Luận văn thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l VÕ THỊ HUYỀN l THẨ M ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG T MCP VIỆT NA M THỊNH VƯỢNG k é l l l l l l l l l k l k l LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l Hà Nội - Năm 2015 l l l ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l VÕ THỊ HUYỀN l THẨ M ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG T MCP VIỆT NA M THỊNH VƯỢNG k é l l l l l l l l k l l k l Ch u yê n ngà nh: Tà i chí nh - Ngâ n h m p p c p z p l c p hà n g Mã số: 60 34 02 01 p c k l LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH H Đ CHẤ M LUẬN VĂN l l é k l l l l l XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚ NG DẪN l l l l l LỜI CA M ĐOAN k é l Tô i x i n c am đo a n đâ y cô n g t rì nh n gh iê n u củ a r iê n g tô i Cá c số l iệ u, z p z p x l p x p p m y p c v e p p c z p h x e z p c v z l y z h kế t q uả nê u t ro n g l uậ n vă n t r u n g thự c chư a từ n g đượ c a i cô n g bố t ro n g bấ t o o v h p h v e p c y h p i p y v e h p c v i x v p c p x z p c @ v e p kỳ n g t rì nh p c v e p p Hà Nộ thá n g ăm 2015 l v p c l Tá c g iả l uậ n vă n c z y h p i p Võ Thị H u yề n h m p c @ v LỜI CẢ M ƠN k l Để có đượ c kế t q uả n gh iê n u hoà n nh l uậ n vă n nà y, t ro n g q uá é p o v h p c z p h i p v p y h p i p p m v e p c h t rì nh n gh iê n u, tô i l uô n nhậ n đượ c ủ n g hộ g iú p đỡ từ cá c Thấ y, cô g iáo, g i a v e p p c z p h v z y h p p p p l p c c z s p v 3 m c z c z x đì nh, bạ n bè cũ n g cá c đồ n g n gh iệ p p p @ p @ p c p 3 p p c p c z s T rướ c hế t, tô i x i n t râ n t rọ n g gử i lờ i cảm n sâ u sắ c tớ i TS N g u yễ n Thị e v v z p z p v e p v e p c c z y z l p l h l v z l c h m p Phươ n g D u n g, g iả n g v iê n t rườ n g Đạ i họ c K i nh tế - Đạ i họ c Q uố c G i a Hà Nộ i, p c h p c c z p c i z p v e p c é z z p v é z h z x l z y n gườ i t rự c t iếp hướ n g dẫ n tậ n tì nh g iú p đỡ, tạo mọ i đ iề u k iệ n g iú p tô i t ro n g p l c z v e v z s p c g p p v p v p c z s p v l z p z h o z p c z s v z v e p c s uố t q uá t rì nh thự c h iệ n đề tạ i h v h v e p v z p p v z Tô i x i n bà y tỏ lò n g b iế t n đế n cá c Thầ y, Cô g iáo t rườ n g Đạ i họ c K i nh tế z p z p @ m v y p c @ z v p p p 3 m c z v e p c é z z p v - Đạ i họ c Q uố c G i a Hà Nộ i tậ n tâm g iả n g y, t r u yề n đạ t cho tô i nhữ n g k iế n é z h z x l z p v p v l c z p c g m v e h m p p v v z p p c o z p thứ c q uý bá u t ro n g q t rì nh tơ i họ c c ao họ c tạ i t rườ n g Đồ n g thờ i tô i x i n cảm v h @ h v e p c h v e p v z 3 x v z v e p c é p c v z v z p z p l n cá c Thầ y cô kho a Tà i Chí nh - N gâ n hà n g, Phò n g Đào tạo, tạo đ iề u k iệ n p 3 m o x z p l c p p c p c é v p v p z h o z p th uậ n lợ i cho tô i làm v iệ c t rê n kho a để t iế n hà nh tố t l uậ n vă n v h p y z v z y l i z v e p o x p v z p p v v y h p i p Tô i cũ n g x i n gử i lờ i cảm n châ n nh đế n g i a đì nh, bạ n bè làm v iệ c tạ i z l p c p z p c z y z l p p v p p p c z x p p @ p @ y l i z v z N gâ n hà n g V iệ t N am Thị nh Vượ n g cá c đồ n g n gh iệ p tạ i Cô n g t y Cổ Phầ n c p p c z v l x l p p c i 3 p p c p c z s v z p c v m p U