Trang 1 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 8 Trang 2 Học viên : Nguyễn Trì Lớp Cao học QTKD TPHCM ––---oOo--- 1.. ảo ồ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN TRÌ Giáo Viên Hướng Dẫn: PGS.TS Phan Thị Ngọc Thuận Hà Nội 2005 1708330022575573d1df4-7319-4726-a042-48d51a64f4a1 1708330022575f279c35c-470f-471e-9c40-0a843f9ed724 1708330022575b241b2eb-4a76-4bd5-8ce4-9d1a90ce5aff Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM LỜI MỞ ĐẦU -oOo Tính cấp thiết đề tài: Từ kinh tế nước ta chuyển từ kinh tế tập trung bao cấp sang chế thị trường có quản lý nhà nước, doanh nghiệp thành lập ngày nhiều, sản xuất nhiều cải cho xã hội, bước cải thiện đời sống nhân dân, góp phần tăng cường kinh tế quốc dân Tuy nhiên để hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đạt hiệu cao vấn đề đầu tư đổi thiết bị, đại hóa cơng nghệ nhu cầu cấp bách có tính sống cịn doanh nghhiệp nước ta Vấn đề địi hỏi lớn, khơng có vốn khơng thể thực thay đổi này, nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu mở rộng vốn sản xuất kinh doanh đổi trang thiết bị cơng nghệ doanh nghiệp cịn q ỏi ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc huy động vốn cho vay doanh nghiệp Xuất phát từ tình trạng này, việc nhanh chóng đẩy mạnh dịch vụ tín dụng ngân hàng việc cần thiết Hoạt động tín dụng đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng đồng thời rủi ro tín dụng gây bất trắc khó lường trước cho ngân hàng Bảo đảm tiền vay công cụ giúp ngân hàng phòng tránh giảm bớt rủi ro hoạt động Vì vậy, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng đảm bảo nguồn thu nhập cho ngân hàng Trong năm qua, với đòi hỏi thực tiễn hoạt động ngân hàng, nhà nước có qui định thay đổi kịp thời giúp định hướng cho ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng mình, đồng thời ngân hàng áp dụng cách linh hoạt qui định cho phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng Qua trình tìm hiểu qui định, qui trình cấp tín dụng “ Ngân hàng Công Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh “ nhận thấy việc xét cấp tín dụng chặt chẽ làm tốt nghiệp vụ tín dụng, song rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng tránh khỏi, hoạt động chưa hiệu quả, chất lượng tín dụng chưa cao, chưa đảm bỏa an toàn vốn cho ngân hàng mối quan tâm khơng nhà quản lý mà cịn tồn xã hội, phản ánh phát triển kinh tế, hồn thiện sách quốc gia Làm để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng an tồn hiệu Đó vấn đề xã hội quan tâm hàng đầu, Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM hoạt động hệ thống ngân hàng hiệu thúc đẩy kinh tế đất nước phát triển vững mạnh Từ yêu cầu mà thân chọn đề tài luận văn: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương chi nhánh - thành phố Hồ Chí Minh “ Mục đích luận án : Luận văn nghiên cứư vấn đề lý luận ngân hàng Công thương chi nhánh 8-thành phố Hồ Chí Minh để làm rõ hoạt động tín dụng ngân hàng từ thực tế cho thấy tầm quan trọng chất lượng tín dụng ngân hàng, ý nghĩa việc cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Qua thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh nhằm phát vấn đề tồn cần khắc phục, đồng thời tìm nguyên nhân bản, từ dó đề xuất số biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, đảm bảo cho tín dụng nói riêng họat động ngân hàng nói chung an tồn - hiệu - phát triển Đối tượng, phạm vi nghiên cứu phương pháp nghiên cứu: ➢ Đối tượng nhiên cứu luận văn chất lượng tín dụng tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh ➢ Phạm vi giới hạn số vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Công Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh ➢ Phương pháp nghiên cứu : phương pháp mô tả, vật biện chứng, phương pháp phân tích hệ thống, phương pháp thu thập thông tin, phương pháp khảo nghiệm, phương pháp tổng kết thực tiễn để hồn thành luận văn Những đóng góp hạn chế luận văn: Với cố gắng tổng họp số liệu cách hệ thống đánh giá phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Công Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh, thân sâu nghiên cứu khai thác nguồn sở liệu tập hợp để phát triển vấn đề tồn cần phải bổ sung để hoạt độngt tín dụng ngân hàng ngày tốt hơn, đồng thời nêu lên số kiến nghị, giải pháp cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng;với mong muốn đem lại hiệu cho hoạt động ngân hàng như: Nâng cao khả sinh lời ngân hàng Hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhaùnh TPHCM Đảm bảo khả tốn Nâng cao uy tín ngân hàng Kết luận luận