Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại sgd nhnoptnt

Cùng với các ngành kinh tế khác,ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùilạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời laođộn

Lời nói đầuHiện nay với cơ chế mở cửa, các thành phần kinh tế hoạt động một cáchbình đẳng theo hiến pháp và pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp ra đời vàphát triển mạnh mẽ Cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanhnghiệp trong nớc cũng nh nớc ngoài đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn

đổi mới công nghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất

Theo tính toán và dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển trong tơnglai gần nhu cầu về vốn sẽ rất lớn để tạo ra nănglực sản xuất mới và nâng caokhả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng quốc tế Tuy nhiên, vốn đầu

t từ ngân sách mà nhà nớc có thể trực tiếp bố trí từ 35% đến 39%, còn lại sẽhuy động từ nhiều nguồn vốn vay dới nhiều hình thức Nh vậy nhu cầu vốntín dụng trung – dài hạn của các thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổimới công nghệ, cải tạo và mở rộng sản xuất trong thời gian tới là rất lớn Các

tổ chức tín dụng hình thành mạng lới trên hầu khắp các địa bàn cả nớc Ngoài

hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh còn có các ngân hàng thơng mại

cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng cũng đợc đổi mới vàtừng bớc hiện đại hoá, tiếp cận với công nghệ và thông lệ quốc tế Với hoạt

động tín dụng và các dịch vụ đa dạng, ngân hàng đã phần lớn thoả mãn nhucầu của khách hàng, góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất n-

ớc Ngày nay ngân hàng đã trở thành một mắt xích quan trọng cấu thành nên

sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tế khác,ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùilạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao

động, phát triển thị trờng ngoại hối

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kì mới chuyển đổisang cơ chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lí đangdần đợc thực hiện nên hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại

đang gặp nhiều khó khăn, nhất là chất lợng tín dụng trung – dài hạn cha cao

mà biểu hiện là nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn Nh vậy việc nâng cao chất lợngtín dụng trung – dài hạn là nhiệm vụ cơ bản, thờng xuyên của ngành ngânhàng Vấn đề càng trở nên cần thiết và bức xúc với hệ thống NHNNo có thị tr-ờng tín dụng chủ yếu là khu vực nông thôn

Xuất phát từ quan điểm đó, qua thời gian khảo sát khảo sát thực tế tạiSGD NHNo kết hợp với những lí thuyết đợc trang bị tại nhà trờng, em đã lựa

chọn đề tài : Giải pháp nâng cao chất l“ Giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng trung & dài hạn tại SGD NHNo&PTNT ” mục đích là nghiên cứu và luận giải những vấn đề lí

luận, thực tiễn để khẳng định : Việc nâng cao chất lợng tín dụng trung & dàihạn là một nhu cầu cấp thiết để đất nớc từng bớc hội nhập vào nền kinh tế.Bài viết chia làm 3 chơng:

 Chơng 1 : Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn tạiNHTM

 Chơng 2 : Thực trạng chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại SGDNHNo&PTNT VN

 Chơng 3 : Giảp pháp năng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn tạiSGD NHNo&PTNTVN

Do trình độ lí luận cũng nh kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế và thờigian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề không tránh khỏi những khiếmkhuyết Em rất mong nhận đợc ý kiến đóng góp của thầy giáo và các anh chịtrong SDG để chuyên đề đợc hoàn thiện hơn

chơng IPhơng pháp đánh giá

chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại NHTM

I/ Tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng

1.Khái niệm về tín dụng

-Tín dụng đợc coi là mối quan hiện vay mợn lẫn nhau giữa ngời cho vay

và ngời đi vay trong điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất

Do tính đa dạng về đối tợng chuyển nhợng và các chủ thể tham giatrong quan hệ tín dụng cũng nh do sự phát triển của nền kinh tế thị trờng và

-Tín dụng thơng mại : là quan hệ tín dụng bằng hàng hoá giữa những

doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá,

đ-ợc hình thành trên cơ sở mua bán chịu hàng hoá Về thực chất quan hệ tíndụng thơng mại thể hiện việc kéo dài thời hạn thanh toán của ngời mua Do

đó, trong quan hệ tín dụng thơng mại, ngời cho vay chính là ngời bán chịuhàng hoá, còn ngời vay là ngời mua chịu hàng hoá

-Tín dụng ngân hàng : Là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng

– một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với một bên là tất cảcác tổ chức cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đivay, vừa là ngời cho vay

-Tín dụng nhà nớc : Là quan hệ tín dụng đợc thực hiện bằng hình thức

tiền tệ hoặc hiện vật giữa một bên là nhà nớc và một bên là tất cả các tổ chức,cá nhân trong xã hội, trong đó nhà nớc là ngời đi vay bằng cách phát hành tínphiếu hoặc trái phiếu

-Tín dụng hợp tác xã : là quan hệ tín dụng tập thể hình thành trong nội

bộ các xã viên hợp tác xã

- Tín dụng quốc tế :Là quan hệ tín dụng giữa các quốc gia, trong đó chủ

thể tham gia là nhà nớc, ngân hàng, các doanh nghiệp và các tổ chức tài chínhtín dụng quốc tế

2 Tín dụng ngân hàng

“ Giải pháp nâng cao chất l Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên làngân hàng – một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên

là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa

là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay”

Định nghĩa này đợc xây dựng dựa trên định nghĩa chung về tín dụng

Với t cách là ngời đi vay : ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời

nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các

tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốntrong xã hội

Với t cách là ngời cho vay : Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh

nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung trong hoạt

động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Với vai trò này, ngân hàng đã thựchiện chức năng phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xãhội

Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó luôn

đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt đầy đủ và kịp thời

Nói đến tín dụng ngân hàng là đề cập đến cả “ Giải pháp nâng cao chất l đi vay” lẫn “ Giải pháp nâng cao chất lcho vay”.Tuy nhiên, trên thực tế, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàng màhoạt động nhận tiền gửi và hoạt động cho vay laị đợc tách riêng, do hai bộphận chuyên môn độc lập nhau đảm nhận : bộ phận Nguồn vốn và bộ phậnTín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không đợc gọi là hoạt động tín dụng mà làhoạt động “ Giải pháp nâng cao chất l huy động vốn” do bộ phận Nguồn vốn thực hiện Bộ phận Tíndụng chỉ phụ trách mảng cho vay Nh vậy sẽ là phù hợp hơn khi sử dụng định

nghĩa sau để nghiên cứu về tín dụng ngân hàng : “ Giải pháp nâng cao chất l Tín dụng ngân hàng là

quan hệ vay mợn bằng tiền tệ, trong đó ngân hàng là ngời cho vay, còn ngời

đi vay là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trên nguyên tắc ngời đi vay sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãI vào một thời điểm xác định trong tơng lai nh hai bên

đã thoả thuận “ Giải pháp nâng cao chất l Nh vậy tín dụng ngân hàng ở đây mang nghĩa hẹp hơn, giới

hạn bên cho vay là ngân hàng Đây là định nghĩa mang tính chuyên nghiệpngân hàng hơn là mang tính lí luận, tránh đợc sự nhầm lẫn khi nghiên cứu vềcác nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại

3.Các hình thức tín dụng ngân hàng.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế với xu hớng tự do hoá, các ngânhàng phải luôn nghiên cứu và đa ra các hình thức tín dụng khác nhau để có thể

đáp ứng một cách tốt nhất quá trình tái sản xuất, từ đó đa dạng hoá danh mục

đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận và thực hiệnphân tán rủi ro

Dựa vào các tiêu thức khác nhau mà chúng ta tiến hành phân loại cáchình thức tín dụng ngân hàng

-Căn cứ vào mục đích sử dụng

+Cho vay bất động sản : Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và

xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất động sản trong lĩnh vực thơng mạidịch vụ

+ Cho vay công nghiệp và thơng mại : là loại cho vay ngắn hạn để bổ

sung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thơngmại, dịch vụ

+ Cho vay nông nghiệp : là loại cho vay để trang trải các chi phí sản

xuất : phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động

+ Cho vay tiêu dùng cá nhân : Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu

tiêu dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền Ngày nay ngân hàng còn thựchiện cho vay để trang trải chi phí thông thờng của đời sống thông qua pháthành thẻ tín dụng

- Căn cứ vào tài sản thế chấp

+Cho vay có tài sản thế chấp : Ngân hàng căn cứ vào tài sản của khách

hàng để đảm bảo cho việc trả nợ của khách hàng

Cho vay cầm cố : Là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản khách

hàng mang đến cầm cố tại ngân hàng Tài sản của khách hàng do ngân hàngbảo quản Trong suốt thời gian cầm cố, khách hàng không đợc sử dụng nhợngbán, cho thuê

Cho vay thế chấp : là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản của

khách hàng để đảm bảo cho khả năng trả nợ của khách hàng Tài sản khôngcần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng không có quyềnbán và cho thuê

+ Cho vay không có tài sản thế chấp ( Tín chấp ) : Ngân hàng cho vay

trên cơ sở tin tởng khách hàng, tài sản thế chấp là uy tín, danh dự của kháchhàng Ngoài ra còn có hình thức cho vay thông qua việc bảo lãnh bằng tínchấp của tổ chức đoàn thể chính trị – xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèovay vốn

- Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

+ Cho vay bằng tiền : Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng

đợc cung cấp bằng tiền : thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

+ Cho vay bằng tài sản : Phổ biến là tài trợ thuê mua.

