Học viên Trang 8 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần HĐQT Hội đồng quản trịNHCTVN Ngân hàng công thương Vi
TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
1.1.1 Khái ni ệ m, b ả n ch ấ t c ủ a tín d ụ ng ngân hàng
Tín dụng, xuất phát từ từ latinh "Credo" có nghĩa là tin tưởng và tín nhiệm, mang nhiều ý nghĩa khác nhau trong các mối quan hệ tài chính và cuộc sống, tùy thuộc vào góc nhìn của mỗi người.
Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ, tín dụng là sự chuyển dịch quỹ cho vay từ người cho vay sang người đi vay
Xét trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ ở s có hoàn trả
Tín dụng nghĩa hở ẹp được hiểu như ộ m t số ề ti n cho vay mà các định ch tài ế chính cung cấp cho khách hàng
Tuy nhiên, xét ở góc độ tín dụng là m t ch c n ng c b n c a ngân hàng thì ộ ứ ă ơ ả ủ tín dụng được hiểu như sau:
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài chính giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp) Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau:
Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản, động sản)
Nguyên tắc hoàn trả là yếu tố cốt lõi trong quản trị tín dụng, nơi người cho vay chuyển giao tài sản cho người đi vay dựa trên sự tin tưởng rằng người đi vay sẽ trả nợ đúng hạn Sự tin cậy này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho các giao dịch tín dụng.
Bên vay có trách nhiệm hoàn trả khoản vay cho bên cho vay sau khi hết thời hạn sử dụng Thông thường, số tiền hoàn trả sẽ bằng giá trị khoản vay ban đầu.
- phần l n hớ ơn này là lợi tức
Ngân hàng tham gia quan hệ tín dụng với 2 tư cách: Vừa là người đi vay vừa là người cho vay
1.1.2 Phân lo ạ i tín d ụ ng ngân hàng
Tùy mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu của quản trị mà người ta chia tín dụng ngân hàng thành các loại khác nhau
Tín dụng ngân hàng gồm:
Cho vay kinh doanh bất động sản bao gồm các khoản vay phục vụ cho việc mua sắm và xây dựng nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn, giúp doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ bổ sung vốn lưu động Trong khi đó, cho vay nông nghiệp hỗ trợ nông dân trong sản xuất, cung cấp vốn để trang trải chi phí như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động và nhiên liệu.
Cho vay từ các định chế tài chính bao gồm việc cung cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các công ty tài chính khác.
Cho vay cá nhân là hình thức vay tiền nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, bao gồm việc mua sắm các vật dụng đắt tiền và chi trả cho các khoản chi phí sinh hoạt hàng ngày thông qua việc phát hành thẻ tín dụng.
Cho thuê tài chính bao gồm hai loại chính: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê chủ yếu là bất động sản và động sản, trong đó máy móc thiết bị là phần quan trọng nhất.
Cho vay ngắn hạn: Là loại vay có thời hạn đến 12 tháng
Cho vay trung hạn: Là loại vay có thờ ại h n trên 12 tháng đến 5 n m ă
Cho vay dài hạn là hình thức vay có thời gian từ 5 năm trở lên, với thời hạn hoàn trả có thể kéo dài từ 20 đến 30 năm, tùy thuộc vào dự án và giấy phép đầu tư Trong một số trường hợp đặc biệt, thời gian vay có thể lên tới 40 năm.
1.1.2.3 Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB):
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba Loại hình này dựa vào mức độ tín nhiệm và uy tín của khách hàng, cùng với năng lực tài chính và phương án vay hiệu quả, khả thi của họ.
Cho vay có đảm bảo là hình thức vay dựa trên tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng hoặc tài sản của bên thứ ba Ngoài ra, nó cũng có thể liên quan đến việc vay bằng tài sản hình thành từ khoản vay.
1.1.2.4 Căn cứ vào phương thức hoàn trả:
Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn cụ ể trong hợp th đồng
Cho vay không thời hạn là hình thức cho vay mà ngân hàng có quyền yêu cầu người vay thanh toán nợ bất cứ lúc nào, tuy nhiên phải thông báo trước một khoảng thời gian hợp lý theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
1.1.2.5 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:
Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay tr c ti p hoàn tr n vay cho ngân hàng ự ế ả ợ
Cho vay gián tiếp: Là khoản vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng t n ã phát sinh và còn trong th i h n thanh toán ừ ợ đ ờ ạ
1.1.3 Các nguyên t ắ c tín d ụ ng ngân hàng
Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả ă n ng sinh lời
1.1.3.1 Khách hàng phải cam k t hoàn trả ốế v n (gốc) và lãi với thời gian xác định
Các khoản tín dụng ngân hàng ch yếủ u có ngu n g c t các kho n ti n g i ồ ố ừ ả ề ử của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm
Ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng thực hiện đúng cam kết hoàn trả cả lãi và gốc, vì đây là điều kiện thiết yếu để
1.1.3.2 Việc sử ụ d ng vốn vay
Khách hàng cần cam kết sử dụng tín dụng theo mức đã thỏa thuận với ngân hàng, đảm bảo không vi phạm các quy định pháp luật và các quy định của ngân hàng cấp trên.
1.1.3.3 Ngân hàng tài trợ ự d a trên phương án có hiệu quả
Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái ni ệ m v ề ủ i ro và r ủ i ro tín d ụ ng r
Rủi ro trong ngân hàng là những sự kiện không lường trước, có thể dẫn đến tổn thất tài chính, giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phát sinh chi phí bổ sung cho các giao dịch tài chính Tín dụng là nguồn thu chính của ngân hàng nhưng cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn, với rủi ro tín dụng chiếm tới 70% tổng rủi ro trong hoạt động ngân hàng Mặc dù ngân hàng đang chuyển dịch từ thu nhập tín dụng sang thu dịch vụ, nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ một nửa đến hai phần ba tổng thu nhập Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, và rủi ro tín dụng là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng hoạt động ngân hàng.
Theo Timothy W Koch, khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro tín dụng sẽ xảy ra nếu khách hàng không thanh toán đúng hạn, tức là không trả vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Rủi ro này có thể dẫn đến sự biến động của thu nhập thuần và giá trị thị trường của vốn, do việc khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán trễ.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc vi phạm cam kết tài chính.
10 trả nợ Cùng v i r i ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu ớ ủ trong hoạt động cho vay của ngân hàng
Rủi ro tín dụng, theo Henie Van Greuning và Sonja B rajovic Bratanovic, là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Đây là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Rủi ro này có thể dẫn đến việc chi trả bị trì hoãn hoặc tệ hơn là không thanh toán được toàn bộ khoản vay, gây ra sự mất cân đối trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Các định nghĩa khá đa dạng, chúng ta có thể rút ra các nội dung cơ bản c a ủ rủi ro tín dụng như sau:
Rủi ro tín dụng phát sinh khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, dẫn đến tổn thất về lỗ và/hoặc lãi Sự không tuân thủ này có thể biểu hiện qua việc trễ hạn hoặc không thanh toán.
Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến tổn thất tài chính nghiêm trọng, bao gồm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn Trong những trường hợp nghiêm trọng, điều này có thể gây ra thua lỗ hoặc thậm chí dẫn đến phá sản Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thường thiếu sự đa dạng trong dịch vụ tài chính, khiến cho tín dụng trở thành nguồn thu chủ yếu, đặc biệt đối với các ngân hàng nhỏ Do đó, mức độ rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng có mối quan hệ tỷ lệ thuận; khi lợi nhuận kỳ vọng tăng, rủi ro tiềm ẩn cũng gia tăng Rủi ro là yếu tố khách quan không thể loại trừ hoàn toàn, nhưng có thể giảm thiểu sự xuất hiện và tác động tiêu cực của nó.
1.2.2 Phân lo ạ i r ủ i ro tín d ụ ng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa trên các tiêu chí phân loại, rủi ro tín dụng thường được chia thành các nhóm cụ thể.
11 loại khác nhau Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh r i ro, rủi ro tín dụng được phân ủ chia thành các loại sau đây:
Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Các yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ và an toàn tài chính của tổ chức.
Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm b o, chủ thể đảm bảo… ả
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề Việc này đòi hỏi các tổ chức tài chính phải có chiến lược hiệu quả để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong quá trình cho vay.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng.
Rủi ro nội tại: Xu t phát t đặc i m ho t ấ ừ đ ể ạ động và s dụử ng v n c a khách ố ủ hàng vay vốn, lĩnh vực kinh t ế
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, khu vực địa lý hoặc loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Điều này có thể dẫn đến tổn thất lớn nếu những khách hàng hoặc lĩnh vực đó gặp khó khăn.
1.2.3 Đặ c đ ể i m c ủ a r ủ i ro tín d ụ ng i Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc đ ểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc đ ểi m cơ bản sau:
Rủi ro tín dụng là mối nguy tiềm ẩn trong lĩnh vực ngân hàng, xảy ra khi khách hàng gặp khó khăn trong việc sử dụng vốn, dẫn đến tổn thất và thất bại Nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng của ngân hàng là những rủi ro phát sinh từ hoạt động kinh doanh của khách hàng.
THỰC TRẠNG R ỦI RO TÍN DỤ NG T ẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ
Tổng quan về Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ
2.1.1 L ị ch s ử hình thành và phát tri ể n
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương thị xã Phú Thọ (NHTMCP Công thương thị xã Phú Thọ) được thành lập từ ngày 15/07/2006, là Chi nhánh cấp 1 thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (NHTMCP Công thương Việt Nam) theo quyết định số 192/QĐ ĐQT – NHCT1 Chi nhánh có nhiệm vụ chính là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng, đồng thời quản lý hiệu quả vốn của Nhà nước NHTMCP Công thương thị xã Phú Thọ cam kết cung cấp sản phẩm và dịch vụ ngân hàng tốt nhất cho khách hàng thông qua hệ thống giao dịch một cửa.
Sau hơn hai mươi năm phát triển, Chi nhánh thị xã Phú Thọ đã vươn mình trở thành một trong những ngân hàng thương mại mạnh mẽ, với quy mô và phạm vi hoạt động ngày càng mở rộng Chất lượng và hiệu quả kinh doanh không ngừng được nâng cao, khẳng định uy tín và vị thế của ngân hàng như một chỗ dựa đáng tin cậy trong phát triển kinh tế - xã hội địa phương Mô hình hoạt động bao gồm 01 Hội sở chính, 02 phòng giao dịch loại 1 và 04 phòng giao dịch loại 2, với đội ngũ 70 cán bộ công nhân viên Mạng lưới hoạt động tập trung tại các khu vực trọng điểm, có khả năng huy động vốn và đầu tư cho vay đa dạng các dịch vụ ngân hàng Đối tượng kinh doanh của ngân hàng đã được mở rộng, hướng tới các thành phần kinh tế và ngành nghề sản xuất kinh doanh, với phương châm "Nâng giá trị cuộc sống".
Tại Chi nhánh, công nghệ ngân hàng hiện đại đã được áp dụng để đáp ứng nhu cầu kinh doanh trong bối cảnh kinh tế ngày càng phát triển.
Chi nhánh đã áp dụng 34 thuật tin học vào hầu hết các lĩnh vực như thanh toán, hạch toán, kế toán, quản lý tín dụng, thông tin tín dụng, phòng ngừa rủi ro, quản lý nhân sự và lao động tiền lương Để đáp ứng yêu cầu của hoạt động kinh doanh ngân hàng trong cơ chế thị trường, chi nhánh đặc biệt chú trọng xây dựng đội ngũ nhân lực có phẩm chất chính trị, năng lực quản lý và trình độ nghiệp vụ cao Đây là yếu tố quyết định cho sự thành công trong hoạt động kinh doanh.
Hoạt động tín dụng là lĩnh vực kinh doanh chính của NHCT, đã chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ Nguồn vốn huy động tăng nhanh chóng, đồng thời đầu tư tín dụng vào nền kinh tế cũng được mở rộng và phát triển hiệu quả Kết quả là hiệu quả kinh doanh ngày càng được nâng cao.
Chi nhánh đã triển khai hiệu quả nhiều dịch vụ ngân hàng theo hướng kinh doanh đa năng, bao gồm dịch vụ thanh toán nội địa thông qua hệ thống máy tính với chương trình thanh toán hiện đại Incas, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, mua bán ngoại tệ, dịch vụ thanh toán kiều hối, tư vấn khách hàng, cùng các dịch vụ ngân hàng điện tử như Ipay, SMS banking, Internet banking và thẻ.
Huy động vốn có thể thực hiện qua nhiều hình thức, bao gồm nhận tiền gửi bằng VNĐ hoặc ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế và cá nhân, cũng như vay vốn thông
Kinh doanh tín dụng bao gồm việc cấp tín dụng cho các đối tượng như cho vay ngắn hạn và trung – dài hạn đối với các tổ chức kinh tế Các hoạt động này cũng bao gồm cho vay ưu đãi và cho vay đầu tư xây dựng theo kế hoạch phát triển của nhà nước Ngoài ra, doanh nghiệp còn thực hiện các dịch vụ chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố và bảo lãnh.
Nghiệp vụ phục vụ kế toán, ngân qu , thanh toán bù trừ ớỹ v i các đơn vị trong cùng địa bàn tỉnh
Kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhánh thị xã Phú Thọ chủ yếu tập trung vào việc mua bán ngoại tệ cho các doanh nghiệp có nhu cầu giao dịch thường xuyên Bên cạnh đó, chi nhánh còn thực hiện nhiều dịch vụ liên quan để hỗ trợ các hoạt động giao dịch ngoại hối hiệu quả.
