Giải pháp nâng ao hất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam hi nhánh huyện hàm yên

2 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TH C TI N V ỰỄỀCHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .... Hoạt động của ngân hàng thƣơng mại trong n n kinh t ềếthị trƣờng .... Khái n

B GIÁO DỘ ỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI H C BÁCH KHOA HÀ N I Ọ Ộ

-o0o -

NGUYỄN VĂN MẠNH

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CH T Ấ LƯỢ NG ÍN ỤNG T D TRUNG VÀ DÀI

H Ạ N Ạ NG T I ÂN H ÀNG NÔNG NGHI P VÀ Ệ PHÁT TRI N NÔNG Ể

THÔN VI T Ệ NAM CHI NH ÁNH HUY Ệ N HÀM YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

HÀ NỘI - 2018

B GIÁO DỘ ỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI H C BÁCH KHOA HÀ N I Ọ Ộ

-o0o -

NGUYỄN VĂN MẠNH

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤ T LƯ NG T D Ợ ÍN ỤNGTRUNG VÀ DÀI

HẠ N TẠ NG N HI Â ÀNG NÔNG NGHI P VÀ Ệ PHÁT TRIỂN NÔNG TH N Ô

VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆ HÀM YÊN N

Chuyên ngành: Quả n kinh tếlý

Mã số: CA160126

TÓM T Ắ T LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH T Ế

NG DN KHOA H C: PGS.TS Trần Văn Bình

HÀ NỘI - 2018

L ỜI CAM ĐOAN

         u c a riêng tôi, nh ng n i   

c trình bày trong lun thân tôi th c hi n Các s li u,    

k t qu tính toán là trung th  c ai công b trong b t k    công trình nào khác

Hà N ngày 16 tháng 5 i,  2018

Học viên

Nguyễ n Văn M ạnh

M C L C Ụ Ụ

LỜI CAM ĐOAN 1

MỤ C LỤC ii

DANH MỤ C CÁC KÝ HI U, CÁC CH ẾT TẮT v Ệ ỮVI DANH MỤC CÁC BẢNG vi

DANH MỤ C CÁC BI U Đ , HÌNH V Ể Ồ Ẽ, ĐỒ TH vii Ị PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính c p thi t cấ ế ủa đề 1 tài 2 M c tiêu nghiên c u 1 ụ ứ 3 Đố i tư ợng và ph m vi nghiên c u 1 ạ ứ 4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kế t cấ ủu c a luận văn 2

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TH C TI N V Ự Ễ Ề CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Hoạt độ ng của ngân hàng thương mại trong n n kinh t ề ế thị trường 4

1.1.1 Khái ni ệ m về ngân hàng, ngân hàng thương mại 4

1.1.2 Vai trò của ngân hàng thương ạ m i trong nền kinh t ế thị trường 7

1.1.3 Các chức năng của ngân hàng thương mại 9

1.1.4 Hoạt động cơ bả ủa ngân hàng thương mạ n c i 12

1.2 T ng quan v tín d ng trung và dài hổ ề ụ ạ n của ngân hàng thương mại 17

1.2.1 Khái niệm và đặc điể m c a tín d ng trung và dài h n ủ ụ ạ 17

1.2.2 Các hình th c tín d ứ ụng trung và dài h n ạ 18

1.2.3 Vai trò của tín d ng trung và dài h ụ ạn 22

1.3 M t s vộ ố ấn đề cơ bản v ề chất lượng tín d ng trung và dài h n c a Ngân ụ ạ ủ hàng thương mại 24

1.3.1 Chất lượng tín d ng trung và dài h ụ ạn của Ngân hàng thương mại 24

1.3.2 R i ro c a tín d ng trung và dài h n ủ ủ ụ ạ 31

1.4 Chất lượng tín d ng trung và dài hụ ạ n ủc a m t s NH™ Bài hộ ố – ọc đố ới v i NH№&PTNTVN Chi nhánh huy n Hàm Yên 34 – ệ 1.4.1 Phòng giao dịch Ngân hàng TMCP Công thương Tuyê n Quang t i huyện ạ Hàm Yên 34

1.4.2 Bài h c kinh nghi ọ ệm đố ớ i v i NH№&PTNT Vi t Nam - Chi nhánh huy ệ ện Hàm Yên 35

KẾ T LUẬN CHƯƠNG 1 37

CHƯƠNG 2 T ỰH C TR NG CHẠ ẤT LƯỢNG TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI Ụ

H N T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN Ạ Ạ Ệ Ể VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUY N HÀM YÊN 38 Ệ

2.1 Khái quát v NH№&PTNT Vi t Nam Chi nhánh huy n Hàm Yên 38 ề ệ – ệ

huyện Hàm Yên nói riêng 38

2.1.3 T ch c b máy c a Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông thôn Vi   t Nam chi nhánh huyn Hàm Yên 43

Yên 44

2.2 Th c tr ng chự ạ ất lượng tín d ng trung và dài h n t i NH№ & PTNTVN ụ ạ ạ –

Chi nhánh huy n Hàm Yên 48 ệ

- Chi nhánh huy n Hàm Yên ệ 60

KẾ T LUẬN CHƯƠNG 2 65

CHƯƠNG 3 GI I PHÁP NÂNG CAO CHẢ ẤT LƯỢNG TÍN D NG TRUNG Ụ

VÀ DÀI HẠ N TẠI NH№&PTNT VI T NAM 66Ệ

CHI NHÁNH HUY N HÀM YÊN 66Ệ 3.1 Phương hướng hoạt động c a NH№ & PTNT Vi t Nam Chi nhánh ủ ệ – huyện Hàm Yên giai đoạn 2017-2020 66

- Phát triển kinh t trang trế ạ i về cây tr ng và v t nuôi 69 ồ ậ

3.2 Các gi i pháp nâng cao chả ất lượng tín d ng trung và dài h n t i NH№ ụ ạ ạ

&PTNT Vi t Nam chi nhánh huy n Hàm Yên 69 ệ ệ

3.2.1 Nâng cao hi u qu t ệ ả ừng bướ c trong quy trình c p tín d ng trung và ấ ụ

dài hạn 69

3.2.2 Hoàn thi n công tác b ệ ảo đả m ti n vay ề 71

3.2.3 Tăng cường công tác ki m tra, ki ể ểm soát đố i vớ i nh ng kho n tín d ng ữ ả ụ trung và dài h n ạ 72

3 4 2 Không ngừng nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 73

3.2.5 Tăng cường công tác thu h i n và ch ồ ợ ủ độ ng gi i quy t n quá h n, ả ế ợ ạ n x u ợ ấ 74

3.2.6 Giải pháp v công ngh ề ệ 75

3.2.7 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 75

3.3 Mt s  ki n ngh 76 

3.3.1 Kiến ngh ịđối với Ngân hàng Nhà nước 77

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri ệ ển nông thôn Việt Nam 77

KẾ T LUẬN CHƯƠNG 3 78

KẾ T LUẬN 79

DANH MỤC TÀI LI U THAM KH O 80 Ệ Ả

DANH M C CÁC B Ụ Ả NG

B ng 2.1: Ngu n v  ng cn 2014 - 2016 45

B ng 2.2: Ngu n v  n 2014-2016 45

B ng 2.3: Tình hình s d ng v n c a NH№ & PTNTVN Chi nhánh huy n Hàm       n 2014-2016 46