- Căn cứ vào xuất xứ tín dụng

+ Cho vay trực tiếp : Trớc khi cấp tiền ra, ngân hàng có mối liên hệ

trực tiếp đối với ngời vay để thẩm định khách hàng, xem xét tình hình ngờivay…

+Cho vay gián tiếp : Ngân hàng bỏ tiền ra cho vay nhng không có liên

hệ gì với ngời vay Ví dụ : cho vay hợp vốn đối với ngân hàng khác

- Căn cứ vào thời hạn cho vay

Tín dụng có kì hạn : là khoản tín dụng có thời hạn xác định về ngày trả nợ.

Tín dụng có kì hạn bao gồm : tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn.Mặc dù hầu hết các nớc đều thống nhất về điều này nhng thời hạn cụ thể đợcquy định cho từng loại lại không hoàn toàn đồng nhất ở Việt Nam hiện nay,theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng cùng với quyết

định 1627/2001/QĐ-NNNN ngày 31/12/2000 của Thống đốc ngân hàng nhànớc Việt Nam thì :

+ Cho vay ngắn hạn : tối đa đến 12 tháng, đợc xác định phù hợp với

chu kì sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng

+Cho vay trung, dài hạn : thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với

thời hạn thu hồi của vốn đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chấtnguồn vốn vay của tổ chức tín dụng

Thời hạn cho vay trung hạn : từ trên 12 tháng đến 60 tháng

Thời hạn cho vay dài hạn : từ 60 tháng trở lên nhng không quáthời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giaáy phép thànhlập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với dự án đầu t phục vụ đờisống

Tín dụng không kì hạn : Là khoản tín dụng đợc ứng dụng đối với khoản vay

không xác định rõ thời hạn trả nợ

II/Vai trò của tín dụng trung & dài hạn đối với nền kinh tế

1 Tín dụng trung & dài hạn

Là những khoản tín dụng có thời hạn trên 12 tháng với mục đích là sửa chữa, khôi phục, thay thế tài sản cố định, cải tiến kĩ thuật hợp lí hóa sản xuất, đổi mới công nghệ và xây dựng những công trình mới

+Thời hạn tín dụng trung hạn : từ trên 12 tháng đến 60 tháng

+Thời hạn tín dụng dài hạn : từ 60 tháng trở lên nhng không quá thờihạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giaáy phép thành lập đốivới pháp nhân và không quá 15 năm đối với dự án đầu t phục vụ đời sống

2.1Tính rủi ro lớn.

Bản chất của tín dụng trung và dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn là

ở thời hạn cho vay dài hơn Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhu cầu thanh toánngắn hạn do đó có tính lỏng cao, có thể xem nh là một bộ phận đảm bảo khảnăng thanh toán của ngân hàng Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu t vào

mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị khoa họccông nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại, tức là các dự án cha có khả năngsinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng này thờngdài và chỉ đợc hoàn trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án, mà thời hạn cho vaycàng dài thì tính rủi ro càng cao

2.2Lãi suất cao

Đặc điểm này thực chất là hệ quả của đặc điểm trên Một khoản vay chứa

đựng nhiều rủi ro hơn chắc chắn phải trả lãi suất cao hơn để có thể bù đắp chonhững rủi ro có thể xảy ra

3 Các vấn đề cơ bản của tín dụng trung & dài hạn

3.1 Nguồn cho vay trung và dài hạn

-Vốn tự có và các quỹ của ngân hàng

- Vốn huy động trong nớc và nớc ngoài từ 1 năm trở lên : bằng cách phát hànhkì phiếu dài hạn hoặc huy động tiền gửi định kì dài hạn

- Một phần vốn huy động trong nớc có thời hạn dới 1 năm : trên cơ sở quy

định của thống đốc ngân hàng nhà nớc, mức độ trích phụ thuộc vào tình hìnhhoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kì

- Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình hoặc dự án đầu t củanhà nớc, của các tổ chức kinh tế xã hội trong và ngoài nớc

3.2 Đối t ợng cho vay trung và dài hạn

Đó là các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án đầu t xâydựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi mới kĩ thuật, ứng dụng khoa họccông nghệ bao gồm : giá trị vật t, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao,sáng chế và phát minh, chi phí nhân công, giá thuê và chuyển nhợng đất đai,giá thuê mua các tài sản khác trong khuôn khổ luật định, chi phí mua bảohiểm tài sản thuộc dự án đầu t và các chi phí khác

Mức cho vay đối với một d án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự ántrừ đi vốn tự đầu t cho dự án của bên vay, nhng tối đa bằng 70% giá trị tài sảnthế chấp, cầm cố

3.3 Thời hạn cho vay trung và dài hạn.

- Thời hạn cho vay là thời gian đợc tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiềnvay cho đến khi bắt đầu trả nợ gốc và lãi tiền vay đã đợc thoả thuận trong hợp

đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng

- Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng

- Thời hạn cho vay dài hạn trên 60 tháng nhng không quá thời hạn hoạt độngcòn lại theo quyết định thành lập của giấy phép kinh doanh đối với pháp nhân,không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống

3.4 Các hình thức tín dụng trung – dài hạn

Ngày nay, về mặt hình thức, tín dụng trung và dài hạn không chỉ đơnthuần là việc phát tiền vay với thời hạn trên 1 năm mà nó tiềm ẩn dới nhiềuhình thức, trong đó có thể các hình thức phổ biến sau :

Cho vay theo kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của doanh nghiệp : là

loại cho vay đợc thực hiện theo phơng pháp cho vay, thông thờng dựa trên cơ

sở nhu cầu vốn vay của từng công trình, hạng mục công trình đợc xác địnhtrong kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của mỗi doanh nghiệp

Cho vay theo dự án : là một phơng pháp cho vay dựa trên một văn bản

hoàn chỉnh về vay vốn và trả nợ đợc nghiên cứu, soạn thảo, xét duyệt, kí kếtgiữa ngời đi vay và ngân hàng, đồng thời dựa trên các căn cứ khoa học kĩthuật phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế của nhà nớc

Tín dụng tuần hoàn : Là phơng thức cho vay dựa vào chu kì sản suất

kinh doanh của doanh nghiệp Nó đợc coi là tín dụng trung và dài hạn khi thờihạn của hợp đồng đợc kéo dài trên 1 năm và khi đó ngời vay có thể rút tiền rabất cứ khi nào, miễn là phải cam kết trả nợ ngay khi có nguồn thu trong thờigian hợp đồng có hiệu lực

Tín dụng thuê mua : Là một trong những hình thức tài trợ vốn trung và

dài hạn nhng bằng tài sản thay vì bằng tiền thông qua một hợp đồng tín dụngthuê mua Bên cho vay lấy một hợp đồng tín dụng để mua lại tài sản cố định

và giữ quyền sở hữu, bên vay kí một hợp đồng thuê mua tài sản và trả góp giátrị tài sản cả gốc và lãi cho đến khi hết giá trị tài sản hoặc là cho đến khi hết

thời hạn hợp đồng Tài sản sau khi cho thuê thì có thể đợc bán lại cho bên đithuê.

3.5 Điều kiện vay vốn

( Theo điều 7 của quy chế cho vay đối với tổ chức tín dụng)

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệmdân sự theo quy định của pháp luật :

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu t, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệuquả; hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp vớiquy định của pháp luật

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ vàhớng dẫn của NHNNVN

3.6 Quy trình thẩm định và cho vay dự án đầu t trung, dài hạn

3.6.1 Thẩm định t cách pháp nhân của doanh nghiệp

-Quyết định thành lập của cơ quan có thẩm quyền

- Quyết định bổ nhiệm đại diện pháp nhân của doanh nghiệp ( Tổng giám đốc;giám đốc )

- Quyết định bổ nhiệm kế toán trởng

- Điều lệ tổ chức và hoạt động

3.6.2 Thẩm định hồ sơ kinh tế của doanh nghiệp

- Giấy phép đăng kí kinh doanh

- Giấy phép hành nghề ( nếu có)

- Đăng kí mã số thuế, mã số xuất nhập khẩu

3.6.3 Thẩm định năng lực tài chính của doanh nghiệp

- Căn cứ vào báo cáo tài chính của doanh nghiệp ít nhất 02 năm liền kề vớithời điểm xin vay

- Đánh giá năng lực tài chính thông qua các hệ số tài chính, chú ý làm rõ một

số chỉ tiêu nh nguồn vốn CSH, giá trị TSCĐ, công nợ phải thu, phải trả, d nợngân hàng, vốn hoạt động thuần

3.6.4 Thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

- Các lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính

- Cơ cấu doanh thu, lợi nhuận

- Năng lực thực hiện của doanh nghiệp đối với dự án xin vay

- Thẩm định công nghệ của dự án, tác động của dự án tới môi trờng

- Khả năng tổ chức, quản lý dự án của chủ đầu t

-Thẩm định tính chính xác của giá trị dự toán từng hạng mục ( căn cứ vào

định mức kinh tế – kỹ thuật của ngành, của địa phơng), giá trị dự phòng

- Thẩm định chi phí vận hành dự án hàng năm

- Xác định tổng mức đầu t của dự án

- Phân tích hiệu quả kinh tế – tài chính của dự án (Dựa vào các chỉ sốNPV,IRR, thời gian hoàn vốn nhờ lợi nhuận và khấu hao, công suất hoạt độnghoà vốn, độ nhạy của dự án )

- Phân tích hiệu quả kinh tế – xã hội của dự án ( chỉ số doanh lợi, khả nănggiải quyết việc làm, nộp ngân sách, góp phần phát triển kinh tế – xã hội tại

địa phơng )

3.6.5 Quy trình tài trợ vốn của ngân hàng đối với dự án

- Trên cơ sở các kết quả thẩm định nói trên, sơ bộ đánh giá xem có thể tài trợvốn cho dự án đợc hay không ?