35 nghiệp vụ đại lý, tư vấn và các d ch v liên quan t i ho t động Ngân hàng theo quy ị ụ ớ ạ định
2.1.3 M ụ c tiêu chi ế n l ượ c c ủ a Vietinbank – Chi nhánh th ị xã Phú Th ọ
Mục tiêu hoạt động của ngân hàng là tạo ra lợi nhuận cho cổ đông, đảm bảo việc làm ổn định cho người lao động, thực hiện các chính sách của Nhà nước, đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương và góp phần vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
Vietinbank hướng tới mục tiêu trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với hoạt động năng động và cung cấp sản phẩm đa dạng Ngân hàng cam kết mang đến dịch vụ chất lượng cao thông qua mạng lưới phân phối rộng và áp dụng mô hình tổ chức, quản lý theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng thời, Vietinbank cũng đầu tư vào công nghệ thông tin hiện đại và công nghệ ngân hàng tiên tiến để nâng cao hiệu quả hoạt động.
2.1.4 Ph ươ ng th ứ c ho ạ t độ ng
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ đang nỗ lực hiện đại hóa công nghệ ngân hàng nhằm phát triển các dịch vụ ngân hàng thương mại hiện đại và đa năng Ngân hàng cũng chú trọng quản lý rủi ro để đảm bảo tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế về an toàn tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh Chi nhánh đã đạt được những tiến bộ vượt bậc trong việc cải thiện hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ, kết hợp với việc hiện đại hóa công nghệ Với sức mạnh nội lực được tích tụ qua nhiều năm hoạt động và tinh thần quyết tâm của đội ngũ lãnh đạo và nhân viên, chi nhánh tự tin vượt qua mọi thử thách.
Chi nhánh thị xã Phú Thọ tập trung vào việc nâng cao hoạt động tiếp thị và bán hàng, đồng thời chú trọng đến công tác an sinh xã hội Mục tiêu là mở rộng phạm vi hoạt động, tăng quy mô và tiềm năng của các dịch vụ như vay tiền, thanh toán, kho quỹ, và ngân hàng điện tử.
Chi nhánh thị xã Phú Thọ đ ã mở rộng m ng lưới đến các huy n trong ạ ệ địa bàn t nh ỉ Phú Thọ như Đ: oan Hùng, Thanh Ba, Hạ Hòa
Chi nhánh thị xã Phú Thọ chú trọng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng bằng cách tìm hiểu nhu cầu và kỳ vọng của từng đối tượng khách hàng Đơn vị cam kết đưa ra các giải pháp chăm sóc hiệu quả nhằm đáp ứng và thỏa mãn tối đa các nhu cầu hợp lý của khách hàng trong khả năng cho phép.
2.1.5 B ộ máy t ổ ch ứ c c ủ a Vietinbank – Chi nhánh th xã Phú Th ị ọ
Bộ máy tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ được quản lý trực tuyến, với Giám đốc chịu trách nhiệm cao nhất về mọi hoạt động của chi nhánh Giám đốc cùng các phó giám đốc chỉ đạo điều hành tất cả các phòng ban tại hội sở và các phòng giao dịch Các phòng chức năng có trách nhiệm quản lý nghiệp vụ đối với các phòng giao dịch, trong khi các phòng giao dịch hoạt động như một chi nhánh độc lập Trưởng phòng chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của đơn vị mình.
Hình 2.1: Cơ ấ c u t ch c c a Vietinbank – chi nhánh th xã Phú Th ổ ứ ủ ị ọ
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân
B ộ ph ậ n th ẻ và D ị ch v ụ NH đ i ệ n t ử
Ch ứ c n ă ng, nhi ệ m v ụ c ủ a các phòng ban:
* Phòng tổ chức hành chính:
Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank- Chi nhánh thị xã Phú Thọ
2.2.1 Ho ạ t độ ng huy độ ng v ố n:
Trong giai đoạn 2010 – 2012, thị trường tài chính chịu ảnh hưởng nặng nề từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dẫn đến biến động về lãi suất và tình hình lạm phát Cạnh tranh huy động vốn giữa các tổ chức tín dụng trong nước cũng gia tăng, ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ Để đối phó với biến động giá huy động vốn, Chi nhánh đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt dựa trên cung cầu thị trường, nhằm cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay và huy động.
Trong những năm qua, chi nhánh đã triển khai hiệu quả hệ thống mạng lưới 6 PGD đặt tại trung tâm các huyện, chú trọng công tác truyền thông và tiếp thị Đội ngũ nhân viên đã mở rộng đối tượng khách hàng tiền gửi thông qua việc nâng cao chất lượng phục vụ và cải tiến sản phẩm dịch vụ.
Trong 3 năm trở lạ đi ây, Vietinbank – Chi nhánh th xã Phú Th ã c gắng ị ọ đ ố rất nhiều để vượt qua khủng ho ng, i u ó ả đ ề đ được th hi n qua tình hình bi n ng ể ệ ế độ nguồn vốn trong 3 năm 2010, 2011, 2012
Bảng 2.1 Hoạt động huy động vốn Đơn vị: tri u ệ đồng
Số dư T ỷ trọng Số dư T ỷ trọng Số dư T ỷ trọng
- Phân theo đơn vị tiền tệ:
+ Nguồn vốn VND 500,004 83% 603,742 84% 790,383 88% + Ngoại tệ quy ra VND 100,281 17% 112,021 16% 111,878 12%
+ Không kỳ hạn 127,102 21% 131,500 18% 180,000 20% + Có kỳ ạ h n 473,183 79% 584,263 82% 722,261 80%
+ KH tổ chức 158,425 26% 181,813 25% 262,659 29% + KH cá nhân 421,860 70% 483,950 68% 569,602 63%
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của Vietinbank TX Phú Thọ ă n m 2010, 2011, 2012)
Hình 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn qua các năm 2010,2011,2012
Bảng 2.2 Tốc độ tăng giảm nguồn vốn Đơn vị: tri u ệ đồng
Tăng giảm Tỷ lệ tăng Tăng giảm Tỷ lệ tăng
-Phân theo đơn vị tiền tệ
+ Ngoại tệ quy ra VND 11,740 12% -143 0%
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của Vietinbank TX Phú Thọ n m 2010, 2011, 2012)ă
Theo số liệu thống kê, tình hình huy động vốn của Chi nhánh đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm Đến ngày 31/12/2011, vốn huy động đạt 115.478 triệu đồng, với tỷ lệ tăng trưởng 19% Đến ngày 31/12/2012, con số này tăng lên 186.498 triệu đồng, tỷ lệ tăng trưởng đạt 26%, hoàn thành 100% kế hoạch năm 2012.
Tính đến ngày 31/12/2012, nguồn tiền gửi không kỳ hạn của chi nhánh đạt 48.500 triệu đồng, tăng 37% so với năm 2011 Để đạt được kết quả này, chi nhánh đã mở rộng các hoạt động tiếp thị nhằm thu hút khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực tiền gửi thanh toán, với việc mở mới 10 tài khoản thanh toán cho các công ty lớn trên địa bàn trong năm 2012 Việc gia tăng nguồn tiền gửi này sẽ giúp giảm chi phí vốn cho chi nhánh.
Chi nhánh tiếp tục duy trì việc vay vốn từ Bảo hiểm xã hội Việt Nam, với nguồn vốn này, chi nhánh chỉ cần bán vốn cho NHCTVN để đạt được khoản chênh lệch 1,2% mỗi năm.
