho ngán ă ười giữ trái phiếu, đến khi

m h ãn ạn người giữ trái phi s ếu ẽ được hồn ại tiền l mua tr phi Là ái ếu loại trái phi ếu được ư a chuộng vì người mua s ẽ được thanh to án tiền ãi l hàng năm

 Trái phi chi ếu ết khấu ( d count Bond ) : Là is loại tr phi ái ếu được

trả l ãi ưtr ớc, ng ời mua tr phiư ái ếu s ợc mua với á ẽ đư gi thấp h n mơ ệnh giá trái phi Ph ênh lếu ần ch ệch giữa mệnh gi á và á mua ( giá gi phát hành ) chính là

tiền l ãi ái phiếu ả ưtr tr tr ớc cho ng ời mua Tr ư ái phiếu chiết khấu thường là trái phiếu ngắn hạn

 Trái phi l v ếu trả ãi ào cuối k ỳ tiền ãi l và g ( mốc ệnh gi á ) s ẽ đượcthanh to m l khi m h án ột ần ãn ạn

• Ngân hàng quốc doanh

• Ngân hàng c ổ phần

• Cơng ty t ính ài ch

• Quỹ t dín ụng nhân dân

• H t xã t dợp ác ín ụng

• Ngân hàng ên doanh li

• Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi

Trang 17

- Bên đi vay : Bên đi vay là những pháp nh ân, th ân trong ho ể nh ạt động

s ản xuất kinh doanh theo đúng luật Việt Nam, gồm

• Doanh nghi ệp nhà nước

• Cơng ty c ổ phần

• Cơng ty trách nhiệm ữu ạn h h

• H t xã ợp ác

• Doanh nghi t ệp ư nhân

• C xí nghiác ệp, cơng ty liên doanh v nới ước ngo ài

• C cơng ty, xí nghi 100% v nác ệp ốn ước ngồi

• Cá thể và h sản xuất, tổ hợp t ộ ác

1.3.2 Nguyên tắc và điều kiện áp dụng:

1.3.2.1 Nguyên tắc đối với tín dụng Ngân hàng

T dín ụng ngắn ạn ở Việt h Nam được thực hiện theo 3 nguyên t sau : ắc

 V vay ph s dốn ải ử ụng đúng mục đích đã th thuận trong hợp ỏađồng t dín ụng và cĩ hiệu qu kinh t ả ế

T dín ụng cung ứng cho n kinh t ền ế phải ướng đến ục đích h m và yêu c ầu

v ề phát tri kinh t xã h trong tển ế ội ừng giai o đ ạn phát triển Đối ới ác đơ v c n v ịkinh t t dế ín ụng ũng phải đáp ứng ác ục đích ụ thể c c m c trong quá ình tr hoạtđộng sản xuất kinh doanh của mình

T dín ụng đúng m ục đích và cĩ hiệu quả kh ơng những là nguyên t mà ắc

c là ịn phương châm ho ạt động ủa c tín dụng Hi qu ệu ả đĩ trước ết h là đẩynhanh nhịp độ phát tri c n kinh t hàng h , t ra nhi ển ủa ền ế ĩa ạo ều khối ượng l

s ản phẩm ịch ụ đồng thời ạo d v t ra nhi tích lều ũy để thực hiện ái ản xuất ở t s m

rộng

 V vay ph ốn ải được hồn trả đầy đủ ả ốn ốc ẫn ãi c v g l l vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng

Nguyên t ra nhắc đề ằm đảm ảo b cho c Ngân h g th ng m t t ác àn ươ ại ồn ại

và hoạt động ột cách b m ình thường Bởi vì nguồn ốn v cho vay c Ngân hàng ủa

chủ yếu là vốn huy động Đĩ là m b ột ộ phận ài ản ủa t s c các s h ở ữu chủ mà Ngân hàng tạm thời quản lý và s dử ụng Do đĩ, Ngân hàng cũng phải cĩ ngh v ĩa ụ đáp ứng c nhu các ầu r út tiền của khách hàng khi h yêu c ọ ầu

N c kho t dếu ác ản ín ụng kh ng được hồn trả đúng ạn th nhất định sẽ ơ h ì ảnh ưởng đến h kh n ng ho cả ă àn trả ủa Ngân hàng

H n n ơ ữa để đảm ảo b cho ho ạt động kinh doanh c Ngân hàng ủa được li n ê

t và ục hiệu quả th phải c ì ĩ l nhu Vì ợi ận thế, khi ho àn trả ợ n vay thì ách khhàng phải hồn trả ả ốc ẫn ãi c g l l vay trang tr chi phí để ải hoạt động kinh doanh, tr l ả ãi tiền ửi, b đắp ủi g ù r ro và mang l l ại ợi nhuận cho ngân hàng

Trang 18

Để thực hiện nguyên t n , trắc ày ước ti n đơ ê n v ị phải ử ụng ốn s d v vay cĩ hiệu quả đ ều ày buộc bên vay ph t i n ải ính tốn, cân nh s dắc ử ụng ốn v vay sao cho h lý và ợp tiết kiệm nhất

Việc hồn trả ốn đúng thời ạn v h là nhân t nâng cao hi ố ệu quả ủa ử c s

dụng ốn ín ụng v t d , gi úp đẩy nhanh vịng quay c v n, lủa ố để àm được đ ều đĩ i ngân hàng c ần định đúng ỳ ạn ợ ới k h n v chu k vỳ ốn mà bên vay đã x ác định Tuy nhiên trên th t do t ực ế ác động ủa c nhi nguyên nhân khi ều ến người vay đơi khi khơng tr ả được n ợ

 V vay ph ốn ải được đảm bảo ằng ật ư b v t hàng h t ng ĩa ươ đương: xuất phát ừ t qui lu t n cậ ày ủa l u thơng ti t là ư ền ệ nhằm là làm cho s v ự ận động

c ủa tiền ắn liền ới ự ận động ủa g v s v c hàng hĩa, đảm ảo giữ ìn ức b g s mạnh

c ủa đồng ti M ác ền ặt kh hoạt động ín ụng t d cĩ tính r ro cao N cho vay ủi ếu

khơng thu hồi được ợ ổ chức ín ụng ẽ n t t d s m ất khả ă n ng thanh to dán ẫn tới

phá s s á s cản ự ph ản ủa ân hàng ng thương mại k theo dây chuyéo ền đến hoạt động kinh t của nhiều ành nghế ng ề khác và kể ả c c tác ổ chức t dín ụng khác,

làm ảnh ưởng đến h tình hình kinh t xã h c ế ội ủa đất ước n T dín ụng kh ơng ch ỉ

đơn giản dựa v lịng tin, vì ào th một trong nhế ững nguyên tắc c bản của t ơ ín

dụng là i vay ph cĩ t s đ ải ài ản thế chấp

1.3.2.2 Tín dụng ngắn hạn ở Việt Nam được thực hiện theo 3 nguyên

tắc sau :

 V vay ph s dốn ải ử ụng đúng mục đích đã th thuận trong hợp ỏađồng t dín ụng và cĩ hiệu qu kinh t ả ế

T dín ụng cung ứng cho n kinh t ền ế phải ướng đến ục đích h m và yêu c ầu

v ề phát tri kinh t xã h trong tển ế ội ừng giai o đ ạn phát triển Đối ới ác đơ v c n v ịkinh t t dế ín ụng ũng phải đáp ứng ác ục đích ụ thể c c m c trong quá ình tr hoạtđộng sản xuất kinh doanh của mình

T dín ụng đúng m ục đích và cĩ hiệu quả kh ơng những là nguyên t mà ắc

c là ịn phương châm ho ạt động ủa c tín dụng Hi qu ệu ả đĩ trước ết h là đẩynhanh nh ịp độ phát tri c n kinh t hàng h , t ra nhi ển ủa ền ế ĩa ạo ều khối ượng l

s ản phẩm ịch ụ đồng thời ạo d v t ra nhi tích lều ũy để thực hiện ái ản xuất ở t s m

rộng

 V vay ph ốn ải được hồn trả đầy đủ ả ốn ốc ẫn ãi c v g l l vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng

Nguyên t ra nhắc đề ằm đảm ảo b cho c Ngân h g th ng m t t ác àn ươ ại ồn ại

và hoạt động ột cách b m ình thường Bởi vì nguồn ốn v cho vay c Ngân hàng ủa

chủ yếu là vốn huy động Đĩ là m b ột ộ phận ài ản ủa t s c các s h ở ữu chủ mà

Trang 19

Ngân hàng tạm thời quản lý và s dử ụng Do đĩ, Ngân hàng cũng phải cĩ ngh v ĩa ụ đáp ứng c nhu các ầu r út tiền của khách hàng khi h yêu c ọ ầu

N c kho t dếu ác ản ín ụng kh ng được hồn trả đúng ạn th nhất định sẽ ơ h ì ảnh ưởng đến h kh n ng ho cả ă àn trả ủa Ngân hàng