n i com l uô n độ n g v iê n , tạo đ iề u k iệ n g iú p đỡ tô i t ro n g q uá t rì nh n gh iê n u p i z l p y h p p p c i z p v p z h o z p c z s p v z v e p c h v e hoà n nh đề tà i nà y p v p p v z p m Mộ t lầ n nữ a tô i x i n t rậ n t rọ n g cảm n ! k v y p p x v z p z p v e p v e p c l p Hà Nộ i thá n g ăm 2015 l z v p c l Tá c g iả l uậ n vă n c z y h p i p Võ Thị H u yề n h m p p p c z p h MỤC LỤC k DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i l k z DANH MỤC CÁC BẢNG i i l k l z z DANH MỤC BI U Đ i i i l k é z z z LỜI MỞ ĐẦU k é CHƯƠNG 1: TỔ NG QUAN NGHIÊ N CỨU VÀ LÝ LUẬ N CHUNG VỀ HOẠT l l l l l l l ĐỘNG THẨ M ĐỊNH TÍ N DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG é l k é l l l l l l l l THƯƠNG MẠI .3 l k 1.1 Tổ n g q u a n n gh iê n u p c h x p p c z p h 1.2 Lý l uậ n ch u n g tí n dụ n g a nh n gh iệ p .4 y h p h p c i v p g p c g x p p c z s 1.2.1 Khá i n iệm tí n dụ n g a nh n gh iệ p z p z l v p g p c g x p p c z s 1.2.2 Phâ n loạ i tí n dụ n g a nh n gh iệp p y z v p g p c g x p p c z s 1.3 Lý l uậ n ch u n g thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệ p y h p h p c i v l p p v p g p c g x p p c z s 1.3.1 Khá i n iệm thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp .6 z p z l v l p p v p g p c g x p p c z s 1.3.2 V a i t rò củ a hoạ t độ n g thẩm đị nh tí n dụ n g x z v e x v p p c v l p p v p g p c 1.3.3 Q u y t rì nh thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp h m v e p v l p p v p g p c g x p p c z s 1.3.4 Nộ i d u n g thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp .7 l z g h p c v l p p v p g p c g x p p c z s 1.3.5 Mộ t số t iê u chí đá nh g iá chấ t lượ n g thẩm đị nh tí n dụ n g 20 k v l v z h p p c z v y p c v l p p v p g p c 1.3.6 Ý n ghĩ a củ a hoạ t độ n g thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp đố i vớ i NHT M 23 p c x x v p p c v l p p v p g p c g x p p c z s p z i z l k 1.3.7 Cá c nhâ n tố ả nh hưở n g đế n cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp 24 p p v p p c p p p c v v l p p v p g p c g x p p c z s 2.1 Phươ n g phá p n gh iê n u .28 p c s s p c z p h 2.1.1 Phươ n g phá p th u thậ p l iệ u,số l iệ u 28 p c s s v h v s g y z h l y z h 2.1.2 Phươ n g phá p xử lý l iệ u, số l iệ u 28 p c s s p y g y z h l y z h 2.2 Mô tả số l iệ u 33 k v l y z h CHƯƠNG 3: THỰC TRẠ NG CÔNG TÁC THẨ M ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH l l l l k é l l l l NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VP BANK .34 l l l l 3.1 G iớ i th iệ u ch u n g VP B a n k .34 z z v z h h p c i x p o 3.1.1 Lị ch sử hì nh nh phá t t r iể n 34 l p v p i s v v e z p 3.1.2 Cơ cấ u tổ c má y q uả n lý .36 h v 3 i @ l m h p y 3.2 Thự c t rạ n g cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp tạ i VP B a n k .47 v e p c i p c v v l p p v p g p c g x p p c z s v z x p o 3.2.1 Hệ thố n g vă n bả n phá p lý l iê n q u a n đế n cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g 47 v p c i p @ p s s y y z p h x p p p p c v v l p p v p g p c 3.2.2 Q u y t rì nh thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệ p tạ i VP B a n k 48 h m v e p v l p p v p g p c g x p p c z s v z x p