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn do suy thoái và sự cạnh tranh ngày càng gia tăng giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh đã nỗ lực đáng kể trong công tác huy động vốn Để thu hút hiệu quả lượng vốn huy động, chi nhánh đã thực hiện linh hoạt một số chính sách nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường.
Trong năm qua, chính sách chăm sóc khách hàng và lãi suất linh hoạt đã được điều chỉnh để phù hợp với từng đối tượng khách hàng, kèm theo các chương trình tiếp thị khuyến mãi và ra mắt sản phẩm mới với lãi suất bậc thang Công tác tiếp thị được đẩy mạnh thông qua nhiều hình thức như phát tờ rơi và thông tin phát thanh, đồng thời chú trọng đến sự minh bạch trong giao tiếp và nâng cao chất lượng phục vụ tại các điểm huy động vốn Đặc biệt, chi nhánh đã tập trung vào việc tìm kiếm các nguồn tiền gửi có chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng huy động vốn từ các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế để phục vụ cho mục tiêu đầu tư và cho vay nhằm thu lợi nhuận Kết quả sử dụng vốn của chi nhánh đã tăng lên trong thời gian qua Việc sử dụng vốn để đầu tư cho vay phải đảm bảo mức độ an toàn và sinh lời Trong những năm qua, Vietinbank Chi nhánh Thị xã Phú Thọ đã thận trọng trong việc phân tích, đánh giá và lựa chọn khách hàng để cho vay và đầu tư, tuân thủ đúng quy trình cho vay.
Mở rộng cho vay khách hàng cá nhân đối với nhu cầu vay tiêu dùng cần có nguồn trả nợ ổn định hàng tháng, đặc biệt là các cán bộ công chức làm việc tại các sở ban ngành, trường học, và bệnh viện Đồng thời, mở rộng cho vay cho các khách hàng hoạt động kinh doanh tại khu vực chợ, những người có tình hình tài chính tốt, kinh nghiệm lâu năm và tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao.
Chi nhánh h n ch có thể giảm thiểu rủi ro liên quan đến ngành ạ ế ủ ể hàng bằng cách cho vay khách hàng cá nhân, đây là phương pháp hiệu quả để phân tán rủi ro Tình hình sử dụng vốn hiện tại được thể hiện rõ ràng qua các số liệu cụ thể.
Bảng 2.3 Hoạt động cho vay Đơn vị: tri u ệ đồng
Số dư T ỷ trọng Số dư T ỷ trọng Số dư T ỷ trọng
Theo đố i t ượ ng CV:
(Nguồn Báo cáo cho vay Vietinbank TX Phú Thọ năm 2010, 2011, 2012)
Năm 2011, tổng dư nợ tín dụng đạt 149.601 tỷ đồng, tăng 27% so với năm 2010, trong đó dư nợ của khu vực doanh nghiệp nhà nước tăng 33% và khu vực ngoài quốc doanh tăng 23% Tuy nhiên, tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn có sự thay đổi nhỏ, từ 63% năm 2010 lên 69% năm 2011.
Năm 2012, tốc độ tăng trưởng kinh tế ghi nhận sự chậm lại đáng kể, với tổng sản phẩm đạt 38.518 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 6% so với năm 2011 Sự giảm sút này phản ánh dấu hiệu suy giảm chất lượng tín dụng.
Trong bối cảnh thị trường kinh tế gặp nhiều khó khăn, các dự án dài hạn đang chịu ảnh hưởng tiêu cực, dẫn đến hiệu quả kinh tế thấp hơn dự kiến Để ứng phó, cần điều chỉnh danh mục đầu tư tín dụng bằng cách đánh giá lại các khoản nợ, tình hình tài chính của khách hàng và tài sản bảo đảm, đặc biệt trong các ngành khó khăn như xây dựng và vận tải, đặc biệt là vận tải thủy Việc này nhằm hạn chế rủi ro đầu tư và xây dựng kế hoạch giảm dần đầu tư tín dụng.
Bảng 2.4 Tốc độ ăng giảm cơ cấu tín dụng t Đơn vị: tri u đồngệ
Chênh lệch Tỷ ệ l Chênh lệch Tỷ ệ l
Theo đố i t ượ ng CV:
Thực trạng r ủi ro tín dụ ng t ại Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ
Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn Tổng nguồn vốn huy động
Bảng 2.6 Hiệu suất sử ụ d ng vốn qua các năm 2010-2012
Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn
(triệu đồng) Tổng dư nợ
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Vietinbank TX Phú Thọ năm 2010, 2011,2012)
Hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng vẫn còn thấp, với mức đạt 81% trong năm 2012 Để đạt hiệu quả cao, hệ số này cần đạt 100% Năm 2011, chi nhánh đã tăng trưởng mạnh, nhưng chất lượng tín dụng lại giảm sút, dẫn đến nhiều nợ quá hạn Do đó, năm 2012, chi nhánh cần tập trung vào việc sàng lọc khách hàng và thu hồi nợ quá hạn Ngân hàng cũng có xu hướng giảm cho vay đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng cần duy trì sự cân bằng giữa an toàn và sinh lời, vì việc cho vay ít sẽ dẫn đến lợi nhuận thấp, và trong tương lai cần tăng cường cho vay để cải thiện lợi nhuận.
2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh thị xã Phú Thọ
2.3.1 Tình hình ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng
Sự tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ thường đi kèm với những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong tương lai Kinh nghiệm cho thấy, sự tăng trưởng tín dụng nóng trong một giai đoạn nào đó thường để lại hậu quả về tỷ lệ nợ xấu trong những năm tiếp theo.
Việc kiểm soát, giám sát và đánh giá chất lượng tín dụng là vô cùng quan trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng an toàn và hiệu quả.
2.3.1.1 Tình hình Nợ quá hạn:
Rủi ro tín dụng trong quá trình cho vay của ngân hàng, còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng Theo quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ quá hạn không được vượt quá 5% trên tổng dư nợ; khi tỷ lệ này vượt quá 5%, điều đó được coi là đáng báo động.
Bảng 2.7 Tình hình nợ quá hạn Đơn vị: tri u đồngệ
Số tiền Số tiền So với 2010 Số tiền So với 2011
Nợ quá hạn: 26,279 50,916 24,637 32,927 (17,989) + Nợ nhóm 2 15,618 5,816 (9,802) 2,830 (2,986) + Nợ ấ x u: 10,661 45,100 34,439 30,097 (15,003)
Hệ số nợ quá hạn 4.8% 7.3% 4.5%
(Nguồn: báo cáo tài chính của Vietinbank TX Phú Thọ năm 2010, 2011,2012)
Tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh đang ở mức báo động, với số dư nợ quá hạn năm 2010 là 26,279 triệu đồng và tỷ lệ nợ quá hạn là 4,8% Đến năm 2011, số dư nợ quá hạn tăng vọt lên 50,916 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn đạt 7,3%, vượt mức cảnh báo 5% của Ngân hàng Nhà nước.