- Nếu đợc, tiến hành đàm phán với doanh nghiệp về các nội dung chủ yếusau :

+ Mức tài trợ vốn tối đa cho dự án ( tối đa 85% tổng mức đầu t của dự

án)

+Đồng tiền cho vay

+ Lãi suất cho vay ( phù hợp với quy định của NHNNo&PTNTVN)

+ Thời hạn cho vay

+ Phơng thức giải ngân

+ Phơng thức trả nợ/ kì hạn trả nợ

+Phơng thức bảo đảm tiền vay ( bảo đảm bằng tài sản, bảo lãnh của bênthứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, không bảo đảm bằngtài sản)

+ Nội dung chủ yếu các điều khoản của Hợp đồng tín dụng và hợp đồngbảo đảm tiền vay

4.Vai trò

Với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM, ta có thể thấy tíndụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của mộtnền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọngcho sự phát triển kinh tế đất nớc

4.1 Tín dụng trung & dài hạn giúp các doanh nghiệp có khả năng đổi mớicông nghệ, mở rộng sản xuất

Đại hội Đảng lần thứ VI đã khẳng định sự tồn tại,phát triển bình đẳng giữacác thành phần kinh tế : Doanh nghiệp nhà nớc, công ty cổ phần, công ty liêndoanh, công ty t nhân, hợp tác xã Trong cơ chế thị trờng, với sự cạnh tranhgay gắt, quyết liệt, đòi hỏi mỗi doanh nghiệp luôn phải đặt mình trớc sự đổimới về sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trờng Điều này đồng nghĩa vớidoanh nghiệp phải không ngừng đổi mới đầu t trang thiết bị hiện đại, mở rộngdây chuyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì mới thắng đợc trongcạnh tranh và chiếm lĩnh đợc thị trờng Do đó, vấn đề đầu t cho phát triển, sảnxuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp Đối với cácdoanh nghiệp nhà nớc, ngoài nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ độngtìm kiếm các nguồn vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, pháttriển và mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế Còn

đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải

đ-ợc hỗ trợ bằng nguồn vốn bên ngoài Về lí thuyết, có thể huy động vốn trung

và dài hạn bằng 2 cách chủ yếu sau:

- Phát hành cổ phiếu, trái phiếu trên thị trờng chứng khoán

- Vay ngân hàng

ở nớc ta hiện nay, sự hoạt động của thị trờng chứng khoán cha thực sự

đa dạng và mang tính hiệu quả cao Đối tợng phát hành mới chỉ là các Ngânhàng và một số ít các công ty, doanh nghiệp có uy tín Mặt khác, khuôn khổpháp lý, môi trờng kinh tế, thói quen, tâm lý của dân chúng cha cho phép luhành cổ phiếu, trái phiếu một cách rộng rãi để thị trờng này trở thành thị trờng

vốn trung và dài hạn tiềm năng, hoạt động có hiệu quả Do vậy, doanh nghiệpkhông còn cách nào khác là tìm đến ngân hàng Lúc này tín dụng trung và dàihạn thực sự trở thành bà đỡ cho những dự án đầu t chiều sâu, phát triển sảnxuất, hiện đại hoá doanh nghiệp.

Mặt khác, trong nhiều trờng hợp cho vay trung & dài hạn có nhiều u

điểm hơn so với phát hành chứng khoán :

+ So với khi phát hành trái phiếu ra thị trờng, các doanh nghiệp có thể

có đợc các điều kiện vay mợn thích hợp cho nhu cầu của mình hơn nhờ có thểthơng lợng một cách trực tiếp với ngời vay

+ Đối với các khoản vay trung &dài hạn, trong nhiều trờng hợp, sau khinhận tiền vay, doanh nghiệp vẫn có thể thơng lợng lại với ngời cho vay một số

điều kiện vay đã đợc xác định ban đầu

+ So với trờng hợp phát hành trái phiếu, khi vay trung và dài hạn doanhnghiệp có thể trả nợ trớc hạn và thậm chí không phảI bị phạt, trừ trờng hợp đivay từ ngời cho vay khác để trả nợ

+ Thời hạn cho vay trung &dàI hạn thờng ngắn hơn thời hạn các tráiphiếu, do đó có thể có lợi cho doanh nghiệp trong những thời klì lãI suất cao

+ Khi đi vay trung và dài hạn, ngời đi vay không phải tốn chi phí đăng

kí, chi phí bảo lãnh và chi phí bán chứng khoán ra thị trờng Vì vậy trong một

số trờng hợp chọn con đờng đi vay sẽ có chi phí thấp hơn phát hành trái phiếu

+ Trong nhiều trờng hợp, doanh nghiệp không muốn phát hành chứngkhoán để thu hút vốn vì ngại phải công bố thông tin về mình hoặc đang ởtrong thị trờng không có lợi cho việc phát hành

Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu

t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị côngnghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếpcủa tín dụng trung và dài hạn đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tàisản cố định hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ cải tạo, nâng cấp hiện đại hoá cơ

sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Chính nhờ công nghệ hiện đại màdoanh nghiệp có thể nâng cao đợc năng suất lao động, giảm giá thành sảnphẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có tính hấp dẫn thu hút khách hàng, sẽthúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng Kết quả là tăng khả năng sinh lời, tăng thu nhậpcho ngời lao động đồng thời các khoản thực hiện nghĩa vụ với nhà nớc nh thuếthu nhập, VAT cũng tăng

4.2 Có tác động trực tiếp tới chính bản thân ngân hàng

Tín dụng trung – dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, đónggóp một phần quan trọng của tín dụng ngân hàng Khi ngân hàng có khả năngcung ứng vốn cho phơng án kinh doanh lớn, chơng trình kinh tế hoặc dự ántầm cỡ thì càng nâng cao vị thế của ngân hàng và đa dạng các mối quan hệ

đối ngoại

4.3 Tác động của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế

Xuất phát từ một nớc nông nghiệp lạc hậu, sản xuất nông nghiệp là chủyếu, nền kinh tế nớc ta gặp vô vàn khó khăn trong công cuộc công nghiệphoá, hiện đại hoá Để có thể thực sự vững bớc hội nhập trong nền kinh tế thìnhu cầu về vốn, nhất là vốn trung – dài hạn là rất lớn

Ví dụ nh trong lĩnh vc đổi mới công nghệ, tín dụng trung và dài hạnlàm cho quá trình chuyển giao công nghệ giữa các nớc đợc thực hiện nhanhhơn Đối với những nớc nhập khẩu công nghệ có thể nhanh chóng xây dựng đ-

ợc nền sản xuất có nền công nghệ tiên tiến, mà các nớc đi trớc trong lĩnh vực

đó phải mất hàng chục năm, thậm chí hàng trăm năm

Trong điều kiện thị trờng vốn của ta cha phát triển hoàn thiện thì hiệntại và thời gian tới tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng vẫn đóng vai tròquyết định cho tiến trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc Vì vậy,nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phầnthúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc

III/ Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn của NHTM và các nhân tố ảnh hởng.

1.Chất lợng tín dụng trung & dài hạn.

Trong nền kinh tế thị trờng, một doanh nghiệp muốn tồn tại và pháttriển đợc thì phải thắng trong cạnh tranh Khi nền sản xuất hàng hoá ngàycàng phát triển thì cạnh tranh ngày càng găy gắt Cạnh tranh diễn ra trên 3 ph-

ơng diện : Chất lợng, số lợng, giá cả trong đó chất lợng đóng vai trò quantrọng hàng đầu, tạo điều kiện nâng cao chiếm lĩnh thị trờng Vậy chất lợng tíndụng ngân hàng nh thế nào?

Chất l

“ Giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng trung & dài hạn là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng trung & dài hạn , đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội ”

Để có đợc chất lợng tín dụng tốt thì hoạt động tín dụng phải có hiệuquả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong

hoạt động Hiểu đúng bản chất về chất lợng tín dụng, phân tích, đánh giá

đúng chất lợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhâncủa những tồn tại về chất lợng tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng tìm đợc cácbiện pháp quản lí thích hợp để có thể đững vững trong nền kinh tế thị trờnghoạt động sôi động và có sự cạnh tranh găy gắt

2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung – dài hạn.