H n n ơ ữa để đảm ảo b cho ho ạt động kinh doanh c Ngân hàng ủa được li n ê

t và ục hiệu quả th phải c ì ĩ l nhu Vì ợi ận thế, khi ho àn trả ợ n vay thì ách khhàng phải hồn trả ả ốc ẫn ãi c g l l vay trang tr chi phí để ải hoạt động kinh doanh, tr l ả ãi tiền ửi, b đắp ủi g ù r ro và mang l l ại ợi nhuận cho ngân hàng

Để thực hiện nguyên t n , trắc ày ước ti n đơ ê n v ị phải ử ụng ốn s d v vay cĩ hiệu quả đ ều ày buộc bên vay ph t i n ải ính tốn, cân nh s dắc ử ụng ốn v vay sao cho h lý và ợp tiết kiệm nhất

Việc hồn trả ốn đúng thời ạn v h là nhân t nâng cao hi ố ệu quả ủa ử c s

dụng ốn ín ụng v t d , gi úp đẩy nhanh vịng quay c v n, lủa ố để àm được đ ều đĩ i ngân hàng c ần định đúng ỳ ạn ợ ới k h n v chu k vỳ ốn mà bên vay đã x ác định Tuy nhiên trên th t do t ực ế ác động ủa c nhi nguyên nhân khi ều ến người vay đơi khi khơng tr ả được n ợ

 V vay ph ốn ải được đảm bảo ằng ật ư b v t hàng h t ng ĩa ươ đương: xuất phát ừ t qui lu t n cậ ày ủa l u thơng ti t là ư ền ệ nhằm là làm cho s v ự ận động

c ủa tiền ắn liền ới ự ận động ủa g v s v c hàng hĩa, đảm ảo giữ ìn ứ b g s c mạnh

c ủa đồng ti M ền ặt khác hoạt động ín ụng t d cĩ tính r ro cao N cho vay ủi ếu

khơng thu hồi được ợ ổ chức ín ụng ẽ n t t d s m ất khả ă n ng thanh to dán ẫn tới phá s s á s cản ự ph ản ủa Ngân hàng thương m k theo dây chuy ại éo ền đến hoạtđộng kinh t của nhiều à nghế ng nh ề khác và kể ả c c tác chức t dổ ín ụng khác,

làm ảnh ưởng đến h tình hình kinh t xã h c ế ội ủa đất ước n T dín ụng kh ơng ch ỉ

đơn giản dựa v lịng tin, vì ào th một trong nhế ững nguyên tắc c bản của t ơ ín

dụng là i vay ph cĩ t s đ ải ài ản thế chấp

1.3.2.3 Nguyên tắc đối với tín dụng trung và dài hạn

- T d ín ụng đầu ư phải ám át phươ t b s ng hướng m êu c k hoach nhà ục ti ủa ế

nước và cĩ hiệu quả:

t xây d c b n chung và tín d n êng m

Đầu ư ựng ơ ản ĩi ụng ĩi ri đều nhằm ục đích

t ng că ường ơ ở ật chất ủa ền c s v c n kinh t xã h lế ội àm ă t ng năng ực ản xuất l s

c xí nghi , t ủa ệp ổ chức kinh t ế thúc đẩy ực ượng ản xuất phát l l s tri Trong ển

điều kiện phát triển kinh t hàng h ế ĩa nhiều ành th phần v ận động theo c ơ chế

cĩ s i ự đ ều tiết ủa nh c à nước, thì hoạt ộng đầu ư ĩi d t n chung đều cĩ thể tiếnhành theo qui lu ật thị trường Nh ng ư đầu ư ủa nh t c à nước và đầu ư t qua t ín

dụng phải là đầu ư t cĩ định ướng h để đảm bảo cho c ành ác th phần kinh t , ếngành cũng cĩ i đ ều kiện để phát tri vì v cĩ ến ậy thể coi y là nguyên t quan đâ ắctrọng c ủa đầu ư t

Trang 20

M ặt khác yêu c nâng cao hi ầu ệu quả ử ụng ốn đầ ư th việc thực hiện s d v u t ì nguyên t cĩ ắc hiệu quả trong t dín ụng đầu ư t cĩ ý ngh to l ơng nhĩa ớn kh ữngđối ớ v i nền kinh t xã hội n chung mà cho cế ĩi ả những đối ượng ử ụng t s d vốn đầu ư t và c s tồn tại và ả ự phát triển của Ngân h g àn

Hiệu quả ủa đầu ư ĩi c t n chung và đầu ư ín ụng ĩi ri t t d n êng ph ải được thểhiện ên hai mtr ặt hiệu quả kinh t và l ích xã hế ợi ội

Trong đĩ hiệu quả kinh t c và cĩ ế ần thể được ính tốn th t ơng qua c ác chỉtiê u:

• Khối lượng ản phẩm, dịch ụ được ạo a s v t r

• L nhu , tợi ận ỷ suất ợi l nhu tính ên vận tr ốn đầu ư t

• thời gian ho v ( th h thu h vàn ốn ời ạn ồi ốn đầu ư t )

M d ột ự án đầu ư được t coi là mang l ại hiệu quả kinh t ế đồng thời mang

l ại những ợi l ích chung nh : ư

• T ra cơng n vi lạo ă ệc àm cho người lao động, thu h út được nhi ềulao động ư thừa d

• Khi ho ành và i v àn th đ ào hoạt động, cơng trình cĩ t ác động dây chuy t và dền ốt ẫn đến s ự phát tri c n kinh t ển ủa ền ế

• Đĩng g quan trĩp ọng cho việc t ng că ường nguồn thu ngân sách, ngu thu ngo t ồn ại ệ nhờ xu khất ẩu s ản phẩm …

1.3.3 Sử dụng vốn vay đúng mục đích và cĩ hiệu quả:

Thực hiện nguyên t n ơng nhắc ày kh ững là thực hiện nguyên t v cĩ ắc ốn

c a t dủ ín ụng ĩi n chung, mà c cĩ t dịn ác ụng ớn l trong t dín ụng đầu ư ác t , t

dụng đĩ thể hiện tr ên hai m : ặt

• Việc s dử ụng tiền vay đúng mục đích yêu cầu c bơ ản để hồnthành k ế hoạch xây dựng ơ ản c b chung c xã h của ội ũng như ế hoạch k xây

dựng ơ ản ủa nhà n c b c ước ủa ác thủ thể đầu ư c c t

• S dử ụng tiền vay đúng ục m đích ph ù hợp với khối ượng l và chi phí đầu ư t theo lu ận chứng kinh t k u s cho ph ế ỹ th ật ẽ ép đảm ảo tiến độ b thi cơng và hồn th ành từng ạng ục h m cơng trình hay to b cơng trình, v là àn ộ ừanhân t ố để nâng cao hi ệu quả ử ụng ốn đầu ư s d v t

1.3.4 Hồn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn

Trong t dín ụng đầu ư t , vi ệc hồn trả đúng ạn h cĩ ý nghiã l lao hớn ơn trong t dín ụng hoạt động ởi, b vì trong t dín ụng hoạt động ( t dín ụng ngắn h ạn) tuy th ực hiện nguyên t s dắc ử ụng tiền vay đúng mục đích nhưng tính chấtlinh ho ạt uyển chuy của nĩ cho phép thực hiệnển nguyên t ắc hồn trả dúng

h , thu l h n nhi ạn ận ợi ơ ều nhờ ự lu s ân chuy n nhanh chĩng c v ể ủa ốn ngắn ạn h

Trang 21

Trong t dín ụng đầu ư t , vi ệc thực hiện nguyên t ắc hồn trả địi ỏi h người ử s

dụng phải:

• Thực hiện tiền vay đúng ục đích đúng m , đối tượng đã x dác ịnh

• Thực hiện tiến độ thi cơng đảm ảo hồn thàn đúng thời ạn b h h

từng ạn h m cơng trình và ục tồn ộ b cơng trình, nhằm đưa cơng trình v s ào ử

dụng

• Phát huy được hiệu quả ủa chươ c ng trình vay v ốn

1.3.5 Tránh rủi ro đảm bảo khả năng thanh tốn

Theo nguyên t n , t dắc ày ín ụng đầu ư ần được t c nghiên c k lứu ỹ ưỡn , g kiểm tra phân tích từng ồ ơ ín ụng h s t d , lu ận chứng kinh t k thu ánh ế ỹ ật để tr

r ro và ủi đảm b ảo khả ă n ng thanh to , t dán ín ụng đầu ư phải t tơn trọng ác c yêu

đưa v sào ử dụng đúng ế k hoạch phát huy được n ng lực ( sản xuất theo thiết ă

k ) và t ế ạo được hiệu quả kinh t , thì m cĩ ế ới thể đảm ảo được khả ă b n ng thanh to án

1.3.6 Đối tượng cho vay

Đối ượng t cho vay trung và d hài ạn là c cơng trình, hác ạng nục cơng trình,

d ự án đầu ư t cĩ thể tính tốn được hiệu quả kinh t ế trực tiếp, nhanh chĩng phát huy t dác ụng đảm ảo b thu h v nhanh, c ồi ốn ụ thể : bao gồm

