Chiến lượ phát triển nhân lự ủa trường quản lý kinh tế ông nghiệp đến năm 2015

Trang 1 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌCNGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANHGIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC LOẠI HèNH DỊCH VỤ NGÂN HÀNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAMNGUYỄN NGHĨAHÀ NỘI 2007 Trang 2 Phần Mở đầu I- Tính

LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC

NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH

GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC LOẠI HÌNH DỊCH VỤ NGÂN

HÀNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM

NGUYỄN NGHĨA

HÀ NỘI 2007

Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17061131770341000000

Phần Mở đầu

I- Tính cấp thiết của đề tài

Trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển theo h ớng đổi mới hơn nữa 

để hội nhập, hệ thống NHTM n ớc ta cũng đang nỗ lực hoàn thiện nhằm thích ứng với xu h ớng cạnh tranh nói riêng và đáp ứng các yêu cầu phát t riển hiện

đại nói chung Để xây dựng đ ợc một hệ thống NH vững mạnh đủ sức đẩy nhanh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hoá nền kinh tế và hội nhập với hệ thống tài chính, ngân hàng quốc tế thì còn có nhiều vấn đề phải tiếp tục đổi mới và phát triển Một trong những vấn đề đó là phát triển và ứng dụng các loại hình dịch vụ NH ở các NHTM nớc ta theo hớng đa năng, đa dạng hoá Tuy nhiên, tr ớc đòi hỏi đổi mới và phát triển bức xúc của nền kinh tế và những yêu cầu của hội nhập, cùng với những hạn chế và khó khăn nhất định,

hệ thống NHTM n ớc ta phải giải quyết vấn đề này nh  thế nào để đạt hiệu quả cao là một câu hỏi lớn

Từ thực tế trên đây, yêu cầu phải tìm kiếm ฀Giải pháp phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng của các NHTM Việt Nam฀ là rất cần thiết, không chỉ góp phần ổn định mà còn thúc đẩy hoạt động NHTM lành mạnh, hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh trong tiến trình hội nhập

II Mục đích nghiên cứu của Luận văn -

Việc xem xét, đánh giá ở các giác độ khác nhau về dịch vụ NH và các vấn đề liên quan đến dịch vụ NH đã đ ợc đề cập đến rất nhiều Tuy nhiên, nhìn nhận dịch vụ NH từ góc độ của nền kinh tế thị trờng phát triển cao (mở cửa và hội nhập) để rồi nghiên cứu nội dung của nó trong xu thế phát triển đa năng, đa dạng hoá hoạt động của NHTM thì cha đợc nghiên cứu đầy đủ Mục đích của Luận văn là nghiên cứu lý luận cơ sở về hoạt động dịch vụ NH,

nghiên cứu thực tiễn phát triển dịch vụ NH trên thế giới và thực trạng trong nớc để tìm ra những khó khăn và hạn chế Trên cơ sở đó, Luận văn đa ra các giải pháp phát triển và mở rộng ứng dụng dịch vụ NH trong hệ thống NHTM hiện nay

III Đối t - ợng và phạm vi nghiên cứu

Luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề về dịch vụ NH trong nền kinh

tế thị trờng, phát triển đa năng, đa dạng hoá hoạt động NH

Nghiên cứu thực trạng hoạt động NH nói chung, đi sâu vào phân tích,

đánh giá tình hình phát triển các loại hình dịch vụ cơ bản có tính truyền thống

và hiện đại của hệ thống NHTM Việt Nam trong thời gian qua (1999 - 2004)

IV- Phơng pháp nghiên cứu

Ngoài các phơng pháp nghiên cứu thông thờng nh  phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh , Luận văn còn kết hợp sử dụng các ph ơng pháp duy … vật biện chứng và lịch sử

V- Kết cấu của Luận văn

Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, Luận văn đ ợc bố cục làm 3 c ơng: h

Chơng 1: Tổng quan về ngân hàng và các dịch vụ ngân hàng

Chơng 2: Thực trạng dịch vụ ngân hàng của hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam

Chơng 3: Giải pháp phát triển và ứng dụng các dịch vụ ngân hàng trong hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam

tế xã hội, bằng phản ứng tự hoàn thiện để thích ứng với những thay đổi mới,

NH đã không ngừng phát triển, từ sơ khai đến hoàn thiện và hiện đại nh ngày nay

Theo Mac, NH là “tạo phẩm tuyệt tác nhất và hoàn thiện nhất trong số các tạo phẩm” [17] của nền kinh tế thị trờng Với vị thế ấy, việc nghiên cứu quá trình hình thành, phát triển cũng nh vai trò và chức năng của NH từ khi  hoạt động của nó còn phôi thai đến hoàn chỉnh nh ngày nay là hết sức đồ sộ Chính vì vậy, trong luận đề này, tác giả chỉ tiếp cận nghiên cứu ở góc độ NH

là một định chế nh thế nào so với các định chế khác trong nền kinh tế  Không những thế, ngày nay khi nói đến hoạt động NH ở một quốc gia là nói

đến hệ thống NH kép nh: NHTw và NHTM do đó, tác giả chỉ đề cập đến hoạt động NHTM nói chung và vấn đề phát triển dịch vụ NH nói riêng

Trớc hết, NHTM là một định chế nh thế nào? Tại một số nớc ngời

ta khái niệm NHTM nh sau:

- Mỹ: “NHTM là công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính

và hoạt động trong nghành dịch vụ tài chính” {31}

- Pháp: NHTM là những NH hay cơ sở nào thờng xuyên nhận của

công chúng d ới hình thức ký thác hay những hình thức khác các khoản tiền 

mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính khác.{31}

- ấn Độ: NHTM là NH nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ

và đầu t…{31}

- Thổ Nhĩ Kỳ: NHTM là một loại hình công ty TNHH đợc thiết lập

nhằm mục đích nhận tiền ký thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái Nghiệp

vụ hối phiếu, chiết khấu và những hình thức vay m ợn hay tín dụng khác.{31}

- ở Việt Nam:

Trong luật các tổ chức tín dụng (TCTD), Điều 20, Điểm 1 có nêu: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ

NH với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán” {16} Điểm 2, còn nêu rõ rằng: “Ngân hàng là loại hình tổ ch c tín dụng đứ ợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt

động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động,…” {16}

Nh vậy, theo Luật các TCTD Việt nam, NHTM trớc hết phải là một TCTD và thực hiện toàn bộ hoạt động NH, tức là hoạt động kinh doanh tiền tệ

và dịch vụ NH với nội dung thờng xuyên là: nhận tiền gửi, sử dụng tiền này

để cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán…

Mặc dù ở mỗi quốc gia có những định nghĩa khác nhau nh ng tự u chung lại thì NHTM có những đặc điểm về chức năng hoạt động nh sau:

- Nhận và quản lý tất cả các loại tiền gửi khác nhau: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, trái phiếu,…

- Thực hiện cho vay các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi tới các khách hàng

có nhu cầu vay vốn phù hợp

- Đợc phép cung cấp các dịch vụ thanh toán (qua NH) và nhiều dịch

vụ tài chính, NH khác do đ ợc nhận tiền gửi không kỳ hạn.

- Tỷ lệ vốn cho vay vào mục đích thơng mại và sản xuất của NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của nó

- Tổng tài sản có của NHTM luôn là khối lợng tài sản lớn nhất trong toàn bộ hệ thống NH Đó là lý do tại sao ngời ta vẫn tách NHTM ra thành một nhóm riêng trong khi ranh giới phân biệt nó với các tổ chức tài chính khác ngày càng bị xóa nhòa

Tóm lại, khái niệm NH và chức năng của nó có thể đúc rút ngắn gọn là:

NH là loại hình tổ chức tài chính có chức năng cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh - toán – và thực hiện (ngày càng nhiều) những chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế thị trờng {24}

Khái niệm về NH rộng mở nh vậy nên khái niệm về hoạt động NH và 

cụ thể hơn là dịch vụ NH cũng sẽ ngày càng có tính khái quát và bao trùm hơn

Trớc hết ở trong nớc, văn bản có tính pháp lý cao nhất là luật các TCTD của Việt nam {16} không đa ra một khái niệm cụ thể hoặc giải thích

từ ngữ đối với khái niệm dịch vụ NH mà chỉ đề cập đến thuật ngữ hoạt động

NH trong khoản 7, Điều 20 nh sau: “là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch

vụ NH với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán ”, và dành các mục 1,2,3,4 của Ch-

ơng III nêu các điều khoản về hoạt động của TCTD Theo đó, có thể hiểu hoạt động NH đ ợc chia theo 4 mảng lớn: Huy động vốn; Tín dụng; Thanh toán và ngân quỹ: và các hoạt động khác Trong thực tiễn và lý luận ở VN, đã

có những quan niệm khác nhau về dịch vụ NH Có quan điểm cho rằng hoạt

động NH đ ợc chia làm 2 loại: Hoạt động nghiệp vụ, tức hoạt động có tính chất “nghề nghiệp” – Kinh doanh tiền tệ và hoạt động dịch vụ – “làm thuê”

theo yêu cầu của khách hàng: hoặc lại phân chia dịch vụ NH thành những

nhóm dịch vụ: nhóm dịch vụ g n với kinh doanh tiền tệ; nhóm dịch vụ gắn với ắthanh toán; nhóm dịch vụ ngân quỹ {14,22,25}…

Tuy nhiên, xét từ góc độ học thuật, các nhà kinh tế học nổi tiếng nh

David Begg, Stanley Fischer Dornbursch đã chỉ ra rằng “kinh tế học nghiên

cứu cách thức xã hội giải quyết 3 vấn đề: sản xuất cái gì, sản xuất nh thế nào

và sản xuất cho ai” {2} Các hoạt động kinh tế luôn xoay quanh giải quyết 3 vấn đề nh đợc đề cập , đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng phát triển cao và

xu thế hội nhập ngày nay, các vấn đề “sản xuất n h thế nào”và ฀cho ai฀ là quan trọng và đ ợc quan tâm nhiều hơn.