B ng 2.4: K t qu n 2014-2016 47

B tín d ng c n 2014-2016 48

B tín d ng trung và dài h n theo thành ph n kinh t    n 2014-2016 51

B theo nhóm d  n 2014-2016 53

B theo ni t, ngo i t   n 2014-2016 55

B ng 2.9 N quá h n trung và dài h    o n 2014-2016 55

B ng 2.10 N x u trung và dài h   n 2014-2016 57

B ng 2.11: N x u theo các nhóm d án tín d ng trung và dài h n      n 2014-2016 57

B ng 2.12 L i nhu n t cho vay trung và dài h    n 2014-2016. 59

B ng 2.13 Vòng quay v n tín d ng trung và dài h   n 2014-2016 59

DANH M C CÁC BI Ụ ỂU ĐỒ , HÌNH V Ẽ , Đ Ồ THỊ

Hình 2.1: Mô hình t chc x p x p theo các phòng ban và các phòng giao d ch  

c a NH№ & PTNT Huy n Hàm Yên hi n nay   43

BIỂU ĐỒ

Bi  theo thn 2014-2016 50 Bi     tín d ng trung và dài h n theo thành ph n kinh t     n 2014-2016 52 Bi  theo nhóm d  n 2014-2016 54 Bi  tín d ng trung & dài h n và t l n quá h n c a tín d ng trung        

& dài hn 2014-2016 56 Bi 2.5 N x u theo các nhóm d án tín d ng trung và dài h n     n 2014-2016 58

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thi t cế ủa đề tài

Cùng v i s   ng và phát trin không ng ng c a n n kinh t , nhu c    u

v vô cùng c p thi t cho vi c xây d      h t ng, trang thi  t b n du kinh t Tín d ng trung và dài h n là công c    

  c l ng nhu c  th ng NH™ Vi t Nam chi m m t v trí chi n     

c trong ving nhu c u v   i v i n n kinh t Nh n th y t m quan tr ng     

c a tín d ng trung và dài h  i v i vi c phát tri n kinh t - xã h i, các NH™     

n khai nhi u bi  có nhc chuyn d ch v   u tín

dn t ng cho vay trung và dài h n vtr  u

c phát tri n tín 

d ng NH không nh ng ch mang l i l i ích cho toàn b n n kinh t mà nó còn tr c         

tip mang li li ích thit thc cho ngành NH

Th c t ho ng tín d ng trung và dài h n c a NH№&PTNT VN - Chi   nhánh huy n Hàm Yên còn m t s h n ch      ng tín d ng trung và dài h n thp, r tín d ng trung và dài h n chi m t l      ng yêu c u phát tri n kinh t - xã h i c      T thc titài: Giả i pháp nâng cao ch ất lượ ng tín d ng trung và dài h n t i NH№&PTNT ụ ạ ạ

2 M tiêu nghiên cục ứu

 phân tích th c tr ng ch  ng tín d ng trung và dài h n t i Ngân   hàng Nông nghi p và phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy n Hàm Yên    

 n 2014-   ng k t qu    c, t n t i và h n ch trong    công tác tín d ng trung và dài h n t Chi nhánh, v n d ng lý lu n vào th c ti  i     nghiên c ra gi i pháp nh m nâng cao ch  ng tín d ng trung và dài h n  

t i NH№&PTNT Vi t Nam - Chi nhánh huy  n 2017-2020

3 Đố i tƣ ợng và ph m vi nghiên c u ạ ứ

- ng nghiên c u: Ch ng tín d ng trung và dài h n c  a ngân hàng

i

- Phm vi nghiên c u: 

+ Ph m vi v không gian:   Lu n a ch m nghiên c u t i Ngân  hàng Nông nghi p và phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy n Hàm Yên    + Ph m vi v  thi gian: Lup trung nghiên cthc tr ng ch ng tín d ng trung và dài h n t i Ngân hàng Nông nghi p và phát    trin Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy n Hàm Yên   -2016)  xu t gi i pháp nâng cao ch  ng tín d ng trung và dài h n trong th  i gian t i (2017-2020) 

h n t i Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy     n Hàm Yên, c th là Báo cáo co Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn chi nhánh huy n Hàm Yên t i Hi ngh   4 2016

- ng h p, x  lý s li u

Trong lu     t ng h p các tài li u, d li u liên    

 tài nghiên c u T   nh nh ng v n c   c gi i quy   t

c m c tiêu nghiên c u c   t ra     

-  u li

Da trên các s li u thu thc, tác gi s n hành phân tích th  ti c trng cht

ng tín d ng trung và dài h n t i Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n Nông thôn     Vit Nam - Chi nhánh huy n Hàm Yên T   t qu  c, nh ng 

h n ch còn t n t i và nguyên nhân c a h n ch           xut các gi i pháp nâng cao ch ng tín d ng trung và dài h n t i Ngân hàng Nông nghi p và phá    t trin Nông thôn Vi t Nam - Chi nhánh huy n Hàm Yên trong th i gian t    i

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Hoạt độ ng của ngân hàng thương mại trong n n kinh t ề ế thị trường

  c hình thành và phát tri n tr i qua m t quá trình lâu dài v i    nhi u hình thái kinh t xã h i khác nhau Trong th i k u vào kho ng th k XV         

n th k XVIII, các ngân hàng còn ho   c l p v i nhau và th c hi n các   chng, trung gian thanh toán trong n n kinh 

t và phát hành gi y b c ngân hàng Sang th k       càng m r ng và phát tri n Vi c các ngân hàng cùng th c hi n ch      

gi y b u lo i gi y b c ngân hàng khác nhau   

n tr  n kinh tu

n s phân hoá trong h th ng ngân hàng Lúc này h th ng ngân hàng     

c phân thành hai nhóm: th nh c phép phát hành ti c g i là ngân hàng phát hành, sau chuy n thành NHTW Th hai là các ngân  

  c phép phát hành ti n, ch làm trung gian tín d ng và trung gian   thanh toán gia các ch th trong n n kinh t  

Ngày nay, h thng ngân hàng c a h u h  c trên th gi i là ngân hàng  hai c i t Nam NHTW là ch  th thc hi n ch n lý nhà

c ti n t , là ngân hàng phát hành, ngân hàng c a các ngân hàng và   

là ngân hàng c a chính ph còn các NH™ th c hi n ch     n t Hin nay m i qu c gia khác nhau, hình thành m t khái ni m khác nhau v      NHTM  Vi t Nam, Pháp l        nh:

i là m t t ch c kinh doanh ti n t mà ho     ng ch y u và  

ng xuyên là nh n ti n g i t khách hàng v i trách nhi m hoàn tr và s d ng s          ti  cho vay, th c hi n các nghi p v     chit kh u và làm  n thanh toán Lu t các T ch c tín d ng     c b sung s     u 20 gi i 

TCTD là doanh nghic thành lnh c a lu t này và các qui  

ng r t l n và quan tr  n quá trình phát tri n c a n n kinh t hàng hoá,      c l i kinh t hàng hoá phát tri n m nh m     n cao c a nó là kinh t  th ng thì

c hoàn thi n và tr thành nh  nh ch tài chính không th thi c

+ Theo Pháp l nh s - 38  c a Hi c ngày 23 tháng 5

 Ngân hàng, h p tác xã tín d ng và công ty tài chính thì:  