Nguyên nhân tăng đột biến nợ nần xuất phát từ tình hình kinh tế khó khăn bắt đầu từ năm 2010, ảnh hưởng đến thị trường xây dựng và bất động sản, dẫn đến nhu cầu vật liệu xây dựng bị thu hẹp Thêm vào đó, trong cơ cấu tín dụng của chi nhánh, có 85 tỷ đồng đầu tư dài hạn vào sà lan máy, phụ thuộc nhiều vào thời tiết và luồng lạch, khiến hoạt động kinh doanh vận tải thủy (cát, sỏi) gặp khó khăn Nguồn thu không ổn định đã dẫn đến việc khách hàng không đủ khả năng trả lãi và gốc đến hạn, làm phát sinh nợ nần.
50 quá hạn tại Chi nhánh với số tiền: 10 tỷ đồng năm 2010, 35 tỷ đồng năm 2011, 20 tỷ đồng năm 2012
Mặc dù chi nhánh đã chủ động phân tích và phân loại từng khoản nợ để giám sát nguồn thu nhằm giảm thiểu nợ nhóm 2 và nợ xấu, nhưng nợ quá hạn trong các năm 2010, 2011 và 2012 vẫn duy trì ở mức cao Tính đến ngày 31/12/2012, tổng số dư nợ quá hạn là 32.927 triệu đồng, trong đó nợ xấu (khoản nợ quá hạn trên 90 ngày) chiếm 30.097 triệu đồng thuộc các nhóm nợ 3, 4, 5.
Trong năm 2011 và 2012, chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp thu hồi nợ, bao gồm việc động viên khách hàng trả nợ, cơ cấu nợ và giảm lãi suất cho những khách hàng hợp tác Tuy nhiên, một số chủ tàu do trình độ dân trí thấp, thiếu hiểu biết và không hợp tác đã gây khó khăn, dẫn đến tình trạng chây ỳ và trốn tránh nghĩa vụ trả nợ, thậm chí có dấu hiệu tẩu tán tài sản Để giải quyết vấn đề này, chi nhánh buộc phải phối hợp với chính quyền địa phương và các cơ quan pháp luật như công an, tòa án và thi hành án để thu giữ và xử lý tài sản, gây tốn kém nhiều nguồn lực và chi phí.
Ngoài ngành vận tải thủy, nhiều doanh nghiệp và cá nhân khác cũng đang đối mặt với khó khăn, tuy nhiên, những vấn đề này không phải là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng đột biến của nợ quá hạn.
Cơ cấu các khoản nợ quá hạn:
Bảng 2.8 Cơ ấ c u nợ quá hạn Đơn vị: tri u đồngệ
Số tiền Số tiền T ỷ trọng So với
2010 Số tiền T ỷ trọng So với
(Nguồn: Báo cáo cho vay của Vietinbank TX Phú Thọ ă n m 2010,2011,2012)
Qua bảng ta thấy dư nợ các doanh nghi p qu c doanh hi n nay ch t lượng ệ ố ệ ấ khá tốt, cụ thể ă n m 2011 và năm 2012 không phát sinh nợ quá hạn
Phân loại nợ quá hạn theo ngành kinh tế cho thấy:
Trong năm 2011 và 2012, nhiều doanh nghiệp xây dựng gặp khó khăn tài chính, dẫn đến việc không thanh toán đúng hạn nợ ngân hàng Tính đến 31/12/2011, tổng nợ xấu lên đến 5.100 triệu đồng, chiếm 11% tổng nợ Đến năm 2012, Chi nhánh đã thu hồi được 4.000 triệu đồng từ Công ty CP Đường bộ Phú Thọ, trong khi nợ của Công ty TNHH Hoàng Nam còn lại 1.600 triệu đồng do chậm thanh toán Nguyên nhân chính là do khủng hoảng kinh tế và việc Chính phủ cắt giảm đầu tư công, khiến nhiều công trình bị đình trệ Nhằm ứng phó với tình hình này, Chi nhánh đã quyết định hạn chế đầu tư vào ngành xây dựng trong năm 2012.
Ngành vận tải hiện nay đang đối mặt với nhiều khoản nợ quá hạn, tính đến ngày 31/12/2011, tổng nợ xấu lên tới 38.250 triệu đồng, trong đó có 16 khoản nợ xấu trên tổng số 60 khoản nợ Số tiền 85 tỷ đồng đã được chi nhánh đầu tư cho vay mua sà lan phục vụ cho hoạt động kinh doanh vận tải thủy Đến 31/12/2012, dư nợ xấu trong lĩnh vực này giảm xuống còn 28.497 triệu đồng, giảm 9.753 triệu đồng so với năm trước.
2.3.1.2 Tình hình xử lý nợ ấ x u:
Khi khoản vay phát sinh nợ quá hạn, ngân hàng phải trích lập các khoản dự phòng dựa trên dư nợ quá hạn, tài sản bảo đảm và thời gian quá hạn Đây là chi phí dự phòng cho rủi ro mất vốn có thể xảy ra, giúp ngân hàng hoạt động an toàn Khi thu hồi được các khoản nợ quá hạn, ngân hàng sẽ được hoàn lại các khoản đã trích lập dự phòng Mất vốn thực sự chỉ xảy ra khi ngân hàng đã áp dụng mọi biện pháp thu hồi nợ và thanh lý tài sản bảo đảm mà vẫn không thu hồi được khoản vay quá hạn.
Việc thu hồi nợ xấu và nợ quá hạn là một nhiệm vụ khó khăn và phức tạp đối với các ngân hàng thương mại, nhưng nó vẫn là một phần không thể thiếu trong hoạt động tín dụng Xử lý từng khoản nợ xấu đòi hỏi thời gian, công sức và chi phí lớn, do đó cần có đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm, am hiểu pháp luật và khả năng thuyết phục tốt Tùy thuộc vào từng trường hợp, ngân hàng sẽ đưa ra phương án xử lý cụ thể Đối với khách hàng hợp tác và có thiện chí trả nợ, ngân hàng sẽ đề xuất phương án trả nợ hợp lý, trong khi đối với những trường hợp không hợp tác, ngân hàng sẽ phối hợp với các cơ quan địa phương và pháp luật để thu hồi nợ.
Bảng 2.9 Biện pháp xử lý nợ ấ x u Đơn vị: tri u ệ đồng
1 Khách hàng hợp tác, thiện chí trả ợ n 4,532 21,417 17,410
2 Ngân hàng chưa khởi kiện 2,828 8,976 5,602
3 NH đang khởi kiện chưa có bản án 1,254 5,200 1,320
5 Nợ xấu không khả năng thu hồi 2,047 5,165 5,765
(Nguồn: Báo cáo cho vay của Vietinbank TX Phú Thọ ă n m 2010,2011,2012)
Tại Vietinbank TX Phú Thọ, chi nhánh đã chủ động yêu cầu cán bộ rà soát và kiểm tra tài chính để hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong ngành hàng.
