Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng nnoptnt thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài: Việt nam thức gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO tạo nhiều hội phát triển nhiều ngành nghề khác nhau, đồng thời đứng trước thách thức mà gặp phải sau gia nhập, lĩnh vực ngân hàng – tài Hiện Việt nam chi nhánh ngân hàng có 100% vốn nước ngồi phép thành lập, với nhiều ngân hàng cổ phần thành lập tạo tính cạnh tranh gay gắt thị trường tài Ngân hàng muốn tồn phát triển địi hỏi phải có chiến lược hoạt động hiệu quả, không ngừng phát triển nâng cao chất lượng sản phẩm – dịch vụ đáp ứng nhu cầu khách hàng Tuy nhiên thời gian thực tập chi nhánh ngân hàng NNo & PTNT VN Thăng Long , với việc quan sát thực tiễn cho vay trung dài, với nghiên cứu tiêu tài liên quan đến chất lượng cho vay trung dài hạn năm vừa qua, em nhận thấy nhiều hạn chế khiến cho hoạt động cho vay trung dài hạn chưa phát huy vai trị quan trọng chi nhánh Vì vậy, em định chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung đài hạn chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Thăng Long” Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu sở lý luận, thực tiễn hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long từ đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: chất lưọng tín dụng trung dài hạn - Phạm vi nghiên cứu hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề Học viện Ngân hàng Với nội dung nghiên cứu đặt ra, phần lời mở đầu kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục từ viết tắt đề tài chia thành chương sau: Chương I : Cơ sở lý luận tín dụng trung dài hạn Chương II : Thực trạng trung dài hạn NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN: 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (các ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên di vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Tín dụng chia làm ba loại: Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay năm (dưới 12 tháng), tài trợ cho tài sản lưu động Tín dụng trung hạn: từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mịn Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng dài 1.1.2 Đặc trưng tín dụng trung dài hạn: + Mục đích, đối tượng cho vay Đối tượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp đầu tư vào dự án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, cơng nghệ chuyển giao, chi phí nhân cơng, giá th tài sản khác, cho phí mua bảo hiểm chi phí khác đòi hỏi vốn lớn + Thời hạn giá trị khoản vốn vay Thời hạn cho vay hiểu thời hạn mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng khoản tín dụng Hay thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ lúc đồng vốn ngân hàng phát đến lúc đồng vốn lãi cuối phải thu theo hợp đồng tín dụng Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Do khoản tín dụng trung dài hạn sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, hạng mục cơng trình, dự án đầu tư xây dựng…do thời hạn cho vay trung dài hạn thường dài ( từ - năm trung dài hạn, năm dài hạn) giá trị khoản cho vay trung dài hạn thường lớn + Về nguồn vốn cho vay trung dài hạn: - Vốn tự có: Đây nguồn vốn chủ yếu hình thành vốn cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại.vốn tự có bao gồm:vốn góp, vốn bổ xung thêm từ lợi nhuận khơng chia q trình kinh doanh ngân hang - Vốn huy động vốn vay có thời hạn từ năm trở lên: Các ngân hàng thương mại huy động vốn dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn, huy động tiền gửi định kì dài hạn Vốn vay:NHTM vay NHNN, nhiên nguồn vốn phụ thuộc váo sách tiền tệ cua NHNN NHTM vay nước ngồi để tài trợ cho vay trung dài hạn nguồn vốn thường có lái suất chấp nhận được, khối lượng lớn dung vay dự án đầu tư mà hiệu mang lại cao NHTM dung phần nguồn vốn huy động năm vốn nhận uỷ thác vốn tài trợ vay theo theo chương trinh chuyển dịch cấu nhà nước, tổ chức kinh tế -tài chính, tín dung, xã hội ngồi nước - Rủi ro lãi suất cho vay : Các khoản cho vay trung dài hạn với đặc điểm thời hạn cho vay dài nên khả xảy rủi ro cao cho vay ngắn hạn Hơn nữa, giá trị khoản vay thường lớn nên rủi ro xảy gây tổn thất lớn cho vay ngân hàng Khách hàng vay vốn trung dài hạn chủ yếu doanh nghiệp, phận nhạy cảm với biến động kinh tế Thời hạn cho vay dài xác suất xảy biến động lớn rủi ro tiềm ẩn cao Để bù đắp rủi ro cao mà ngân hàng phải gánh chịu, ngân hàng đề mức lãi suất cho vay trung dài hạn cao ngắn hạn Mặt khác, lãi suất cao Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng để phù hợp với nguồn vốn trung dài hạn mà ngân hàng phải huy động với chi phí cao nguồn ngắn hạn Như rủi ro lãi suất có quan hệ biến chứng, rủi ro cao lãi suất lớn + Tính khoản Cũng xuất phát từ đặc điểm thời hạn cho vay dài nên khoản cho vay trung dài hạn có tính khoản thấp Thời hạn dài, khả chuyển đổi thành tiền thấp mà chi phí chuyển đổi lại cao khoản cho vay ngắn hạn Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất khoản cho vay trung dài hạn thường cao Tính khoản thấp điều ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, ngân hàng phải nghiên cứu kỹ để đưa cấu hợp lý khoản cho vay ngắn hạn, trung dài hạn cho phù hợp với cấu nguồn 1.1.3.Vai trị tín dụng trung dài hạn • Đối với doanh nghiệp Nguồn tín dụng trung dài hạn tài trợ nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn khong gia tăng kiểm sốt từ bên ngồi với doanh nghiệp Doanh nghiệp vay vốn trung - dài hạn ngân hàng tạo mối quan hệ mật thiết với ngân hàng điều có lợi cho doanh nghiệp sau mà doanh nghiệp muốn vay vốn ngắn hạn tài trợ cho tài sản lưu động hay sử dụng dịch vụ khác ngân hàng bảo lãnh, tư vấn, trung gian tốn… • Đối với ngân hàng: Tín dụng mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại tín dụng trung dài hạn đem lại lợi nhuận cao tín dụng ngắn hạn Góp phần đa dạng hóa hình thức cho vay ngân hàng Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mở rộng khả cho vay trung dài hạn khẳng định khả tài chính, tiềm lực vốn ngân hàng.Khẳng điinhj vị trí thương hiệu cho NHTM nâng cao tính cạnh tranh ngân hàng Mở rộng cho vay trung dài hạn giải phóng nguồn vốn dư thừa • Đối với kinh tế: Tín dụng trung - dài hạn góp phần giảm gánh nặng cho ngân sách Nhà nước việc sử dụng có hiệu nguồn vốn cao so với ngân sách cấp phátVốn tín dụng ngân hàng cấp, khách hàng phải cam kết sử dụng mục đích thoả thuận với ngân hàng phải hoàn trả gốc lãi với thời gian xác định Do người vay phải tính tốn để sử dụng vốn cách có hiệu Đó điểm ưu việt nguồn vốn tín dụng Ngân hàng so với nguồn vốn cấp phát từ ngân sách Nhà nước Tín dụng trung dài hạn góp phần chuyển dịch kinh tế Thông qua việc mở rộng cho vay tới lĩnh vực kinh tế, NHTM tham gia vào việc điều chỉnh cấu kinh tế cách chủ động tích cực Tín dụng trung dài hạn góp phần bước đưa nước ta thực cơng nghiệp hố - đại hoá đất nước Việt Nam nước phát triển, bước đầu hình thành thị trường vốn mà đặc trưng thị trường chứng khốn áp lực vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn dồn lên vai Ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng trung dài hạn: 1.1.4.1 Tín dụng thuê mua: Là kiểu cho thuê tài sản để sử dung chuyên môn theo hợp đồng tài sản cho thuê bao gồm động sản bất động sản nhà cửa máy móc thiết bị văn phịng Với ngân hàng: đa dạng hoá việc sử dụng vốn, mở rộng dạng khách hàng, tăng thêm sản phẩm ngân hàng, giảm mức độ rủi ro so với cấp tín dụng bảo lãnh Với người thuê: bỏ số tiền để sắm thiết bị có thiết bị để dùng, tiếp nhận cơng nghệ tiên tiến hạn chế việc lỗi thời thiết bị Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.4.2 Cho vay theo dự án đầu tư: Học viện Ngân hàng - Tín dụng hợp vốn(cho vay đồng tài trợ): Cho vay đồng tài trợ trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án tổ chức dụng làm đầu mối, phối hợp với bên tâi trợ để thực nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tổ chức tín dụng - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng phổ biến kinh tế thị trường - Tín dụng tuần hồn: Tín dụng tuần hồn coi tín dụng trung dài hạn thời hạn cuả hợp đồng kéo dài từ đến vái năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn, thời gian hợp đồng có hiệu lực 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN: 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn: Chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển ngân hàng Như vậy, chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng xem xét cách tổng thể ba giác độ là: khách hàng, ngân hàng kinh tế Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng hiểu thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng với mức lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản đảm bảo nhanh chóng, tiện lợi, tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng tuân thủ nguyên tắc quy định pháp luật tín dụng Trên quan điểm ngân hàng, hoạt động tín dụng trước hết phải đảm bảo tuân thủ số ngun tắc hồn trả có lãi Theo đó, chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực thân ngân hàng phải đảm bảo cạnh tranh thị trường Chất lượng hoạt động tín