• Giá mtrị áy mĩc thiết ị b

• Cơng ngh chuyệ ển giao

• Sáng ch ế phát minh

• Chi phí ân cơng v t nh ật ư

• Chi phí mua b ảo hiểm cho tài s thuản ộc d ự án đầu ư t

• Chi phí khác

• C cơng trình xây dác ựng ơ ản c b

• Cơng trình xây dựng ải ạo c t hay m rở ộng quy mơ s ản xuất kinh doanh

• Cơng trình kh ơi ph , thay th t s c ục ế ài ản ố định

• C ải tiến ỹ k thuật, hợp lý c s ác ản xuất kinh doanh …

Trang 22

C ác đối ượng t cho vay n êĩi tr n được ư u tiên th t ứ ự nhất định tr ên c s ơ ởmục êu ph tri kinh t xã h ti át ển ế ội

 Ưu tiên theo ngành kinh t ế

 Ưu tiên theo yêu cầu phát tri và m r ng th ển ở ộ ị trường

 Ưu tiên theo tính chấtđầu ư t

 Ưu riên theo kh n ng thu h l c lả ă út ự ượng lao động vv…

1.3.7 Điều kiện cho vay

T dín ụng đầu ư t thực hiện đối với c cơng ty xí nghiác ệp , các chức kinh t tổ ế( bên vay ) v c i ới ác đ ều kiện sau đây:

• Cĩ khả ă n ng ph áp luật dân s ự đầy đủ

• Cĩ khả ă n ng t ính ài ch đảm ảo trả ợ đầy đủ b n và đúng ạn h

• M ục đích ử ụng ốn ph s d v ù h v i m ợp ớ ục tiêu đầu ư t và h ợp pháp

• D ự án đầu ư t là d cĩ tính ự án khả thi, tính tốn được hiệu quảtrực tiếp

• Thực hiện đúng ác c qui định ảo đảm tiền b vay nh ư thế chấp ầm, c

cố, bảo lãnh c bên th ba, ho ủa ứ ặc được ín chấp t theo qui định ủa chính c phủ

1.4 Mức cho vay ( hạn mức tín dụng trung và dài hạn )

H m t dạn ức ín ụng đầu ư kh t ơng những giúp cho c n v t ác đơ ị ổ chức kinh t ế

thực hiện việc ải ến k c ti ỹ thuật h p lý h dây chuy cơng ngh ợ ĩa ền ệ để úc th đẩy

t ng n ng su lao ă ă ất động mà c g ịn ĩp phần đẩ y mạnh đầu ư t ên phtr ạm vi to àn

b n kinh t xã h G ộ ền ế ội ĩp phần đẩy ạnh ốc độ m t xây dựng ơ ở ật chất ỹ c s v k thu c n kinh t ật ủa ền ế để thúc đẩy ă t ng trưởng kinh t ế

1.4.3 Phương pháp xác định

H m t dạn ức ín ụng trung và d h bài ạn ằng ổng ự tốn t d chi phí trừ nguồn

v ốn đầu ư ự t t cĩ

H m t dạn ức ín ụng chỉ chiếm 50 % t ng dổ ự tốn chi phí

h m t dạn ức ín ụng phải thực hiện đúng thịi ạn h cho vay đã được qui địnhtrong lu c t ật ác ổ chức ín ụng t d

- N v t qua gi i h mếu ượ ớ ạn ức t dín ụng ẽ s cĩ 3 cách x lý sau: ử

Trang 23

• L t ập ờ trình èm k theo to b h s vay v c àn ộ ồ ơ ốn ủa khách hàng g ửilên Ngân hàng Nhà nước tr ình Th tủ ướng Chính phủ xin c cho vay vấp ượt

h m t dạn ức ín ụng Đối ới ác v c cơng trình, d quan trự án ọng ch ính phủ ẽ s quyết định cho vay v ợt hạn mức ư

• N ếu chính phủ kh ơng duy ì dệt th áp ụng phương th ức đồng ài trợ t

để ân t hph án ạn mức cho nhi Ngân hàng Ngân hàng ti ều ếp nhận h s ồ ơ đĩngvai trị là Ngân hàng chủ ì tr đầu mối

• Giảm h m t dạn ức ín ụng ới đ ều kiện chủ đầu ư ẽ ă v i t s t ng ngu ồn

v t cĩ ốn ự hoặc khai th nguác ồn vốn khácđể đảm b yêu c ảo ầu

1.4.4 Một số ph ươ ng thức cho vay

1.4.4.1 Cho vay luân chuyển ( cho vay theo hạn mức tín dụng )

Là phương th cho vay mà trong ức đĩ Ngân hàng cho ph ép khách hàng

được s dử ụng một mức d n trong một giới ư ợ hạn nh địnhất cĩ ghi trên hợp đồng t dín ụng hay c gịn ọi là h m t dạn ức ín ụng

Trong m ột quí, n cĩ nhu c quan h t dếu ầu ệ ín ụng ới v Ngân hàng, khách hàng chỉ ần àm đơ c l n xin vay v l ốn ần đầu ti ên kèm theo ph ng vay nươ án ợ Trên c s ơ ở đĩ Ngân hàng đánh gi ph á ân tích t dín ụng để đư a ra quy ết địnhcho vay N dung chính c quyội ủa ết định ày n là x ác định ạn mức t d h ín ụng cho khách h g Trên c s h m nàn ơ ở ạn ức ày Ngân hàng cùng khách hàng ký k mết ột

h ợp đồn ín ụngg t d và h ợp đồng ày cĩ á cho t c c m n gi trị ất ả ác ĩn vay trong quí

đĩ

1.4.4.2 Cho vay từng lần ( cho vay theo mĩn )

Là phương th ức được thực hiện tr ên c s h ơ ở ợp đồng ín ụng t d mà theo đĩkhách hàng cĩ thể ử ụng ột s s d m ố tiền vay nh ất định trong một thời gian x ácđịnh Theo phương thức n mày ỗi l n vay ách hàng ầ kh phải làm đơn xin vay

kèm theo ph ng xin vay Trên c s Ngân hàng ươ án ơ ở đĩ tiến hành đánh gi ủi á r

ro, phân tích tín dụng để a ra quyđư ết định cho vay thích hợp

Trang 24

Đến k hạn tr n , khách hàng ph i ch ỳ ả ợ ả ủ động nộp đủ s tiền tr n theo ố ả ợ

thỏa thuận, khách hàng cĩ thể ừ ợtr n ưtr ớc k hạn n nh ng khơng ợc tính ỳ ợ ư đư

l ại tiền ãi đã ác định l x

Đến ỳ k hạn tr n hoặc hết thời hạn cho vay, khách hàng ơng trả ợ kh ả ợ n do nguyên nhân khách quan cĩ đơn đề ngh ì Ngân hàng x quy dị th ét ết ịnh cho chuy s n sang k h ển ố ợ ỳ ạn trả ợ tiếp n theo ho cho gia h n , n ặc ạn ợ ếu khơng

chấp nhận th ì chuyển sang n á h Khợ qu ạn ách hàng phải trả thêm ti n l tề ãi ínhtrên s n g gia h ố ợ ốc ạn hoặc ợ ốc n g chuy á h trong th gian gia h ển qu ạn ời ạnhoặc chuyển n á hợ qu ạn

1.4.4.4 Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín

dụng:

Thẻ t dín ụng là th Ngân hàng ẻ phát hành để cho khách hàng s dụng để ửthanh to án tiền, hàng hĩa, dịch vụ hoặc út tiền ại r t máy t ự động hoặc đ ểm iứng tiền mặt tại Ngân hàng

Đối với những khách àn h g thỏa m ãn những đ iều kiện của Ngân hàng phát hành thẻ, sau khi ký h ợp đồng ín ụng thẻ ới t d v Ngân hàng, Ngân hàng s ẽ

c cho khách hàng mấp ột thẻ ín ụng ới một s t d v ố tiền được ài đặt ẵn trong b c s ộnhớ theo hạn mức t dín ụng đã được hai bên thỏa thuận, khách hàng loại n àykhơng nh thi ất ết phải duy trì s d trong t kho ố ư ài ản tiền ởi ủa mình, vì cĩ g c đã

h m t dạn ức ín ụng khách hàng s dử ụng thẻ để thanh to án tiền, hàng h , dĩa ịch

v trong phụ ạm vi h m t dạn ức ín ụng đã được thỏa thu trong h ận ợp đồng ín t

1.5 Thẩm định hồ sơ cho vay

1.5.1 Khái niệm thẩm định

- Thẩm định ồ ơ h s cho vay hay thẩm định ín ụng đều t d là việc ổ chức t thu th x lý c ơng tin m cập ử ác th ột ách kh ách quan to àn diện ác ội c n dung c ơ

b ản ảnh ưởng đến h tính khả thi c d , lủa ự án àm ă c n c ứ để quy ết định cho vay

- D ự án đầu ư t hay c g là ịn ọi luận chứng kinh t k thu là v n b ế ỹ ật ă ảnphản ánh trung th k qu nghiên c c ực ết ả ứu ụ thể tồn ộ ác ấn đề b c v thị trường,