Chi nhánh thực hiện định giá lại tài sản bảo đảm và làm việc cụ thể với khách hàng để đánh giá tình hình hoạt động thực tế Khách hàng cần cam kết và đưa ra lộ trình trả nợ khả thi Trong trường hợp hợp tác thiện chí, chi nhánh sẽ đưa ra giải pháp hỗ trợ như giảm lãi suất và cơ cấu lại nợ Ngược lại, nếu khách hàng cố tình không hợp tác, không đến làm việc với ngân hàng, vi phạm cam kết hoặc có dấu hiệu phá hoại tài sản, chi nhánh sẽ áp dụng các biện pháp quyết liệt, bao gồm chuyển hồ sơ đến cơ quan công an để đề nghị hỗ trợ thu hồi tài sản và điều tra hành vi phạm tội.
Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín
2.4.1 Nh ữ ng k ế t qu ả đạ t đượ c
Quán triệt tư tưởng chỉ đạo trong công tác tín dụng là việc đổi mới quản lý, nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh Để đảm bảo chất lượng
Trong giai đoạn 2010-2012, Chi nhánh đã tiến hành rà soát và phân tích tình hình tài chính cũng như hoạt động kinh doanh của từng khách hàng Qua đó, Chi nhánh đánh giá các khoản nợ có dấu hiệu khó khăn để xây dựng mức tín dụng phù hợp, nhằm tạo sự ổn định và tăng trưởng dư nợ Đồng thời, việc xác định mức vốn đầu tư cũng được thực hiện phù hợp với trình độ quản lý của khách hàng, đảm bảo an toàn cho vốn vay của ngân hàng.
Phân tích và đánh giá hiệu quả kinh tế của từng dự án sau đầu tư là cần thiết để tiếp tục có chính sách đầu tư hợp lý Cần kiên quyết không hạ thấp các điều kiện tín dụng nhằm kiểm soát dòng nợ, giảm rủi ro và không cho vay đối với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định, tài chính yếu kém hoặc thua lỗ liên tục Việc thẩm định và tái thẩm định các dự án phải được thực hiện nghiêm túc, sau đó đưa ra hội đồng tín dụng để thảo luận và quyết định cho vay một cách thống nhất.
Để nâng cao hiệu quả đầu tư, cần bám sát các chương trình kinh tế và các dự án trọng điểm của tỉnh Việc tăng cường mối quan hệ với các sở, ban, ngành và cơ quan chủ quản sẽ giúp mở rộng cơ hội đầu tư cho những dự án có tiềm năng.
Ngân hàng Công thương Việt Nam thực hiện nghiêm túc thông báo về tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm theo từng thời kỳ Dựa trên kết quả phân tích và đánh giá tình hình tài chính, cũng như kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, Ban giám đốc đã chỉ đạo các chi nhánh áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay cụ thể cho từng khách hàng.
Triển khai các văn bản chỉ đạo của chính phủ và ngân hàng nhà nước, chi nhánh ngân hàng công thương Việt Nam thực hiện thu hồi nợ đến từng phòng và cán
Mặc dù đã đạt được một số tiến bộ trong việc hạ tầng và thiết lập cơ chế phòng ngừa rủi ro tín dụng, công tác quản trị rủi ro tại Chi nhánh Thị xã Phú Thọ vẫn còn tồn tại một số hạn chế cơ bản, bao gồm cả những quy định và mô hình quản trị rủi ro chưa được hoàn thiện.
Thiếu hụt thông tin phân tích tín dụng và sự đơn giản, chưa đầy đủ của thông tin nội bộ ngân hàng gây khó khăn trong việc đánh giá Thêm vào đó, báo cáo tài chính (BCTC) của doanh nghiệp không bắt buộc phải qua kiểm toán, dẫn đến độ chính xác của các báo cáo này chưa cao.
Vấn đề bảo đảm tín vay trong ngành tàu thủy đang gặp khó khăn do tài sản cho vay thường bị định giá quá cao so với thực tế Nhiều doanh nghiệp gặp phải tình trạng tài sản không có chứng từ chứng minh giá trị và quyền sở hữu, dẫn đến việc định giá không chính xác Điều này ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn và sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
63 tài sản đảm bảo vẫn chưa phù hợp với thị trường Khi công chứng giao dịch đảm bảo, các công chứng viên chỉ xác nhận hình thức của hợp đồng hoặc hành vi đại diện của các bên ký hợp đồng mà không xác nhận nội dung hợp đồng Việc công chứng hồ sơ tốn rất nhiều thời gian, và các công chứng viên thường gây khó khăn cho CBTD của ngân hàng.
Nhân viên tín dụng hiện nay còn thiếu trình độ chuyên môn và cần trang bị thêm kiến thức kỹ thuật Số lượng cán bộ tín dụng được phân bổ không phù hợp với thực tế, đặc biệt là tại các phòng giao dịch có số dư nợ cao từ khách hàng doanh nghiệp lớn Việc quản lý khách hàng trong những trường hợp này không còn yêu cầu nhiều như trước.
Việc thẩm định dự án và phương án kinh doanh hiện nay còn gặp nhiều vấn đề như chất lượng thấp, thiếu thông tin và thực tế Nhiều ngân hàng chưa thực hiện phân tích đánh giá độc lập, dẫn đến tình trạng sao chép trong quy trình thẩm định Hơn nữa, việc lựa chọn khách hàng và dự án cũng chưa được chủ động, ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư.
Công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng tại chi nhánh hiện chưa đạt yêu cầu, với tình hình tài chính chưa ổn định Bộ phận phụ trách chưa có kế hoạch cụ thể để nhận diện khách hàng, dẫn đến việc thiếu phân công nhiệm vụ và triển khai không đồng bộ Điều này khiến cho các hoạt động tiếp cận khách hàng mới mang tính tự phát và không được thực hiện đầy đủ trong toàn bộ chi nhánh.
Bố trí lao động giữa các phòng giao dịch chưa hợp lý, dẫn đến tình trạng một số phòng có số dư nợ tín dụng cao lại có nhiều cán bộ tín dụng (CBTD), trong khi những phòng có khách hàng cá nhân lại thiếu nhân sự Điều này khiến cho một CBTD phải quản lý nhiều khách hàng, gây khó khăn trong việc kiểm soát và quản lý tình hình các khoản vay.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠ N CH R I RO TÍN D NG T I Ế Ủ Ụ Ạ
Triển vọng và định hướng phát triển của Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ đến năm 2020
3.1.1 Đị nh h ướ ng phát tri ể n ho ạ t độ ng kinh doanh đế n n ă m 2020:
Vietinbank Thị xã Phú Thọ là chi nhánh cấp I thuộc NHCTVN, hoạt động độc lập với đội ngũ lao động trẻ, có trình độ đại học hoặc cao đẳng Đội ngũ cán bộ tại chi nhánh được đào tạo bài bản, chính quy và có tinh thần năng động, sáng tạo Hiện tại, 45 trong số 70 cán bộ, chiếm 64%, nằm trong độ tuổi Đoàn thanh niên, thể hiện sự trẻ hóa và năng lực của đội ngũ nhân sự tại chi nhánh.