o 3.2.3 Nộ i d u n g thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệ p 57 l z g h p c v l p p v p g p c g x p p c z s 3.3 Đá nh g iá cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp tạ i VP B a n k .80 é p c z p c v v l p p v p g p c g x p p c z s v z x p o 3.3.1 Nhữ n g kế t q uả đạ t đượ c .80 l p c o v h p v p 3.3.2 Nhữ n g vấ n đề cò n tồ n tạ i t ro n g cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệ p l i p c i p p p v p v z v e p c p c v v l p p v p g p c g x p p c z s n g u yê n nhâ n .82 p c h m p p p CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒ N THIỆN CƠNG TÁC THẨ M ĐỊNH TÍN DỤNG l l l l k é l l l DOANH NGHIỆP TẠI VP BANK .84 l l l 4.1 Đị nh hướ n g hoà n th iệ n n g tá c tí n dụ n g a nh n gh iệ p tạ i VP B a n k 84 é p p c p v z p p c v v p g p c g x p p c z s v z x p o 4.2 G iả i phá p hoà n th iệ n n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệ p tạ i VP B a n k z z s s p v z p p c v v l p p v p g p c g x p p c z s v z x p o 85 4.2.1 Nâ n g c ao chấ t lượ n g độ i n gũ cá n thẩm đị nh .85 l p c x v y p c p z p c p @ v l p p 4.2.2 Hồ n th iệ n q u y t rì nh nộ i d u n g thẩm đị nh tí n dụ n g a nh n gh iệp tạ i VP p v z p h m v e p i p z g h p c v l p p v p g p c g x p p c z s v z B a n k 89 x p o 4.2.3 Hoà n th iệ n cô n g tá c th u thậ p xử lý thô n g t i n thẩm đị nh tí n dụ n g a nh p v z p p c v v h v s i p y v p c v z p v l p p v p g p c g x p n gh iệp 90 p c z s 4.2.4 Hồ n th iệ n n g tá c thẩm đị nh tà i sả n đảm bảo 91 p v z p p c v v l p p v z l p p l @ 4.2.5 Hoà n th iệ n cô n g tá c k iểm t r a, k iểm soá t 92 p v z p p c v o z l v e x o z l l v 4.3 Mộ t số k iế n n ghị vớ i Cơ q u a n Nhà nướ c 92 k v l o z p p c i z h x p l p 4.3.1 Đố i vớ i Chí nh phủ, n ghà nh 92 é z i z p s @ p c p 4.3.2 Đố i vớ i N gâ n hà n g Nhà nướ c .94 é z i z l c p p c l p KẾT LUẬ N 97 l DANH MỤC TÀI LIỆU THA M KHẢO 98 l k k DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT l STT k Ký h iệ u z h l N g u yê n n ghĩ a c h p BQ CBTD Cá n tí n dụ n g DA ĐT Dự n đầ u tư DN Do a nh n gh iệp DNNVV p c ĐT v p p p g h p p p c v c z s Do a nh n gh iệp nhỏ vừ a x p p c z s p i ĐTTC h Đầ u tư tà i chí nh é h v v z p GVHB G iá vố n hà n g bá n H ĐQT Hộ i đồ n g q uả n t rị 10 I MF Q uỹ t iề n tệ q uố c tế 11 KH Khá ch hà n g 12 LN Lợ i nh uậ n é k 14 15 l z p p p p v z l NHT M k NSNN l i z l l l l @ h p h p p v v h p p c c NHNN l z h l l x v l i Đầ u tư é é 13 x p @ x l é h p l p Bì nh q uâ n é l m e v c p N gâ n hà n g nhà nướ c c p p c p p N gâ n hà n g Thươ n g mạ i c p p c p c l z N gâ n sá ch nhà nướ c c p l p p 16 T MCP Thươ n g mạ i cổ phầ n 17 TSB Đ Tà i sả n bảo đảm 18 TSC Đ Tà i sả n cố đị nh 19 TSL Đ Tà i sả n lư u độ n g 20 VP B a n k WB WB k é z é z é x p p z o l l l c p l p l p l z @ s p p y h p l p p p c N gâ n hà n g T MCP V iệ t N am Thị nh Vượ n g c p p c k z N gâ n hà n g Thế g iớ i c p p c c i z z v l x l p p c DANH MỤC CÁC BẢ NG l k l STT Tê n bả n g Bả n g 3.1 Nộ i dung Kế t q uả hoạ t độ n g k i nh a nh từ năm 2012 - 1014 Bả n g 3.2 Q u a n hệ tí n dụ n g củ a ch hà n g vớ i VP B a n k Bả n g 3.3 Cơ sở sả n x uấ t má y mó c th iế t bị củ a ch