(Pháp l nh s 38-  )

38-)

+ Theo Lu t các t   chc tín d ng s     c Qu c h  c

C ng hòa xã h i ch    t Nam khóa XII, k h p th 7 thông qua ngày 16 tháng   

 thì: “Ngân hàng thương mại là lo ại hình ngân hàng đượ c th c hi n t t c ự ệ ấ ả

T c khái ni m trên có th hi cá   i là mt trong nh ng 

nh ch  ng các d ch v tài chính v i nghi p    

v  n là nh n ti n g  i, cho vay và cung ng các d ch v thanh toán Ngoài ra, ngân  

i còn cung c p nhi u d ch v khác nh m tho mãn t      u v 

s n ph m d  ch v  c a xã h i

- Đặ c đi ể m của ngân hàng thương mạ i

u so v i các hình th c kinh doanh khác và th ng có    ng sâu s c 

t i các ngành khác và c n n kinh t S      y là do trong hong ngân hàng

c bi t là ho ng kinh doanh ti n t do các ngân hàng ti  ng v n c a  

i khác r  c p tín d ng cho khách hàng theo nguyên t c hoàn tr   

v n và lãi trong m t thi gian nh o r i ro cho các ho  ng ngân hàng

i R n t phía ngân hàng, khách hàng vay ti n, r  n t nh ng 

y u t khách quan B i v    i phi m t v i r i ro cao, kéo   theo là ri v i nh  i g i ti n   i ro

 i v i n n kinh t  tránh rc x y ra, nh m ki m soát, làm gi m nh     

nh ng t n h i do ngân hàng v n gây ra, chính ph các qu      t ra nho lut riêng, nhm b o cho ho c v n hành an toàn, hi u qu trong   

n n kinh t  th ng

Trong n n kinh t   th ng, n n kinh t    cao c a kinh t  

     ng, nó là h th ng th n kinh, h th ng     tun hoàn c a toàn b n n kinh t qu c dân N n kinh t ch có th c t cánh, phát          trin v i t c   cao n u có m t h   th ng ngân hàng v ng m nh Ngân hàng và n n   kinh t có m i quan h h     l ó, vai trò ci

c th hi n m t s m t sau:      

Khi nh c t vai trò c i i thì không th không nh c t  i vai trò cung ng v ng nhu c u s n xu  t kinh doanh ca các ch th trong nn kinh t có th n hành hoti ng s n xu u tiên các ch doanh nghi p ph là v n N u không có v n thì doanh nghi p s b      

m  mi nhu n mà l ra có th    m c a th  

ng tài chính d n ng t i tính liên t c c  không kh p nh p gi a cung v n và c u v n qua v      thng v n, r i

c, r i ro m t kh     NH™ vt ch th kinh  

c tài chính ti n t có th kh c ph    c nhm trên

ng ra tin v n nhàn r i m i t     

ch c, cá nhân, m i thành ph n kinh t hình thành nên qu cho vay và s d ng chúng     

 ng nhu c u v n cho n n kinh t Là m t kênh phân ph i v n có hi u qu         

u ki n cho các doanh nghi p có kh      r ng s n xu t kinh  doanh c i ti n qui trình công ngh , t             có th 

ng vc s c nh tranh ngày càng kh c li t c a th  ng V i kh          cung cp v thành m t trong nh m khu cho s phát tri n kinh t c a m  i quc gia

 có th ti p c n v i th       u ra và tìm ki m l i nhu n các doanh   nghi p c n ph i quan tâm t i th      u vào c a mình mà y u t u vào quan    trng nh t chính là v u c a các nhà kinh doanh 

  t n n t u tiên cho m i ho ng c a doanh nghi p Các doanh nghi p   không th ch trông ch vào v n t có mà ph i bi t khai thác các ngu n v n khác tài       tr cho hong c a mình Ngu n v n tín d ng c a NH™ s giúp doanh nghi p       

gi i quy       y, ngân hàng chính là c u n   nghin v i th   ng giúp doanh nghi p tìm ki t

ng s n xu t kinh doanh làm cho nó phát huy hi u qu m t cách t t nh t trên th        

ng, giúp doanh nghi p và th   ng g v không gian và th i gian 

N u NHTW có nhi m v xây d ng và th c thi chính sách ti n t thông qua các       công c   ng m , d b t bu c, lãi su thì các NH™ m t m t ch u s  tr   t    

ng tr c ti p c a các công c này, m    u ti t gián ti p  

n kinh t thông qua m i quan h v i các t ch c kinh t , cá nhân v các      

hong tài chính tín d ng Nói cách khác, thông qua ho ng c a NH™ v i các ch  th khác trong n n kinh t , m  n vi c ho nh chính sách ti n t s    c ph n h i l i NHTW, giúp NHTW có th ho    nh các chính sách kinh t  p trong t ng th i k m b     y n n kinh 

h thng NH™ v i hàng lo t các nghi p v không ng    c hoàn thi n và phát trin: thanh toán qu c t , kinh doanh ngo i h i, u        H  thng NH™

u ti c phù h p v i s v   ng c a n n tài  chính qu c t c bt kp v i n n tài chính qu  c t

Ngân hàng làm chc hi n thanh toán theo yêu c u c a khách hà   n t tài kho n ti n g i c a h thanh       toán ti n hàng hoá d ch v ho c nh p ti n vào tài kho n ti n g i c a khách hàng ti          n thu bán hàng và các kho n thu khác theo l nh c a h Vi c nh n ti n g i và theo dõi        các kho n thu chi trên tài kho n ti n g i c a khách hàng là ti       ngân hàng thc hi n vai trò là trung gian thanh toán M t khác, vi c thanh toán tr c ti p b ng      

tin m t gi a các ch    th trong n n kinh t có nhi u h n ch      i ro ph i v n  chuy n ti n, chi phí thanh toán l  c bi t là v i khách hàng    o nên nhu c u thanh toán qua ngân hàng 