Còn trên thực tế, xét ở tầm vĩ mô, thì đối với cả nền kinh tế, hoạt động

NH đợc coi là hoạt động dịch vụ vì không trực tiếp làm ra của cải, vật chất Còn ở góc độ vĩ mô, trong nền kinh tế thị trờng, các hoạt động kinh tế nói chung đều nhằm đến mục đích lợi nhuận, (nếu không muốn nói là đại lợi nhuận cao nhất) Nh vậy, việc phân định rõ ranh giới giữa hoạt động nghiệp 

vụ và hoạt động dịch vụ trong hoạt động NH hiện đại là không cần thiết và cũng không nhiều ý nghĩa, hơn nữa trên thực tế ranh giới này đang bị xóa mờ bởi sự gắn kết, đan xen mật thiết giữa cái đợc gọi là nghiệp vụ và dịch vụ -tr

ớc đây Cùng với tiến trình phát triển kinh tế – xã hội với quy mô và tốc độ rất cao hiện nay trên thế giới, hoạt động NH ngày càng có nhu cầu nhiều hơn, tiện lợi hơn đối với những gì mà NH có thể cung cấp cho họ Vai trò và bản chất của hoạt động NH thì vẫn vậy nhng quy mô và ý nghĩa của hoạt động đã phần nào khác đi Mối quan hệ NH – khách hàng cũng đã phát triển lên một

vị thế mới Nếu nh trớc kia, khách hàng đến NH để mong đợc cung cấp, ban cho dịch vụ NH (NH nhận tiền gửi, NH cho vay, NH thanh toán, chuyển tiền…) thì nay các NH đang ngày càng phải cạnh tranh, giữ thị trờng và

khách hàng Khách hàng đã trở thành “Chủ hàng”, là ฀thân chủ฀của NH,

đến NH để nhận đợc sự phục vụ cho các nhu cầu tài chính ngày càng đa dạng với yêu cầu cao hơn của mình {32}

Khái niệm về hoạt động NHTM cũng trở nên bao quát hơn cùng với khái niệm về NHTM Nếu nh trớc đây, nền kinh tế cha phát triển, hoạt

động NHTM bó hẹp, không phức tạp, đơn điệu ngời ta thấy đ ợc sự tách bạch giữa đâu là hoạt động có tính sản xuất, kinh doanh, đâu là hoạt động có tính dịch vụ, mang tính bổ trợ (có lẽ do vậy mà có sự phân chia giữa nghiệp vụ

và dịch vụ NH) nh ng theo dòng vận động của tiến trình lịch sử, của các trào lu phát triển kinh tế – xã hội đang diễn ra hết sức đa dạng, với sự giúp đỡ của khoa học, công nghệ trong quá trình toàn cầu hóa ngày nay khi mà lĩnh vực th ơng mại và dịch vụ đã có những b ớc phát triển v  ợt bậc, ngời ta thấy rằng bên cạnh quá trình sản xuất hàng hóa thì sự hiện diện của hoạt động dịch

vụ ngày càng lớn và ng ợc lại Với quan niệm nh vậy, Tổ chức   thơng mại Thế giới (WTO) đã chia mảng dịch vụ thành 12 lĩnh vực và 155 tiểu ngành với

4 ph ơng thức cung cấp dịch vụ là: cung cấp qua biên giới; tiêu dùng dịch vụ

ngoài lãnh thổ; hiện diện thơng mại và thực hiện thể nhân, trong đó có hoạt

động NH {26,29,40} Theo đó, dịch vụ NH là một trong 3 mảng dịch vụ cấu thành nên lĩnh vực dịch vụ tài chính gồm: Dịch vụ NH, Dịch vụ bảo hiểm và dịch vụ chứng khoán; và các hoạt động NHTM nói chung là việc cung cấp các dịch vụ NH

Trong nền kinh tế thị trờng, đặc biệt trong giai đoạn chuẩn bị cho hội nhập toàn cầu hóa hiện nay, đòi hỏi phải sớm tiếp cận thống nhất với các thông lệ, chuẩn mực quốc tế đang đ ợc chấp nhận rộng rãi ngay từ những khái niệm Tuy nhiên, để có thể đánh giá rõ hơn về mức độ ứng dụng và phát triển dịch vụ trong mỗi hệ thống NHTM thì cần phải xem xét mức độ phát triển các loại hình dịch vụ NH truyền thống và tình hình phát triển các dịch vụ NH hiện

đại cũng nh tìm hiểu cụ thể các mảng hoạt động: huy động vốn, cho vay: tín  dụng và phí tín dụng; thu nhập từ lãi và ngoài lãi, các khoản thu phí và lãi…Trong hệ thống các NHTM

1.1.2 Các loại hình Ngân hàng truyền thống

Hoạt động NH ngày càng phát triển và sau đó là sự ra đời và phát triển rất nhanh của thị trờng chứng khoán, góp phần đa dạng kênh lu thông vốn, tiền tệ trong nền kinh tế Thực tế này đòi hỏi phải hình thành nên những NH, những trung gian tài chính chuyên hoạt động trong một lĩnh vực nào đó đã phân chia NH trung gian thành các NH hoạt động trong những lĩnh vực riêng

Những hoạt động chung có đặc tr ng cơ bản nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán vẫn hoàn toàn rõ nét Tùy theo cách gọi ở mỗi quốc gia mà các trung gian tài chính là NH có những tên gọi khác nhau Dựa vào đặc điểm kinh doanh và mục đích hoạt động, ngời ta đã phân chia làm 5 loại hình NH truyền thống [15]:

tế đã hình thành nên các NH, dù có những cái tên khác nhau, nhng lại tham gia vào tất cả các hoạt động NH, cung ứng rất nhiều loại dịch vụ: từ những hoạt động truyền thông nh nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán đến đầu t , kinh doanh chứng khoán, uỷ thác và bảo hiểm… và trở thành các NH kinh doanh tổng hợp hoặc NH đa năng

Bên cạnh đó, trong nền kinh tế thị trờng phát triển, các hoạt động kinh

tế sẽ không bị bó hẹp trong phạm vi biên giới quốc gia mà v ơn tầm ra khu vực và thế giới nên hoạt động kinh doanh của các NH cũng trở nên đa dạng hơn, đặc biệt đối với các NHTM Ngày nay, xu thế toàn cầu hoá và hội nhập

kinh tế quốc tế đang diễn ra mạnh mẽ, hoạt động của các NHTM đang ngày càng mở

1.1.3 Nhận diện ngân hàng hiện đại trong nền kinh tế thị trờng

Nền kinh tế thị trờng là nền kinh tế hàng hoá phát triển lên một mức

độ cao, trong đó có đủ các yếu tố tự do sản xuất, tự do buôn bán, tự do trao

đổi và chuyển nhợng, tự do cạnh tranh… Trong nền kinh tế này, sự phân công lao động xã hội phát triển ngày càng cao hơn trên cơ sở đa dạng hình thức sở hữu Mối quan hệ hàng hoá tiền tệ không còn chỉ là mối quan hệ - hàng - tiền đơn thuần mà còn bao trùm hết các lĩnh vực vật chất và thậm chí ở chừng mực nào đó có thể coi là cả tinh thần trong đời sống xã hội Nền kinh tế thị trờng đã hình thành từ rất lâu và tồn tại nh một tất yếu và cơ chế thị  trờng hiện nay đợc nhân loại coi là tối u nhất

Lịch sử hình thành NH và hoạt động NH đã cho thấy từ buổi ban đầu,

sự hình thành và tồn tại của NH đã gắn chặt với các chủ thể sản xuất và lu thông hàng hoá, thực hiện các chức năng ngày càng đa dạng hơn của mình để phục vụ tốt hơn các nhu cầu của xã hội Còn xét trong hệ thống tài chính hiện

đại với sự ra đời ngày càng nhiều của các loại hình định chế tài chính phi NH cũng nh sự phát triển mạnh của các công cụ tài chính mới thì hoạt động  NHTM sẽ chịu những tác động lớn, các dịch vụ truyền thống bị cạnh tranh và nguy cơ bị thu hẹp [31] nh thị trờng tín dụng bị chia sẻ với các định chế cho vay khác hoặc doanh nghiệp, khách hàng có thể tìm cách vay trực tiếp từ thị trờng vốn thông qua phát hành trái phiếu, chứng phiếu… Đồng thời các nhu cầu về dịch vụ tài chính khác hình thành mà NH có thể tham gia nh bão lãnh  phát hành chứng khoán, thanh toán th ơng mại đi ện tử, bảo hiểm… Nh vậy, nếu NH chỉ duy trì các dịch vụ truyền thống mà không chú trọng phát triển các dịch vụ mới sẽ mất thị trờng, mất khách hàng và đồng nghĩa với gia tăng mức độ rủi ro

Trong nền kinh tế thị trờng có một đặc điểm quan trọng là dịch vụ đ

-ợc đẩy mạnh, do đó các NH hoạt động trong nền kinh tế thị trờng phải theo

xu hớng kinh doanh tổng hợp, tiến tới thực hiện tất cả các dịch vụ NH từ các hình thức truyền thống nh huy động vốn đến cho vay ngắn hạn, dài hạn, đầu  t chứng khoán, kinh doanh chứng khoán, làm các dịch vụ về thanh toán đến bảo hiểm uỷ thác kinh doanh địa ốc…