Nếu nhìn từ phơng diện chủ thể tham gia, một quan hệ tín dụng giữaNgân hàng và khách hàng thì đơn giản chỉ là quan hệ giữa ngời cho vay và ng-

ời đi vay Ngời đi vay có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn Ngờicho vay có trách nhiệm giải ngân đúng quy trình Và nh vậy, giữa hai chủ thể

đã hoàn thành trách nhiệm với nhau Nhng xét một cách tổng thể, quan hệ tíndụng không chỉ có vậy mà nó còn đặt trong mối quan hệ với các mặt khácnhau của xã hội Chính vì vậy, khi đánh giá chất lợng tín dụng nói chung vàchất lợng tín dụng trung – dài hạn nói riêng không chỉ dựa vào một số chỉtiêu mà có thể bao quát đợc hết Nhng xét về mặt lí thuyết, ngời ta dựa vàomột số chỉ tiêu mang tính chất cơ bản, phản ánh khái quát về thực trạng khoảntín dụng Chất lợng tín dụng trung – dài hạn biểu hiện qua hai nhóm chỉ tiêu

định tính và định lợng

2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính

- Nhóm chỉ tiêu định tính đợc thể hiện qua các quy chế, chế độ thể lệ tíndụng

- Cho vay phải tuân thủ các nguyên tắc căn bản và chung nhất, đó là

+Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tíndụng

+ Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp

đồng tín dụng

Những nguyên tắc này đã đợc trải qua các thời đại khác nhau, tồn tại

d-ới nhiều phơng thức sản xuất và đợc đúc kết thành chuẩn tắc Chúng hìnhthành nh một quy luật phát triển nội tại của tín dụng, là điều luật bất khả viphạm, tớc bỏ, tách rời trong quan hệ tín dụng Các nguyên tắc ấy tạo nên sựvững chắc cho tín dụng Vì vậy, một trong các nguyên tắc bị coi nhẹ hoặcnhấn mạnh sẽ gây sự mất thăng bằng đó Và kết quả tất yếu là sự phá vỡ trongquan hệ tín dụng, làm tiêu tan dần vai trò tác dụng của nó, trở thành vật cảnkìm hãm hoặc đẩy lùi sự phát triển của nền kinh tế

Do vậy, chất lợng tín dụng trung – dài hạn gắn bó chặt chẽ và bắtnguồn từ chất lợng tuân thủ các nguyên tắc tín dụng Thái độ chấp hành sẽ chiphối đến hoạt động khác Việc thẩm định, thanh tra, kiểm soát trớc, trong vàsau khi cho vay nhằm phát hiện vấn đề nảy sinh trong tín dụng các điều kiệnkèm theo cũng xuất phát từ việc tôn trọng các nguyên tắc đó Thông qua thái

độ, cung cách tổ chức đảm bảo cho việc thực hiện các nguyên tắc ta có thể cónhững đánh giá bớc đầu về chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng thể hiện kếtquả thực hiện trọn vẹn hai nguyên tắc tín dụng, đợc phản ánh bởi

hiệu quả kinh doanh của từng tổ chức kinh tế, tốc độ tăng trởng kinh tế vàphát triển xã hội qua từng giai đoạn

2.2 Nhóm chỉ tiêu định l ợng

- Chỉ tiêu lợi nhuận

Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn

Tổng d nợ tín dụng trung dài hạn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung – dài hạn.Lợi nhuận ở đây phải hiểu là chênh lệch giữa chi phí đầu vào( tức lãi suất huy

động) và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng trung – dài hạn Xét chocùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi thì cũngchỉ nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu này đặc biệt quantrọng với các ngân hàng cha phát triển các dịch vụ ngân hàng thu từ hoạt độngtín dụng là chủ yếu

Tuy nhiên đối với một số dự án trung – dài hạn theo kế hoạch nhà nớcthì chỉ tiêu này đôi khi tỏ ra không đầy đủ để phản ánh chất lợng tín dụngtrung – dài hạn Vì mục tiêu kinh tế xã hội hay chiến lợc phát triển cácngành công nghiệp mũi nhọn, những ngành công nghiệp non trẻ thì đôi khimục tiêu lợi nhuận không phải là hàng đầu Lúc này lợi nhuận không phản

ánh thực chất của khoản tín dụng

hàng thu hồi đợc vốn, hoạt động tín dụng có hiệu quả Trong trờng hợp ngợclại, chỉ tiêu đó báo động cho ngân hàng về những bất ổn có thể xảy ra trongquá trình thu hồi vốn Từ đó, Ngân hàng sớm có biện pháp đôn đốc kháchhàng, kịp thời ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Đồng thời , đây cũng là cơ sở

cho quyết định cho vay trong những quan hệ tín dụng tiếp theo.

Nợ quá hạn rõ ràng là điều không mong muốn của các Ngân hàng nhngNHNo cũng không căn cứ vào chỉ tiêu này làm thớc đo chuẩn để đánh giáchất lợng tín dụng của món vay Không phải cứ nợ quá hạn cao thì đã đánhgiá chất lợng tín dụng không tốt, không có khả năng thu hồi nợ và ngợc lại.Trên thực tế, các ngân hàng luôn cố gắng hạ thấp nhất tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ

lệ nợ quá hạn dới 3% đợc coi là có thể chấp nhận đợc

- Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi

Nợ quá hạn khó d òi trung dài hạn

- Chỉ tiêu sử dụng vốn

Tổng d nợ cho vay

Vốn huy độngChỉ tiêu này cho phép đánh giá hiệu quả ngân hàng, thể hiện quy mô tíndụng Nếu tỷ lệ tổng d nợ so với số d tiền gửi lớn, chứng tỏ ngân hàng đã cảithiện đợc phần nào mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn, tạo đợctính cân đối giữa hai hoạt động cơ bản ấy

3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung – dài hạn

Hiện nay vấn đề tín dụng trung và dài hạn đang đợc các ngân hàng rấtquan tâm và đang tìm mọi cách để có thể nâng cao chất lợng tín dụng trung vàdài hạn một cách tốt nhất Muốn có giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lợngtín dung trung và dài hạn chúng ta cần phải xem xét các nhân tố ảnh hởng đếnnó.

Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn chính

là những nhân tố gây ra sự biến động tốt hoặc xấu của các chỉ tiêu đánh giáchất lợng Có nhiều nhân tố , chủ quan và khách quan , nhân tố bên trong vàbên ngoài nhng tựu chung lại có thể phân thành 4 nhóm nhân tố chính:

- Môi trờng kinh tế

- Môi trờng pháp lý

- Nhân tố từ phía ngân hàng

- Nhân tố từ phía khách hàng

3.1 Nhóm nhân tố thuộc về môi tr ờng kinh tế

Nghiên cứu sự ảnh hởng của môi trờng kinh tế đến hoạt động kinhdoanh tiền tệ của ngân hàng sẽ thấy đợc ảnh hởng của nó tới chất lợng tíndụng Bất kỳ một ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của những chu kỳ kinh

tế Trong giai đoạn nền kinh tế hng thịnh thì các doanh nghiệp làm ăn phát

đạt, xuất hiện nhiều nhu cầu mở rộng sản xuất, nên nhu cầu tín dụng cũngtăng, hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ phát triển Trong giai đoạn nềnkinh tế suy thoái thì tất yếu nhu cầu tín dụng giảm vì hoạt động sản xuất kinhdoanh bị đình trệ do sản phẩm không tiêu thụ đợc , khả năng hấp thụ vốn củanền kinh tế cũng giảm sút Lúc này ngân hàng sẽ d thừa , ứ đọng một lợng vốnlớn, nguồn vốn huy động đợc sử dụng không hiệu quả có nghĩa là chất lợngtín dụng giảm

Một yếu tố mà chúng ta cần phải đề cập đến ở đây, đó chính là lãi suấttín dụng cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng Với phơng châm :

“ Giải pháp nâng cao chất lđi vay để cho vay “ Giải pháp nâng cao chất l các ngân hàng luôn phải cố gắng để có thể đa ra mộtmức lãi suất hợp lý sao cho vừa thu hút đợc vốn nhàn rỗi vừa đem lại lợinhuận Bởi nếu lãi suất huy động tiền nhàn rỗi quá thấp sẽ không khuyếnkhích đợc các tổ chức , cá nhân gửi tiền vào ngân hàng dẫn đến ngân hàngkhông đủ vốn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Ngợc lại nếu lãi suất huy

động đặt ra cao sẽ ảnh hởng trực tiếp đến lợi ích của ngân hàng, ngân hàng sẽgặp khó khăn trong vấn đề cho vay Và đối với lãi suất cho vay cũng vậy trờnghợp đa ra mức lãi suất cao sẽ dẫn đến tình trạng không cho vay đợc, ứ đọng

vốn hoặc có cho vay đợc nhng khó thu hồi bởi khách hàng cuả ngân hàngkhông phải tất cả đều làm ăn có hiệu quả mà có những khách hàng làm ănkhông có lãi hoặc lãi thấp sẽ khó có thể trả đợc những khoản nợ lớn của ngânhàng gây rủi ro cho hoạt động của ngân hàng Ngoài ra những biến động về tỷgiá trên thị trờng cũng ảnh hởng trực tiếp tới hoạt động của ngân hàng

3.2 Nhóm nhân tố thuộc về môi tr ờng pháp luật

Môi trờng pháp luật đợc hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp lýliên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nóiriêng Những hoạt động này muốn có hiệu quả thì phải có một hệ thống phápluật đồng bộ, thống nhất đầy đủ đi kèm hỗ trợ Pháp luật đã trở thành một bộphận không thể thiếu trong cơ chế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc Không

có pháp luật hoặc một hệ thống pháp luật không đầy đủ , không phù hợp vớinhững yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế

sẽ trở nên hỗn độn , không thể tiến hành trôi chảy Pháp luật đã tạo lập hànhlang pháp lý giúp cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi

và đạt kết quả cao Chỉ trong trờng hợp các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng,chấp hành luật pháp một cách nghiêm minh thì quan hệ tín dụng mới đạt kếtquả mong muốn đem lại chất lợng cho hoạt động tín dụng ngân hàng