Trong 3 đến 5 năm tới, đội ngũ cán bộ sẽ trở nên chuyên nghiệp hơn, với kinh nghiệm và hiểu biết sâu sắc về thị trường Họ sẽ nắm vững các hoạt động ngân hàng, từ đó xây dựng nền tảng vững chắc cho vấn đề con người tại Chi nhánh.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hiện đang mở rộng quy mô và cung cấp nhiều hỗ trợ cho các chi nhánh, bao gồm đào tạo cán bộ, áp dụng công nghệ tiên tiến và nâng cấp cơ sở vật chất hiện đại Ngân hàng cũng thực hiện các chính sách hỗ trợ phát triển thị trường, cải tiến và phát triển đa dạng sản phẩm dịch vụ, từ đó gia tăng tiện ích và lợi ích cho khách hàng.
Trong những năm qua, chi nhánh không chỉ góp phần phát triển kinh tế địa phương mà còn tích cực tham gia vào các hoạt động an sinh xã hội, được Đảng, Chính quyền và các tổ chức đoàn thể cùng người dân ghi nhận Với những nỗ lực này, trong thời gian tới, chi nhánh hứa hẹn sẽ nhận được nhiều sự ủng hộ từ Chính quyền và cộng đồng địa phương.
Triển khai mô hình Khối khách hàng tại các chi nhánh của NHCTVN, bao gồm Khách hàng doanh nghiệp và Khách hàng bán lẻ, đã đạt được thành công và hiệu quả cao trong giai đoạn đầu tại TP Hà Nội và các địa bàn lân cận.
TP Hồ Chí Minh không chỉ tập trung vào hoạt động cho vay mà còn mở rộng các dịch vụ giá trị gia tăng như chăm sóc khách hàng, tư vấn tài chính, và hỗ trợ giao dịch Ngân hàng cung cấp nhiều sản phẩm đa dạng với nhiều tiện ích, nhằm nâng cao trải nghiệm khách hàng và đáp ứng nhu cầu tài chính ngày càng đa dạng.
66 hẹn đem lại hiệu quả cao, qua đó nhằm từng bước nâng cao đời sống cán bộ, người lao động
Vietinbank TX Phú Thọ phấn đấu trở thành ngân hàng hiện đại với phong trào thi đua sôi nổi, tổ chức Đảng và các đoàn thể vững mạnh Ngân hàng sẽ xây dựng đội ngũ nhân viên thành thạo nghiệp vụ, văn minh trong giao tiếp, đồng thời phát triển các chuyên viên giỏi trong lĩnh vực ngân hàng Định hướng trong những năm tới, Vietinbank TX Phú Thọ sẽ củng cố thị phần, mở rộng quy mô hoạt động, phát triển gắn liền với kiểm soát rủi ro và nâng cao quản trị điều hành, nhằm đạt được mức tăng trưởng bình quân ổn định.
+ Nguồn vốn tăng tối thiểu: 20%
+ Dư ợ n thông thường tăng tối thiểu: 20%
+ Tỷ ệ ợ l n quá hạn/ tổng dư ợ n : d i 5% ướ
+ Lợi nhuận tăng tối thiểu: 15 %
+ Doanh thu dịch vụ đạt tối thiểu: 15% tổng doanh thu
3.1.2 M ụ c tiêu c ụ th ể ho ạ t độ ng kinh doanh n ă m 2014:
Dựa trên chiến lược kinh doanh chung đã được xác định, các bộ phận như tài chính, marketing và nhân sự xây dựng và triển khai kế hoạch kinh doanh một cách đồng bộ, nhằm đạt mục tiêu trở thành chi nhánh Vietinbank bán lẻ hàng đầu trong hệ thống Vietinbank Hoạt động của chi nhánh tập trung vào lĩnh vực ngân hàng dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, kết hợp với đội ngũ cán bộ nhân viên thân thiện và có tinh thần trách nhiệm cao.
Bảng 3.1 Mục tiêu năm 2014 của Vietinbank - chi nhánh Thị xã Phú Thọ Đơn vị tính: triệu đồng
Dư nợ cho vay khách hàng 900.000
Huy động tiền gửi khách hàng 1.100.000
(Nguồn kế hoạch kinh doanh Vietinbank TX Phú Thọ năm 2014)
3.1.3 Đị nh h ướ ng phát tri ể n ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong th ờ i gian t ớ i:
Trong giai đoạn 2010 - 2012, tổng dư nợ tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam – Chi nhánh Thị xã Phú Thọ vẫn có sự tăng trưởng mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và biến động khó lường Đến năm 2014, ngân hàng này đã quyết định tiếp tục duy trì và phát triển hoạt động tín dụng nhằm thích ứng với tình hình thị trường.
Mục tiêu chính là giảm rủi ro tín dụng thông qua việc tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả cho mọi thành phần kinh tế Để đạt được điều này, cần đảm bảo cho vay phải thu hồi được cả gốc và lãi, đồng thời lành mạnh hóa dư nợ tín dụng Việc phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng sẽ giúp đưa ra giải pháp tổng thể trong hoạt động đầu tư tín dụng.
Tăng trưởng quy mô hoạt động là mục tiêu chính, đòi hỏi việc giao kế hoạch kinh doanh cụ thể cho từng chi nhánh và phòng giao dịch Mỗi phòng giao dịch cần đạt mức quy mô hoạt động tối thiểu để đảm bảo hiệu quả và phát triển bền vững.
Để đảm bảo chất lượng tín dụng, cần kiểm soát chặt chẽ và thực hiện các biện pháp cứng rắn nhằm thúc đẩy việc thu hồi nợ Đồng thời, cần có kế hoạch xử lý tài sản để đảm bảo các khoản nợ xấu được xử lý hiệu quả, đặc biệt là những khoản tồn đọng từ các năm trước.
3.1.4 Gi ả i pháp chung để th ự c hi ệ n:
Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách cải thiện quy trình thẩm định cho vay, thực hiện nghiêm túc các chính sách tín dụng của NHCT, đặc biệt chú trọng vào thủ tục hồ sơ và quản lý tín dụng Rà soát và phân loại khách hàng để tập trung vốn cho những doanh nghiệp có tiềm lực tài chính, đồng thời giảm dần dư nợ với các khách hàng thua lỗ Đổi mới cơ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản có tính thanh khoản cao và đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ để tối ưu hóa nguồn vốn Mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và đầu tư vào các đơn vị sản xuất hàng xuất khẩu nhằm tạo nguồn ngoại tệ.
Xây dựng một lực lượng khách hàng chiến lược với chính sách và cơ chế phù hợp cho những khách hàng có năng lực tài chính tốt và hiệu quả trong sản xuất kinh doanh, đồng thời đảm bảo tín nhiệm với ngân hàng Thực hiện cho vay theo nguyên tắc thị trường, chú trọng đến chất lượng và hiệu quả bền vững Tổ chức thường xuyên các khóa đào tạo nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng, đồng thời nâng cao vai trò và trách nhiệm của họ trong quá trình đầu tư tín dụng Chi nhánh ngân hàng cần có biện pháp xử lý nợ quá hạn và nợ xấu để đảm bảo an toàn và sinh lời cho hoạt động ngân hàng, bao gồm việc xử lý tài sản thế chấp và cầm cố của khách hàng Tăng cường các biện pháp thu hồi nợ quá hạn và nợ gia hạn.