Xu thế chung các NHTM chuyển sang kinh doanh đa năng nhằm năng

động hơn trong kinh doanh, phân tán rủi ro hoạt động và cạnh tranh để tồn tại

và phát triển Hoạt động đa năng là ph ơng thức hoạt động của một NH hiện 

đại trong xu thế phát triển kinh tế, xã hội toàn cầu hoá hiện nay Một NHTM hiện đại không chỉ dừng ở các hoạt động truyền thống là huy động các nguồn vốn để cho vay và thực hiện các dịch vụ thanh toán, đầu t… đơn thuần nữa

mà phải vơn tới phục vụ mọi nhu cầu về tài chính, NH của khách hàng

1.1.4 Chức năng cơ bản của ngân hàng đa năng ngày nay

Dới quan điểm thị trờng, mức độ hiện đại của một NH đợc thể hiện qua các cấp độ, ban đầu là chuyên doanh, rồi tiến tới kinh doanh tổng hợp và sau đó là v ơn tới hoạt động đa năng, tức là luôn tìm cách bám sát yêu cầu của thực tiễn, thích ứng với hoàn cảnh mới, v ợt lên trên những thách thức, nắm bắt những cơ hội để cạnh tranh dành thắng lợi NH đa năng là một NH

mà ngoài các dịch vụ NH truyền thống và mới phát triển, nó còn vơn tới kinh doanh và thực hiện rất nhiều các dịch vụ về tài chính khác nh chứng khoán, bảo hiểm…

Sơ đồ 1.1 ở đây thể hiện những chức năng phát triển mở rộng cơ bản của hoạt động ngân hàng đa năng dựa trên cơ sở từ 3 chức năng nguyên thuỷ sau đây của những tài sản này là khách hàng Trong số lợi tức mà NH đợc hởng đã gồm cả khoản phí mà khách hàng đã trao cho NH Ngày nay khi nền kinh tế ngày càng phát triển, tài sản, của cải xã hội làm ra ngày một nhiều hơn

và nhu cầu quản lý, đảm bảo an toàn và mong muốn tài sản sinh lời từ phía

khách hàng của NH cũng đa dạng hơn Điều này càng chứng tỏ chức năng quan trọng này của NH, nó đem lại lợi ích cho cả NH và khách hàng của NH

Sơ đồ 1.1 Những chức năng cơ bản một NH đa năng [24]

Với khách hàng, khi gửi tài sản, tiền vào NH, họ vừa đ ợc bảo đảm an toàn (xét ở mức độ nào đó) đối với tài sản lại vừa đợc hởng lợi tức (trả lãi)

Còn đối với NH, việc nhận tiền gửi, quản lý tài sản của xã hội là cơ sở

để NH tạo ra nguồn vốn chủ yếu để thực hiện chức năng trung gian tín dụng,

đồng thời tăng c ờng vai trò là trung gian thanh toán 

1.1.4.1 Chức năng trung gian tín dụng

Xuất phát từ những cơ sở khách quan mà NHTM cũng nh các NH trung gian khác thực hiện chức năng trung gian tín dụng Đó là đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tuần hoàn vốn xã hội đã phát sinh hiện tợng trong cùng một lúc có những chủ thể kinh tế hay cá nhân có vốn tiền tệ tạm thời cha sử dụng (nh tiền bán hàng ch a mua nguyên vật liệu mới, tiền trích 

Ngân hàng hiện đại

Chức năng môi giới Chức năng lập kế họach

k iệm

khấu hao ch a sử dụng, tiền l ơng ch a đến kỳ trả   …) Ngợc lại, có những chủ thể, cá nhân khác có nhu cầu vốn cần bổ sung trong một thời gian ngắn (nh doanh nghiệp cần mua nguyên vật liệu nhng cha bán đ ợc sản phẩm, cá nhân cần tiền cho nhu cầu mua sắm tài sản có giá trị nhng tiền tích luỹ còn hạn chế ).…

Mâu thuẫn này cần đ ợc giải quyết để tăng hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế và đợc thoả mãn bằng quan hệ tín dụng trực tiếp hoặc gián tiếp Ngoài ra, do đặc thù yêu cầu của tiết kiệm và đầu t: ngời tiết kiệm không muốn rủi ro nh ng lại muốn có thu nhập cao còn ng ời đầu t  lại muốn có nguồn vốn cao và chi phí vay vốn thấp, đồng thời cũng do hạn chế trong việc phân phối vốn một cách trực tiếp nên cần phải có ngời trung gian để đáp ứng yêu cầu của cả hai bên

Vì vậy NH nắm lấy vai trò làm trung gian để chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu

Sở dĩ NH làm đ ợc chức năng này vì nó là một tổ chức chuyên trách, chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, có khả năng nhận biết đ ợc tình hình cung cầu tín dụng Đó là nơi mà khách hàng có thể tin t ởng đ ợc trong việc  gửi tiền Thông qua việc thu hút tiền gửi với một khối lợng lớn, NH có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung và cầu cả về khối lợng vốn cho vay và thời gian cho vay

Nh vậy, NH làm chức năng tín dụng khi nó là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn Chức năng này đợc thực hiện bằng cách huy động các khoản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế hình thành quỹ cho vay của

nó rồi đem cho vay đối với nền kinh tế, bao gồm cả cho vay ngắn hạn và cho vay dài hạn mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn Với chức năng này, NHTM vừa

đóng vai trò là ngời đi vay, vừa đóng vai trò là ngời cho vay Điều này cũng

có nghĩa là NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là ngời gửi tiền, NH và ngời đi vay và đảm bảo lợi ích của nền kinh tế

Chức năng này đ ợc coi là quan trọng nhất vì nó phản ánh bản chất của NHTM là đi vay để cho vay, nó quyết định sự duy trì và phát triển của NH

1.1.4.2 Chức năng trung gian thanh toán

Thực chất, NHTM thực hiện chức năng thanh toán trên cơ sở thực hiện chức năng trung gian tín dụng Bởi thông qua việc nhận tiền gửi, NH đã mở chi khách hàng tài khoản tiền gửi - tiềnđề để khách hàng thực hiện thanh toán qua NH, đặt NH vào vị trí làm trung gian thanh toán Hơn nữa, do việc thanh toán bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế và khó khăn, đó

là rủi ro vận chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn đặc biệt là đối với các khách hàng ở cách xa nhau đã tạo nên nhu cầu khách hàng thực hiện thanh toán qua

NH

Nội dung của chức năng trung gian thanh toán là các NHTM mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng Khi có yêu cầu, NH sẽ thực hiện thanh toán cho khách hàng nh trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu do bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Ngoài ra, các NH còn phải quản lý tài khoản cho khách hàng của họ ở đây, NH đóng vai trò là ngời

“thủ quỹ” cho các doanh nghiệp và cá nhân bởi NH là ngời giữ tài khoản của khách hàng, chi tiền cho khách hàng Nền kinh tế thị trờng càng phát triển thì chức năng này càng đợc phát huy, việc thanh toán qua NH càng đ ợc mở rộng

Tuỳ theo nhu cầu, khách hàng có thể lựa chọn cho mình những phơng thức thanh toán phù hợp với các công cụ thanh toán thuận lợi nh: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Việc hệ thống NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất to lớn

đối với toàn bộ nền kinh tế Đồng thời, đối với bản thân các NHTM, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận cho NH thông qua việc thu lệ phí thanh toán Thêm nữa, nó lại làm tăng nguồn vốn cho vay của NH để thực

hiện trên số d có của tài khoản tiền gửi khách hàng chức năng này cũng  chính là cơ sở hình thành chức năng tạo tiền đề của NHTM Nhìn vào hệ thống thanh toán của NHTM, ngời ta có thể đánh giá ngay đ ợc hoạt động của hệ thống NHTM có hiệu quả hay không

Lu chuyển tiền tệ hiện nay chủ yếu thông qua hệ thống NHTM và do vậy chỉ khi chức năng trung gian thanh toán đ ợc hoàn thiện thì vai trò của NHTM mới đợc nâng cao hơn với t cách là ngời thủ quỹ của xã hội

Các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, trong đó, chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất, tạo cơ

sở cho việc thực hiện các chức năng sau Đồng thời khi NHTM thực hiện tốt chức năng thanh toán và chức năng tạo điều kiện thì lại góp phần làm tăng nguồn vốn huy động cũng nh tăng trởng tín dụng và mở rộng các dịch vụ

NH khác

Để thực hiện những chức năng ngày càng đa dạng hơn, hoạt động NHTM không dừng lại ở những dịch vụ truyền thống mà ngày càng phát triển mạnh mẽ hơn, đa dạng hoá hơn, trở nên tinh tế và mang tính xã hội hoá cao hơn bằng việc nhu cầu về tài chính ngày càng cao của xã hội

1.2 Các dịch vụ ngân hàng truyền thống [8,10,24]

1.2.1 Nhận tiền gửi

Để đáp ứng nhu cầu chiết khấu và cho vay, các NH phải thực hiện các dịch vụ huy động vốn, chủ yếu là huy động tiền gửi tiết kiệm từ công chúng Hình thức huy động tiết kiệm có nhiều loại: tiết kiệm không kỳ hạn , có chu

kỳ hạn, tiết kiệm có thởng, tiết kiệm trả lãi tr ớc, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm ngoại tệ, tiết kiệm đợc đảm bảo bằng vàng…

1.2.2 Chiết khấu th ơng phiếu và cho vay th ơng mại 

Chiết khấu thơng phiếu là một trong những hình thức cấp tín dụng có

từ rất lâu mà các ngân hàng thực hiện Trong quan hệ th ơng mại, ph ơng

thức mua bán hàng hóa thanh toán chậm là cơ sở cho nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu Ngời bán khi nắm trong tay các giấy nhận nợ (hối phiếu hoặc lệch phiếu) có thể chuyển cho ngân hàng để nhận thanh toán chuẩn bị cho các hoạt động th ơng mại khác tiếp theo Khi nghiệp vụ chiết khấu không đáp ứng đủ nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp hay cá nhân, thì các NH phải tìm cách cung cấp thêm dịch vụ hỗ trợ là cho vay trực tiếp, có thể là ngắn hạn hay trung gian, dài hạn tùy theo từng trờng hợp

1.2.3 Tài trợ hoạt động của chính phủ

Với sức mạnh tài chính vốn có của các ngân hàng, có trờng hợp chính phủ buộc các NH phải cung cấp tài chính để bù đắp bội chi ngân sách dới hình thức mua trái phiếu chính phủ phát hành Điều này hay đ ợc thực hiện trong những thời kỳ khó khăn nh chiến tranh hoặc khủng hoảng kinh tế Hiện nay, việc tài trợ cho chính phủ đã có nhiều hạn chế, chủ yếu chỉ còn hình thức

NH mua các tín phiếu kho bạc ngắn hạn bù đắp khoản thiếu hụt tạm thời của ngân sách nhà nớc

1.2.4 Trao đổi ngoại tệ

Việc trao đổi tiền tệ với n ớc khác ban đầu th ờng đ ợc các nhà nớc giao cho các tổ chức kinh doanh tiền tệ - tiền thân của các NH Khi các NH hình thành, thì trao đổi tiền tệ giữa các nớc đ ợc coi là một trong những nhiệm vụ đầu tiên Trong bối cảnh hội nhập và toàn cầu hóa thì trao đổi tiền tệ

đợc tiến hành thờng xuyên, quy mô ngày một lớn, gắn với sự phát triển của thơng mại và đầu t quốc tế.