Ch i v i hong kinh

tc h t thanh toán không dùng ti n m t qua ngân hàng góp ph n ti t ki m chi      

  ng ti n m   m b o thanh toán an toàn NHTM s cung c p cho   khách hàng nhi u hình th c thanh toán nhanh chóng và thu n ti    : séc, u nhi m thu, u nhi m chi, th      n t , thanh toán bù tr , cho phép khách hàng l a ch n hình th c thanh toán mà theo h là hi u qu và an toàn      

nhu này góp ph  luân chuy n 

v n và hi u qu c a quá trình tái s n xu t xã h i M t khác, ch        

php cho ngân hàng thông qua vi

c a ngân hàng và t  u ki n cho ngân hàng thu hút ngu n v n ti n g Chu     i.chuy n ti n t hi n nay ch y u thông qua h        thng NH™ nên các NH™ không

ngi mi và ci tin công ngh nâng cao ch  ng thanh ng nhu

t m th i nhàn r i trong n n kinh t s hình thành nên qu       cho vay c a ngân hàng và 

s s d   áp ng nhu c u vay v n c a các ch     th trong n n kinh t mà ch   

y u là cho vay ng n h n V i ch    vay, v i cho vay Hay nói cách khác, nghi p v tín d ng ngân hàng c   a

m t t   chc chuyên kinh doanh ti n t , tín d ng, h      kinh nghi m và s  

hi u bi t v tình hình cung c u tín d ng trong n n kinh t Do v y h có th kh          c

phc nh ng khi m khuy t c a th       không kh p nh p  

gi a cung c u tín d ng v    th i h n và s  ng t c là thông qua vi c thu hút ti n g   i

v i m  t s  ng l n ngân hàng có th gi i quy t m     i quan h gi a cung c u tín   

d ng c v    kh ng v n cho vay và th i gian cho vay Thông qua ch   trung gian tín d n t o ra l i ích cho t t c các bên trong quan   

h  i gi tim b o l i ích cho n n kinh t    

Vào cu i th k   XIX, khi mà h thông ngân hàng hai c  c hình thành

    m v qu n lý nhà      c ti n t còn các  NH™ th c hi n vai trò kinh doanh ti n t          c

o ra ti n ghi s trên tài kho n   tin g i thanh toán c a khách hàng t i NH™ Nói cách khác, nh ho  ng trên h       tho ra bút t thay th cho ti n m t Các ngân hàng có kh      

m r ng ti n g i không k h n t m t kho n ti n g          u, ho c t kho n ti n    

nh c t NHTW thông qua vi c c p tín d ng cho các khách hàng là t    chc phi ngân hàng B t k     ng ti n g i không k h n và    cung c p các d ch v    u có kh  o ti n S k  t

h p gi a ch  ng làm cho h  thng NH™ có kh  o ti n g i thanh toán T m t kho n ti n g      u thông qua làm chng ngân hàng s d  cho vay, s n cho  tivay ra lc khách hàng s d  mua hàng hoá, thanh toán d ch v trong khi  

s  n ti n g i thanh toán c a khách hàng v   c coi là m t b ph n   

c a ti n giao d  c h s d   mua hàng hoá, thanh toán d ch v c là

o ti   c l c s v

  t o ti n S t o ti n c a NH™ ch x y ra khi m i ho t         

ng kinh doanh c a NH™ th c hi n b ng chuy n kho n ghi n cho tài kho n nay        

và ghi có cho tài kho n khác có liên quan  Thc hi n ch o ti n, v i vi  c cho vay không có s xut hi n c a ti n m     gi c khng tin mt kiu ting ti n cung ng  phù h p chính sách  nh giá cng kinh t , gi m th t nghi   

tn thanh toán trong n n kinh t   ng nhu c u chi c tr a xã hi Các cha NH™ có m i quan h  cht ch , b sung, h tr cho nhau

ng là chn nh t, t  cho vi c thc hi n các ch ng th i, khi NH™ th c hi n t t ch     qu 

và trung gian thanh toán góp phn v n tín d ng, m r ng qui mô    

cá nhân, các h  oanh nghic ngoài, các trung gian tài chính khác,

i vào ngân hàng v i m ng lãi Bao g m: 

trong quá trình kinh doanh c a mình g      ch  ng thanh toán

ho c sinh l i Tu theo tính ch t nhàn r i c a các ngu n v n các t         chc, cá nhân có th  g i không k h n ho c có k h n vào ngân hàng Ngân hàng có th s d ng        ngu n v n này vào cho vay các thành ph n kinh t    

Nghip v  c th c hi n mang tính ch t th i v , nó phát sinh khi có nhu     

c u v v n c n thi t cho ho     ng kinh doanh c a ngân hàng, nh m thu hút các  kho n v n trung dài h    n kinh tng có th i h n nên  ngu n v ng tính nh v n trong ho ng kinh doanh c a NH™ 

Phát hành gi y t có giá bao g m: k phi u ngân hàng, trái phi u ngân hàng, ch ng       ch  ti n g i 

Tuy ngu n ti n g i là ngu n ti n quan tr ng nh t c       

  d ng h t v n và ti n g i, mà ngân hàng v    c nhu c u vay 

v n c a khách hàng ho c ph    ng nhu c u thanh toán và chi tr c a khách   hàng NH™ có th thi   NHTW, các NHTM khác trên th   ng ti n t ,  vay các t   chc ngoài V y ch  chim m t t ng nh có th   tr   chp nhc trong k t c u ngu n v n c     t c n thi t và có v  trí quan tr   m b o cho ngân hàng ho  ng NHNN có th 

i các hình th c: cho vay chi t kh u,    cho vay cu cánh và cho vay theo thi v

thành tài s n c a h , khi c n thi t NH™ s mang nh      n xin chit kh u t ng NHNN ch tái chi t kh u cho nh   phi u có ch  ng và phù h p v i m c tiêu c a NHNN trong t ng th i k       và NHNN ch  y u ch cho vay ng n h    gi i quy t nhu c u c p bách c a NH™    

trm trn gây ng t i toàn h th    t trong tình trc bi nh c a th c

toán c a khách hàng khi di n ra nhi u mà ngu n v n c     ng

 NHTW có ththì    m b o ho ng

Ngoài ra khi có nhu c u NHTM còn có th    các NHngu n l n nhau và vay c a các TCTD khác trên th   ng

u h t d tr có th     n t các NH™ và TCTD khác trên th    m b o thanh kho n C   tr t yêu

c u do có s   t ng v ngu n v   ng cho các ngân hàng khác vay

 tìm ki m lãi su n di n ra r n, ngân hàng vay ch c n liên h    trc ti p v i ngân hàng cho vay ho c thông qua NHTW Kho   n vay có th không c m b o ho m b o b ng các ch ng khoán c   a

kho b c K t qu là d     tr  c a ngân hàng cho vay gi tr  c a ngân hàng

i vay t  ay có k h n Các  kho   ng là v i quy mô và th i h     c do v y t o thành  ngu n v n   nh cho ngân hàng Khác v i nh n ti n g i, ngân hàng không nh    t thit ph ng xuyên, ngân hàng ch vay lúc c n thi t và hoàn toàn ch    

ng v kh ng vay cho phù h p v i nhu c u s d ng Tuy nhiên, do r i ro l      n

nh n h i phi u thanh toán Thông qua các nghi p v i lý, d      ch v 

c mng vc chi h  i lý cho các t  chc tín d ng khác, nh n chuy n v n cho khách hàng     Do phát ti n theo ti ng xuyên có m t b ph n v n k    n ngân hàng có th   s d ng t m th i ngu n v    Ph n l n các ngu n v n khác    không ph i tr lãi ho c tr lãi r t th      có và duy trì chúng là

r c ngu n v n này, các ngân hàng c n không ng ng nâng cao    chng hong d ch v ng hoá các d ch v tài chính, nâng cao uy tín ca  nhân hàng nh m thu hút khách hàng 