Trang 25

kinh t k thuế ỹ ật… c ảnh ưởng trực tiếp đén ự ậnĩ h s v hành khai th và tác ínhsinh l c cơng vi ợi ủa ệc đầu ư t D áự n đầu ư ập ợp những đề xuất ựa tr n t t h d ê

c n c khoa h và ă ứ ọc thực tiễn ề việc ỏ ốn để v b v xây d g mựn ới, m rở ộng ải c

tạo, đổi ới ỹ m k thu và cơng ngh ật ệ những đối ượng t là t s c ài ản ố định nhằmđạt được s t ng trự ă ưởng ề ố ượng v s l , cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của

s ản phẩm hay dịch ụ trong m kho v ột ảng thời gian nh ất định

- T ổng ức đầu ư m t : là v ốn đầu ư ự kiến t d chi phí cho to b á ình àn ộ qu trđầu ư t nhằm đạt ợc mục êđư ti u đầu ư t để a v khai th sđư ào ác ử dụng theo yêu

c c d ( bao gầu ủa ự án ồm c y t ả ếu ố trượt giá )

1.5.2 Ý nghĩa và mục đích thẩm định

1.5.2.1 Ý nghĩa

Thẩm định ồ ơ h s cho vay cĩ ý ngh quan trĩa ọng ĩ , n được coi là giai o đ ạn

khởi đầu quan trọng nhất cho quá ình tr đầu ư ín ụng t t d qua thẩm định đánh

giá ính x v s c ch ác ề ự ần thiết ín, t h kh thi cả ủa d và ự án hiệu quả ủa nĩ, nh c ờ

đĩ cĩ biện pháp quản lý tốt á ình cho vay, thu n qu tr ợ nhằm ạn h chế ác ủi ro, c rnâng cao hi ệu quả ủa đầu ư ín ụng c t t d M ặt khác, thơng qua thẩm định mà cĩ thể giúp đỡ c ác đơn v vay vốn cĩ phương hị ướng và biện pháp xử lý c vác ấn

đề ên quan li đến ự án d một cách ốt nhất Gi c quan qu t úp ơ ản lý c Nhà nủa ướcđánh á gi được s cần thiết và tính ù hự ph ợp của d ự án đối với qui hoạch pháttri chung c ành, x ển ủa ng ác định được ợi ại ủa ự án l h c d khi i v đ ào hoạt động

trên c ác kh cía ạnh cơng ngh ơ nhiệ, ễm mơi trườngvà c l ích kinh t xã h ác ợi ế ộikhác

1.5.2.2 Mục đích thẩm định

- R ra c k út ác ết luậ chính ác ền x v tính khả thi, hi ệu quả kinh t xã h ế ội

c d ủa ự án đầu ư t , kh n ng tr n , nhả ă ả ợ ững ủi r ro cĩ thể ảy ra để x quy ết địnhcho vay ho t ặc ừ chối một cáchđúng đắn

- Tham gia g ý cho ch ĩp ủ đầu ư ạo đ ều kiện để đảm ảo hiệu quả t , t i b cho vay, thu được ả ợ ốc c n g và l ng hãi đú ạn, hạn chế ủi r ro đến ức thấp m nh ất

- L àm c s x ơ ở để ác định ố tièn s cho vay, th h cho vay, m thu n ời ạn ức ợ

h lý t i ợp ạo đ ều kiện cho doanh nghi ệp hoạt động cĩ hiệu qu ả

1.5.2.3 C ơ sở thẩm định

Việc thẩm định được thực hiện trên s s c ơng tin mà Ngân hàng ơ ở ác ththu được ừ khách t hàng cùng c t ác ài liệu, văn b ản khác cĩ liên quan , bao gồm:

- Tồn ộ ồ ơ b h s xin vay v c ốn ủa chủ đầu ư t , trong cĩ: đĩ

• Đơn xin vay kèm theo kế hoạch vay vốn của khách hàng trình

b c ày ụ thể ục đích m , th gian và tời ổng ố tiền vay s

Trang 26

• Luận chứng kinh t k ế ỹ thuật và c t ác ài liệu chứng minh cho c ác

h ợp đồng kinh t , gi ế ấy phép xuất nhập khẩu ản ự tốn, b d chi phí, b tính á ản gi

thành và hiệu quả kinh t C v n b cĩ ên quan ế ác ă ản li đến ủth tục xay dựng ơ c

b ản

• C t ác ài liệu cĩ ên quan li đến ảo đảm b và x o r ro ét đ án ủi

• T ài liệu ề v tình hình s ản xuất kinh doanh và t ính c bêài ch ủa n vay trong v n m tr l y, c b c t s ( bài ă ở ại đâ ác áo áo ài ản ảng ổng ết ài ản t k t s ), b áo

c thu nh ( báo ập ảng ổng ết ãi ỗ t k l l ), gi cam k và t s ấy ết ài ản thế chấp ất đọng b

sản, nhà c a, c hàng h cĩ ên quanử ác ĩa li đến việc ầm c , c v n b giao c ố ác ă ản

dịch giữa Ngân hàng và ách hàng v n b h lý kh ă ản ợp chỉ rõ người cĩ quy ký ền

h ợp đồng ràng bu cơng ty v s n vay ộc ào ố ợ

• C t ác ài liệu ần c thu th êập th m để khẳng định như ác ti c êu chu ẩnđịnh mức k thuật v xây dỹ ề ựng ơ c bản, c ơng tin và á các th gi ả máy mĩc thiết

b ên th ị tr ị trường ội địa n và thế giới ác ự án đã thực hiện, c d cĩ hiệu quả ần g giống với d ự án ang thẩm đ định để tham chi so sánh ếu

1.5.2.4 Nội dung thẩm định:

- Phân tích s c thi và tính ự ần ết khả thi c dủa ự án đầu ư t

 S c thi và ự ần ết hiệu quả ủa việc c đầu ư t :

• Trước ên c bti án ộ t dín ụng cần phải thẩm định ơ ở pháp c s lý c ủa

d : ự án

 Luận chứng kinh t k ế ỹ thuật đã được ấp thẩm c quyền ph ê duyệt

 C h ác ợp đồng thương m ại

 C qui ác định ph duyệt của c ê ấp chủ quản

 C v n b ác ă ản liên quan c thi t kh ần ế ác

• M êu c d cĩ ục ti ủa ự án thực ự ần s c thi hay khơng ? cĩ ù h ết ph ợp

v i ớ chủ trương c à nủa nh ước hay khơng ? M êu n là ục ti ào trọng tâm c d ủa ự

án ?

• C ần đánh gi á cung c s ầu ản phẩm hiện ại t , d b nhu c s ự áo ầu ảnphẩm trong t ng lai ( khu v trong và ngo nươ ực ài ước ) n cĩ d ếu ự kiến xuất

khẩu v s lề ố ượng , ch lất ượng, giá c ả … Nguồn cung c ấp ện t d b m hi ại ự áo ức

độ gia t ng cung c trong t ng lai, s thi h so v ă ấp ươ ự ếu ụt ới thị trường

• Đánh á tình hình sgi ử ụng đ d , iều kiện mà kh n ng huy dả ă ộng

n ng l c c c s ă ực ủa ác ơ ở hiện cĩ trong ngành và vùng lãnh thổ

• Cân đối giữa ă n ng l và nhu c s ực ầu ản phẩm theo ngành và theo lãnh thổ

Trang 27

• Chọn phương án ản phẩm s và x ác định ă n ng l cơng trình c ực ủađầu ư t

• Sau khi đầu ư ự án được thực hiện ẽ t d s cĩ đĩng g gì cho c ĩp ác

hạng ục tr m ên ; gia t ng thu nh cho n kinh t và doanh nghi , khai th ă ập ền ế ệp ác

và s dử ụng ngu t nguyên và cồn ài ơ ở s vật chất đã cĩ tạo cơng n viă ệc làm

• Trong trường ợp đầu ư áy m h t m ĩc thiết ị để ợp b h lý h s ĩa ản xuất

c b t dán ộ ín ụng ần phải ph c ân tích n ng l t ính ă ực ài ch hiện cĩ những cơng

đoạn thừa thiếu n ng lực sản xuất, t đĩ cần b sung thiết b để tận dă ừ ổ ị ụng

 Khả ă n ng thực hiện d : ự án

• Khi vay khách hàng c ần phải chứng minh kh n ng th thi cơả ă ực ng

trình c mủa ình như khả ă n ng xây dựng mua sắm và l ắp đặt áy m , thi b m ĩc ết ị, phương th thanh to , kh n ng v ức án ả ă ề địa đ ểm c d i ủa ự án

• Ngo ra c b t dài án ộ ín ụng phải được biết ề khả ă v n ng v hành ậnquản lý thi cơng và a vào ho đư ạt động

- Thẩm định ề phươ v ng di ện thị trường:

Thẩm định ề phươ v ng di ện thị trường ti êu th s ụ ản phẩm c d là âủa ự án kh u

h s quan trết ức ọng, ảnh ưởng trực tiếp đến ự th h s ành b c d Do v ại ủa ự án ậyphải thẩm định ch t ch , khoa hặ ẽ ọc, tránh suy lu ận chủ quan

C ần phải ác định x nhu c ầu thị trường ở hiện ại t và tương lai

 Nhu c ầu thị trường hiện tại:

• Thị ường tr trong n ớc: l u ý c sư ư ác ản ph m cùng loại, th i v êẩ ờ ụ ti u thụ

• Thị ường tr ngồi nước: hợp đồng bao tiêu, hợp đồng mua sắm

s ản phẩm

• X ác định mức thu nhập bình qu n đầu người ủa t â c ừng khu vực

th trị ường và tốc độ t ng tră ưởng bình quân ủa c đầu ng ời ư

• X ác định thĩi quen tiêu dùng c ủa ngư địaời ương ph

Cơng th tức ính nhu c ầu thị trường như sau

+ Tổng sản phẩm xuất

+ Tổng nhập khẩu

+ Tổng xuất

Trang 28

 X ác định nhu c ầu thị trường trong t ng lai khi d i v ươ ự án đ ào hoạtđộng:

• X ác định ố ượng s l ( ho á s ặc trị gi ản phẩm ) đã tiêu dùng trong

3-5 n m g y t ra qui lu ă ần đâ ìm ật biến động ự kiến d nhu c trong t ng lai bầu ươ ằng

c h x ác ác định nhu c trong t ng lai bầu ươ ằng cách x ác định ốc độ ă t t ng trưởng

bình quân

Nhu cầu tiêu thụ = sản lượng tiêu thụ năm trước x tốc dộ tăng trưởng bình quân

• Khả ă n ng tiêu th sản ph m : u th của sản phẩm v á ànhụ ẩ ư ế ề gi th ,

chất lượng , qui cách đĩng gĩi, iều kiện l u thơng và êu thđ ư ti ụ

• Kinh nghiệm và uy t doanh nghi trong quan h ín ệp ệ thị trường ề v

s ản phẩm, kh n ng thích nghi và nả ă ắm ắt th b ơng tin th ị trường và h ệ thống tiêu th s ụ ản phẩm

• Phương th êu th s ức ti ụ ản phẩm , tình hình êti u thụ sản phẩm á qu

kh hiứ ện tại, các h ợp đồng đã ký k và ết khả ă n ng tiêu th trong t ng lai ụ ươ

• Đối với c ác sản phẩm xuất khẩu phải đánh á gi được th trị ườngthế giới và khu vực,các thế mạnh ủa ản phẩm, c i c s ác đ ều kiện kh khă ĩ n v ềthơng tin, v t , ch lận ải ất ượng bao bì …

- Thẩm định ề phươ v ng di k thu : ện ỹ ật

 Thẩm định ề v qui trình cơng ngh thi b mệ ết ị áy m và cơng ĩcsuất:

• Tĩm ắt ngắn ọn t g qui trình cơng ngh , khĩ ệ nhất là cơng o đ ạn

nào, vốn ủa c Ngân hàng tham gia v cơào ng đ ạno

 Cơng ngh ích h là cơng ngh ệ th ợp ệ được áp ụng ph d ù h ợp

v c i ới ác đ ều kiện ụ thể ủa Việt c c Nam, phù h v ình ành k thu ợp ới tr độ ng ỹ ật

và vùng lãnh thổ Ngày nay s để ản xuất loại ả phẩm s n cĩ thể ử ụng s d nhi ềuloại quy trình khác nhau

 Đối v nĩi ước ang ph triđ át ển nh Việt Nam khơng phải ư

l n cúc ào ũng ử ụng s d cơng ngh ệ hiện đại nhất, đắt tiền nhất mà chỉ nên s ử

dụng những cơng ngh ích h v á ệ th ợp ới gi tiền ừa phải v trong i đ ều kiện thi ếu

Trang 29

• Liệt kê thi b , xu x thi b , tính h lý c thi b , cơng ết ị ất ứ ết ị ợp ủa ết ịsuất thiết ế k và s lản ượng ự kiến d :

Nguyên t l ắc ựa chọn áy mĩc m thiết ị b :

 M máy ĩc ph ph ải ù h v cơng ngh l ợp ới ệ đã ựa chọn

 Cơng su thi b m m ất ết ị áy ĩc phải đảm ảo b cơng su thi ất ết

k ế

 M máy ĩc thiết ị b phải đảm ảo đ ều ện làm b i ki việc phù h ợp

như ử: s dụng nguyên vật liệu ù hph ợp, s dụng nguồn ử động lực ư đnh iện- í- kh

d m cầu ột ách ph ù h ợp

 Cơng su ất thiết ế ủa k c máy mĩc thi b là cơng su ết ị ất đạt

được trong iều kiện lđ àm việc mong muốn, bình thường là x ác định ư tr ớc s ốngày làm việc trong một ă n m và s ố giờ àm việc l trong một ca

 Cơng su ất thiết ế áy ĩc k m m được ính như t sau:

 Thường một d sau khi ựán đi v ào hoạt động ơng bao gikh ờ

cĩ thể đạt ngay 100% cơng su thi k ất ết ế như mong muốn, vì khi m i v ới đ àohoạt động qui trình cơng ngh c ệ ịn chưa ổn định, cơng nhân ch a cĩ tay nghư ề,

th trị ường êu thti ụ c ịn ch a quen nhãn hiệu s n phẩm ư ả

 Đối với c sác ản phẩm mà chất lượng sản phẩm ph thuộc ụnhi v tay ngh ình cơng nhâều ào ề tr độ n … v ụ như ngí d ành s ản xuất giày, may

mặc… qua thực ế t cho th trong n m thấy ă ường ạt 40 d -50% cơng su ất thiết ế, k

n m sau ă đạt 60 -70% , t n m ba tr i cĩ ừ ă ở đ thể đạt ức m cơng su ên 70% tu ất tr ỳthu vào c i ộc ác đ ều kiện như ngu cung c nguyên li , th ồn ấp ệu ị trường ti êu th ụ

s ản phẩm

 Đối với c cơng trác ình khách ạn, v n phịng cho thuê, c n s ă ă

h cao c cho thuê c tham kh tình hộ ấp ần ảo ình kinh doanh t ại địa phương v ềcung c , ki dáng ầu ểu kiến trúc thị nh hành … để ác định khả ă x n ng khai tháctrong c nác ăm đầu đư a cơng trình ào v khai th ác

 Sau khi x đã ác định được khả ă n ng cơng su c thi bất ủa ết ị,

ta tính tổng ác đầu ư ào ươ c t v t ng ứng ới v cơng su x ất đã ác định, doanh s ố đầu

s ản phẩm tr ên th ị trường trong nước và quốc ế ác định t , x qui lu ật biến động

c á của gi ả để ước tính cho t ng lai ươ

Trang 30

• Giá b ành án th phẩm cao hay th g ấp ắn liền ới chất ượng ản v l s phẩm , uy t , tên cín ủa ãn s nh ản phẩm

 X ác định khối ượng ản phẩm trong n m l s ă

 X ác định doanh s êu th trong n m k ố ti ụ ă ế hoạch

Doanh s êu th ố ti ụ = đơn giá bình qu ân x kh lối ượng

s ản phẩm êu th ti ụ

• L ựa chọn địa đ ểm xây d i ựng cơng trình

• Đảm bảo kh n ng cung cấp ả ă nguyên liệu, b ành án th phẩm, nhiên liệu, năng lượng cho d ự án

- Thẩm định ề phươ v ng di t ính: ện ài ch

 Kiểm tra vi tính ệc tốn ốn đầu ư v t

 Kiểm tra c c ơ ấu nguồn ốn v

 Kiểm tra an to vđộ àn ề t ính ài ch

 Kiểm tra ch êu hi ỉ ti ệu quả đầu ư t :

• Phương ph áp thời ạn h thu h i v ồ ốn

• Phương ph iáp đ ểm ho à v ốn

• Phương ph áp hiện gi á thu ần

• Phương pháp ỷ t suất sinh l n b - R ời ội ộ IR

- Thẩm ịnh đ ều kiện an to vay v d i àn ốn

• Phần phi v ật chất như chi phí đào ạo t chuy giao cơng ngh , chển ệ i phí hoa hồng ãi, l vay , chi phí chuyên gia, chi phí tham quan kh sảo át… Khơng được ín t h là chi phí non b vay v vì chi phí ảo ốn phát ãi phần m chi phí phi v ật chất kh ơng b án được

• Do v giá t ậy trị ài sản thiết b nhập khẩu bị ằng vốn vay Ngân hàng s ẽ nhỏ ơn ố tiền h s vay vì ơng tkh ính phần chi phí v ật chất Trường ợp h trong tổng gi trị á thi b t s ết ị ài ản nhập khẩu kh ơng cĩ chi phí phi v ật chất th ì giá trị thiết b nhập khẩu bị ằng đúng ố s tiền vay ể đảm bảo nguyên tắc á Đ gi trị

t s ài ản thế chấp phải ớn ơ l h n s n vay ố tiề ít nhất là 30% ( tu theo tính ỳ chất và

độ ủi r ro c d , t l á t sủa ự án ỷ ệ gi trị ài ản thế ch cĩ ấp thể cao h n mơ ức qui địnhchung, cĩ thể yêu c 50% ầu để đảm ảo b khi ph mát ãi cĩ thể thu h v và l ồi ốn ãivay ) Trường ợp tồn ộ gi trị h b á cơng trình đầu ư ới ẫ t m v n khơng đảm ảo ỷ b t