1.2.5 Cung cấp tài khoản giao dịch

NH cung cấp các dịch vụ tài khoản giao dịch để khách hàng có thể gửi tiền, rút tiền và thực hiện các giao dịch thanh toán Sự ra đời của tài khoản là một cuộc cách mạng trong hoạt động NH vì đã làm nảy sinh tiền trên tài khoản tại NHTM (ngoài tiền giấy bạc do NHTƯ phát hành), đồng thời hoạt

động thanh toán qua tài khoản giao dịch đã góp phần tạo thuận lợi rất nhiều, thúc đẩy hoạt động kinh doanh trở nên dễ dàng, nhanh chóng và an toàn hiệu quả hơn.

1.2.6 Bảo quản vật có giá trị và cho thuê tủ sắt

Đã từ lâu, các cơ sở kinh doanh tiền tệ đã thực hiện công việc nhận ký gửi vàng cho khách Sau đó, khi các NH ra đời thì quy trình ký gửi vàng đợc hoàn thiện hơn nhiều: ngời gửi vàng đợc cấp một giấy chứng nhận do NH

ký phát và các giấy này có thể chuyển nhợ ng đợc, nhsử dụng để mua hàng hóa hoặc thanh toán nợ Dựa trên cơ sở đó về sau các NH đã phát hành giấy bạc NH Ngày nay, dịch vụ bảo quản có giá trị đ ợc thực hiện d ới hình thức bảo quản các chứng khoán và cho thuê két sắt để cất giữ các tài sản quý

1.2.7 Cung cấp các dịch vụ thanh toán

Bên cạnh những hoạt động chủ yếu có tính nguyên thủy là huy động là cho vay, các dịch vụ thanh toán cũng đang đem lại những khoản thu nhập

đáng kể cho các NH Trong môi trờng cạnh tranh, các NH tìm mọi cách nâng cao chất lợng thanh toán, coi đây là giải pháp quan trọng để duy trì và lôi kéo thêm nhiều khách hàng Dịch vụ thanh toán chủ yếu qua các hình thức: thanh toán không dùng tiền mặt; tham gia mạng thanh toán quốc tế SWIFT); tổ chức

hệ thống thanh toán nội bộ trong từng NH; tham gia hệ thống thanh toán điện

tử liên NH…

1.2.8 Cung cấp các dịch vụ ủy thác

Dịch vụ ủy thác là dịch vụ quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính cho khách hàng Dịch vụ này phát triển mạnh khi thị trờng tài chính phát triển, chủ yếu d ới 2 hình thức: dịch vụ ủy thác thông th ờng cho cá nhân, hộ gia đình và ủy thác th ơng mại cho doanh nghiệp Thông qua dịch vụ này, khách hàng sẽ tiết kiệm đ ợc chi phí quản lý tài sản, nâng cao hiệu quả 

sử dụng nguồn tài chính Dịch vụ này thờng bao gồm: ủy thác trong thực

hiện chi trả lơng; ủy thác trong việc phát hành chứng khoán và các hoạt động

có liên quan nh thanh toán lãi, thanh toán vốn khi trái khoán đến hạn …; ủy thác trong quản lý danh mục đầu t chứng khoán; ủy thác trong quản lý tài  sản…

1.3 Các dịch vụ ngân hàng mới phát triển theo xu hớng ngân hàng hiện đại [10,24]

1.3.1 Quản lý ngân quỹ

Để giảm các chi phí quản trị, các khách hàng đã yêu cầu NH thực hiện việc quản lý ngân quỹ cho họ, tức là việc thực hiện các khoản thu và chi, đầu t hoặc sử dụng làm tín dụng ngắn hạn phần ngân quỹ thặng d tạm thời để tăng thu ập cho đến khi khách hàng cần vốn để thanh toán.nh

Khuynh h ớng các NH chuyên môn hóa vào dịch vụ quản lý tiền mặt, ngân quỹ cho các tổ chức đang dần h ớng cả sang cung cấp các dịch vụ t ơng

tự cho ngời tiêu dùng Khuynh hớng này đang lan rộng là do có sự cạnh tranh của các công ty môi giới chứng khoán, các tập đoàn tài chính khác tham gia vào việc cung cấp cho ngời tiêu dùng tài khoản cá nhân và rất nhiều những dịch vụ tài chính hấp dẫn khác

1.3.2 T vấn tài chính

Các NH có một đội ngũ chuyên gia có kinh nghiệm cũng nh nắm giữ  những thông tin tài chính thiết yếu, nhờ vậy có thể cung cấp các dịch vụ t vấn, tài chính cho khách hàng Trớc hết đó là các t vấn về tiết kiệm và đầu t, sau đó là t vấn về thuế, chuẩn bị và xây dựng các dự án đầu t, kế hoạch kinh doanh cho khách hàng, t vấn về huy động vốn cho doanh nghiệp và cả  chính phủ t vấn vạch kế hoạch tài chính cho doanh nghiệp và cho cá nhân

1.3.3 Cho thuê tài chính

Ngoài các công ty cho thuê thực hiện dịch vụ này, các NHTM cũng trực tiếp cho thuê đối với các doanh nghiệp và cá nhân thông tin qua các hoạt

động thuê mua, NH mua thiết bị máy móc cần thiết cho khách hàng thuê tài sản cho thuê của các NH chủ yếu là máy ,móc, thiết bị và các ph ơng tiện vận chuyển

1.3.4 Tài trợ dự án

Thông qua hoạt động này, NH cung cấp vốn để hình thành tài sản cố

định, nh cho vay để xây dựng địa ốc, bất động sản, cơ sở hạ tầng … tài trợ dự

án là hình thức cho vay có rủ ro cao và đòi hỏi vốn lớn, vì vậy để hạn chế rủi i

ro, các NH thờng liên kết với các NH hoặc tổ chức tài chính khác để tài trợ dới ph ơng thức đồng tài trợ hoặc cho vay hợp vốn.

1.3.5 Cung cấp dịch vụ bảo hiểm

Bảo hiểm tín dụng cho khách hàng là nhằm đảm bảo cho khách hàng thanh toán nợ trong trờng hợp tử vong hoặc thơng tật Ngoài ra các NH cũng h ớng tới cung cấp các loại bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ Tùy theo khuôn khổ pháp lý của từng n ớc mà có những hạn chế nhất định đối  với việc

NH trực tiếp cung cấp các dịch vụ bảo hiểm này Do đó, các NH thờng tiến hành cung cấp các dịch vụ này d ới các hình thức thông qua các công ty bảo hiểm trực thuộc hoặc cung cấp hạn chế ở một tỷ lệ nhất định so với vốn chủ sở hữu ngân hàng

1.3.6 Môi giới chứng khoán

Các NH có bề dày hoạt động và nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính nên có khả năng cung cấp các dịch vụ tài chính chọn gói cho khách hàng, đặc biệt là dịch vụ môi giới chứng khoán, tạo thuận lợi cho khách hàng trong việc mua, bán cổ phiếu, trái phiếu qua đó giúp khách hàng đa dạng hình

thức đầu t, bảo toàn cũng nh khả năng sinh lời cho tài sản của họ Do đó, khách hàng không phải hoàn toàn phụ thuộc vào kinh doanh chứng khoán

1.3.7 Cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu cá nhân và hộ gia đình Nguồn tài chính quan trọng này thờng đ ợc sử dụng vào những mục đích nh xây dựng, sửa chữa và mua nhà ở, mua đồ dùng  gia đình và phơng tiện đi lại…Bên cạnh đó, nhu cầu giáo dục, y tế và du dịch… cũng đang đ ợc các NH coi trọng.

Cho vay tiêu dùng ban đầu đợc coi là rủi ro và chi phí cao, nhng dần dần, sự cạnh tranh mạnh mẽ trong huy động và cho vay đã buộc các NH phải hớng nhiều hơn tới ngời tiêu dùng, coi họ là những khách hàng tiềm năng trung thành

1.3.8 Thực hiện nghiệp vụ NH đầu t và buôn bán

Các NHTM, đặc biệt là những NH ở các trung tâm tiền tệ lớn, ngày càng đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực hoạt động NH đầu t Điều này liên quan đến việc t vấn cho các công ty lớn và những doanh nghiệp về các  chơng trình tài trợ và sát nhập, cũng nh trong việc phát hành trái phiếu, cổ phiếu và chứng phiếu th ơng mại trên thị tr ờng cho các nhà đầu t Các NH thực hiện cung cấp các dịch vụ có liên quan nh: t vấn, xác định mục tiêu hợp nhất, mua lại công ty, mua, bán chứng khoán, bảo lãnh phát hành cho những đợt phát hành chứng khoán của các công ty, cung cấp công cụ maketing chiến lợc Các dịch vụ hạn chế rủi ro để bảo vệ khách hàng Các

NH cũng dấn sâu vào thị trờng bảo lãnh, hỗ trợ cho các khoản nợ và cho chính phủ và các công ty phát hành để những khách hàng loại này có thể vay vốn với chi phí thấp nhất

1.3.9 Cung cấp dịch vụ quỹ t ơng hỗ và trợ cấp.

Do NH có thể cung cấp các tài khoản tiền gửi truyền thống với lãi suất thấp, nh ều khách hàng đã h ớng tới việc sử dụng cái gọi là sản phẩm đầu ti  ,

đặc biệt là các tài khoản của quỹ t ơng hỗ và hoạt động trợ cấp những loại hình triển vọng thu nhập cao hơn tài khoản tiền gửi nh ng cũng kèm theo nhiều rủi ro hơn Hợp đồng trợ cấp bao gồm các kế họach tiết kiệm dài hạn, cam kết thanh toán một khoản tiền hàng năm cho khách hàng bắt đầu từ một ngày nhất định trong t ơng lai Ng ợc lại quỹ  tơng hỗ lại bao gồm các ch-

ơng trình đầu t đợc quản lý một cách chuyên nghiệp nhằm vào việc mua

cổ phiếu, trái phiếu và chứng khoán phù hợp với mục tiêu của quỹ (nh tối đa hóa thu nhập hay đạt đ ợc sự tăng giá trị vốn).