Hiện nay hệ thống văn bản pháp luật cha đồng bộ đã gây khó khăn chongân hàng khi kí kết, thực hiện các hợp đồng tín dụng Thực tế cho thấy rằng,luật ngân hàng còn nhiều sơ hở, cha đồng bộ với các quy định, văn bản dớiluật Điều này ảnh hởng đến việc quản lí chất lợng tín dụng của ngân hàng

Sự thay đổi chủ trơng,chính sách của nhà nớc cũng gây ảnh hởng đếnkhả năng trả nợ của doanh nghiệp nhất là về cơ cấu kinh tế, chính sách xuấtnhập khẩu, do thay đổi một cách đột ngột, gây xáo trộn sản xuất kinh doanhcủa doanh nghiệp Doanh nghiệp không tiêu thụ đợc sản phẩm hay cha có ph-

ơng án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi

Quản lý nhà nớc đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, nhà nớc chophép nhiều doanh nghiệp đợc sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm

vụ vợt quá trình độ, năng lực quản lý dẫn đến rủi ro thua lỗ làm giảm sút chấtlợng tín dụng

3.3 Nhóm nhân tố thuộc về phía ngân hàng

* Thẩm định tín dụng

Thẩm định dự án đầu t là việc tổ chức xem xét một cách khách quantoàn diện các nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án để

ra quyết định đầu t và cho phép đầu t

Mục đích của việc thẩm định dự án là nhằm giúp ngân hàng có các kếtluận chính xác về tính khả thi, tính hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và nhữngkhả năng rủi ro có thể xảy ra của dự án để ra quyết định cho vay hay từ chối

Đồng thời, cũng từ việc thẩm định ngân hàng có thể tham gia góp ý cho chủ

đầu t, xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý phù hợpvới năng lực của doanh nghiệp, nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt

động có hiệu quả cao

Với những mục đích quan trọng nh vậy, nên thẩm định là khâu phức tạp

và khâu hay mắc sai sót nhất của ngân hàng Nhng nếu công tác thẩm định

đ-ợc tiến hành tốt thì sẽ tạo tiền đề cho một khoản tín dụng trung – dài hạn cóchất lợng tín dụng cao

* Chất lợng nhân sự

Con ngời ở đâu và bao giờ cũng vậy luôn là yếu tố quyết định đến sựthành bại của công việc Với ngành ngân hàng, khi các nghiệp vụ ngân hàngngày càng phát triển mở rộng thì đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao để

có thể sử dụng các phơng tiện hiện đại, nắm bắt kịp thời các thông tin về kinh

tế, thị trờng phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, những ngời làm ngân hàngvừa phải là nhà phân tích vừa phải là nhà dự đoán kinh tế Trên cơ sở thông tinthu thập đợc, họ sàng lọc ra những khách hàng có đủ phẩm chất tín dụng,những dự án khả thi,lập đợc những hợp đồng chất lợng tốt có lợi cho ngânhàng Nếu là ngời có trình độ và kinh nghiệm , nhiều khi chỉ cần qua một lầntham quan, khảo sát hiện trạng hoạt động của nhà máy cũng có thể phát hiện

ra những điều bất ổn Hoặc khi một dự án của doanh nghiệp không thoả mãnmột số chỉ tiêu nào đó, cán bộ tín dụng phải là ngời t vấn cho doanh nghiệpnhững lời khuyên hữu ích điều đó thuốc về “ Giải pháp nâng cao chất lnhạy cảm nghề nghiệp” màkhông phải cán bộ tín dụng nào cũng có

*Lãi suất tín dụng trung & dài hạn

NHTM là tổ chức kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận, các doanhnghiệp khăc nhau, các chủ đầu t khác nhau, bản thân từng dự án có mức lợinhuận khác, lại có mức rủi ro, khối lợng vay vốn thời hạn cho vay khác nhau.Việc áp dụng lãi suất khác nhau ở từng dự án là có hiệu quả nhằm khuyếnkhích cả doanh nghiệp và ngân hàng vay vốn trung và dài hạn

Việc đa ra mặt bằng rủi ro cho các dự án đầu t và việc cho phép ápdụng lãi suất linh hoạt tuỳ mức rủi ro, thời hạn số tiền vay là một trong những

điều kiện nâng cao chất lợng tín dụng

* Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng có một ý nghĩa to lớn quyết định đến sự thànhcông hay thất bại của cả hệ thống ngân hàng Do vậy, khi xây dựng chínhsách tín dụng cần phải đảm bảo sự kết hợp hài hoà giữa quyền lợi của ngời gửitiền, của ngân hàng và của ngời sử dụng vốn vay Đồng thời chính sách tíndụng phải phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nớc và cần đ-

ợc dựa trên những cơ sở thực tiễn và khoa học nhất định

Đối với các ngân hàng thơng mại một chính sách tín dụng đúng đắnphải đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi

ro, tuân thủ pháp luật và đờng lối chính sách của Đảng, Nhà nớc đảm bảocông bằng xã hội

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng.

Trang thiết bị góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lợng tíndụng của ngân hàng Nó là công cụ, phơng tiện thực hiện tổ chức quản lýngân hàng, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giaodịch với khách hàng Đặc biệt với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thôngtin hiện nay, các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng cập nhật đợcthông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác Trên cơ sở đó đa ra quyết định tíndụng đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh, giúp cho quá trình quản

lý tiền vay và thanh toán đợc thuận tiện, nhanh chóng và chính xác

3.4 Nhóm nhân tố thuộc về phía khách hàng

Để đảm bảo khoản tín dụng đợc sử dụng đúng mục đích và có hiệuquả, mang lại lợi ích cho ngân hàng, góp phần vào sự tăng trởng và phát triểnkinh tế xã hội thì khách hàng có vai trò hết sức quan trọng Một khách hàng

có t cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵnsàng hoàn trả đầy đủ những khoản vay vốn của ngân hàng khi đến hạn, qua đó

đảm bảo an toàn và nâng cao chất lợng tín dụng Nhóm nhân tố này phụ thuộcvào năng lực khách hàng

Năng lực của khách hàng đợc hiểu là khả năng của doanh nghiệp trongviệc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn đòi hỏi của tín dụng trung – dài hạn

Điều kiện tín dụng đợc đa ra nhằm tiêu chuẩn hoá khả năng của doanh nghiệp

trong quá trình vay vốn đồng thời đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn củaNgân hàng Khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng thể hiện ở các mặt sau :

+ Năng lực thị trờng của doanh nghiệp

Năng lực thị trờng của doanh nghiệp đợc lợng hoá theo các mặt : Khốilợng sản phẩm tiêu thụ, chất lợng sản phẩm nh thế nào, có phù hợp với thịhiếu của ngời tiêu dùng hay không? Vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng?Quá khứ, hiện tại và tơng lai phát triển của doanh nghiệp? Hệ thống tiêu thụsản phẩm của doanh nghiệp, mối quan hệ với các bạn hàng, với các đối tác?

Nghiên cứu năng lực thị trờng của doánh nghiệp cho biết khả năng mởrộng đầu t của doanh nghiệp cũng nh định hớng đầu t của doanh nghiệp nhằmkiểm tra sự phù hợp của dự án hoạt động với khả năng của doanh nghiệp

+ Năng lực sản xuất của doanh nghiệp.

Năng lực sản xuất của doanh nghiệp biểu hiện giá trị công cụ lao

động mà chủ yếu là tài sản cố định, biểu hiện cụ thể là quá trình sản xuất sảnphẩm, công nghệ sản xuất, các nhu cầu đầu t trớc đây

Nghiên cứu năng lực sản xuất của doanh nghiệp cho biết quy mô, sảnxuất của doanh nghiệp, sự phù hợp của quy mô đó với thị trờng, cơ cấu và khảnăng làm chủ giá thành sản phẩm của doanh nghiệp

Năng lực thị trờng và năng lực sản xuất tạo nên khả năng tìm kiếm lợinhuận Một điều kiện tín dụng đòi hỏi doanh nghiệp phải có sản xuất ổn định,phải kinh doanh có lãi, có năng lực sản xuất và quản lý đáp ứng một trình độnhất định theo yêu cầu của thị trờng

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp

Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở số vốn tự có của doanhnghiệp và tỷ trọng vốn tự có trên tổng nguồn vốn huy động Ngoài ra, nănglực tài chính của doanh nghiệp còn thể hiện ở khả năng thanh toán của doanhnghiệp đối với các khoản nợ Năng lực tài chính của doanh nghiệp trong tíndụng trung – dài hạn còn đòi hỏi doanh nghiệp có số vốn lu động tối thiểucho việc duy trì hoạt động thờng xuyên của tài sản cố định Vì vậy, năng lựctài chính của doanh nghiệp càng cao thì càng thuân lợi cho Ngân hàng trongviệc nâng cao chất lợng tín dụng

+ Năng lực quản lý của doanh nghiệp

Việc xem xét khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệp vớibiến động của cơ chế thị trờng là điều cần thiết trớc khi Ngân hàng quyết

định cho vay Ngoài ra, việc xem xét sự phù hợp của hệ thống hạch toán kế

toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp với quy định của pháp luật sẽ chokết quả đánh giá về năng lực quản lý của doanh nghiệp một cách chính xáchơn.