V n t    n t mà ngân hàng t o lti   c thu c v s h   u

c a ngân hàng V n t có mang tính ch   t  ng chi m m t t    trng

nh trong t ng ngu n v n c     t v trí quan

trng quynh qui mô ho t ng c  ngân hàng ti n hành 

ng v  t m giúp ch

r i ro phá s  n t có c a ngân hàng góp ph n tho    n lý ngân hàng khi h  u ki n c a ngân hàng trong vi c thi t l p các chi     nhánh, gi i h n tín d   m tài s n c nh c a ngân hàng V    n

cung cc tài chính cho s  ng và phát tri n c a các hình th c d ch    

v m i, cho nh    t b m i Ngu n hình thành v n t có   

g m hai ngu n chính sau:  

nh trong nhn v n mà ngân hàng th c có trong su  t quá trình hong ca ngân hàng và thu c quy n s h u c a ngân hàng Tu    theo tính ch t m i ngân hàng mà ngun v n hìn u khác nhau Chng h n:+ NH™ qu c doanh: v  u l do NSNN c p 

+ NH™ c ph n: v   u l do các c  

+ NH liên doanh: v  u l

 u l thu c s h  

- Vố ựn t có b sung trong quá trình hoạt động: ổ

+ V n t có b sung t ngu n n i b : t l b sung vào v n t có t l i nhu              n

tu thu c vào quy  nh c a ch   ngân hàng v tích lu và tiêu dùng

+ V n t có b sung t bên ngoài b ng cách phát hành c phi      ng, c phiu chuyi

+ V n t  có b sung t các qu trích t l i nhu n c a ngân hàng    

Tài s n có ph n ánh vi c s d ng v n c a NH™ hay nh ng kho n mà th          

ng n  ng kho n mà ngân hàng cho th   vào th  ng

Nghip v này ph n ánh các kho n v d tr c a ngân hàng bao g m: ti n m         t

t i qu , ti n g   i  ngân hàng khác và ti n g i  NHTW M c dù d   tr  c a ngân hàng không t o nên l i nhu n cho ng   m b o an toàn trong thanh toán và các nghi p v tài chính khác cho ngân hàng (th c hi   nh v DTBB 

 ra) Vì th nó h n ch r i ro thanh kho n, nâng cao uy tín cho ngân     hàng t o n n t ng v ng ch c cho kh        i c a ngân hàng Trong hong kinh doanh ngân hàng uy tín s quy  n t c hay không

Vì th n   ng ti n m   ng nhu c u thanh toán c a khách hàng thì uy tín c a ngân hàng s b gi m sút tr m tr      trì mng ti n m  thì ln N n d  tr 

tha thì s  n kh   i c a tài s n có N   c l i d  quá ít tr

s  n kh  a ngân hàng khi có nhu c u Do v y, m  c

d phù h p s ph tr   thuc vào quy mô, nhu c u thanh toán và tính th i v c a các    kho n thu chi ti n m   t

Nghip v cho vay là nghi p v cung ng v n c a ngân hàng tr c ti p cho các        nhu c u s n xu       tho mãn  u ki n vay v n c a ngân   

p v  n trong hong kinh doanh c a NHTM, b i m t m t    thông qua nghi p v tín d ng ngân hàng cung ng m    ng v n l n cho n n kinh   

t   ng yêu c u s n xu  ng kinh t ; m t khác là nghi p v sinh l    i

l n nh t c a các NH™ D   m mng ngu n 

v cho vay Vì v y quy mô c a các kho n cho vay chi m t     ng r t l n trong tr  

t ng tài s n có c  ng r i ro r t cao cho nên các ngân hàng  luôn xem xét k  ng t i t ng món vay và t    m b o an toàn cho kho n vay Nghi p v cho vay c a NH™ có th      c phân lo i theo nhi u tiêu th ng phân lo i theo tiêu th c thi gian g m: 

- Cho vay ng n h n: là lo  i hình cho vay có thi hi 12 tháng

- Cho vay trung h n: là lo i hình cho vay có thi h  n t

- Cho vay dài h n: là lo i hình cho vay có th i h

Nghip v  p v sinh l i c a    NHTM nghi p v    này, NH™

 ng khoán và góp v n, mua c ph n c a các TCTD và các t ch c      kinh t v i m  m l i, phân tán r i ro qua vi  ng hoá các ho t ng  

ng khoán là hình th c ph bi n trong nghi p v tài s n      

có c a các NH™ và các TCTD Ngân hàng có th   ng khoán Chính ph      thu l i t      i thu nh p cho ngân hàng Nghi p v     o t n ngân qu 

ng hi n v c, máy tính và nh ng trang thi t b khác   

do ngân hàng s h u  

1.1.4.3 Các ho ạt độ ng d ịch vụ ngân hàng

ng kinh doanh ngoài tín dch v  i

 n, b o lãnh, cho thuê tài s n nh m t o ra các kho n thu nh p,        

c tài chính cho các NH™ Xu th chung hi n nay các ngân hàng t p trung   hoàn thi n t ch v c a mình nh m không ng     l thu 

d ch v trong t ng thu nh p c    ng nghi p v thu c tài s n có    

c a NH™ 

1.2 T ng quan v tín d ng trung và dài hổ ề ụ ạ n của ngân hàng thương mại

Tín d ng trung và dài h n là vi c NH hay các t     chc tín d ng khác cho các t  chc, cá nhân vay trung, dài h n nh m th c hi n các d    n s n xu t,  kinh doanh, d ch v    ng Tín d ng dài h n là nh ng kho n vay có th i h n t i s       

ng trung h n Còn nh ng kho  n vay có th i h 

là tín dng dài hn Tín d ng trung và dài h n có nhn sau:

- Tín d ng trung và dài h  c c p cho khách hàng nh m h    tr cho h trong vi c mua s m, t o l p tài s n c       i tu ng cho vay ch y u c   a NHTM trong hình thc tín d ng này là v n thi u h t t    m thi ca các DN

- Do gn li n v i tài s n c nh và v n v nh c a khách hàng, tín d ng trung          

và dài h n c ng g n li n v i các d     i tín dng trung hng dài h n t p trung cho  các d   r ng

- Tín dng trung và dài h n c a NH™ có th i gian hoàn v n ch m Ngu n tr       tin vay cho NH ch y  c l y t  qu khu hao và mt ph n t l i nhu n ca    chính d án mang li Vì th , khách ch  có th hoàn tr kho n vay có quy mô l n   thành nhiu ln khác nhau thi hn cho vay kéo dài trong nhi