1.3.10 Cung cấp các dịch vụ NH quốc tế

NHTM rất chú trọng cung cấp các dịch vụ tài chính cần thiết cho khách hàng khi tham gia vào hoạt động mậu dịch và tài chính quốc tế, đặc biệt là trong xu thế phát triển hội nhập hiện nay Ví dụ nh bảo lãnh tín dụng cho các  công ty nhập khẩu để họ có thể mua hàng hóa bằng ph ơng thức tín dụng, vận chuyển và tìm thị trờng để bán các loại hàng hóa này các NH còn có thể cung cấp các khoản cho vay trực tiếp cho chính phủ nớc ngoài và các công ty

đa quốc gia để xây dựng những cơ sở sản xuất mới hoặc mua lại những doanh nghiệp khác NH cũng giúp t vấn và phân tích kĩ thuật về các thị  trờng nớc ngoài và các cơ hội đầu t ở n ớc ngoài. 

1.4 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ Ngân hàng trên thế giới

Có thể nói thế giới của các dịch vụ tài chính NH đã và đang thay đổi rất nhiều so với một vài thập kỷ tr ớc đây, thậm chí chỉ 1 hoặc 2 năm tr ớc đây  Dịch vụ tài chính, NH đang mở rộng với tốc độ rất nhanh theo nhu cầu ngày

càng tăng của nền kinh tế và xã hội Sự mở rộng này đã tạo những tác động to lớn tới hoạt động NH mà có ngời đã ví nh  một sự bùng nổ Có thể thấy rõ khi nhìn vào sự phát triển dịch vụ ở một số NH ở các n ớc phát triển và đang phát triển điển hình

1.4.1 Khu vực các n ớc phát triển.

Trớc hết là Mỹ- nền kinh tế lớn nhất thế giới, có sự ảnh h ởng to lớn 

đến nền kinh tế toàn cầu Hệ thống NH th ơng mại Mỹ cực kỳ phát triển và các NH thơng mại lớn nhất của Mỹ có tầm ảnh hởng và chi phối rất mạnh

đến hoạt động tài chính, NH thế giới Tháng 11 năm 1999, quốc hội Mỹ đã thông qua một đạo luật cải cách hoạt động NH- gọi là luật Gramm Leach - - Bililey thay thế Luật cũ Glass Stegll năm 1933 Luật mới có một vấn đề đáng chú ý là cho phép các NH, các công ty môi giới, NH đầu t và công ty bảo  hiểm đợc sáp nhập lại với nhau [28] Sự thay đổi này chính là nhằm thích nghi với xu thế phát triển trên thị trờng tài chính thế giới hiện đang có những

vụ sáp nhập, hợp nhất lớn để hình thành những tập đoàn tài chính lớn có khả năng cung cấp nhiều loại dịch vụ NH, môi giới bảo hiểm… với sự điều chỉnh này các định chế tài chính lớn, đặc biệt là các NH thơng mại Mỹ có điều kiện cung cấp cho các bạn hàng doanh nghiệp lớn hàng oạt những dịch vụ ltrọn gói từ cấp các khoản vay truyền thống tới các dịch vụ NH đầu t cũng nh phát hành cổ phiếu ra công chúng Còn đối với ngời tiêu dùng, sự thay

đổi này cũng mở đờng cho họ đợc đến với những ฀siêu thị tài chính฀, thực

sự trong đó có rất nhiều những sản phẩm dịch vụ và đầy tiện ích, đáp ứng tất cả các nhu cầu về tài chính, NH của họ

Citigroup[38]- nhà cung cấp dịch vụ tài chính NH lớn nhất của Mỹ - - là một tổ hợp ngân hàng rất mạnh, đ ợc đánh giá có năng lực nhất trong việc phân phối dịch vụ tài chính, NH trên thế giới Citigroup hiện phục vụ trên 200 triệu tài khoản khách hàng (trong đó có 24 triệu đ ợc phục vụ qua mạng) tại hơn 100 quốc gia

Biểu đồ 1.1: Cơ cấu thu nhập của Citigrroup năm 2002

60%

22%

13%

Nhóm doanh nghiệp toàn cầu và hoạt động ngân hàng đầu t

Quản lý đầu t toàn cầu

Nhóm khách hàng đặc biệt

Nguồn: web.da-us.citibank.com

Xét về sức mạnh tài chính Citigroup có số vốn tự có (Citigroup Equity) tính đến 31/1/2003 đạt gần 93 tỉ USD Cơ cấu thu nhập xét theo sản phẩm dịch

vụ (xem đồ thị) cho thấy NH này chú trọng nhiều hơn đến hoạt động NH bán

lẻ, phục vụ tiêu dùng, cho vay khu vực doanh nghiệp đứng sau

Xét một NH điển hình khác nhau phát triển ở trình độ rất cao là NH Hồng Kông& Th ợng Hải (HSBC) [38]] Thành lập từ năm 1865, có trụ sở chính ở London (Anh), HSBC là một trong những tổ hợp NH lớn nhất, cung cấp nhiều dịch vụ tài chính, NH nhất trên thế giới với một mạng lới gần 10.000 cơ sở hoạt động ở 79 quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp các châu lục,

có niêm yết cổ phiếu trên các TTCK lớn nhất thế giới nh London, Hong Kong, Newyork và Paris Với mạng l ới rộng  khắp lại đợc hỗ trợ liên kết bởi công nghệ hiện đại, HSBC cung cấp hàng loạt dịch vụ tài chính với quy mô lớn nh : dịch vụ tài chính cá nhân, NHTM, đầu t  và tài chính doanh nghiệp,

NH t nhân và rất nhiều hoạt động khác

Thành tích gần đây nhất trong hoạt động của NH này là việc mua lại

NH Hôuchold International Inc để mở rộng hoạt động với hơn 1.300 chi nhánh tại 45 bang ở Mỹ, phục vụ các dịch vụ tài chính tiêu dùng cho 53 triệu

khách hàng HSBC hiện có tới gần 11 triệu khách hàng đăng ký giao dịch qua Internet

Biểu đồ 1.2: Cơ cấu doanh thu theo nhóm dịch vụ khách hàng của HSBC

33%

30%

24%

9% 4%

Tài trợ doanh nghiệp,

đầu t và kinh doanh trên các thị trờng Dịch vụ tài chính cá

nhân

Hoạt động NHTM

Tài chính tiêu dùng

Dịch vụ khách hàng đặc biệt

Nguồn: www.hsbc.com (số liệu đến 30/6/2003)

Riêng trong năm 2003, NH này đã đầu t 3 tỷ USD vào phát triển công nghệ thông tin ứng dụng vào hoạt động của mình Hiện đại, tổ chức hoạt động theo mảng khách hàng và sản phẩm, dịch vụ cung cấp và đang tập trung h-

ớng vào các hoạt động cung cấp dịch vụ tài chính, NH cho cá nhân và tiêu dùng cho một số lợng rất lớn khách hàng (59 triệu và 38 triệu khách hàng), mặc dù hiện doanh thu của NH này phần nhiều là từ nhóm khách hàng doanh nghiệp và hoạt động NHTM (33% và 24%)

Số liệu từ các bảng, biểu trên cho thấy một đều rằng HSBC là một NH HSBC trung thành với khẩu hiệu luôn phấn đấu “là một NH cung cấp dịch vụ tài chính hàng đầu trên thế giới” và đặt trọng tâm hoạt động trong những năm tới vào các mảng sau theo thứ tự  tiên: dịch vụ tài chính cá nhân, tài chính u tiêu dùng hoạt động NHTM tài chính doanh nghiệp, hoạt động NH đầu t kinh doanh ngoại hối trên các thị trờng, dịch vụ NH cho nhóm khách hàng

đặc biệt

Bảng 1 : Cơ cấu khách hàng theo nhóm của HSBC 2

(đơn vị: triệu khách hàng)

Nhóm khách hàng (Customers group) Số lợng

Tài chính tiêu dùng (Consumer finance) ~ 59

Dịch vụ tài chính cá nhân (Personal Financial services) ~ 38

Hoạt động NHTM (Commercial banking) ~ 02

Khách hàng doanh nghiệp, hoạt động NH đầu t và các thị

trờng (Corporate, Investment Banking and Markets) 1.400 khách hàng Dịch vụ NH cá nhân đặc biệt (Private Banking) 100.000 khách hàng

Nguồn: www.hsbc com

Trong đó các sản phẩm dịch vụ HSBC u tiên phối hợp cung cấp toàn cầu là: dịch vụ thẻ, thanh toán giao dịch, bảo hiểm, quản lý tài sản…