văn; Tên luận văn : “ Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Công Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh “ Kết cấu luận văn phần mở đầu kết luận, luận văn chia thành chương : Chương : Cơ sở lý luận chung tín dụng Chương : Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Công Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh Chương : Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Cơng Thương chi nhánh – thành phố Hồ Chí Minh Tuy hạn chế mặt nhận thức, thời gian có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, mong q thầy cơ, đồng nghiệp bạn bè thân hữu chân thành góp ý, thân sẵn sàng tiếp thu ý kiến đóng góp xây dựng xin thành thật cám ơn Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM MUÏC LUÏC oOo -Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tín dụng 1.2 Tín dụng thương mại 1.3 Những vấn đề chung tín dụng 10 1.4 Mức cho vay (hạn mức tín dụng trung dài hạn) 16 1.5 Thẩm định hồ sơ cho vay 18 1.6 Những rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh ngân hàng 29 1.7 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 29 CHƯƠNG II : PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƠNG CHI NHAÙNH TPHCM 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Công Thương Chi nhánh – TPHCM 32 2.1.1 Vài nét trình thành lập phát triển 32 2.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Công Thương Chi nhánh – TPHCM 32 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng Công Thương Chi nhaùnh – TPHCM 33 2.1.4 Chức hoạt động Ngân hàng Công Thương Chi nhánh – TPHCM 35 2.1.5 Phân tích tình hình hoạt động Ngân hàng Công Thương Chi nhánh 8- TPHCM thời gian qua 37 CHƯƠNG III : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH – TPHCM Giải pháp Giải pháp Giải pháp Giải pháp 81 83 84 84 Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM Giải pháp 85 Giải pháp 85 Giải pháp 90 Giải pháp 92 Giải pháp 93 Giải pháp 10 93 Giaûi phaùp 11 95 Giải pháp 12 96 Giải pháp 13 97 KẾT LUẬN Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM -1– Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhaùnh TPHCM CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.1 Khái niệm - Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay, dựa ngun tắc hồn trả - Các quan hệ tín dụng phát triển thời kì chiếm hữu nơ lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất nhỏ - Chỉ đến phương thức tư chủ nghĩa đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chổ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại hình tín dụng khác ưu việt tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ 1.1.2 Bản chất, chức vai trị tín dụng 1.1.2.1 Bản chất tín dụng - Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hố, có q trình đời - tồn – phát triển với phát triển hàng hoá - Tín dụng hình thức vận động vốn người vay người cho vay Nó quan hệ có hồn trả lại vốn kèm theo khoản lợi tức việc sử dụng vốn người khác Lợi tức giá vốn cho vay, với tư cách giá cả, mức lợi tức lên xuống phụ thuộc vào quan hệ cung cầu tiền tệ vay cho vay Thông thường mức lợi tức cho vay phải lớn mức lợi tức tiền gởi thường lớn mức lạm phát - Mặc dù tín dụng có tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thức kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có tính chất quan trọng sau đây: ❖ Tín dụng trước hết việc chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim ) tài sản ( vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng ❖ Tín dụng có giới hạn phải hồn trả ❖ Giá trị tín dụng khơng bảo tồn mà cịn nâng cao nhờ lợi tức tín dụng Qua khái niệm tín dụng cho thấy quan hệ tín dụng người cho vay nhường lại quyền sử dụng vốn khoảng thời gian định Tuy nhiên người vay khơng có quyền sở hữu vốn nên phải hoàn trả lại cho người cho vay đến thời hạn thỏa thuận Sự hoàn trả bảo tồn mặt giá trị mà vốn tín dụng cịn tăng lên hình thức lợi tức, Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM -2– Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM q trình vận động mang tính chất hồn trả tín dụng khác mối quan hệ kinh tế khác - Nói chung quan hệ tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên vận động hình thức đối tượng vay mượn hàng hố hay tiền tệ tín dụng mang đặc trưng sau: ❖ Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng ❖ Có thời hạn tín dụng xác định người vay người cho vay ❖ Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức 1.1.2.2 Chức tín dụng ➢ Chức tập trung phân phối lại vốn điều lệ: - Đây chức tín dụng, nhờ chức mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hoà từ nơi “ thừa “ sang nơi “ thiếu “để sử dụng nhằm phát triển kinh tế - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng - Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo ngun tắc hồn trả tín dụng có ưu rõ rệt kích thích mặt tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu - Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền “ nhàn rỗi “ cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống làm cho hiệu sử dụng vốn tăng ➢ Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội - Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội Điều thể qua mặt sau đây: • Hoạt động tín dụng trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thơng tín dụng như: thương phiếu, kì phiếu, ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại: thẻ tín dụng, thẻ tốn, … cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu thông ( kể tiền đúc kim loại quý trước tiền giấy ) nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền • Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch tốn thơng qua Ngân hàng hình thức chuyển giao bù trừ cho Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM -3– Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM • Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống tốn qua Ngan hàng ngày mở rộng vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển - Nhờ hoạt động tín dụng mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hóa có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội ➢ Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế : - Đây chức phát sinh, hệ chức nói - Sự vận động vốn tín dụng vận động gắn liền với vận động vật tư hàng hóa, chi phí xí nghiệp, tổ chức kinh tế Vì tín dụng khơng gương phản ảnh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà cịn thơng qua thực việc kiểm sốt hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm pháp luật… hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.2.3 Vai trị tín dụng: - Vai trị tín dụng nghĩa nói đến tác động tín dụng kinh tế xã hội Vai trị tín dụng bao gồm mặt tích cực tiêu cực: Tiêu cực: chẳng hạn để tín dụng phát triển tràn lan khơng kiểm sốt khơng khơng làm cho kinh tế phát triển mà làm cho lạm phát gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội Tích cực: Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Tín dụng trước hết nguồn cung cấp cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Tín dụng cơng cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế Tín dụng khơng cơng cụ tập trung vốn mà cịn cơng cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tầng lớp nhân dân, làm giảm áp lực lạm pháp, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm dịch vụ hàng hoá làm ngày nhiều đáp ứng nhu cầu ngày Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM -4– Giải pháp nâng cao CLTD NH CT chi nhánh TPHCM tăng xã hội Chính nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thhị trường giá nước Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển sản xuất hàng hố dịch vụ ngày tăng thoả mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác vốn tín dụng cung ứng tạo khả khai thác tiềm xã hội tài nguyên, thiên nhiên, lao động, đất rừng … thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội, tạo lực lượng lao động sản xuất để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống xã hội ổn định có cơng ăn việc làm tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội Cuối nói tín dụng có vai trị để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế.sự phát triển tín dụng khơng phạm vi quốc nội mà mục tiêu phạm vi quốc tế, nhờ mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 1.2 Tín dụng thương mại 1.2.1 Tín dụng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm - Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng cơng ty xí nghiệp, tổ chức kinh tế với nhau, thực hình thức mua bán chịu hàng hóa cho - Tín dụng thương mại đời sớm hình thức tín dụng khác sở để hình thức tín dụng khác đời - Tín dụng thương mại đời dựa tảng khách quan q trình ln chuyển vốn chu kì sản xuất xí nghiệp, tổ chức kinh tế khơng có ăn khớp phù hợp với tổ chức kinh tế ngành ( công nghiệp, thương nghiệp xây dựng ) mà tổ chức kinh tế ngành Sự không ăn khớp dẫn tới tượng thời điểm, số doanh nghiệp sản xuất lượng hàng hoá cần bán chưa cần thu tiền ngay, số doanh nghiệp lại cần mua sản phẩm hàng hóa để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh chưa có tiền Học viên : Nguyễn Trì – Lớp Cao học QTKD – TPHCM