- Tín d ng trung và dài h  ng có th i gian kéo dài, quy mô tín d ng  

ng li ro cao vì n n kinh t qu c gia luôn bi   ng S bi ng này có th tích c c ho c tiêu c c mà chúng ta không th bi      t c kho n vay dài h i nhi u r  t kho n vay ng n h n vì   thi gian càng dài thì xác su t x y ra nh ng bi   ng này l M t khác, lãi su t c a cho vay trung và dài hng lt cho vay ng n h 

ri gian thu hi v

Tín d ng tu  c coi là tín d ng trung và dài h n khi th i h n c    a

h  c kéo dài t m      i vay rút ti n ra khi c n và  

c tr n khi có ngu n, trong th i gian h    ng có hi u l c Th c ch   à

m t hình th c c i bi     u tài chính c a doanh nghi p, chuy n n vay ngân    hàng thành v n trung và dài h n DN vay v   yêu c u NH chuy n tín  

d ng tu n hoàn thành tín d ng trung và dài h n và th m chí có th ra h n kéo dài       nhiu ki n có tài khom b o cho kho n vay m t cách ch c ch n     Vic chuyc di n ra vào cu n c a h u

 thu c vào m   th c hi n h ng và tình hình tài chính c a khách hàng vay vn

+ Tín dụng thuê mua

Tín d ng cho thuê là m t ki u cho thuê tài s      s d ng chuyên môn theo

hng N u trong h ng có kèm theo l i h a c  i thuê s bán l i tài s n   này, ch m nh t là khi h  ng cho thuê theo giá tho thuchính N u trong h ng không kèm theo l i h i là thuê hong hay

n Tài s n cho thuê bao g ng s n và b ng sa máy

móc, thi t b    i v i ngân hàng - a d ng hoá vi c s   

d ng v n, m r ng d ng khác     n ph m NH, gi m m    r i ro

so v i c p tín d ng ho c b o lãnh Vì trong th i gian cho thuê, NH v n ch có quy n         

s h  i v i thit b thuê nên NH có kh  m li thit

b n     eo hth ng thuê Tín d ng thuê mua b o

M t kho n tín d ng luân chuy n cho phép khách hàng kinh doanh có th vay     

t i m t m    t c, hoàn tr toàn b ho c m t ph n kho n vay, và      ti p t c vay khi có nhu cn khi hng tín d ng h t h n Là m t trong    

nh ng kho n cho vay kinh doanh linh ho t nh t, yêu c u tín d ng luân chuy      n

c ngân hàng ch p nh m b o b ng b t c tài s n     nào Các khoy có th là ng n h n ho c có th kéo dài 3      , 4

, thi hình tín d c áp d ng nhi u nh t khi khách   hàng không ch c ch n v    thi gian c a các lu ng ti n m   

mà doanh s bán hàng gi m và cho phép hoàn tr khi ngu n thu b ng ti n c a hãng       

 nhnh v vi c Ngân hàng ph i ch p nh n m i      yêu c u vay v n trên ph n tín d ng không s d ng ho c trên toàn b giá tr h p          

ng cho vay luân chuyn Cam k t vay v ng có 2 loi:

+ Loi ph bi n nh t là cam k t vay v n chính th c, là cam k t có tính ch       t

hm b o s cho khách hàng vay t  ng v n t 

c v i lãi xu nh ho c v i lãi xu   nh ng lãi 

xui v i lo i cam k t này, Ngân hàng có th không th    c

hi cho vay nh tài chính ci vay có nhi

b t l i nghiêm tr ng ho     i vay không th c hi     u kho n 

hi n thông qua vi c s d ng th tín d ng Hi      p s 

d ng th tín d  t ngu n v n ho  ng hi u qu và nh ó tránh vi c ph     i

ng xuyên l xin vay cho ngân hàng Tuy nhiên m t v   h n ch 

 i v i vi c s d ng lo i v n này là chi phí vay v     ng rt cao

- Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính là m t ho   ng tín d ng trung và dài h n thông qua vi  c cho thuê máy móc thi t b n v n chuy ng s

h ng cho thuê v i bên thuê Bên cho thuê cam k t mua máy móc thi t b   ,

n v n chuy ng s n khác theo yêu c u c a bên thuê và n m quy n     

s h  i v i tài s n cho thuê Bên thuê s d ng tài s n thuê và thanh toán ti n      thuê trong su t th i h  c hai bên th a thu n Cho thuê tài chính v b n  cht là m t ho ng tín d ng tro ng

i vay là thu lãi ti n v 

d ng tài s n thuê, phát hi n s m nh ng r i ro ti      m  có nh ng bi n pháp x lý   

k p th i  

+ T t c tài s n cho thuê ph    c b o hi m trong su t th i gian cho thuê,    

vi mua b o hi m phc   c th c hi   h ng b o hi m t  i m t công ty 

b o hi c phép hong t i Vi t Nam do bên cho thuê ch nh Qui trình qu n     

lý và theo dõi h o him tài sc bên cho thuê quynh

- Cho vay tiêu dùng

Nh i tiêu dùng có ngu n v   trang tr i nhu c u v   nhà  NH™ th c hi n cho vay    vào cách thc hoàn tr , cho vay tiêu dùng có th chia làm 3 lo  i sau:

+ Cho vay tiêu dùng tr m t l n: theo cách cho vay này, khách hàng thanh toán   cho Ngân hàng m t l n cho t  n h n Lo ng áp di

vi khon vay giá tr nh, th i gian cho vay không dài 

+ Cho vay tiêu dùng tr góp: lo     ng áp d i v i các kho n cho vay có giá tr l  nh k c  kh 

t m t l n s n vay    

+ Cho vay tiêu dùng tu n hoàn: cho vay tiêu dùng tu n hoàn là kho n cho vay   

  d ng th tín d ng Trong th i gian th a    thu vào nhu c u chi tiêu và thu nh p t ng th i k , khách hàng th c hi n       vay và tr n m t cách tu n hoàn theo m    t hn m c tín d ng Hình th  c cho vay này

có ri tht cao, tuy nhiên Ngân hàng ch u nh ng chi  phí cao v d ch v và qu n lý 

Cho vay h p v n là hình th   2 hay nhi u t   chc tín

d ng tham gia vào m t d    n xu t kinh doanh c a m  t khách hàng vay v n Bên cho vay v n là hai hay nhi u t    chc tín d ng cam k t v  i

  th c hing th i tài tr m t d án Bên nh n tài tr là pháp nhân hay t       

ch c có n hu cng tài tr c p tín d  thc hin d án

 i u ki n áp d ng cho vay h p v n:    

+ Nhu c u xin c p tín d   thc hi n d án c a bên nh n tài tr      t quá

gii hn cho vay c a m nh hi n hành 

+ Kh h và ngu n v n c a m   c nhu c u c p tín d ng c   a d 

+ Nhu cu phân tán r i ro c a Ngân hàng  

+ Bên nh n tài tr có nhu c  ng v n t nhi u Ngân hàng   

Nguyên t c t  chc vic cho vay hp vn:

+ Các thành viên t nguy n tham gia và ph i h p v     thc hi n 

+ Các thành viên th ng nh t la chn mu m i 

+ Hình th c c p tín d  c giao d ch gi a các bên tham gia cho  vay h p v n v i bên nh n tài tr ph     c các bên th a thu n ghi trong h  ng cho vay h p v n  

ng h p có v phát sinh trong quá trình h p v n, các bên tham gia

cho vay h p v n cùng th a thu n và th ng nh t v i bên nh n tài tr x lý theo           

hng M i tranh ch p do vi ph m h   ng cho vay h p v n và h  p ng tín

dc các bên gi i quy  a thung h p không 

gi i quy c các bên có quyn kh i ki nh c a pháp lu  t

ng g p ph i là thi u v   c bi t là thi u v   phát tri n 

s n xu t N n kinh t không ng ng v     ng, hàng hoá s n xu t ngày càng nhi u và   nhu ci không ng ng nâng cao M t DN mu n t n t i và phát tri n thì      

ph i bi t n m b t nhu c u và tho mãn nhu c u        y, DN ph i không ng ng  

i m i, m nh d   nâng cao chng s n ph m, m r ng s n xu t hay      

 xâm nh p vào th   ng m u này, cng

m t kh  ng v n nh  nh, ho c DN có th t       i nhu  i l

i gian tích lu có th quá lâu, làm m t th   a, khi chi mi nhu n không còn DN có th   ng v n trên th  

ng ch ng khoán ho c vay v   i v i NH, vi c vay v n trung và dài h  n

t NH i nhi u thu n l  i ving v n trên th  ng   chng khoán V m t k h n, DN có th vay v n NH theo k h n phù h p v i yêu          

c u kinh doanh V  th  t c th i gian thì nhanh chóng và ít ph c t  a không

ph i công ty nào c c quy n bán trái phi u, c phi u c a mình trên th       ng

chng khoán, nh t là công ty m i thành l p hay quá nh   

v y, vay v n trung và dài h n t NH là bi n pháp quan tr      các DN có v n cho thc hin d án ca mình