1.4.2 Khu vực các n ớc đang phát triển

Điển hình trong các n ớc đang phát triển là Hàn Quốc, tại đây sự tham gia vào hoạt động kinh doanh chứng khoán và cung ứng các dịch vụ có liên quan của các NH đã thúc đẩy quá trình huy động vốn, tài trợ vốn cho các công

ty vừa và nhỏ, góp phần trở lại khắc phục những hạn chế huy động vốn qua kênh NH Số lợng thẻ tín dụng do các NH phát hành ở Hàn Quốc đợc coi là tăng mạnh nhất trong những năm gần đây Năm 1999, n ớc này có 39  triệu thẻ, đến năm 2003 đã có trên 100 triệu thẻ đợc lu hành Tổng mức chi tiêu bằng thẻ tín dụng của ng ời dân Hàn Quốc đã tăng gấp 5 lần trong thời gian 

từ 1991 - 2001 [38]

Nhìn sang Singapo, Chính phủ áp dụng chính sách mở rộng cửa cho các

NH nớc ngoài vào hoạt động, tạo môi trờng cạnh tranh mạnh mẽ, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh hoạt động hiệu quả trong hệ thống NH Trong số các NH trong n ớc của Singapo, đáng chú ý là United Overseas Bank (UOB) Trong vòng vài năm qua, trong khi các NH khác hoạt động kém hiệu quả thì UOB vẫn duy trì tăng trởng lợi nhuận ròng ở mức 15% và tổng doanh thu đạt 38,4% Sở dĩ có đợc kết quả này là do UOB đã áp dụng một phơng pháp quản lý chi phí hiệu quả, quan trọng hơn là có một chiến l ợc phát triển tốt bằng cách sáp nhập với Overseas Union Bank tháng 9/2001, nhanh chóng vạch một kế hoạch hợp nhất hoạt động và thích hợp hệ thống công nghệ thông tin chung làm nền tảng về vốn và công nghệ cho việc phát triển dịch vụ NH trong nớc và vơn mạnh ra khu vực châu á - Thái Bình D ơng Lợi nhuận ròng từ các hoạt động hải ngoại trong vòng 2 năm qua của UOB luôn đạt khoảng 35% tổng lợi nhuận

Nhìn sang n ớc láng giềng Thái Lan, theo số liệu NHTƯ Thái Lan tính 

đến hết quý 3/2003 [38], tỷ lệ thu nhập ngoài lãi tín dụng (trong đó phần lớn

là các khỏan thu từ dịch vụ NH) trên lãi tín dụng của 13 NHTM hàng đầu đạt tới 33% Riêng với thị trờng thẻ, đến cuối năm 2003 số thẻ tín dụng mà các NHTM Thái Lan phát hành có thể đã tăng lên tới 1 triệu thẻ, đó là cha kể việc lu hành nhiều thẻ tín dụng cá nhân của nội bộ các công ty

Thu nhập từ thẻ tín dụng và thẻ ATM cũng nh những dịch vụ NH điện

tử khác chiếm phần đáng kể trong cơ cấu thu nhập ngoài lãi tín dụng Thu nhập từ kinh doanh thẻ tín dụng ớc tính mang lại cho các NH Thái khoảng

200 triệu USD trong năm ngoái

Cuộc khủng hoảng tiền tệ năm 1997 để lại nhiều hậu qủa, song hệ thống NH Thái Lan đã có nhiều nỗ lực khắc phục để đạt đợc con số đáng khích lệ này Trớc hết đó là việc cắt giảm chi phí hoạt động, cải tiến công nghệ và tăng cờng hoạt động dịch vụ NH hạn chế rủi ro và cải thiện thu

nhập Đến quý 1/2003, tỷ lệ chi phí/ doanh thu đã giảm xuống còn trên 50%

Thẻ ATM và dịch vụ NH điện tử khác 1.654 9,25

Nguồn vốn www bot or th/BOTHomepagel g

Trong số các NH hàng đầu phải kể đến Kasikornbank - NH lớn thứ 3 ở Thái Lan về tổng tài sản có vừa nhận giải thởng NH tốt nhất trong năm 2003 vì khả năng hoạt động tốt NH này hiện có mạng lới 529 chi nhánh, 15 trung tâm kinh doanh ngoại tệ và 15 trung tâm hoạt động NH quốc tế, ngoài ra còn

có 6 chi nhánh và 5 văn phòng đại diện ở n ớc ngoài tại London, Newyork, Hong Kong so với năm 2001, chỉ số ROE của NH này trong năm 2003 tăng gấp 6 lần đạt 21.26% Ban lãnh đạo NH này nhấn mạnh đến vấn đề quản trị

NH hiệu quả, xây dựng đội ngũ điều hành độc lập có t duy kinh tế, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp làm việc có nguyên tắc

Hệ thống NH Trung Quốc cũng đang có những cải cách mạnh mẽ đem lại những kết quả đáng k ích lệ Trong số những NHTM thành công trh ong những năm qua phải kể đến Bank of China (BOC) NH đạt danh hiệu “NH tốt - nhất trong năm 2003” [38,40] BOC đã tr ởng thành NHTM đầu tiên ở Trung Quốc đợc niêm yết trên thị trờng chứng khoán quốc tế tại Hồng Kông và đã phát hành đợt cổ phiếu đầu tiên với tổng giá trị gần 2.6 tỷ USD năm 2003 BOC có đợc thành quả này không hẳn chỉ nhờ vào quy mô nguồn vốn lớn nhất của nó mà quan trọng hơn là chiến l ợc hoạt động đúng đắn Trên nền tảng tiết kiệm chi phí, hoạt động hiệu quả (năm 2003, tỷ lệ chi phí/ doanh thu

là gần 38%), trong những năm qua BOC luôn quan tâm đến đổi mới công nghệ để phát triển các loại hình dịch vụ NH mới, cụ thể là xây dựng đ ợc hệ thống cung cấp dịch vụ NH qua mạng, thành lập nhiều trung tâm dịch vụ NH qua điện thoại và thích hợp cơ sở hạ tầng cho trung tâm thanh toán bù trừ của riêng mình Bên cạnh đó, BOC cũng trú trọng mảng kinh doanh dịch vụ hối

đoái bằng cách nâng cấp hệ thống dịch vụ mua bán ngoại tệ do đó năm 2003

đã có mức doanh thu đạt gần 24 tỷ USD, tăng 144% so với năm trớc Trớc triển vọng tăng tr ởng lâu dài của nền kinh tế Trung Quốc, BOC từ lâu đã chú 

ý xây dựng th ơng hiệu, quản lý thật tốt hoạt động cho vay khu vực doanh nghiệp, đồng thời mở rộng hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho dân chúng, h ớng tới mục tiêu trở thành một tổ chức tài chính tầm cỡ trên thế giới, cung cấp các dịch vụ theo sát nhu cầu của khách hàng và tiềm năng trên thị trờng [38]

1.4.3 Đánh giá chung và bài học kinh nghiệm

Theo đánh giá của công ty kiểm toán lớn trên thế giới, thì thu nhập từ các nguồn thu ngoài lãi tín dụng, tức là các khoản thu phí tín dụng (non-credit income), chủ yếu từ chi phí và dịch vụ của các hệ thống NHTM lớn trên thế

giới đang tăng lên [30] Mức trung bình chúng ta có thể thấy qua biểu đồ minh hoạ (biểu 1.3) còn trên thực tế có những hệ thống NH, hoặc NH còn có mức cao hơn nhiều ví dụ tới 67% (châu Âu) mà ta thấy ở biểu đồ 10.4

Trong cơ cấu thu nhập thể hiện ở biểu đồ d ới đây: thu từ lãi chủ yếu gồm: cho vay cá nhân, cho vay kinh doanh, sản xuất, lãi từ vỗn đầu t của NH…thu khác của yếu gồm: thu từ phát hành và thanh toán thẻ, kinh doanh

và dịch vụ ngoại tệ, quản lý vốn đầu t dịch vụ bảo hiểm uỷ thác, quản lý  ngân quỹ và tài sản, phí môi giới, dịch vụ thanh toán và tiền gửi…

Từ giữa những năm 80 (thế kỷ tr ớc), các NH đã có xu h ớng tăng tỷ lệ  dịch vụ ngoài tín dụng trong tổng doanh thu của mình [30] Mối quan hệ này

đợc thể hiện qua tỷ lệ thu từ phí trên thu từ lãi Đây đồng thời cũng là chỉ số phản ánh chuyển đổi trong hoạt động của các NH thích ứng với thị trờng

đang dần đợc phi điều tiết

Biểu đồ 1.3: Cơ cấu doanh thu của 6 NH lớn nhất thế giới

( Gồm các NH: Citigrroup, MizuhoFinancial Group, Sumitomo Mitsui Banking Corp, Deutsche

Bank, HSBC Holdings, JP Morgan Cha se & Co)

49%

51%

Thu từ lãi Thu khác

(Nguồn: Deloitte Tuoche Tohmatsu, tháng 12/2001)

Tỷ lệ từ phía trên thu từ lãi là một chỉ số mấu chốt về lợi nhuận và tính cạnh tranh trên thị trờng NH quốc tế, đồng thời cũng phản ánh mức độ phát triển các loại hình dịch vụ NH

Biểu đồ 1.3 trên đây cho thấy một thực tế là các NH lớn nhất toàn cầu

đã hớng trọng tâm vào dịch vụ thu phí và các dịch vụ tài chính, NH ngoài tín

dụng truyền thống khác Một số các yếu tố đã dẫn tới xu thế này là sự nới lỏng

về quản lý tài chính , các thành tựu khoa học công nghệ thông tin và viễn thông, sự tăng tr ởng nhanh của hoạt động th ơng mại, toàn cầu hoá… đã tạo điều kiện cho các NH mở rộng các nhu cầu về đầu t NH, các dịch vụ bảo  lãnh, tái cơ cấu doanh nghiệp và các dịch vụ t vấn tài chính, NH khác.