hà n g Bả n g 3.4 Hà n g hó a, n g u yê n vậ t l iệ u đầ u vào chí nh củ a ch hà n g 60 Bả n g 3.5 Thị t rườ n g t iê u thụ kê nh phâ n phố i củ a ch hà n g 61 Bả n g 3.6 Cơ cấ u tổ c củ a ch hà n g 61 Bả n g 3.7 Kế t q uả k i nh a nh củ a ch hà n g 62 Bả n g 3.8 Tì nh hì nh tà i chí nh củ a ch hà n g 64 Bả n g 3.9 10 p @ p c l g p c p c p c p c p c p c p c p c v h h x v p v l l p p p c e h v v v h o p h z p p z v x x 3 y z v h o 3 x v s o i @ x x p o z 3 p p p x x o o 3 c p 59 c c p 58 o p s o z i p x x 40 l c h p p z p p o p v p l e c p i g v i p x o m v h g x p p l m z i h z o c v c c c p h p p p g p x v p Trang z c p p c c Nh u cầ u tà i t rợ đầ u tư dự n củ a ch hà n g 67 Bả n g 3.10 H iệ u q uả dự n đầ u tư củ a ch hà n g 68 11 Bả n g 3.11 Khả nă n g t rả nợ v a y củ a ch hà n g 69 12 Bả n g 3.12 Tà i sả n đảm bảo cho cá c khoả n tí n dụ n g cị n nợ 70 13 Bả n g 3.13 Tà i sả n đảm bảo cho dự n đầ u tư 70 14 Bả n g 3.14 Đá nh g iá mộ i t rườ n g xã hộ i 72 15 Bả n g 3.15 Nhậ n xé t ch u n g dự n đầ u tư 73 16 Bả n g 3.16 Xế p hạ n g tí n dụ n g 73 17 Bả n g 3.17 Đề x uấ t cho v a y 74 18 Bả n g 3.18 Tì nh hì nh dư nợ cho v a y th eo chấ t lượ n g 75 19 Bả n g 3.19 Chỉ t iê u phâ n loạ i nợ củ a VP B a n k 76 20 Bả n g 3.20 Tỷ lệ nợ xấ u g iữ a cá c n gâ n hà n g 77 p p c c p c p p c c p c p p p p p p c c c c c c l h z h h h p z é l c p l p p h v p v y z h p v x g o o 3 p p o p p p p v h p c p g p c v z p h i z z x p x m v v 3 e x p c v x p p p c o c c m y c x c p p c o p p x x g g g x p c p m e p p h v h s g i p i z v h @ v p p @ c h p l v p é p e l z s e l p c p v p v p p p z g p l z v y p c p p c DANH MỤC BIỂU ĐỒ l STT Tê n bả n g k é Tra ng B iể u đồ 3.1 Nộ i dung B iể u đồ 3.1: Cơ cấ u tà i sả n VP B a n k B iề u đồ 3.2 Tì nh hì nh vố n chủ sở hữ u VP B a n k 42 B iể u đồ 3.3 Tì nh hì nh h u y độ n g ch hà n g 44 B iể u đồ 3.4 Cơ cấ u cho v a y ch hà n g 45 B iể u đồ 3.5 Cơ cấ u n g uồ n th u năm 2014 46 B iể u đồ 3.6 Tì nh hì nh lợ i nh uậ n t rướ c th uế p @ p c l z g z z z z z z h h h h h h z h p h h v p z e x p c l p x p o 41 p p p p p p p p p p 3 p i p h h m h p p i c h y p x p z l p m o v p c h h h o x p p p p c c l v e v h p o c LỜI MỞ ĐẦU k é Tí nh cấ p th iế t củ a đề tà i p l s v z v x p v z N gâ n hà n g dị ch vụ có lị ch sử tồ n tạ i phá t t r iể n hà n g t răm năm Nó c p p c y g i p y l v p v z i s v v e z p p c v e l p l l n gà nh m a n g lạ i s iê u lợ i nh uậ n so n g cũ n g n ghà nh chị u nh iề u rủ i ro Mộ t y p c p l x p c y z l z h y z p h p l p c p p c y p c p h p z h e z e k v t ro n g nhữ n g rủ i ro đá n g sợ nhấ t củ a n gà nh n gâ n hà n g rủ i ro tí n dụ n g, cũ n g v e p c p p c e z e p p c l p v x p c p p c p p c y e z e v p g p c p p c mộ t t ro n g nhữ n g n g u yê n nhâ n chí nh gâ y r a tì nh t rạ n g mấ t khả nă n g th a nh y l v v e p c p p c p c h m p p p p c m e x v p v e p c l v o p p c v x p toá n củ a n gâ n hà n g, chí nh vấ n đề chấ t lượ n g tí n dụ n g vấ n đề q u a n v p x p c p p c p i v i p p v y p c v p g p c y i p p h x p t rọ n g, số n g cò n t ro n g tấ t cá c n gâ n hà n g Để nâ n g c ao chấ t lượ n g tí n dụ n g v l e p c l p c p v e p c v v 3 p