MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
Khái niệm về vốn của NHTM
Hoạt động Ngân hàng đã xuất hiện rất sớm, nó phát triển cùng với sự phát triển của đời sống kinh tế trong xã hội Xã hội càng đi lên, hoạt động của ngân hàng càng trở lên đa dạng về loại hình, tính chất và mục tiêu hoạt động Chính vì vậy, sự thống nhất trong định nghĩa về Ngân hàng thương mại giữa các quốc gia trên thế giới cũng khác nhau Có rất nhiều định nghĩa về ngân hàng thuơng mại được đưa ra như sau:” Ngân hàng thương mại là một định chế kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng”, hay một định nghĩa khác: “ Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng”, hoặc: “ Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ- tín dụng”.
Các định nghĩa trên đều cho thấy NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng và trách nhiệm phải hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung ứng các dịch vụ thanh toán, tư vấn, bảo lãnh khách hàng vì mục tiêu lợi nhuận, an toàn và phát triển.
Cơ cấu vốn của ngân hàng thương mại
Là vốn tự có của ngân hàng, do các chủ sở hữu đóng góp, chiểm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn kinh doanh ( 8% đến 10%) Bao gồm:
- Nguồn vốn hình thành ban đầu
- Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động
SV: Phan Đức Thành Lớp NHC08
Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế- xã hội… với nhiều hình thức khác nhau Bao gồm:
- Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế:
+ Tiền gửi có kỳ hạn
+ Tiền gửi không có kỳ hạn
- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư:
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
+ Tiền gửi tiết kiệm không có kỳ hạn
- Vay ngân hàng Nhà nước ( ngân hàng trung ương)
- Vay các tổ chức tín dụng khác
- Vay trên thị trường vốn
Vai trò của vốn huy động
1.3.1 Đối với toàn bộ nền kinh tế
Tiết kiệm và đầu tư là những cơ sở nền tảng của nền kinh tế, có mối quan hệ nhân quả với nhau Tiết kiệm góp phần thúc đẩy, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư; và đầu tư cũng góp phần khuyến khích tiết kiệm.Nhưng thực tế trong nền kinh tế, các khoản tiết kiệm thường nhỏ, lẻ, và người tiên phong trong việc tập hợp vốn hiệu quả nhất chính là các nhân hàng thương mại.Thông qua các kênh huy động vốn, các khoản tiết kiệm trở thành đầu tư góp phần làm tăng hiệu quả của nền kinh tế.
4 Đối với những người có vốn nhàn rỗi: Việc huy động vốn của ngân hàng thương mại trước hết sẽ giúp cho họ những khoản tiền lãi hay có được các dịch vụ thanh toán, đồng thời các khoản tiền không bị chết, luôn được vận động, quay vòng. Đối với những người cần vốn: họ sẽ có cơ hội mở rộng đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh từ chính nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Việc huy động vốn của ngân hàng giúp cho nền kinh tế có được sự cân bằng về vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Các cơ hội đầu tư luôn có điều kiện để thực hiện. Quá trình tái sản xuất mở rộng sẽ được thực hiện dễ dàng hơn với việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại Tuy việc huy động vốn có thể thực hiện bằng nhiều kênh: thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước… nhưng trong điều kiện nước ta hiện nay thì huy động vốn qua các ngân hàng thương mại vẫn là hình thức chủ yếu và quan trọng nhất.
1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Theo cách nói truyển thống, một NH có 2 lĩnh vực kinh doanh nòng cốt: huy động vốn và lựa chọn tài sản sinh lời để đầu tư các nguồn được Các NH luôn nỗ lực để đạt được lợi nhuận từ 2 lĩnh vực này Từ đây có thể thấy rõ tàm quan trọng của công tác huy động vốn đối với các hoạt động của ngân hàng.
Trong điều kiện vốn NSNN có hạn, vốn tự có của DN và người sản xuất còn ít ỏi, thì vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn tín dụng NH Để có vốn cho vay, các NHTM đã huy động vốn trong xã hội, vốn trong dân, vốn nước ngoài Mà nguồn vốn NH huy động được nhiều hay ít quyết định đến khả năng mở rộng hay thu hẹp tín dụng Nguồn vốn huy động đươc nhiều thì cho vay được nhiều và mang lại lợi nhuận cao cho NH Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động của NH quyết định đến khả năng cạnh tranh. Nếu nguồn vốn huy động lớn sẽ chứng minh rằng quy mô, trình độ, nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của NH hiện đại.
Với những vai trò hết sức quan trọng đó, các NH luôn tìm cách đưa ra những chính sách quản lý nguồn vốn từ những người gửi tiền và cho vay khác nhau đến
SV: Phan Đức Thành Lớp NHC08 việc sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả Bên cạnh đó, các nhà quản trị NH luôn tìm cách để đổi mới, hoàn thiện chúng cho phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế Đó là một trong những điều kiện tiên quyết đưa NH đến với thành công.
Hiệu quả huy động vốn
Hiệu quả huy động vốn là một phạm trù phản ánh trình độ và khả năng đảm bảo thực hiện công tác huy động vốn có hiệu quả cao với chi phí nhỏ nhất Có nghĩa là: “ về mặt lượng, hiệu quả huy động vốn biểu hiện giữa kết quả thu được ( khối lượng giá trị, kỳ hạn…) và chi phí bỏ ra; đối với mặt chất, nó phản ánh năng lực và trình độ quản lý của ngân hàng.
1.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh mặt lượng và hiệu quả huy động vốn
( 1 đồng chi phí bỏ ra thì thu được bao nhiêu đồng vốn)
Mối quan hệ giữa sử dụng vốn và nguồn vốn huy động:
- So sánh tổng dư nợ với tổng nguồn vốn huy động
- So sánh dư nợ với nguồn vốn huy động theo kỳ hạn
Các hình thức huy động vốn
1.5.1 Phân loại căn cứ theo thời gian
1.5.1.1 Huy động ngắn hạn Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thong qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệơ vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán… Phần lớn số tiền này được dung để cho vay ngắn hạn ( 12 tháng chiếm 21,5%
-Năm 2009 : nguồn vốn có kỳ hạn >12 tháng tăng 63,7% so với nguồn vốn năm 2008 , nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng giảm 3,9% so với năm 2008
-Năm 2010 : nguồn vốn có kỳ hạn >12 tháng tăng 22,6% so với năm 2009 , nguồn vốn có kỳ hạn