3.5 Các yếu tố tự nhiên

Đây là những nguyên nhân bất khả kháng nh thiên tai, hoả hoạn, dịchbệnh khi xảy ra thờng gây ra hậu quả lớn tác động đến cả ngân hàng vàkhách hàng, ngân hàng không có khả năng thu hồi đợc vốn Điều đó ảnh hởng

đến chất lợng tín dụng Trớc sự tác động của các yếu tố này, Ngân hàng khitiến hành đầu t cần phải cân nhắc, báo cáo một cách cụ thể, chủ độngphòngngừa nhằm giảm thiểu rủi ro

Nh vậy việc nắm vững các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngânhàng nói chung cũng nh chất lợng tín dụng trung – dài hạn nói riêng và biếttận dụng các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế của ngân hàng mình sẽ tạo

ra một chất lợng tín dụng tốt, góp phần vào sự phát triển vững mạnh của ngânhàng và của nền kinh tế quốc dân

Chơng IIThực trạng chất lợngtín dụng trung & dài hạn

NHNo & PTNTVN có tổ chức tiền thân là ngân hàng Phát triển NôngNghiệp Việt nam, thành lập ngày 26/03/1988 theo Nghị định 53/HĐBT củaChủ tịch Hội đồng bộ trởng, nay là Thủ Tớng Chính phủ Ngày 22/11/1999Thống đốc ngân hàng nhà nớc đã phê duyệt điều lệ tổ chức và hoạt động củaNHNo&PTNTVN Theo điều lệ NHNo &PTNT VN là một doanh nghiệp nhànớc đặc biệt, đợc tổ chức theo mô hình tổng công ty nhà nớc, có t cách phápnhân, thời hạn hoạt động là 99 năm, có trụ sở chính tại Hà Nội, tự chủ về tàichính và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo toàn và phát triển vốn

NHNo&PTNTVN với t cách là một ngân hàng thơng mại quốc doanh

do Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc điều hành thực hiện chức năng kinh

hàng đối với khách hàng trong nớc và nớc ngoài Đầu t vào dự án phát triểnkinh tế xã hội, uỷ thác tín dụng đầu t cho chính phủ, các chủ đầu t trong nớc

và nớc ngoài, trong các ngành kinh tế mà trớc hết là trong lĩnh vực nôngnghiệp nông thôn

Từ một ngân hàng đợc bao cấp với số vốn nhỏ bé, cán bộ nhân viên

đông, trình độ thấp Khi chuyển sang kinh doanh theo cơ chế thị trờngNHNo đã có nhiều cố gắng trong việc tổ chức lại để tăng cờng huy động vốnphục vụ kinh tế nông nghiệp, nông thôn, mở rộng các loại hình dịch vụ đadạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, bớc đầu đã đạt đợcnhững kết quả đáng kể : nhanh chóng khắc phục cơ bản thói quen cũ của ngânhàng trong cơ chế bao cấp chuyển từ một ngân hàng lỗ sang một ngân hàng cólãi, cải thiện đáng kể đời sống cán bộ công nhân viên, góp phần thực hiện tốtnghĩa vụ với nhà nớc

Trong những năm gần đây, ngân hàng đã không ngừng tăng cờng quan

hệ đa phơng và các hoạt động kinh doanh đối ngoại, uy tín quốc tế của ngânhàng nhanh chóng đợc khẳng định, đó chính là cánh cửa mở ra con đờng hộinhập vào cộng đồng ngân hàng khu vực và quốc tế

II/ Quá trình hình thành và phát triển của SGD NHNo &PTNT

1 Hoàn cảnh ra đời

Mạng lới NHNo đợc trải rộng toàn quốc, việc hạch toán kế toán đợcthực hiện thống nhất toàn hệ thống Bởi vậy, cần thiết phải có một đơn vị nhậnlàm đầu mối cho toàn hệ thống để tham mu giúp Tổng giám đốc trong quảntrị điều hành trong hoạt động kinh doanh trên một số lĩnh vực Sự trởng thành

và phát triển của đơn vị đó có liên quan mật thiết và ảnh hởng đến hoạt độngcủa toàn hệ thống NHNo&PTNTVN Chính vì vậy, ngày 26/05/1999, HĐQT

NHNo &PTNTVN ra quyết định số 235/HĐBT/NHNN –02 về việc “ Giải pháp nâng cao chất l Phê

chuẩn quy chế tổ chức và hoạt động của Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn” Trong đó nêu rõ, SGD NHNo &PTNTVN là đơn vị

thành viên hạch toán phụ thuộc, đại diện theo uỷ quyền củaNHNo&PTNTVN, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp của NHNo,chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo và chịu trách nhiệmcuối cùng về các nghĩa vụ do sự cam kết của SGD trong phạm vi uỷ quyền

2 Chức năng, nhiệm vụ của SGD

2.1 Chức năng

- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ theo lệnh của Tổng giám đốc NHNo

- Đầu mối thực hiện các nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo

- Trực tiếp kinh doanh đa năng trên địa bàn thành phố Hà Nội

2.2 Nhiệm vụ

- Quản lý vốn nội, ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của NHNo Cân đối điều hoàvốn ngoại tệ trong hệ thống NHNo Chấp hành quy chế về dự trữ bắt buộc, trạng thái ngoại tệ của NHNN

- Đầu mối thực hiện thanh toán quốc tế, quản lý tài khoản tiền gửi ngoại tệcủa các đơn vị thành viên tại SGD và của NHNo tại các đơn vị khác

- Đầu mối kinh doanh trên thị trờng liên ngân hàng trong và ngoài nớc

- Phát triển và quản lý hệ thống ngân hàng đại lý của NHNo

- Huy động vốn

+Khai thác và nhận tiền gửi không kì hạn, có kì hạn, tiền gửi thanh toáncủa các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nớc và nớcngoài bằng đồng Việt nam và ngoại tệ

+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kì phiếu Ngân hàng và thựchiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNNo

+ Tiếp nhận các nguồn vốn tại trợ, vốn uỷ thác của chính phủ, các tổchức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nớc

+ Vay vốn ngắn hạn, trung, dài hạn theo quy định của NHNNo

- Cho vay ngắn hạn , trung, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối vớikhách hàng

- Thực hiện các nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng : Thanh toán quốc tế, bảo lãnh,tái bảo lãnh; chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ; mua bán ngoại tệ; máy rúttiền tự động; dịch vụ thẻ tín dụng; chiết khấu các loại giấy tờ trị giá bằng tiền;dịch ụ ngân quỹ nh : két sắ, nhận cất giữ các loại giấy tờ trị giá bằng tiền, thẻthanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác đợc nhà nớc cho phép

- Thực hiện quan hệ đại lý thanh toán và dịc vụ ngân hàng đối với các ngânhàng nớc ngoài

- Đầu t dới các hình thức nh : hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần và các hìnhthức đầu t khác với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác khi đợc NHNNocho phép

- Trực tiếp thử nghiệm các dịch vụ, sản phẩm mới trong hoạt động kinh doanh

- Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ, nghiệp

vụ trong phạm vi Sở theoquy định

-Chấp hành đầy đủ các báo cáo, thống kê theo chế độ quy định và theo yêucầu đột xuất của tổng giám đốc NHNo

-Thực hiện các nhiệm vụ khác đợc TGĐ NHNo giao

3 Cơ cấu tổ chức

Điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Sở là giám đốc Phạm Văn Quyến Giúp việc trực tiếp cho giám đốc là 3 phó giám đốc Mỗi phó giám

đốc chịu trách về từng phòng ban khác nhau

Hiện nay, SGD bao gồm 8 phòng ban, mỗi phòng ban có những đặc

điểm, nhiệm vụ khác nhau :

-Phòng kinh doanh

- Phòng kinh doanh ngoại tệ

- Phòng kế toán – ngân quỹ

- Phòng SWIFT

- Phòng thanh toán quốc tế

- Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ

đổi mới công nghệ, hiện đại hoá ngân hàng.Vào đầu năm 2002 SGD đã đa vào

sử dụng loại hình dịch vụ rút tiền tự động bằng máy ATM, hiện nay có 2 máy

đi vào hoạt động Tuy nhiên 1 máy luôn ở trong tình trạng không sử dụng đợc

Hiện nay, Sở có quan hệ phần lớn với các doanh nghiệp nhà nớc, chỉquan hệ với ít doanh nghiệp ngoài quốc doanh : 2công ty TNHH ChứngKhoán NHNo và công ty TNHH Chifon Hải Phòng(năm 2002 chỉ cho vay vớicông ty CP Hàng hải Hà nội) Mặc dù số lợng khách hàng cha nhiều song kếtquả kinh doanh của Sở trong những năm qua đáng khả quan, năm sau cao

hơn năm trớc, đóng góp cho nhà nớc ngày càng lớn, đời sống cán bộ côngnhân viên chức ngày càng đợc cải thiện

III/ Tình hình hoạt động kinh doanh tại SGD NHNo &PTNTVN.