c p p c é p p c x v y p c v p g p c N gâ n hà n g khô n g c u n g cấp vố n cho a nh n gh iệ p mà cò n phả i h iể u rõ c p p c o p c 3 h p c s i p g x p p c z s l p s z z h e i lĩ nh vự c k i nh a nh củ a a nh n gh iệ p, N gâ n hà n g mớ i mở rộ n g y p i o z p g x p x g x p p c z s p v l c p p c l z v l e p c đượ c cá c dị ch vụ củ a mì nh g iú p a nh n gh iệ p t rá nh khỏ i nhữ n g rủ i ro khô n g p 3 g i x l p c z s g x p p c z s v e p o z p p c e z e o p c đá n g có đồ n g thờ i cũ n g g iú p N gâ n hà n g t rá nh khỏ i rủ i ro th a nh khoả n, rủ i p p c i p p c v z p c c z s l c p p c v e p o z e z e i v x p o p e z ro nợ xấ u… e i p p h T ro n g bố i nh hộ i nhậ p k i nh tế q uố c tế n gà y cà n g sâ u rộ n g h iệ n n a y, e p c @ z p z p s o z p v h v p c m p c l h e p c p z p p x m hệ thố n g n gâ n hà n g V iệ t N am đ a n g có rấ t nh iề u hộ i phá t t r iể n, t u y nh iê n v p c p c p p c z v l x l p x p c e v p z h z s v v e z p v h m p z p cũ n g gặ p khô n g í t thá ch thứ c Do đó, vấ n đề nâ n g c ao chấ t lượ n g tí n dụ n g i p c c s o p c v v v p i p p p p c x v y p c v p g p c p z ch u n g h iệ u q uả thẩm đị nh tí n dụ n g i r iê n g đố i vớ i cá c n gâ n hà n g thươ n g l h p c i z h h v l p p v p g p c p z e z p c p z i z 3 p c p p c v p c mạ i V iệ t N am t rở nê n cấ p th iế t cầ n phả i i th iệ n n g a y z z v l x l v e p p s v z v p s z z v z p p c x m T ro n g hệ thố n g n gâ n hà n g thươ n g mạ i V iệ t N am, N gâ n hà n g Thươ n g mạ i e p c v p c p c p p c v p c l z z v l x l l c p p c p c l z Cổ phầ n V iệ t N am Thị nh Vượ n g có q u a n hệ tí n dụ n g vớ i nh iề u a nh n gh iệ p s p z v l x l p p c h x p v p g p c i z p z h g x p p c z s b ao gồm a nh n gh iệp lớ n a nh n gh iệ p vừ a nhỏ Cá c a nh n gh iệ p có @ x c l g x p p c z s y p i g x p p c z s i x i p g x p p c z s q u a n hệ tí n dụ n g vớ i n gâ n hà n g có a nh số v a y ch iếm gầ n 60% tổ n g a nh số h x p v p g p c i z p c p p c g x p l i x m z l c p v p c g x p l cho v a y củ a n gâ n hà n g vớ i tỷ lệ nợ q uá hạ n t rê n tổ n g dư nợ khô n g đá n g kể i x m x p c p p c i z v y p h p v e p v p c g p y o p c p p c o T u y vậ y, cô n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g cũ n g cầ n phả i x em xé t, n gh iê n u mộ t h m i m p c v v l p p v p g p c p c p s z p e l p v p c z p h l v cá ch n d iệ n, đầ y đủ s ao cho phù hợ p vớ i đ iề u k iệ n thự c tạ i ch u n g củ a mô i 3 v p g z p p m p l x s s i z p z h o z p v v z h p c x l z t rườ n g k i nh tế đ iề u k iệ n củ a n gâ n hà n g v e p c o z p v i p z h o z p x p c p p c Vớ i mo n g m uố n gó p phầ n hồ n th iệ n n g tá c thẩm đị nh tí n dụ n g a nh z l p c l h p c s s p p v z p p c v v l p p v p g p c g x p n gh iệp tạ i n gâ n hà n g VP B a n k, tô i chọ n đề tà i “Thẩ m đị nh tí n dụ n g a nh p c z s v z p c p p c x p o v z p p v z l p p v p g p c g x p n ghiệ p tạ i N gâ n hà n g T MCP V iệ t N am Thị nh Vượ n g” p c z s v z l c p p c k z v l x l p p c Mụ c đí ch nh iệm vụ n gh iê n u k p i p z l i p c z p h Hệ thố n g hó a cá c sở lý l uậ n tí n dụ n g a nh n gh iệp thẩm đị nh tí n v p c x 3 l y y h p i v p g p c g x p p c z s i v l p p v p