dụng phải thể Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tiêu lợi nhuận hợp lý gia tăng, dư nợ ngày tăng trưởng, tỷ lệ nợ hạn đảm bảo quy định hợp lý, đảm bảo cấu thích hợp nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn kinh tế Xét góc độ kinh tế, chất lượng tín dụng thể mức độ đóng góp vào việc tăng thu cho ngân sách nhà nước, tạo việc làm cho người lao động, giảm thất nghiệp, tăng thu nhập cải thiện đời sống dân cư Khai thác tiềm kinh tế, chu chuyển vốn cách hiệu nguồn vốn từ khu vực tạm thời nhàn rỗi đến nơi thiếu vốn 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn: 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính: *Dưới góc độ khách hàng: Chất lượng tín dụng thể thơng qua Khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng: thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, kịp thời kỳ hạn phương thức toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh chu kỳ thu nhập khách hàng Ngân hàng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực cấp tín dụng, sở vật chất trang bị tốt đầy đủ Hình thức huy động vốn, hình thức cho vay đầu tư đa dạng Ngân hàng không ngừng nghiên cứu cung ứng sản phẩm, dịch vụ thu hút khách hàng tăng khả cạnh tranh Đáp ứng tốt có chất lượng nhu cầu vốn ngày cao, đa dạng khách hàng Đối tượng khách hàng đa dạng, lượng khách hàng vay đông đảo, không ngừng mở rộng *Dưới góc độ ngân hàng: - Khoản tín dụng xem co chất lượng khách hang vay vốn co đủ tư cách lực tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh tốt - Hiệu sử dụng vốn khách hàng: khách hang vay vốn ngân hàng sử dụng mục đích, đùng thời điểm chớp hội kinh doanh… mang lại hiệu kinh tế giúp khách hang trả nợ ngân hàng đầy đủ hạn Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Khoản tín dụng có chất lượng tức mục đích vay vốn, việc đánh giá dự án, tài sản đảm bảo…phải quy định pháp luật phù hợp với tiêu chuẩn ngân hàng 1.2.2.2.Chỉ tiêu định lượng: Các tiêu định lượng phản ánh chất lượng tín dụng trung dài hạn là: * Chỉ tiêu dự nợ trung dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn Tỷ trọng dư nợ TDH = Tổng dư nợ Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn tổng dư nợ tín dụng ngân hàng Nếu tỷ lệ cao cho thấy dư nợ tín dụng trung dài hạn ngân hàng lớn cao cho vay ngắn hạn Ngược lại tiêu thấp ngân hàng cho vay ngắn hạn nhiều Tuỳ thời kỳ, hoàn cảnh, mà tỷ lệ thấp hay cao, thể định hướng ngân hàng hoạt động tín dụng trung dài hạn Phản ánh khả đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn cho kinh tế ngân hàng * Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn: Dư nợ tín dụng TDH Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng nguồn vốn trung dài hạn Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng nguồn trung dài hạn vay trung dài hạn ngân hàng Nếu tỷ lệ cao cho thấy khả cho vay trung dài hạn ngân hàng tốt đem lại lợi nhuận kỳ vọng cao Tuy nhiên, nguồn vốn trung dài hạn không đủ đáp ứng cho nhu cầu vốn trung dài hạn, hiệu suất sử dụng vốn lớn dư nợ tín dụng TDH cao gây rủi ro khoản cho ngân hàng Như chất lượng khoản tín dụng trung dài hạn khơng đảm bảo Ngân hàng cần phải cấu lại nguồn để đảm bảo an toàn, hạn chế rủi ro mà đạt lợi nhuận cao Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngược lại, tỷ lệ thấp chứng tỏ ngân hàng kinh doanh chưa thật tốt Nguồn vốn chưa sử dụng cách hợp lý có hiệu * Chỉ tiêu Nợ hạn: Dư nợ hạn TDH cuối kỳ Tỷ lệ nợ hạn TDH = Tổng dư nợ tín dụng TDH cuối kỳ Chỉ tiêu nợ hạn tiêu quan trọng sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Chỉ tiêu cao chứng tỏ ngân hàng có nhiều khoản nợ trung dài hạn hạn hay chất lượng tín dụng trung dài hạn thấp Đánh giá khoản tín dụng có vấn đề, ngân hàng dựa theo định số 493/2005/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà nước quy định việc phân loại nợ trích lập dự phịng cụ thể * Tốc độ luân chuyển vốn: Doanh số thu nợ TDH kỳ - Vòng quay vốn trung dài hạn = Dư nợ TDH bình quân kỳ Chỉ tiêu phản ánh số lần luân chuyển vốn tín dụng thời kỳ định ( thường 1năm) Số vòng lớn thể tốc độ luân chuyển vốn nhanh Qua tiêu giúp nhà quản lý ngân hàng xác định nhu cầu vốn khách hàng kỳ Tuy nhiên, số lớn mẫu số giảm điều không tốt, ngân hàng rơi vào tình trạng khơng giải ngân vốn, vốn bị ứ đọng * Chỉ tiêu khả sinh lời Thu nhập từ lãi cho vay TDH - Hiệu sử dụng vốn vay TDH = Tổng dư nợ tín dụng TDH Chỉ tiêu cho biết khả sinh lời tín dụng trung dài hạn Một đồng cho vay trung dài hạn đem lại đồng thu nhập Một khoản tín Nguyễn Thị Thanh Dung Lớp: NHA – K8