Rà soát các khoản nợ quá hạn và đánh giá từng khoản nợ để xây dựng kế hoạch xử lý cụ thể, tập trung vào đội ngũ thu nợ nhằm ngăn chặn tình trạng nợ kéo
Những giải pháp nhằm hạn chế ủ r i ro tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh thị xã Phú Thọ
3.2.1 Nâng cao ch ấ t l ượ ng th ẩ m đị nh
Công tác thẩm định là rất quan trọng trước khi ngân hàng ra quyết định cho vay trên cơ ở s :
Đánh giá tư cách người vay là quá trình quan trọng để xác định mục đích tín dụng và khả năng trả nợ của khách hàng Cần thu thập thông tin chi tiết về khách hàng, bao gồm kết quả tra cứu CIC, lịch sử tín dụng, và thông tin từ các cơ quan thuế, ngân hàng Ngoài ra, việc xem xét tư cách người đứng đơn, thông tin từ hàng xóm, ngành nghề, và địa chỉ kinh doanh cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá độ tin cậy và kinh nghiệm của khách hàng trong lĩnh vực vay vốn.
Người vay cần có năng lực pháp lý và hành vi dân sự để ký kết hợp đồng tín dụng, đồng thời phải đảm bảo năng lực tài chính và khả năng quản trị để quản lý khoản vay hiệu quả.
Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng doanh nghiệp cần dựa trên các chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, sử dụng báo cáo tài chính và tham khảo báo cáo thuế.
Nhóm chỉ tiêu thanh khoản:
+ Hệ ố ư s l u động = Tài s n nả ợ ư l u động / nợ ngắn hạn
Hệ số này ph i l n h n 1, n u không doanh nghi p s gặả ớ ơ ế ệ ẽ p khó kh n trong ă việc thanh toán nợ đ úng h n ạ
+ Hệ số thanh kho n nhanh = (Tài s n lưu động – Hàng tồn kho) / nợả ả ngắn hạn
Doanh nghiệp có vòng quay hàng tồn kho chậm thường yêu cầu hệ số cao, trong khi doanh nghiệp có vòng quay nhanh có thể có hệ số nhỏ hơn 1.
+ Hệ ố s ngân quỹ = Ngân quỹ / nợ ngắn hạn
Nhóm chỉ tiêu đòn cân nợ:
+ Hệ ố ợ s n = ( Tổng tài sản - v n ch s h u ) / t ng tài s n ố ủ ở ữ ổ ả
Hệ số này nh hơỏ n ho c b ng 0.5 là lý tưởng vì có ít nh t phân n a tài s n ặ ằ ấ ử ả doanh nghiệp được hình thành bằng vốn chủ ở ữ s h u
+ Hệ ố s khả ă n ng trả lãi = Lợi tức trước thuế và lãi / chi phí trả lãi
Hệ số này đo lường mức độ an toàn của thu nhập có thể trả lãi cho các chủ ợ n
Nhóm chỉ tiêu hoạt động:
+ Hệ ố s vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán / hàng tồn kho
+ Hệ ố s vòng quay các khoản phải thu = Doanh thu / các khoản phải thu + Hệ ố s vòng quay tài sản = Doanh thu thuần / tổng tài s n ả
Nhóm chỉ tiêu khả ă n ng sinh lời:
Hệ số sinh lời trên doanh thu được tính bằng tổng lợi tức sau thuế chia cho doanh thu thuần, phản ánh khả năng sinh lời từ doanh thu Hệ số thu nhập trên tổng tài sản là tổng lợi tức sau thuế chia cho tổng tài sản, cho thấy hiệu quả sử dụng tài sản trong việc tạo ra lợi nhuận Cuối cùng, hệ số thu nhập trên vốn chủ sở hữu thuần được tính bằng tổng lợi tức sau thuế chia cho vốn chủ sở hữu thuần, đánh giá khả năng sinh lời của vốn đầu tư từ các cổ đông.
Để xác định khả năng trả nợ của khách hàng vay, ngân hàng cần phân tích nguồn thu nhập của họ dựa trên hiệu quả của phương án hoặc dự án vay Ngân hàng sẽ kiểm soát dòng tiền bằng cách yêu cầu khách hàng chuyển doanh thu vào tài khoản mở tại ngân hàng cho vay Qua đó, ngân hàng có thể đánh giá tính khả thi của phương án và lịch sử tài chính của người vay, từ đó xác định xem thu nhập ổn định của họ có đủ để đảm bảo khả năng trả nợ hay không.
Bảo đảm tín vay là nguồn thu thứ hai có thể sử dụng để trả nợ vay ngân hàng Vậy, liệu nguồn thu này có được NHCT chấp nhận làm tài sản bảo đảm hay không? Cần xem xét tính pháp lý, giá trị và tính thanh khoản của tài sản này để đảm bảo sự an toàn trong giao dịch.
Kiểm soát là việc đánh giá ảnh hưởng từ sự thay đổi luật pháp, quy chế hoạt động, và môi trường kinh doanh, cũng như khả năng tác động của khách hàng Đối với các phương án vay vốn, Chi nhánh nên tham khảo và hợp tác với NHCTVN để được hỗ trợ thẩm định Mặc dù cán bộ thẩm định tại chi nhánh có kinh nghiệm, nhưng chưa đủ toàn diện, nên việc chấp thuận hoặc từ chối cho vay có thể không chính xác Qua đó, chi nhánh cũng có cơ hội học hỏi và nâng cao nghiệp vụ.
Kết quả thẩm định là thông tin tổng hợp về khách hàng, kế hoạch kinh doanh và tài sản bảo đảm, giúp đưa ra quyết định cho vay Việc đầu tư không chỉ dựa vào tài sản của khách hàng mà còn cần xác định mục đích và nhu cầu thực tế của họ.
Dựa trên việc phân tích và đánh giá các tiêu chí quan trọng như uy tín, tác cách, năng lực quản trị điều hành, hiểu biết về lĩnh vực hoạt động, quy mô hoạt động, triển vọng thị trường, và phương án có hiệu quả, ngân hàng sẽ xem xét năng lực tài chính và tài sản bảo đảm để quyết định cấp tín dụng cho khách hàng.
3.2.2 Nâng cao ch ấ t l ượ ng cán b ộ làm công tác tín d ụ ng
Cán bộ tín dụng là người trực tiếp làm việc với khách hàng để phân tích và quyết định cho vay, do đó, trình độ của họ ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng Những cán bộ có trình độ cao sẽ thu thập và đánh giá đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đó đưa ra những ý kiến chính xác.
Để đảm bảo hiệu quả trong công việc, bên cạnh việc tuyển dụng cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn cao, cần chú trọng đến đạo đức và tinh thần trách nhiệm của họ Việc này đòi hỏi các chi nhánh phải nâng cao quy trình tuyển dụng và thường xuyên theo dõi, đánh giá từng cán bộ để điều chỉnh cơ cấu lao động phù hợp với năng lực và đạo đức Ngoài ra, cần xem xét sắp xếp lại lao động tại các phòng giao dịch để tối ưu hóa hiệu suất làm việc.