Các nhóm dịch vụ ngoài hoạt động tín dụng quan trọng nhất đợc các

NH hàng đầu thế giới chú trọng cung cấp là:

- Dịch vụ tiền gửi và liên quan đến tiền gửi

- Ghi nợ trực tiếp và uỷ nhiệm chi

- Thiết lập mạng lới máy rút tiền tự động

- Xử lý chứng từ và nghiệp vụ xuất nhập khẩu

- Kinh doanh ngoại tệ phòng ngừa rủi ro ngoại tệ-

- Hoạt động và dịch vụ NH quốc tế thanh toán quốc tế và chuyển tiền-

- Séc NH thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng các dịch vụ thiết bị hỗ trợ

- Bảo hiểm dịch vụ t vấn tài chính -

- Phát sinh tài chính và hàng hoá

- NH điện tử hàng đầu này nhận thấy rằng khách hàng thờng sử dụng gộp các dịch vụ trên hay “:dịch vụ NH trọn gói฀ nên luôn tạo điều kiện để khách hàng đợc sử dụng dịch vụ NH theo thời gian biểu của chính họ, mọi lúc mọi nơi và thông qua các ph ơng tiện ngày càng hiện đại.

Ví dụ hiện có tới 70% ngời dân Canada sử dụng máy rút tiền tự động, dùng mạng điện thoại hoặc máy vi tính để tiến hành các giao dịch qua NH, 57% doanh số thanh toán cá nhân qua NH thực hiện bằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng ở Anh, cứ trung bình 100triệu dân có 10.000 điểm nhận thanh toán thẻ ghi nợ

Những thành tựu về công nghệ đang góp phần đẩy nhanh quá trình cung cấp dịch vụ và tạo thói quen sử dụng các dịch vụ NH cho khách hàng Còn các NH thì không ngừng nghỉ tìm kiếm các cơ hội để cải tiến các hệ thống

truyền tải dịch vụ của mình đến khách hàng và đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng đối với dịch vụ tài chính trên cơ sở an toàn, nhanh chóng và thuận tiện

Biểu đồ 1.4: Tỷ lệ phí trên tiền lãi giữa hệ thống NH của các nớc phát

triển với VN

0,56

0,67 0,63 0,44

0,48

0,12

Vietnam Mexico Japan Australia & Newzealand Europe

US

(Nguồn: Deloitte Touche Tohmatsu, tháng 12/2001)

Trên thực tế, không phải tất cả các NH đều có khả năng cung cấp nhiều loại hình dịch vụ song số lợng dịch vụ NH đang ngày càng gia tăng Ngời ta

ớc tính rằng hiện nhiều NH đa năng trên thế giới có thể cung cấp tới khoảng 6.000 dịch vụ Nhiều loại hình dịch vụ đang phát triển bùng nổ, đáng chú ý là các giao dịch NH điện tử, qua mạng máy tính (e banking, phonebanking, -internet banking…) và dùng thẻ thông minh (smartcard), bảo hiểm và kinh doanh chứng khoán đang đ ợc mở rộng ngày càng nhiều và quan trọng hơn là 

đợc cung cấp một cách thuận lợi hơn, thoả mãn hơn nhu cầu ngày càng cao hơn của khách hàng

Có thể nói những ngành công nghiệp NH phát triển trên thế giới đang tìm mọi cách để đáp ứng tất cả các nhu cầu về tài chính cho khách hàng

Các NHTM Việt Nam mới thật sự đi vào hoạt động theo cơ chế thị trờng khoảng hơn 10 năm và nền kinh tế n ớc ta cũng đang trong quá trình công 

nghiệp hoá, hiện đại hoá, hội nhập từng bớc với nền kinh tế thế giới, vì vậy các dịch vụ kinh doanh NH ch a thật phong phú và đa dạng.

K ết luận chơng I.

Nh đã phân tích ở trên, chúng ta thấy rằng bài học kinh nghiệm của các nớc phát triển và đang phát triển (biểu 1.1-1.2, bảng 1.1, 1.2) cơ cấu về phí dịch vụ và thu nhập ngoài lãi tín dụng chiếm rất cao trong tỉ trọng thu nhập của Ngân hàng hiện đại tới trên 30% (các ngân hàng Việt nam theo thống kê đến năm 2003 chỉ đạt bình quân 18% theo báo cáo của Ngân hàng

Nhà nớc Việt Nam năm 2003) Các Ngân hàng hiện đại cũng đang hoàn

thiện một mô hình chuẩn tiến tới đa dạng hoá sản phẩm và dịch vụ, tăng cờng phát triển dịch vụ cho khu vực cá nhân với tỉ trọng ngày càng tăng VD Ngân hàng HSBC (nh biểu 1.2) khu vực này chiếm tới 43%

Chúng ta có thể nghiên cứu một mô hình chuẩn của một Ngân hàng hiện đại qua mô hình của Ngân hàng HSBC.(bảng 1.4a)

Các Ngân hàng hiện đại hiện nay đang tập trung phát triển theo mô hình này, đa dạng hoá tài chính vào các lĩnh vực nh bất động sản, bảo hiểm, trợ cấp xã hội, đầu t tài chính Với mô hình này các Ngân hàng sẽ tăng tỉ trọng lợi nhuận từ dịch vụ và mở rộng các sản phẩm tài chính của mình tới các lĩnh vực kinh doanh

Hoạt động đa năng, cung cấp đa dịch vụ tài chính, NH là một xu thế tất yếu của quá trình phát triển NH trên thế giới và chiến lợc phát triển của các

NH Việt Nam tất yếu cũng phải theo hớng này, với việc hình thành các “siêu

thị ngân hàng฀ hay ฀bách hoá tài chính” và tiến tới trở thành các tổ chức tài chính, NH mạnh, đủ sức mạnh cạnh tranh trong môi trờng mới Hớng phát triển đúng đắn đa năng, đa dạng hoá hoạt động NH, trên cơ sở nâng cao hiệu quả đối với các loại hình dịch vụ truyền thống, chú trọng phát triển các loại hình dịch vụ mới, hiện đại nhiều tiềm năng Đây cũng là hớng phát triển ổn

định, phân tán đợc rủi ro và trực tiếp nâng cao khả năng cạnh tranh cho các ngân hàng trong tiến trình hội nhập quốc tế

Sơ đồ 2 1 : Mô hình tổ chức của Ngân hàng HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corp.,)

Tài khoản thanh toán

Tiết kiệm và đầu t

Chơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ Ngân hàng của hệ thống Ngân hàng th-

và các loại hình dịch vụ NH khác và trên hết là củng cố, duy trì làm tăng ởng lợi nhuận Kinh tế thị trờng là cạnh tranh , việc có một mạng lới rộng

tr-và hoạt động có hiệu quả là xu thế Xu hớng chung trên thế giới hiện nay là thành lập các NH có mô hình đa chi nhánh, với số l ợng chi nhánh ngày càng tăng, thậm chí còn tiến tới hình thành các tập đoàn NH kinh doanh đa dịch vụ nên ngoài việc v ơn “cánh tay dài” bằng các chi nhánh, các NH còn thành lập các cơ sở trực thuộc (công ty) để thực hiện một số dịch vụ đặc thù nh bảo hiểm, chứng khoán… Hình thức cung cấp dịch vụ NH theo đó cũng có xu h-

ớng gộp, đan xen thích ứng với yêu cầu của khách hàng ngày càng theo xu hớng mua, bán hay sử dụng sản phẩm dịch vụ “chọn gói” (package, one -stop

- shopping) [31] Do đó mô hình tổ chức quản lý cũng đ ợc xây dựng sao cho phù hợp, tạo khả năng và điều kiện để mở rộng phạm vi hoạt động, phát triển,

đa dạng hóa các dịch vụ mới

Các mô hình tổ chức quản lý chỉ phát huy hiệu quả khi tạo ra đợc các

điều kiện thực hiện đầy đủ, hiệu quả các mục tiêu Dù là các NHTM khác

nhau nh ng trong cùng hệ thống, chịu sự điều tiết chung của quy phạm pháp luật và chịu ảnh h ởng chi phối của nhiều yếu tố kinh tế xã hội khác nhau  - nên sẽ có những nét chung về mô hình tổ chức Theo luật định, một NH phải

có Hội đồng quản trị, các ủy ban và đội ngũ viên chức thừa hành đợc phân chia thành các phòng, ban, nhóm, tổ… nh các tổ chức kinh doanh khác Sự phân chia này xuất phát từ việc phân công lao động, tổ chức thực hiện công viêc Đây là kết quả tự nhiên của nhu cầu tập trung kiến thức chuyên môn, phát triển từ sự gia tăng các dịch vụ phục vụ khách hàng Đồng thời, việc này cũng giúp làm tăng khả năng nâng cao và mở rộng các dịch vụ cho khách hàng và mặt khác trở lại giúp phát triển năng lực chuyên môn, kỹ năng làm việc của chính các nhân viên, giảm chi phí hoạt động Mô hình tổ chức của các NH phải hớng tới mục đích quản trị hiệu quả căn cứ vào quy mô, đặc thù hoạt động, trình độ nguồn nhân lực, dịch vụ cung cấp và khối l ợng công v iệc thực hiện Các NH đều phải áp dụng cả chức năng quản lý theo tuyến, tức phân cấp quản lý và chức năng tham mu trong hoạt động Các chức năng trực tiếp liên quan đến việc hòan thành các mục tiêu của NH là các chức năng quản lý theo tuyến, bao gồm các hoạt động nh đầu t, cho vay, ủy thác, nghiệp vụ NH quốc tế, nhận và xử lý tiền gửi… Các chức năng tham m u có thể gồm việc trợ giúp, t vấn cho những ng ời đang thực hiện các nhiệm vụ kế toán, nhân sự, đào tạo, tiếp thị, kiểm soát, xây dựng và quản lý kế hoạch…

Việc phân chia, phân cấp quản lý có sự khác nhau giữa các NH bởi luôn

có một số yếu tố ảnh h ởng trực tiếp đến mô hình tổ chức riêng của mỗi NH, 

với số ít dịch vụ cung ứng Tuy nhiên, việc xây dựng một mô hình tổ chức còn phải căn cứ vào quy mô của các loại hình dịch vụ, nếu quy mô cha đủ lớn mà