Ngày nay, nớc ta đang dần hội nhập vào nền kinh tế thế giới, phát triểnkinh tế theo chiều sâu, theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Mọithành phần kinh tế đang nỗ lực vơn lên để bắt kịp với quá trình hội nhập đó

Hệ thống ngân hàng nói chung và SGD NHNo&PTNTVN nói riêng khôngnằm ngoài quy luật đó nhng có những nhiệm vụ rất quan trọng là vừa phảikhắc phục những yếu kém nội tại và những hậu quả cũ, vừa phải đáp ứng nhucầu của đổi mới trớc những khó khăn thử thách phải vợt qua

Để có thể vợt qua đợc những khó khăn, thử thách và hoà chung với nhịp

độ phát triển đất nớc, SGD NHNo đã bám sát định hớng của các ngành và tìnhhình thực tiễn của Sỏ để xây dựng các chiến lợc kinh doanh, nguồn vốn,khách hàng cho từng thời kì và hàng năm Trong chiến lợc nêu rõ các mụctiêu, nhiệm vụ và giải pháp cụ thể nhằm thực hiện có hiệu quả các mục tiêu tr-

ớc mắt cũng nh lâu dài trong kinh doanh.Cụ thể trong năm qua Sở đã có nhiềuphấn đấu, tập trung cải thiện chất lợng tín dụng, phục vụ tốt hơn nhu cầu củakhách góp phần hoàn thành nhiệm vụ chung của toàn hệ thống

1 Tình hình huy động vốn

Đối với một ngân hàng thì nguồn vốn là yếu tố đầu vào của quá trìnhhoạt động kinh doanh Khi nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động vốnthấp thì sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng

Hớng theo mục tiêu tăng trởng kinh tế nhằm nâng cao hiệu quả huy

động vốn trong bốn năm qua ta đã thấy rõ đợc sự phát triển mạnh mẽ củaSGD Sở đã khai thác tập trung mọi nguồn vốn trong nền kinh tế bằng cách đacác hình thức huy động năng động và phù hợp tính cạnh tranh nhằm thu hútkhách hàng, khơi tăng nguồn vốn huy động đặc biệt là nguồn vốn có thời hạndài phục vụ cho đầu t phát triển

Bảng 1 : Tình hình huy động vốn tại SGD – NHNo&PTNTVN

Đơn vị : tỷ đồngNăm Nguồn vốn Tốc độ tăng so với năm trớc Tỷ trọng đạt

theo kế hoạch

Số tuyệt đối Số tơng đối

-2001 2207 584 36% 129%

(Nguồn : Báo cáo tổng kết kết quả kinh doanh các năm tại Sở )Nhìn vào bảng 1 và 2( bảng bên ) ta thấy tốc độ và quy mô tăng trởngnguồn vốn khá tốt, cơ cấu nguồn vốn huy động hợp lý Tổng nguồn vốn huy

động vào năm 2002 tăng vọt so với 2001 ( tăng tơng ứng 46%; với tỷ trọng

đạt 108.6%) Chỉ trong 2 năm (2001 – 2002 ) tổng nguồn vốn huy động đãtăng gấp 2 lần ( 1623 tỷ đồng ->3240 tỷ đồng) và tăng tới 6 lần từ ngày Sởgiao dịch chính thức đi vào hoạt động (1999: 564 tỷ đồng ) Đây là những con

số đáng lu ý đối với Sở giao dịch – nơi mà thời gian hoạt động còn rất ngắn

0 500 1000

Tiền gửi dân c và các tổ chức kinh tế tăng dần theo các năm, đặc biệt

là tiền gửi của các TCKT, năm sau tăng mạnh hơn so với các năm trớc Năm

2002, SGD đã huy động đợc 1961 tỷ đồng, tăng 529 tỷ so với 2001 và tăng

983 tỷ so với năm 2000, con số này tơng đơng với số vốn huy động năm 2000.Tuy nhiên, không thể nói tốc độ tăng của tiền gửi dân c kém hơn so với tiềngửi của các TCKT Năm 2002 SGD huy động đợc 1279 tỷ chiếm tỷ trọng 39

%, tăng 52% so với 2001 và tăng 98,2% so với 2000

Mặc dù tiền gửi có kì hạn và không kì hạn bị giảm sút lần lợt trong 2năm 2001 và 2000 ( chủ yếu là bị ảnh hởng nhiều bởi cuộc khủng hoảng tiền

tệ châu á) nhng SGD đã có những biện pháp tích cực và kịp thời để nâng cao

để tiếp tục duy trì sự tăng lên trong tổng nguồn vốn huy động Tốc độ huy

động vốn có kì hạn tăng mạnh hơn, tăng 73% so với 15,8% của tiền gửi khôngkì hạn ĐIều đặc biệt mà SGD đã thực hiện đợc, đó là số tiền gửi từ 24 – 60tháng tăng mạnh trong năm 2002 Nếu năm 2001 SGD chỉ huy động đợc 0,46

tỷ đồng thì năm 2002 SGD đã huy động tới 19 tỷ đồng trong tổng số 2061 tỷhuy động từ tiền gửi có kì hạn Đó chính là chìa khoá quan trọng để SGD mởrộng cũng nh nâng cao chất lợng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung & dàihạn.

Tuy nhiên, điều đáng quan tâm nhất ở SGD chính là khả năng huy độngngoại tệ, bởi lẽ nó làm hạn chế việc SGD cung ứng ngoại tệ cho khách hàng.Nếu nh chênh lệch giữa tiền huy động VNĐ - ngoại tệ không đáng kể trong 3năm đầu hoạt động thì tới năm 2002, chênh lệc này là quá lớn (2126 tỷ VNĐvới 1112 tỷ VNĐ sau khi đã đợc quy đổi từ ngoại tệ) Tốc độ tăng ngoại tệgiảm dần qua các năm, chỉ đạt 34% trong năm 2002 và tăng 9% so với 2001

* Để có kết quả nh vậy, SGD đã áp dụng nhiều biện pháp để tăng nguồn vốn huy động nh :

+Triển khai tốt đợt huy động kì phiếu trả lãu trớc, triển khai thực hiện

đề án huy động vốn bằng EUR, huy động kì phiếu ngoại tệ trung – dài hạnvới nhiều hình thức phong phú thích hợp

+Trong năm đã 05 lần điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp với điễnbiến thị trờng; Tăng cờng thông tin rộng rãi trên các báo, đài truyền hình, in tờrơi quảng cáo để tuyên truền tới các tổ chức và dân c về các sản phẩm huy

+ Mở phòng giao dịch Cát Linh ( bắt đầu hoạt động từ 25/07/2002) lànơi có môi trờng kinh doanh thuận lợi, sau hơn 5 tháng đi vào hoạt động đãhuy động nguồn vốn đợc 66.7 tỷ đồng; cho vay đợc 486 triệu đồng và có quỹthu nhập đảm bảo chi lơng cho 5 cán bộ

trong việc nâng cao uy tín bản thân với mục đích mở rộng thị trờng SDG đãthực hiện một số biện pháp nhằm mở rộng thị trờng :

D nợ cho vay

+Tăng cờng hoạt động chăm sóc khách hàng truyền thống và mở rộng

số lợng khách hàng vay vốn bằng những biện pháp cụ thể : Chủ động tiếp cậncác tổng công ty và đơn vị thành viên hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định,hiệu quả nh TCT xây dựng công trình giao thông I, TCT hàng hải Việt Nam,TCT hàng không Bám sát các đơn vị đang có quan hệ tín dụng để chủ độngnắm bắt nhu cầu vốn, đầu t cho vay đảm bảo an toàn hiệu quả

+Tranh thủ sự ủng hộ, giúp đỡ của trụ sở chính để tiếp tục tiếp cận các

dự án lớn Phối hợp tốt với các NHTM khác để thẩm định, xem xét cho vay

đối với dự án mua máy bay Boeing của TCT hàng không việt nam, dự án đóngmới dàn khoan tự nâng của TCT dầu khí Việt nam

+ Tiếp tục mở rộng cho vay theo hạn mức tín dụng để xử lý các mónvay nhanh chóng, thuận tiện, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng nhng vẫn

đảm bảo chấp hành đúng, đầy đủ quy trình nghiệp vụ

SGD đã và đang tham gia vào một số dự án lớn, có tính hiệu quả cao vàdoanh số cho vay năm 2003 chắc chắn còn cao hơn nữa khi mà Sở thực hiệngiải ngân dự án Cụm khí điện đạm Cà Mau

*Doanh số thu nợ cũng tăng dần qua các năm, năm 2001 doanh số thu

nợ gần gấp đôi so với 2000, đó là sự vợt trội về khả năng thu nợ của tất cả các

đơn vị đang hoạt động, đặc biệt là đối với tín dụng trung – dài hạn (năm

2000 : 0,702 tỷ; năm 2001 :102,264 tỷ), điều đó cho thấy nền kinh tế đangkhởi sắc sau cuộc khủng hoảng kinh tế đầy biến động Tuy nhiên, doanh sốthu nợ năm 2002 giảm so với 2001 là 9 tỷ đồng, đạt 603 tỷ đồng nhng sự biến

động này không quá lớn đợc giải thích bằng sự sụt giảm nhỏ trong các khoảntín dụng đối với các đơn vị đang hoạt động

Tuy nhiên, một kết quả đáng khả quan trong năm 2002 là SGD đã thuhồi đợc 2,34 tỷ từ 8 đơn vị đợc theo dõi tại tài khoản ngoại bảng ( trong khicon số này năm 2001 là 0,43 tỷ; năm 2000 : 2,114 tỷ )

* D nợ cho vay tăng mạnh mẽ sau từng năm hoạt động Năm 2002, d nợcho vay đạt 861 tỷ đồng, tăng 90% so với năm trớc và gấp hơn 7 lần số d nợ

