MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
Khái niệm về vốn của NHTM
Hoạt động ngân hàng đã xuất hiện từ rất sớm và phát triển song hành với sự tiến bộ của đời sống kinh tế Khi xã hội phát triển, các hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng về loại hình, tính chất và mục tiêu Điều này dẫn đến sự khác biệt trong định nghĩa về ngân hàng thương mại giữa các quốc gia Có nhiều cách định nghĩa ngân hàng thương mại, chẳng hạn như: “Ngân hàng thương mại là một định chế kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng”, hay “Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng”, hoặc “Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng”.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng, chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng NHTM có trách nhiệm hoàn trả số tiền này và sử dụng nó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, cũng như cung cấp các dịch vụ thanh toán, tư vấn và bảo lãnh cho khách hàng Mục tiêu chính của NHTM là lợi nhuận, an toàn và phát triển bền vững.
Cơ cấu vốn của ngân hàng thương mại
Là vốn tự có của ngân hàng, do các chủ sở hữu đóng góp, chiểm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn kinh doanh ( 8% đến 10%) Bao gồm:
- Nguồn vốn hình thành ban đầu
- Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động
Vốn huy động là thành phần chủ yếu trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại, cho phép ngân hàng sử dụng vốn và có trách nhiệm hoàn trả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ cá nhân và các tổ chức kinh tế - xã hội thông qua nhiều hình thức khác nhau.
- Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế:
+ Tiền gửi có kỳ hạn
+ Tiền gửi không có kỳ hạn
- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư:
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
+ Tiền gửi tiết kiệm không có kỳ hạn
- Vay ngân hàng Nhà nước ( ngân hàng trung ương)
- Vay các tổ chức tín dụng khác
- Vay trên thị trường vốn
Vai trò của vốn huy động
1.3.1 Đối với toàn bộ nền kinh tế
Tiết kiệm và đầu tư là hai yếu tố thiết yếu của nền kinh tế, có mối quan hệ tương hỗ chặt chẽ Tiết kiệm không chỉ thúc đẩy sản xuất kinh doanh mà còn tạo điều kiện cho đầu tư phát triển Tuy nhiên, thực tế cho thấy các khoản tiết kiệm thường nhỏ lẻ, và ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc tập hợp và huy động vốn hiệu quả Thông qua các kênh huy động vốn, tiết kiệm được chuyển hóa thành đầu tư, góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế Đối với những người có vốn nhàn rỗi, ngân hàng thương mại cung cấp lãi suất và dịch vụ thanh toán, giúp tiền luôn được lưu thông Ngược lại, những người cần vốn sẽ có cơ hội mở rộng đầu tư và phát triển sản xuất từ nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Huy động vốn từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cân bằng nguồn vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nền kinh tế Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các cơ hội đầu tư và thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng Mặc dù có nhiều kênh huy động vốn như thị trường chứng khoán hay ngân sách nhà nước, nhưng hiện nay, huy động vốn qua ngân hàng thương mại vẫn là phương thức chủ yếu và quan trọng nhất tại Việt Nam.
1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Theo cách truyền thống, ngân hàng có hai lĩnh vực kinh doanh chính là huy động vốn và đầu tư vào tài sản sinh lời Các ngân hàng luôn nỗ lực tối đa để đạt được lợi nhuận từ hai lĩnh vực này, cho thấy tầm quan trọng của công tác huy động vốn trong hoạt động của ngân hàng.
Trong bối cảnh nguồn vốn ngân sách nhà nước hạn chế và vốn tự có của doanh nghiệp cùng người sản xuất còn khiêm tốn, việc đầu tư cho sản xuất kinh doanh chủ yếu phụ thuộc vào tín dụng ngân hàng Các ngân hàng thương mại đã huy động vốn từ xã hội, từ dân cư và nguồn vốn nước ngoài để đáp ứng nhu cầu vay vốn Khả năng huy động vốn của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng mở rộng hay thu hẹp tín dụng, từ đó quyết định lợi nhuận mà ngân hàng có thể đạt được Ngoài ra, nguồn vốn huy động lớn không chỉ nâng cao khả năng cho vay mà còn khẳng định quy mô, trình độ, nghiệp vụ và công nghệ hiện đại của ngân hàng, góp phần tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.
Các ngân hàng luôn nỗ lực xây dựng chính sách quản lý nguồn vốn hiệu quả từ cả người gửi tiền và người vay Để đạt được thành công, các nhà quản trị ngân hàng cần không ngừng đổi mới và hoàn thiện các chính sách này, phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc tối ưu hóa nguồn vốn và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Hiệu quả huy động vốn
Hiệu quả huy động vốn là chỉ số quan trọng phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc thu hút vốn với chi phí tối thiểu Về mặt lượng, hiệu quả này thể hiện mối quan hệ giữa kết quả thu được (như khối lượng giá trị và kỳ hạn) và chi phí đầu tư Về mặt chất, nó phản ánh năng lực quản lý và trình độ chuyên môn của ngân hàng trong việc thực hiện công tác huy động vốn.
1.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh mặt lượng và hiệu quả huy động vốn
( 1 đồng chi phí bỏ ra thì thu được bao nhiêu đồng vốn)
• Mối quan hệ giữa sử dụng vốn và nguồn vốn huy động:
- So sánh tổng dư nợ với tổng nguồn vốn huy động
- So sánh dư nợ với nguồn vốn huy động theo kỳ hạn
Các hình thức huy động vốn
1.5.1 Phân loại căn cứ theo thời gian
1.5.1.1 Huy động ngắn hạn Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thong qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệơ vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán… Phần lớn số tiền này được dung để cho vay ngắn hạn ( 12 tháng chiếm 21,5%
- Năm 2009 : nguồn vốn có kỳ hạn >12 tháng tăng 63,7% so với nguồn vốn năm 2008 , nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng giảm 3,9% so với năm 2008
- Năm 2010 : nguồn vốn có kỳ hạn >12 tháng tăng 22,6% so với năm 2009 , nguồn vốn có kỳ hạn