Trang 31

l an to v vay, ngệ àn ốn ười đ i vay ph cĩ t s ải ài ản khác èm theo k để thế chấpcho Ngân hàng Trong m ọi trừng ợp ổng gi trị h t á t sài ản th ếchấp phải lớn h n ơtiền vay qui định hiện hành

 V c s ề ơ ở pháp lý:

• Đối với doanh nghi à nệp nh ước:

 Phải cĩ v n bản th chấp t să ế ài ản của doanh nghiệp bao

gồm ác ài ản đã đ c t s ang và s ẽ đầu ư t xây dựng ào v cơng trình được ấp thẩm c quyền ê duy , k c ph ệt ể ả phần cơng trình xây dựng ằng ốn ự b v t cĩ và v n vay, ố

cĩ ý kiến chấp nhận ủa ơ c c quan ch ủ quản ấp ộ trưởng hoặc chủ ịch c b tUBND tỉnh , đồng thời cĩ ý kiến chấp thuận ủa ơ c c quan t ính ài ch như:Bộ t ài

chính (đối ới v doanh nghi ệp Nhà nước trung ương ) hoặc giám đốc ở ài s t chính (đối ới v doanh nghiệp Nhà nước địa phương )

 Cĩ c b ác ản giấy ờ ần thiết chứng t c minh quy n s h h ề ở ữu ợp

pháp t sài ản thế chấp như giấy giao đất, bản v thiết k , quyết ẽ ế định giao t ài

s c c quan ch ản ủa ơ ủ quản…

• Đối với doanh nghi ệp quốc doanh:

Thực hiện đúng theo quy ết định ủa ổng c T Giám đốc Ngân Hàng cho vay v ề thế chấp, cầm cố, bảo lãnh vay v Ngân hàng ốn

B ảo hiểm cơng trình

 Hiện nay b ảo hiểm ngày càng phát tri n, ngo ể ài những ấn v

đề bảo hiểm v ân mề nh ạng , tai nạn ảo, b hiểm sức khoẻ ịn, c cĩ bảo hiểm v ềnhững cơng trình đầu ư t xây dựng

 Chủ đầu ư t cĩ th mua bảo hiểm tu theo mức chi phí và ể ỳ

s ẽ được đền bù m cột ách ươ t ng xứng trong trường ợp ủi h r ro x ra Chảy ính

việc bảo hiểm n sày ẽ là một ần b ph ảo đảm ệc an to v vay C b t vi àn ốn án ộ ín

dụng ầ phải c n xem x á b ét gi trị ảo hiểm cơng trình là bao nhiêu, g ĩp phần ào v

việc tính tốn ài ản thế chấp để ừ đĩ cĩ ý ến ra h m t d t s t ki đề ạn ức ín ụng cho ngư đời i vay

- Thẩm định ác ch c ỉ êu kinh tti ế xã hội

X ác định ức ă m t ng thu cho ngân s h ác

Gồm ác khoản c thu thu và c ế ác nguồn khác gia t ng nh ă ờ nguồn ốn v đầu ư t

Ngo ra tính êm m ài th ức đĩng gĩp cho ngân sách ên m tr ột đồng ốn v

Trang 32

• S ố việ àmc l do d t ra ự án ạo

• So sánh suất ốn đầu ư v t cho 1 lao động

• Cơng th : ( theo cơng th n t l càng ức ức ày ỷ ệ nhỏ càng tốt )

• Tổng ốn đầu ư v t / s lao ố động ử ụng s d

• N ng su lao ă ất động :

• NSL = giá Đ trị gia t ng / s lao động xã hội ă ố

• Khả ă n ng t ng thu và tiết kiệm ngoại t : ă ệ

• Ti ết kiệm ngo t : tính ại ệ tốn đối ới ặt v m hàng c d thu thu ủa ự án ếhàng nhập khẩu

• M ức tiết kiệm ngoại ệ ằng ch t b ênh lệch giữa yêu c chi ngo t ầu ại ệ

n ếu phải nhập ặt m hàng ( tính theo C ) v nhu c đĩ IF ới ầu nhập ằng b ngo t ại ệ

c d ủa ự án để sản xu ất

• T ng thu ngo t : tính v d s ă ại ệ ới ự án ản xuất àn h g xu ất khẩu ( tính

bằng gi á FOB ) v yêu c ới ầu nhập khẩu thi b nguyên li dùng trong s ết ị ệu ảnxuất

• Cĩ d v s ự án ừa ản xuất hàng xuất khẩu mà s ản xuất hàng thay th ếhàng nhập khẩu th đồngì thời tính khả ă n ng t ng thu và ă tiết kiệm ngoại ệ t

• Đến với c ácđơn v dị ịch ụ v ngoại t tại ch ( trong n ớc ) thì tính ệ ỗ ưthu ngo t / t g doanh thu ại ệ ổn

• Để tranh kh n ng thu ngoại t ho c tiết kiệm ngoại t ng ời ta ả ă ệ ặ ệ ư

c dịn ùng chỉ ti êu t á ỷ gi ngoại tệ ủa ự án c d ( TGNTDA ) so sánh v t á để ới ỷ gingo t chung ( TGNTC ) ại ệ

 D ự án t ng thu ngo t : ă ại ệ

 TGNTDA = t g chi phí t bổn ín ằng VNĐ + tổng chi phí v ậnchuy và ển xuất khẩu ằng VNĐ ổng ố b / t s ngo t thu dại ệ ược

 D ự án tiết kiệm ngoại t ệ

 Tổng chi phí s ản xuất tinhds bằng VNĐ

 TGNTDA < TGNTC cĩ nghĩa là d cĩ klh n ng t ng thu ự án ả ă ăngo t , ho ại ệ ặc tiết kiệm ngoại ệ t

M s dức độ ử ụng nguyên li trong nệu ước:

Gi trịá nguyên v ật liệu trong nước / tổng gi á ttr nguyên v ị ật

liệu s dử ụng ( % ) ( so sánh trước và sau d ) ự án

- Phần ết luận k

 Nêu rõ ý kiến đề nghị đồng ý hay t ừ chối ủa án ộ ín ụng c c b t d

 Ghi ý kiến ủa ph c ĩ, trưởngphịng t dín ụng

 Ý kiến quyết định ủa giám đốc c chi nhánh hoặc giám đốc Ng n âhàng

Trang 33

1.5.2.5 Qui trình thẩm định

Cơng t ác thẩm định được thực hiện theo một qui tr h bao gìn ồm 5 bước:

- Bước 1 : Khi cĩ nhu c xin vay, khách hàng s n n xin vay v ầu ẽ ộp đơ ốncho Ngân hàng , trình b rõ lý do xin vay và c h s t ày ác ồ ơ ài liệu dùng thuy ếtminh cho vi vay v C b t dệc ốn án ộ ín ụng ủa ác ộ phận ẽ trực tiếp nhận ồ c c b s h

s t ơ ừ khách hàng và yêu c ách hàng ên h v Ngân hàng v m ầu kh li ệ ới ào ột ngày

khác để trả ời việc l xin vay của ách hàng C t kh ác ài liệu, gi t Ngân hàng ấy ờyêu c gầu ồm cĩ

 Đơn xin vay

 Quyết định th ành lập doanh nghi ệp

 B g tản ổng ết ài ản k t s

 B c tình háo áo ình ài chính t và hoạt động ản xuất s kinh doanh

 B c tình háo áo ình cơng n ợ

 B c áo áo nghĩa ụ ộp ng v n ân sách

 C h dác ợp ồng kinh t ên quan ế li

 Phương kinh doanh ho án ặc luận chứng kinh t k thuế ỹ ật

- Bước 2 : Sau khi ti ếp nhận ồ ơ h s do khách hàng cung c , cán b t ấp ộ ín

dụng ẽ tiến s hành x lý, thử ẩm định những th ơng tin đĩ Đây là bước ất r quan

trọng,các khoản vay cĩ đĩ được hay khơng ph ụ thuộc chủ ếu ào ước ày y v b nNgo ài viẹc ử ụng ồ ơ s d h s do khách hàng cung c , c b t dấp án ộ ín ụng ịn phải c

g ặp trực tiếp người đại diện ủa doanh nghi p vay v , k h v c ệ ốn ết ợp ới việc

xuống địa đ iểm ạt ho động ủa doanh nghi c ệp để xem x ét những hoạt động ụ c

thể và t ìm kiếm những ơng tin liên quan ph v cho cơng t th ục ụ ác thẩm định Việc khảo át ơ ở s c s doanh nghi ệp địi ỏi án ộ ín ụng ầ phải h c b t d c n cĩ kinh nghiệm, hi ểu biết sâu rộng ề v qui trình cơng ngh , cách ệ thức ổ chức t , trình độ quản lý để cĩ dược những đánh á gi chính ác x

Tuy nhiên trong quá trình khảo át thực ế án ộ ín ụng ần s t c b t d c cĩ thái độ chân tình, khách quan, c m ánh cho khách hàng ĩ ởi ở để tr kh chịu vì i u tra, đ ềthẩm v ấn