đã tổ chức thành đơn vị độc lập sẽ không hiệu quả xét về chi phí hoạt động và quản lý Tơng tự, các bộ phận tham m u của các NH nhỏ cũng có thể kết hợp với bộ phận tác nghiệp, kinh doanh nh ng với NH lớn thì bộ phận tham m u càng nhiều

Sơ đồ 2.1: Mô hình kinh doanh phổ biến của một NHTM Việt Nam hiện

nay

Tính chất hoạt động của NH: Mô hình tổ chức của các NH khác nhau thì tính chất hoạt động là khác nhau Ví dụ, cơ cấu tổ chức của NH bán buôn khác NH bán lẻ, NH đầu t khác NH chính sách… NH bán buôn không cần nhiều chi nhánh, trong khi đó NH bán lẻ đòi hỏi phải có mạng lới chi nhánh khắp nơi để huy động vốn và cho vay

Năng lực về quản trị và chuyên môn: Một NH có đội ngũ nhân sự có năng lực chuyên môn và kinh nghiêm thờng áp dụng phân quyền rộng rãi cho các cấp quản trị, trong khi đó các NH có đội ngũ nhân sự không mạnh

Bộ phận huy động vốn

Bộ phận cho vay

Tài khoản tiền gửi

Tiết kiệm

Cho vay và đầu t

thờng áp dụng nguyên tắc tập quyền Những yếu tố này đã chi phối việc xây dựng bộ máy tổ chức Có thể thấy rõ với trờng hợp một NH mới thành lập, phòng kinh doanh đ ợc lập ra để thực hiện tất cả các dịch vụ và ng ời ra quyết

định kinh doanh là Ban giám đốc

Tính chuyên môn sâu mang tính đặc thù của dịch vụ NH và chức năng

hoạt động: Trong cơ cấu tổ chức NH, các bộ phận kế toán, ngân quỹ, thanh toán quốc tế khó có thể nhập, hoặc kết hợp với các bộ phận chuyên môn khác

Khả năng ứng dụng và triển khai công nghệ:Tốc độ phát triển công nghệ rất nhanh ngày nay đã làm thay đổi cách thức cung ứng dịch vụ và quản trị NH trên thế giới

Mức độ điều tiết của khuôn khổ pháp lý hay tự do hóa hoạt động NH: Với các NH khác nhau thì mức độ điều tiết hoạt động của các khuôn khổ pháp

lý là khác nhau, thậm chí với từng hoạt động của các khuôn khổ pháp lý là khác nhau, thậm chí với từng hoạt độngtrong một NH Có những hoạt động đ-

ợc đặc biệt quan tâm nh kế toán, kiểm tra, kiểm soát nội bộ … đợc tổ chức thành bộ phận riêng

Cùng với quá trình đổi mới toàn diện trên mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội, hệ thống NHVN đã đợc đổi mới một cách đáng kể, từng bớc phù hợp với quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trờng có sự điều tiết vĩ mô của Nhà n ớc Từ mô hình áp dụng trong nền kinh 

tế kế hoạch hóa tập trung chuyển sang mô hình mới để thích ứng với cơ chế thị trờng Mô hình này có sự khác biệt rất lớn, đó là tách bạch chức năng quản lý và chức năng th ơng mại trong hoạt động tiền tệ, tín dụng Khung pháp lý cao nhất cho mô hình này phát huy hiệu quả là việc hai Luật

Ngân hàng nhà nớc và luật các TCTD đợc quốc hội thông qua tháng

12 năm 1997 và chính thức có hiệu lực 1 năm sau đó Theo đó, NHNN là do

cơ quan quản lý vĩ mô về hoạt động tiền tệ, tín dụng nhằm đảm bảo giá trị

đồng tiền, phát hành tiền còn NHTM thực hiện kinh doanh tiền tệ, huy động tiền gửi, cho vay và thực hiện các hoạt động chiết khấu và thanh toán

Sơ đồ 2 : Mô hình NH cấp 2 2

Hệ thống NHTM nớc ta cũng đang phát triển theo mô hình tổ chức quản lý đa chi nhánh và đ ợc phép thành lập các công ty trực thuộc chủ yếu là: cho thuê tài chính, chứng khoán, quản lý nợ và khai thác tài sản hoặc trực thuộc một phần nh các NH liên doanh, bảo hiểm liên doanh và đơn vị phụ thuộc nh các sở giao dịch, văn phòng đại diện và các đơn vị sự nghiệp Trong  các đơn vị phụ thuộc thì sở giao dịch và chi nhánh là những đơn vị trực tiếp kinh doanh đ ợc NH ủy quyền thực hiện một số chức năng, nhiệm vụ hoạt 

động NH Số l ợng chi nhánh NH và cấp chi nhánh phụ thuộc vào quy mô, phạm vi, ph ơng pháp quản trị và tính chất hoạt động của mỗi NH TM

2.1.2 Quản trị và điều hành hoạt động NHTM [10]

Khuôn khổ pháp lý cho hoạt động NHTM đã đ ợc nêu rõ trong luật các 

tổ chức tín dụng, trong Nghị định số 49/2000/NĐ -CP, trong một số các quy phạm khác có liên quan, trong đó có cả Điều lệ tổ chức và hoạt động

NHTM do Thống đốc NHNN duyệt, theo đó vấn đề quản trị và điều hành đó đợc phân định rừ

Quản trị NH thuộc chức năng của HĐQT, trong đó các thành viên HĐQT phải là những ngời có uy tín, đạo đức nghề nghiệp và hiểu biết về hoạt động của NH.Chủ tịch HĐQT không đợc kiêm nhiệm TGĐ hoặc Phó TGĐ của NH, và không đợc tham gia Hội đồng quản trị hoặc tham gia điều hành tổ chức tín dụng khác, trừ trờng hợp tổ chức đó là công ty trực thuộc của NH Với NHTMNN: các chức danh của HĐQT do Thống đốc NHNN bổ nhiệm,miễn nhiệm sau khi có thoả thuận với Bộ nội vụ HĐQT có từ 5 đến 7 thành viên, có thành viên chuyên trách và kiêm nhiệm Với NHTMCP: HĐQT là cơ quan quản trị NH, có toàn quyền nhân danh NH để giải quyết các vấn đề liên quan đến mục đích quyền lợi của NH, trừ một số vấn đề quan trọng khác thuộc thẩm quyền của i hội cổ đông HĐQT có số thành viên tối đạthiểu là 3 và tối đa là 11, nhiệm kỳ từ 2 đến 5 năm do đại hội cổ đông quyết

định HĐQT NHTMCP do đại hội cổ đông bầu.Chủ tịch HĐQT NHTMCP là ngời đại diện của NHTMCP do HĐQT bầu và miễn nhiệm

Điều hành NH là Tổng giám đốc hoặc Giám đốc NH - là ngời chịu trách nhiệm trớc HĐQT điều hành hoạt động hàng ngày theo nhiệm vụ và quyền hạn đợc phân công và theo quy định của pháp luật.TGĐ, phó TGĐ NHTMNN do thống đốc NHNN bổ nhiệm và miễn nhiệm trên cơ sở đề nghị của HĐQT TGĐ NHTMCP do HĐQT quyết định bổ nhiệm sau khi đã có sự chấp thuận NHNN

Mô hình kinh doanh của các NHTM Việt Nam hiện nay nhìn chung

đợc tổ chức theo cấu trúc đa cấp độ từ NH cấp trung ơng- trụ sở chính đến

HN khu vực,tỉnh hoặc thành phố, vơn ra chi nhánh NH huyện, thị xã, sau đó

là các phòng giao dịch, điểm giao dịch cấu trúc chi nhánh này của NH khác …

với các mô hình của cá doanh nghiệp.Chi nhánh NH gồm cả chi nhánh là các

đơn vị thành viên và chi nhánh đơn vị không phải là thành viên.Ví dụ nh NHNN-PTNN Việt Nam có tới 4 loại chi nhánh:chi nhánh trực thuộc Trung tâm điều hành là đơn vị hạch toán phụ thuộc,tiếp đến là các chi nhánh là đơn

vị trực thuộc đơn vị thành viên Các loại chi nhánh này đều có những đơn vị pháp lý nhất định, có quy chế về tổ chức hoạt động quy định chức năng, nhiệm vụ cụ thể rõ ràng, có mô hình tổ chức, con dấu, có quan hệ giao dịch với khách hàng

Khi NH phát triển mở rộng quy mô hoạt động, chức năng NH gia tăng thì việc quản lý đợc tổ chức thành nhóm và phân cấp theo khu vực Phát triển theo, mở chi nhánh chính là tạo cơ sở để tăng khả năng nghiên cứu toàn diện nhu cầu của khách hàng đối với các dịch vụ của NH, từ đó có cơ sở cơ sở phát triển đa dạng hoá hoạt động

Song song với công tác sắp xếp lại mô hình tổ chức quản lý thì vấn đề quản trị và điều hành trong các NHTM VN thời gian qua cũng đã có những

điều chỉnh nhằm thích ứng với những chức năng hoạt động mới Hệ thống chỉ

đạo nghiệp vụ, hệ thống thông tin 2 chiều và hỗ trợ quyết định vừa là cơ sở, vừa là công cụ của công tác quản lý Công tác quản trị, điều hành đợc đổi mới, tuân thủ pháp luật, đúng chức năng,nhiệm vụ và thẩm quyền, phân công

rõ phần việc, trách nhiệm, theo hớng chỉ đạo trực tiếp theo mảng nghiệp vụ, giảm trung gian, đảm bảo tính thống nhất và thông suốt, đồng thời đảm bảo công tác điều hành tập trung vào các nhiệm trọng tâm nâng cao chất lợng và hiệu quả hoạt động- đây đợc coi là yếu tố quyết định nhất đến việc mở rộng hay thu hẹp quy mô hoạt động của các NHTM tập trung xây dựng các nguồn lực, nhân lực làm việc hiệu quả, công nghệ hiện đại và nguồn tài chính mạnh…