- Đố ớ i v i nề n kinh t ế

Hong tín dng nhu c u v v n cho n n kinh t qu c dân,      

ng cung c u v v n trong n n kinh t Ho     ng tín d ng làm nhi m v   chuy n v n t    a vu v n, t nh ng nhà ti t ki    u

, ph c v phát tri n kinh t Do t      c v  u hoà cung c u v n  trong n n kinh t , tín d ng T&DH góp ph   y nhanh quá trình tái s n xu t m   

rn kinh t , th c hi n chuy   n du kinh t  ng công nghi p - nông nghi p - d ch v Bên c    n cho vay trung và dài h n có vai trò t o ngu n v  thc hi n xây d ng m i, hi   i hoá tc n n s n  

xuy s n xu t, nâng cao ch  ng, mng v tính 

 a s n ph tiêu th  c và xu t kh u Hàng hoá có tính ch t c nh    tranh trên th  ng qu c t s    y xu t kh  i t cho qu c gia, 

ci thii và cán cân thanh toán quc t

Tín dng trung và dài h n có vai trò trong vi c th c hi   n các chính sách kinh t 

n lý tín d ng trung và dài h n b  nh và chính sách ci cho vay cu i cùng trong n n kinh t , n    

 n t Thông qua tín d ng trung và dài h n, Chính ph    

qu n lý và th c hi    l n m t cách có hi u qu Ngoài ra,   Chính Ph còn có th   ng tín d ng trung và dài h n vào các ngành kinh t    

nh n, ph c v quá trình CNH -     u, t phát trin kinh t - xã h   c    

Hong c  th  ng là ho ng c nh tranh gay g có th ng v  ng c nh tranh gay g i

m i NH ph i th c s     n hi u qu ho  ng kinh doanh c a chính mình 

Vì v y, ho ng tín dc xem là s c n thi   mang tính c nh tranh c a

NH Trong nhn kinh t th  ng v   u ki n n n  kinh t m v i nhu c u m r ng quy mô, trang b          v t ch t k  thut hii,

ti n t i m i toàn b n n kinh t     y nhu c u v n trung và dài h n là c p    thit và quan tr ng Ngu n v n này t    u ki    i m i k   thut, trang b công ngh m  n xu t m   t o ra hàng hoá my là

u ki NH m r ng ph m vi ho   ng c a mình và ngày càng kh nh vai trò, v trí c a mình trong n n kinh t  th  ng 

 a, tín d ng trung và dài h n còn là cách th c kh       gi i quy t  ngun v a t i mng th i v n

t n n kinh t    ng nhu c u v v n cho các DN Vì v y, tín d ng trung và dài     

h n c n ph     các NH có th tham gia n l c vào s     nghip công nghi p - hoá hi c thông qua nghi p v này Chính vì v y,   nâng cao hi u qu tín d ng trung và dài h   ng v u quan tâm nh i l i nhuc v s nghi p phát tri n    kinh t   c 

1.3 M t s vộ ố ấn đề cơ bản v ề chất lượng tín d ng trung và dài h n c a Ngân ụ ạ ủ hàng thương mại

nc tr n   n, v a bù  c chi phí l i nhu n, v  i

hi u qu kinh t xã h T ch hi u trên ta th y b i c nh n n kinh t khi xem xét    i  cá      chng tín d ng trung và dài h n ph  :

-   i v i n n kinh t - xã h kho n tín d ng trung và dài h n có ch i:    ng

ph i h   tr cho ho ng s n su t kinh doanh, gi i quy    n vi c làm, xây 

d   h t ng kinh t , v y tiêu dùng, thu hút tn v n trong 

ng th i tranh th v  c ngoài ph c v cho quá trình phát tri n   kinh t 

- i vi khách hàng: chng tín dng là m ng nhu cu vay vn

ca khách hàng vi nhu kin tín dng hp lý, thun lt và phí hp lý, th tu kin vay vn thun li, tu kin cho khách hàng

- i v i ngân hàng:  chng tín d ng trung dài h n th hi n ph m vi,      

m   gi i h n tín d ng ph i phù h p v i th c l c c a ngân hàng và ph i b        m

c kh  nh tranh trên th  ng Ch  ng tín d ng trung và dài h n th   

hi n   ch tiêu l i nhu n h    n ng, t l n quá h n h    m b o 

u gi a ngu n v n ng n h n, trung dài h n trong n n kinh t        

Tuy nhiên, trong ph m vi nghiên c u c a lu n     , chng tín dc

t       NH™ M c tiêu qu n lý ch   ng tín d ng c a NH™ là ti nhu n c a ch      m by,

mm b i là hai mn c a ho t

ng tín d ng c a NH™ Ch  ng tín d hoàn thành m c tiêu an toàn và sinh l i c a ho  ng tín d ng 

v i s phát tri n kinh t Ngày nay, cùng v i s phát tri n c a s n xu         hàng hóa, tín dn, nh m cung c n giao d  ng nhu c u giao d      u

king tín dc quan tâm, b i l :  

+ m b o ch  ng tín d  u ki  ngân hàng làm t t vai trò trung tâm thanh toán: khi chng tín dm b o s   n cho vay, v i m t m  ng ti thc hi n s l n giao d ch l    

t o  u ki n ti t kim ti n tro ông, c ng c s c mua c   ng ti n 

+ Ch ng tín d ng góp ph n ki m ch l m phát,       nh ti n t  

ng kinh tu này xu t phát t ch  o ti n c a  

   i, thông qua cho vay chuy n kho n, th c hi n thanh toán    không dùng ti n m t, NH™ có th m r ng ti n ghi s g p nhi u l n so v i s             tin thc có, ho tài kho n có kh   toán b n khác cho khách v t qua s n g i th c có, hay khi   ti  

ngân hàng x lý nghi p v           p cho doanh nghi p m t khng thanh toán b

+ Tín d ng nói chung và tín d ng trung và dài h n nói riêng có quan h m    t thi  t v i n n kinh t xã h i, thi t l p m    chính sách tín dng b , có 

 ng tín d ng trung và dài h ng s d ng  

2 nhóm ch  tiêu:

+ S tuân th là vi c ch :    h thng lunh v cho vay trung và dài h n c c và c a h   thng ngân hàng N u các NH™ không tuân th  t d có th d n t   i ng

x u t i b ph n các Ngân hàng Ngân hàng ph i tuân th các nguyên t c, các     

nh, các chính sách cho vay trung dài h n c a b n thân NHNo&PTNTVN   

+ S  ng nhu còng khách hàng: áp ng là th a mãn các nhu ca khách hàng v tín d ng trung và dài h n, v không gian, v     thi gian, v th t  ng càng cao thì s hài lòng càng cao, s hài lòng càng  cao thì càng g n bó v i ngân hàng S hài lòng khách hàng chính là m t y u t       

c nh tranh, là y u t quy    nh s t n t i và phát tri n c a Ngân hàng vì chính     

 i l i nhu n cho Ngân hàng S     hi n hình nh c a ngân hàng, gi        c khách hàng m i, 

ph n ánh ch ng tín d ng trung và dài h n, có r t nhi u ch

n h th ng các ch    + Các ch tiêu ph n ánh N quá h n: n quá h n phát sinh khi kho      n

h n mà khách hàng không hoàn tr   c toàn b hay m t ph n ti n g c ho c lãi      vay N quá h ng là bi u hi n y  u kém v tài chính c a khách hàng và là d u   

hi u r i ro tín d ng cho ngân hàng ph n ánh N quá h      i ta s d ng m  t

trong t tín d ng T  l này không có ho c càng nh càng t t.

+ Ch tiêu N x u: n x    ch các kho n n    i tiêu chu n, có th  quá h n và b nghi ng v kh         n l n kh   i v n c a ch n  u

ng x y ra khi các con n    phá s n ho u tán tài s n N  

x u là các kho n n    thuc các nhóm 3,4 và 5 (Quy-NHNN)

là do tín d ng T&DH m ng l i L i nhu n do ho     ng tín d ng mang l i ch ng t    các kho n vay không nh ng thu h  c g c mà còn có c   m b o an toàn cho 

v n vay 

+ Ch tiêu vòng quay c a vn: 

Vòng quay vn T&DH Doanh s thu n T&DH trong k  

= - x 100

 T&DH trong k Ch tiêu này cho ta bi t NH thu n theo k ho ch trong h     ng tín d ng 

 có th l i cho vay d án m i Vòng quay c a v n càng l n thì       càng t     nh   c nhi u n và ch ng t ngu n v     n

      ng có hi u qu   c l i, n u vòng quay c a v n   càng nh thì vi c thu n c a NH là kém và ngu n v     t

ng kém hi u qu  

ng tín d ng T&DH, ta không th   vào m t ch tiêu c   th nào mà ph i s d ng t ng h p h       thng các ch tiêu m i có  

k t lu n chính xác Tóm l  ng tín d ng ph c xem xét

ng xuyên và toàn di n c hai m  nh tính và ng, c v l  i nhu n thu n tuý và l i ích xã h   i, c m NH và khách hàng

Có hai nhóm nhân t chính  n chng tín d ng trung dài h n là  nhóm Nhân t khách quan và nhân t  ch quan

l n, t   ng tín d ng 

+ Tính kh thi c a d án: d án kh     thi là d  c yêu c u c a th  

ng, phù h p v ng phát tri n kinh t  cc D án vay v n có  kh thi m i có kh     i v c r i ro cho NH

+ ng kinh t : tín d ng là ho  ng kinh t t ng h  n nhi i s ng kinh t xã h i Chính vì v y, s bi    ng c a b t kì  

m t ho ng kinh t xã h i   ng nh n hong kinh

doanh NH Mng kinh t  nh s t u ki n cho s phát tri n s   n

xu t kinh doanh, m r ng quy mô và nâng cao ch   ng tín d i c l

nng kinh t có nhi u bi  ng thì s  n các DN, gây khó

    n c a h , t   n thu nh p c a NH  

+ ng pháp lý: các nhân t pháp lý bao g ng b c a h th ng    pháp lu và th ng nh t c  i lung th i g n n   li

vi quá trình chp hành pháp lu dân trí

+  ng t nhiên: các y u t t nhiên      ng không nh n ch t   

ng tín d ng Vi t Nam là m  c nhii gió mùa, có nhi

 t l i, h n hán, d ch b nh Nh ng thiên tai này gây thi t h i cho các ngành s      n

xu t d ch v , do v   y n ho  ng kinh doanh tín d ng c a NH Th c t    cho th      i tit  Vi       gi i có nhi u di n bi n ph   c tp

+ Công ngh ngân hàng: ngày nay, công ngh NH có vai trò r t l n trong vi    c tìm ki m và qu n khách hàng Các thông tin ngày nay

c c p nh  thông tin c a NH ngày càng ph i  

i m i và phát tri n m i theo k p th  i Thi u thông tin có th d        n vi c 

c giá cnh m c kinh t tính toán hi u qu d án, làm cho      

hi u qu  thnh không cao, h  u ch t ch , nên khi phát sinh tranh  

chm bc quy n l i cho t   chc tín d ng Nh ng NH có công ngh   cao, có th u hành và phát tri n m i dch v 

và ph m ch t c a cán b tín d : cán b tín d ng là nh

trc tr c ti p tham gia vào quá trình c p tín d    và kinh nghi m c a h r t quan tr ng trong vi        n vay N u cán b có  

 không cao, h s có kh    nh khách hàng không

t t, d n nh ng thông tin sai l ch, s    n chng tín d ng Còn 

n u NH có nh ng cán b tín d ng ch    ng cao, h s có s phân tích khách hàng   chính xác, nhìn nhc tia d án hay kh      n c a khách hàng

y NH s   c nh ng kho    an toàn cao, chng tín dm b o 

my     c g c l n h n, t   ng xn hong và có th làm cho Ngân hàng b phá s    i ro l n nh  ng xuyên x y ra và 

ng gây h u qu n ng n nh      ng   c, nghi p v tín d ng   mang l i 2/3 thu nh p cho ngân hàng Còn    Vin hi n nay, thu 

nh p t ho  ng tín d ng mang l ng chi m 70%-90% t ng thu nh  

ng th ng nhi u r i ro b i các kho n ti n cho     vay bao gi  t v  i nh n ng kho

Hong cn hong c a toàn b n n kinh t ,    

  n t t c các doanh nghi p l n, v a và nh   n các t ng l y, r i ro tín d ng x y ra có th làm phá s n m t vài Ngân hàng và có kh       lan sang các Ngân hàng khác và t o cho dân chúng m t tâm lý s    chúng s  n Ngân hàng rút tic th i h  

n s phá s n c  ng loy r i tín d ng s    n toàn b  n n kinh t 

R i ro tín d ng s    ng tr c ti n hong kinh doanh c a Ngân hàng 

u ti n chi tr cho khách hàng, vì ph n l n ngu n v n ho      ng c a Ngân hàng là ngu n v ng, mà khi ngân hàng không thu hc n g c và lãi  trong cho vay thì kh  a Ngân hàng d n d n lâm vào tính tr ng   thiu h t   y, r i ro tín d ng s làm cho ngân hàng m     i trong vic thanh toán, làm cho ngân hàng l  n Nhu nêu trên cho chúng ta th y r i ro tín d ng là v     r t nghiêm tr ng mà Chính ph ph i quan   

c bi t là NHTW ph i có nh ng chính sách khuy   ng xuyên thông