- Bước 3 : Khi ti ếp nhận được ờ tr t ình thẩm định ừ án ộ ín ụng, t c b t d

trưởng phịng ín t dụng phải ến hành x ti ét duyệt, thẩm tra n dung ội được đề

c trong t ình ập ờ tr thẩm định, trưởng phịng cĩ thể ết ợp ới án ộ ín ụng k h v c b t d

khảo s c s s xu kinh doanh cát ơ ở ản ất ủa ách hàng vay vốn N kh ếu đồng ý v ới

đề nghị của cán b t dộ ín ụng trưởng phịng t dín ụng ẽ s cho bi ý ết kiến

- Giám đốc Chi nhánh chỉ ét x duy cho vay v n cĩ ệt ốn ếu đủ chử ký c ủa

c b t dán ộ ín ụng và trưởng phịng t dín ụng trong phạm vi 5 ng và trong àyphạm vi ph án quyết ( đối ới mĩn vay trung h , gi v ạn ám đốc chi nhánh cĩ quyền x ét duyệt cho vay trong m ức thẩm quyền phán quyết Trong trường

Trang 34

h m vay vợp ĩn ượt qu á m án quy , Giức ph ết ám đố c Chi nhánh phải ởi ồ ơ g h s

và t ình lên Tờ tr ổng giám đốc để xin ý kiến

- B ước 5 : Tổng giám đốc sau khi nh h s và t ình c Giận ồ ơ ờ tr ủa ám đốc

Chi nhánh phải xem x và ét quyết định trong th gian h lý Khi ch ời ợp ấp nhận

cho vay, Tổng giám đốc ẽ tiến s hành c vay ti , kiấp ền ẻm tra s dử ụng ốn v vay

và đơn đốc thu n ợ

Sơ đồ I.1

1.5.2.6 Các yếu tố khi thẩm định dự án đầu tư và biện pháp thực hiện.

- Yêu c : c b ầu án ộ thẩm định khi thẩm định d ự án đầu ư ần t c

 Nắm vững ác chủ trươ c ng, chính sách kinh t c ế ủa Nhà nước,

ngành địa phương và c qui ác chế quản lý kinh t , qu lý ế ản đầu ư t xây dựng ơ c

b c ản ủa Nhà nước

 Nắm b tắt ình hình s ản xuất kinh doanh, t ài chính ủa doanh c

nghiệp, các ối l m àm ă n quan h cệ ủa doanh nghi ệp

 Nắm b ắt được tình hình hoạt động ản xuất s kinh doanh, xã h ội

c ủa thế giới, khu v c nực ủa ước cĩ ên quan li đến việc thực hiện ự án d Nghiên

p KTKD Tiếp nhận

hồ sơ

Làm tờ trình sơ bộ Đồng ý

Tiến hành thẩm định

Khách hàng Trả lại hồ sơ Từ chối

Khách hàng

Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục

đi công chứng

Làm hồ sơ vay vốn

Duyệt hồ

sơ vay

Trang 35

c và ứu kiểm tra m cột ách kh ách quan, khoa h và ọc tồn diện ự án d và tình

hình đơ n v ị vay vốn, cĩ s ự phối ợp ới ác ơ h v c c quan chuyên mơn và chuyên gia a ra c để đư ác nhận ét, kết luận x , ki ngh ến ị chính ác x

- Biện pháp thực hiện: để cơng t ác thẩm định đạt chất ượng, cần thực lhiện c ác biện pháp sau đây:

 Phải thu th ơng tin, tình hình s ập th ố liệu ột ách đầy đủ m c , nhi ềungu ồn khác nhau so sánhđể , đối chiếu x lý c ơng tin ử ác th

 Phối h v các c quan chuyên mơn, c chuyên gia ợp ới ơ ác để kiểmtra c ác chỉ ti êu kinh t k ế ỹ thuật quan trọng ủa ự án c d

 Tiến hành thẩm định, kiểm tra nhi l trong su á ều ần ốt qu trình ừ t khi cĩ chủ trương đầu ư t xây dựng ự án tiền khả d thi, lu ận chứng kinh t , k ế ỹthu ật

 M l ỗi ần thẩm định cĩ v n b ă ản trả ời chủ đầu ư áo áo l t , b c lãnh đạo Chi nhánh và Ngân hàng cấp ên ( ntr ếu vượt mức phán quyết ) để ch ủ đầu

t ư biết mà tri khai c cơển ác ng việc cần thiêt, b sung ho ổ àn chỉnh ồ ơ h s , lãnh đạo Chi nhánh Ngân hàng c ên bi ấp tr ết chỉ đạo ịp thời k

1.6 Những rủi ro thường gặp trong hoạt đọng kinh doanh của Ngân

hàng

1.6.1 Rủi ro thanh khoản:

Là r ro xu ủi ất phát ừ ản chất hoạt động t b trung gian t dín ụng ủa c Ngân hàng thương mại, thường biểu ện hi ên hai m : tr ặt

- Ngân hàng ơkh ng đủ khả ă n ng thanh to án tiền ặ m t khi khách hàng yêu

c ầu

- Ngân hàng ơn ơn qu lý t s c mlu lu ản ài ản ủa ình trong trạng thái ỏng để l đảm bảo kh n ng thanh to khi khơng cĩ s t ng thích v ả ă án ự ươ ề thời gian

1.6.2 Rủi ro lãi suất:

Là r ro ph sinh khi cĩ s ủi át ự biến động ủa ự ch c s ênh lệch giữa ãi l su cho ấtvay c Ngân hàng v l ủa ới ãi suất phải trả cho vi i vay, d ệc đ ẫn đến tình trạng

làm giảm thu nh c ập ủa khách àng h

1.6.3 Rủi ro hối đối:

Xuất hiện do s thay ự đổi ỷ gi giữa đồng tiền t á trong nước và đồng tiềnngo nài ước

1.6.4 Rủi ro tín dụng :

Là s ự xuất hiện ác ếu ố kh c y t ơng bình thương do ch quan ho ủ ặc khách quan do người kh ơng ho n vay và l vay cho Ngân hàng Tuy nhiên cĩ àn trả ợ ãiquan iđ ểm cho rằng : r ro t dủi ín ụng là những ủi r ro mà việc trả ợ ủa kh n c ách

Trang 36

hàng khơng th ực hiệ đúngn theo nh c i ki và i kho c h ư ác đ ều ện đ ều ản ủa ợpđồng làm cho bên vay ch thi h v t ịu ệt ại ề ài chính

1.7 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

1.7.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng :

Chất lượng ín ụng t d cĩ thể biểu hiện đơ n gi là ản hiệu quả cho vay (đầu

t , b l h ) là ư ảo ãn khả ă n ng thu h ồi đầu ư đáo ạn ả ốn ẫn ãi t h , c v l l theo d ự kiến Hiệu quả và khả ă n ng thu n càng l ì ợ ớn th chất ượng àn l c g cao và ngược ại lHay n cách kh r ro t dĩi ác ủi ín ụng càng thấp th chất ượng ì l Ngân hàng càng cao i cĩ ngh là đ ều đĩ ĩa muốn nâng cao chất ượng th phải giảm thiểu được l ì

r ro t dủi ín ụng

Hiệu quả hoạt động ín ụng t d là một chỉ ti êu tiên quy ết đối ới ự ồn ại v s t t và

phát tri cển ủa một Ngân hàng Khi ho ạt động ín ụng đạt t d hiệu quả cao thì

b n thân nĩ s t cho m ả ẽ ạo đà ọi hoạt động kinh doanh c Ngân hàng ủa pháttri Ngển ược ại l , m khi hi ột ệu quả đồng ốn đạt thấp th v ì nĩ l là t âại ác nh n đưa Ngân hàng n ch b đế ổ ất ổn ừ đĩ giảm ức ạn, t s c h tranh và k hìm ãm ự phát s tri ển

Cĩ thể ĩi hoạt động ín ụng n t d là lĩnh ực ạo v t ra ngu thu nh r l cho ồn ập ất ớnNgân hàng Tuy nhiên, nĩ l là m trong nh g lại ột ữn ĩnh ực chứa v nhi r ro ều ủinhất Mà kinh doanh Ngân hàng là kinh doanh bằng chữ ín t , một khi rủi ro

x ra s gây khĩ ảy ẽ khăn trong vi ơi ph l l ệc kh ục ại ợi thế tr ên th ị trường ở b i vì

c y t c á ình kinh doanh b ác ếu ố ủa qu tr ị ảnh ưởng như h : uy t ín đối ới khách v hàng b suy giị ảm, quan h v ệ ới khách hàng n chung cĩi ũng như quan h t ệ ín

dụng ĩi ri n êng s b thu h l , và ẽ ị ẹp ại những ậu quả tiếp h theo khơng th lể ườngtrước được