đạt đợc trong năm đầu tiên hoạt động Điều nổi bật ở đây là trong khi d nợcho vay ngắn hạn chỉ chênh lệch lợng nhỏ trong các năm ( 126,972 tỷ

đồng(năm 2000) ;79,930 tỷ đồng (2001); 190,090 tỷ đồng ( 2002)) thì có sựchênh lệch rất lớn của d nợ tín dụng trung & dài hạn trong 3 năm, năm saugấp đôi, thậm chí gấp 3 năm trớc (Năm 2000 : 109,104 tỷ đồng; năm 2001 :373,854 tỷ đồng; năm 2002 : 671,525 tỷ đồng) Điều đó cho thấy sự phát triểnhng thịnh của nền kinh tế nớc nhà, chủ yếu đầu t vào việc đổi mới công nghệ

và xây dựng các công trình mới, dần hội nhập vào nền kinh tế thế giới

* NQH giảm dần, năm 2002 giảm xuống chỉ còn 40,735 tỷ đồng; giảm74,2% so với năm trớc, chủ yếu giảm NQH từ các doanh nghiệp đợc quản lítại TK ngoại bảng ( năm 2000 : 123,544 tỷ đồng; năm 2001 : 128,406 tỷ

đồng, năm 2002 : 27,91 tỷ đồng ) Đây là những con số rất khả quan, cho thấy

sự cố gắng nỗ lực, vơn lên không ngừng của tập thể SGD

-> Năm 2002 hoạt động tín dụng có sự tăng trởng tốt : đã hoàn thành vợt các

hành tốt quy trình nghiệp vụ, tăng cờng và nâng cao chất lợng công tác kiểmtra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay; các khoản cho vay đợc thu hồi

nợ gốc và lãi đầy đủ, kịp thời; cơ cấu đầu t tín dụng đợc cải thiện, tăng dần tỷtrọng d nợ trung &dài hạn trong tổng d nợ; tỷ lệ nợ quá hạn giảm

3 Công tác kế toán ngân quỹ

-Năm 2002, SGD đã tham gia chơng trình thanh toán điện tử, thanhtoán điện tử liên ngân hàng đẩy nhanh tốc độ thanh toán và xử lý khối lợnggiao dịch lớn Đến 31/12/2002, SGD đang quản lý 3292 tài khoản (trong đó

574 tài khoản ATM, 2.575 tài khoản cá nhân, 143 tài khoản các tổ chức kinh

tế, tổ chức tài chính ) số lợng tài khoản tăng so năm 2001 là 1.264 tài khoản

-ứng dụng tốt công nghệ tin học và công tác kế toán, góp phần đảm bảothanh toán nhanh chóng, chính xác Phối hợp tốt với trung tâm thanh toán ,trung tâm công nghệ thông tin để thực hiện chơng trình nối mạng thanh toán

điện tử với Kho bạc nhà nớc

- Kết quả công tác ngân quỹ năm 2002 :

+ Tổng thu tiền mặt : 817 tỷ đồng và 122 triệu USD+ Tổng chi tiền mặt : 811 tỷ đồng và 122 triệu USD + Trong năm đã trả tiền thừa cho khách hàng 28 món, số tiền 19triệu đồng, 6.3 ngàn USD và 50 EUR

Năm 2002 đã đợc bổ sung lao động, nghiệp vụ kho quỹ thực hiện đảmbảo đúng quy trình nghiệp vụ, đảm bảo an toàn kho quỹ và giải phóng kháchhàng nhanh chóng

4.Hoạt động thanh toán quốc tế

Chấp hành tốt các quy định, qui trình nghiệp vụ TTQT không để xảy racác sai sót, rủi ro trong thanh toán

- Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu năm 2002 là 99 triệu USD, giảm sonăm trớc 5,7 triệu USD

Trong đó : Mở th tín dụng 394 món, trị giá 52,3 triệu USD, tăng về số ợng giao dịch 60 món nhng giảm giá trị thanh toán 6,7 triệu USD so với nămtrớc; Chuyển tiền thanh toán đạt 872 món, trị giá 45 triệu USD, tăng về số l-ợng giao dịch 202 món, tăng 0,8 triệu USD so với cùng kì năm trớc

l Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu năm 2002 đạt 2,8 triệu USD, tăng 1,8triệu USD, tốc độ tăng trởng 70 % so năm trớc

Nhìn chung, hoạt động thanh toán quốc tế trong năm 2002 có sự tăngtrởng tơng đối tốt về số lợng khách hàng giao dịch, tăng thêm 13 khách hàngmơí, trong đó có 4 đơn vị thanh toán hàng xuất ( Công ty TNHH vĩnhHà,Công ty TNHH Quang Minh, công ty TNHH Trà Hoàng Long, công tySông Gianh) và 09 đơn vị thanh toán hàng nhập khẩu Tuy vậy về giá trị thanhtoán hàng nhập khẩu giảm so năm 2001 là do một số khách hàgn có doanh sốhoạt động lớn giảm nh Công ty Hà Anh, Công ty XNK Vật t đờng biển.

IV/ Thực trạng chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại sgd

Trong những năm gần đây tốc độ phát triển kinh tế qua nhanh đòi hỏinhu cầu vốn cho nền kinh tế rất lớn và bức xúc, đặc biệt là nhu cầu vốn trung

& dài hạn cho xây dựng cơ sở hạ tầng, xây dựng các nhà máy xí nghiệp chếbiến, xây dựng khu công nghiệp tập trung, đầu t đổi mới thiết bị, đổi mới kĩthuật công nghệ Nhận biết đợc nhu cầu của nền kinh tế và góp phần thực hiệnchính sách đổi mới nền kinh tế của Đảng và nhà nớc ta dành tỷ lệ vốn ngàycàng tăng cho hoạt động đầu t tín dụng trung – dài hạn, góp phần đẩy nhanh

tốc độ công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc

*Một vài nét tổng quan về thực trạng chất lợng tín dụng trung – dài hạn qua các năm tại SGD ( bảng 4 – trang bên )

Theo bảng bên cho thấy doanh số cho vay trung – dài hạn tăng dầnqua các năm, mạnh mẽ nhất là trong 2 năm gần đây 2001; 2002 Năm 1999doanh số cho vay trung – dài hạn cha đến 15 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 6,4%;năm 2000 doanh số có nhích lên một chút nhng không đáng kể ( tăng 3,706 tỷ

đồng) song do với tổng doanh số cho vay thì lại chiếm tỷ lệ nhỏ hơn so vớicùng kì năm trớc (năm 1999 : 6,4%, năm 2000 : 4,5%) Năm 2001 có sự giatăng đột biến về doanh số cho vay trung – dài hạn, cao hơn so với năm trớc

là 344,686 tỷ đồng, đạt tỷ trọngkhá cao so với tổng doanh số cho vay Tuynhiên, SGD cha dừng lại ở con số đó, doanh số vẫn tiếp tục đợc tăng lên trongnăm 2002 (405,637 tỷ đồng tức là tăng hơn 42,966 tỷ đồng)

Sự tăng lên này hoàn toàn phụ thuộc vào doanh số cho vay đối vớidoanh nghiệp nhà nớc (chiếm 354,626 tỷ đồng, chỉ cho vay duy nhất đối với

1 doanh nghiệp ngoài quốc doanh là công ty cổ phần Hàng Hải Hà Nội 51,011

tỷ đồng) Con số này thấp hơn nhiều so với cùng kì năm trớc (SGD đã giảingân với công ty TNHH CK NHNo&PTNT và công ty xi măng CHIFON HảiPhòng với tổng số là : 259,739 tỷ đồng) Số lợng các DNNQD ngày càng đợc

sử dụng vốn ngân hàng ít hơn

Tuy nhiên, để có đợc kết quả đáng khả quan nh vậy là sự cố gắngkhông biết mệt mỏi của ban lãnh đạo cũng nh toàn thể nhân viên trong SGD

+Ban lãnh đạo Sở luôn bám sát định hớng hoạt động kinh doanh củaNHNo&PTNTVN gắn với tình hình thực tế tại Sở để chỉ đạo cụ thể và cónhiều biện pháp giải quyết, xử lý nghiệp vụ phù hợp, cụ thể, kịp thời

+ Tập thể cán bộ tín dụng đoàn kết, nhất trí, có nhiều cố gắng trongthực hiện nhiệm vụ đợc giao, phong cách làm việc ân cần – lịch sự với kháchhàng

+ Tăng cờng công tác kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, bám sátdiễn biến và nâng cao chất lợng các khoản vay

+ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động tín dụng

0 100

* Mc d nợ cho vay tăng cũng rất mạnh mẽ, đặc biệt là hai năm trở lại đây D

nợ trong năm 2002 đã tăng gần gấp đôi so với 2001 (670,766 tỷ đồng so với373,864 tỷ đồng ) Nh vậy sau 4 năm hoạt động, SDG đã có những kinhnghiệm và hiểu biết sâu sắc thị trờng để từ đó đa ra đợc những biện pháp hợplý

* Doanh số thu nợ cũng tăng dần qua từng năm, có sự đột biến rõ nhất

từ 2000->2001 (0,702 tỷ đồng -> 102,264 tỷ đồng) Từ đó cho thấy rằng chấtlợng tín dụng tại SDG đang dần đợc nâng lên

*NQH giảm mạnh trong 2 năm 2000; 2001 nhng tăng chút ít vào năm

2002 ( 5,727 tỷ đồng) đợc tập trung duy nhất vào một DNNN : XN xây lắp ờng dây và trạm điện