N ĩi như thế để thấy ằng việc ăng ường quản r t c lý chất ượng ín ụng ại l t d t

c Ngân h g th ng m là m yêu c b thi , là i ác àn ươ ại ột ầu ức ết đ ều kiện ống ịn đối s c

v m Ngân hàngới ỗi , đối ới ng v ành Ngân hàng và rộng ơn đối ới ền h v n kinh

t Mu v t dế ốn ậy ín ụng Ngân hàng c lần àm ốt t và b ảo đảm c yêu c : ác ầu

- Đáp ứng ốt nhất và b t ảo đảm nhu c u v n c ách hàng ầ ố ủa kh

- B ảo đảm ự ồn ại s t t và phát triển của Ngân hàng

- G ĩp phần thúc đẩy ă t ng trưởng kinh t ế đất ước n

Cĩ thể ĩi ín ụng ủa n t d c Ngân hàng cĩ ý ngh vơ cùng quan trĩa ọng đối

v tồn b n kinh t ong vi gia t ng s ới ộ ền ế tr ệc ă ản phẩm xã h , m rội ở ộng ốn đầu v

tư, cải thiện và nâng cao đời ống xã hội s

Tĩm lại : vi nghiên c lệc ứu để àm ác giải pháp c nâng cao ch lất ượng ín ụng t d

và m rở ộng qui mơ t dín ụng là m êu hàng ục ti đầu, là ân t quan trnh ố ọng để

cạnh tranh và phát tri trong m Ngân hàng và i n cển ỗi đ ều ày ũng cĩ ý ngh r ĩa ất

l ớn đối ới tồn ộ ền kinh tế v b n

Trang 37

1.7.2 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:

Chỉ êu n ti ày đánh á gi hiệu qu t dả ín ụng nĩ phản ánh trong một thời k ỳ

n v doanh s cho vay Ngân hàng s thu ào đĩ ới ố ẽ được bao n êhi u đồng ốn v H ệ

1.7.2.4 Tỷ lệ nợ khơng cĩ khả năng thu được

T l n ơng cĩ ỷ ệ ợ kh khả ă n ng thu được ổng ốn ự / t v t cĩ c Ngân hàng, t ủa ỷ

s n cho ph ố ày ép đánh gi khả ă á n ng ch ịu đựng ủa c Ngân hàng đối ới ác v c kho n ĩ ản ợ kh địi

1.7.2.5 Tỷ lệ trung lập vốn cho hoạt động tín dụng:

Trang 38

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH 8 TPHCM–

2.1 Giới thiệu tổng quát về Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh

8-TPHCM

2.1.1 Vài nét về quá trình thành lập và phát triển:

Ngân hàng Cơng Th ng Chi nhánh 8 thành ươ phố ồ Ch H í Minh thu ộc

h ệ thống Ngân hàng Cơng Th ng Vi Nam, Ngân hàng Cơng Th ng Vi ươ ệt ươ ệtNam là m trong b Ngân hàng ột ốn thương m ại quốc doanh cĩ qui mơ và pháttri l ển ớn nhất ủa ệ thốn c h g Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Cơng th ng cĩ ươ

h ệ thống mạng ưới ộng khắp,sản phẩm l r và dich vụ Ngân hàng a dđ ạng, phong phú đạt chất ượng l cao, trình độ cơng ngh Ngân hàng v b ệ ào ậc nhất cĩ

uy t v ách hàng trong và ngo nín ới kh ài ước, ho ạt động chủ ếu tr y ên c lác ĩnh

v ực tiền ệ, tín ụng t d , thanh to dán ịch ụ ài chính v t Ngân hàng

Sau 30/4/1975 Ngân hàng thuộc quận 8 dược th ành l v tên g là ập ới ọichi nhánh 13, thu Ngân hàng Nhà Nộc ước Thành phố ồ Ch H í Minh ( n v đơ ịquản lý ) theo quy ết định 175/Q Đ ngày 17/10/1975 của Thống đốc Ngân Hàng Qu Gia Vi Nam Trong b cốc ệt ối ảnh đổi ới h m ệ thống Ng Hàng Cơân ng

Th ng Chi nhánh Thành ươ 8 phố ồ Ch H í Minh theo ph láp ệnh Ngân hàng t ừtháng 12 n m 1990, Ngân hàng Cơng th ng Chi nhánh 8 chuy sang ho ă ươ ển ạtđộng kinh doanh thực hiện Ngân hàng cấp 2 theo Quyết định 605/NAQ Đngày 22/12/1990 c Thủa ống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh 8 ho ạt động chủ ếu tr n địa àn y ê b

quận Thành 8 phố ồ Ch H í Minh Đặc đ ểm chung c i ủa quận là m ột quận ngh èo

vùng ven, dân c , c s h tư ít ơ ở ạ ầng ếu y , thu nh dân c ập ư thấp ố ượng, s l doanh nghi cĩ quy mơ ơng nhi Tuy nhiên qu 8 là m ệp kh ều ận ột quận ằm ề phía n v Tây Nam thành phố ồ Ch H í Minh, gi áp quận 5, qu 6, qu 7, huy Bận ận ện ìnhChánh, huy ện Nhà Bè là những quận hu ệ đ y n ang dần dần phát triển mạnh Hiện nay tr s ụ ở chính ủa c Chi nhánh đĩng t 196-202 H ng Phú ại ư quận 8 –Thành phố ồ Ch H í Minh v s c b cơng nhân viên c chi nhánh là ới ố án ộ ủa 79

người, Ngân hàng Cơng thương Chi nhánh 8 dến ngày 02/02/2002 đã hồn

thành việc xây dựng ụ ởtr s mới, trang thiết b hiện ị đại tạo được b mặt mới ộcho Ngân hàng, phù h v yêu c ợp ới ầu phát tri v ển ừa đáp ứng nhu c ầu hoạtđộng phục vụ ách hàng kh

V iới đ ểm xuất phát là m Chi nhánh êột tr n địa àn ùng b v ven trước đâ y, nên

n dung ho dội ạt ộng ủa c Chi nhánh chưa được phong phú Chi nhánh , Ng n âhàng dang từng ước phát b tri v m êu là da dển ới ục ti ạng ĩa ác h c m nghi ặt ệp

v , dụ ịch ụ v

2.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Cơng thươ g n Chi nhánh 8

Trang 39

luật c ủa Ngân h g Nhà Nàn ước, lu c t ật ủa ổ chức ín ụng ác t d , c qui định kháctheo phạm vi ủy quyền ủa ổng giám đốc c T Ngâ Hàng Nhà Nn ước Việt Nam,

vì Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam là một t ổ chức t ính trung gian nêài ch n

gồm ác hoạt động chủ ếu c y sau:

2.1.2.1 Các ho ạt động huy động vốn

Huy động ốn ngắn ạn v h , trung h và d h trong nạn ài ạn ước ác t ,c ổ chức kinh

t , cá ế nhân, c doanh nghi thu c ành ác ệp ộc ác th phần kinh tế Đây cũng là ngu huy ồn động ại chổ t

• Nhận tiền khơng k h và ỳ ạn định ỳ ằng đồng k b Việt Nam và ngo t ại ệ

• Nh ận tiền ởi tiết kiệm cĩ k h và ơng cĩ k h c dâ g ỳ ạn kh ỳ ạn ủa n

c ư

• Phát hành c phiổ ếu cĩ mục đích

• Nh n g b ận tiề ởi ảo đảm thanh to án

• Nhận n g v chuyên dtiề ửi ốn ùng

• Vay điều h tịa vốn Ngân hàng khi c ừ ần thiết

2.1.2.2 Các hoạt động cho vay

• Cho vay ng h ắn ạn đối ới ác v c xí nghi , cơng ty, cá ân cĩ nhu ệp nh

c vay v ầu ốn nhằm m ục đích ản xuất s kinh doanh ph v ục ụ đời ống s

• Cho vay ng n h , trung h , d h bắ ạn ạn ài ạn ằng Việt Nam đồng và ngo t ại ệ đối ới ác th v c ành phần kinh t ế nhằm thực hiện ác ự án đầu ư phát c d t tri s ển ản xuất kinh doanh dich vụ, đời ống s T theo tính ùy chất khả ăng nngu v n và ồn ố hiệu quả kinh doanh c tủa ừng đơ n v kinh t mà Ngân hàng c ị ế ấp

• Dịch ụ v thanh to án giữa ác c Ngân hàng

• Dịch ụ ư ấn ề tiền ệ v t v v t , qu lý t s , b lã t dản ài ản ảo nh ín ụng ập l

d ự án đầu ư phát t triển, ủy thác đầu ư t

2.1.3 C ơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh

Trang 40

thế ơ, c cấu b máy t ộ ổ chức cĩ ý nghĩa ất r quan trọng trong hoạt động kinh doanh c ùa Ngân Hàng

Giám đốc

Phó Giám Đốc

Phòng tổ chức hành chánh

Phòng quản lý tiền gởi

Phòng kế toán

Phòng kiểm soát

Phòng ngân quỹ

Quỹ tiết kiệm số 1

Tiêu đề	Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Công Thương Chi Nhánh 8 Thành Phố Hồ Chí Minh
Tác giả	Nguyễn Trì
Người hướng dẫn	PGS.TS. Phan Thị Ngọc Thuận
Trường học	Đại Học Bách Khoa Hà Nội
Chuyên ngành	Quản Trị Kinh Doanh
Thể loại	luận văn thạc sĩ
Năm xuất bản	2005
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	111
Dung lượng	1,98 MB