CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tiền tệ đóng vai trò là phương tiện thanh toán và trao đổi hàng hóa trong nền kinh tế Từ tính chất vận động của tiền tệ, mâu thuẫn giữa thừa và thiếu vốn tiền tệ thường xảy ra Để giải quyết vấn đề này, tín dụng ra đời như một hiện tượng khách quan, liên quan đến sản xuất và lưu thông hàng hóa Quan hệ tín dụng thể hiện qua việc chuyển giao quyền sử dụng vốn giữa những người sở hữu vốn nhưng chưa có nhu cầu và những người cần vốn nhưng chưa đủ khả năng Tín dụng chủ yếu là hình thức vay mượn tạm thời, với nguyên tắc hoàn trả vốn, cho phép người vay sử dụng để phục vụ nhu cầu tái sản xuất hoặc tiêu dùng.
Sự phát triển của nền kinh tế thị trường đã làm cho hình thức tín dụng trở nên đa dạng và phức tạp hơn, bao gồm tín dụng thương mại, tín dụng nhà nước, tín dụng ngân hàng và các hình thức tín dụng kết hợp khác Trong đó, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng nhất trong hệ thống tín dụng Theo Hồ Diệu (2011), tín dụng ngân hàng là giao dịch giữa hai bên, trong đó ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản cho bên nhận tín dụng, như doanh nghiệp hay cá nhân, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính, kết nối những chủ thể tạm thời thừa vốn với những chủ thể thiếu hụt vốn, đảm bảo hoàn trả cả gốc và lãi trong thời gian quy định Hiện nay, vốn vay ngân hàng được coi là nguồn vốn linh động và tiện lợi nhất, đóng góp quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế quốc gia.
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng đa dạng và phức tạp Theo Hồ Diệu (2011), tín dụng ngân hàng có một số đặc trưng như sau:
Thứ nhất, tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng đa dạng, có thể dưới dạng tiền tệ, tài sản thực hoặc chữ ký
Xét về hình thái giá trị tín dụng, tài sản giao dịch trong các loại hình tín dụng thường là tiền tệ hoặc hàng hóa, nhưng tín dụng ngân hàng lại đa dạng hơn Ngân hàng có thể cấp tín dụng thông qua tiền mặt, tài sản thực hoặc chữ ký Ngoài việc cung cấp tín dụng bằng tiền mặt, các ngân hàng thương mại còn thực hiện giải ngân qua chuyển khoản, cho thuê tài sản, hoặc cung cấp cam kết thanh toán có điều kiện, giúp khách hàng giao dịch thuận lợi với đối tác.
Thứ hai, rủi ro trong tín dụng ngân hàng có tính tất yếu, không thể loại trừ hoàn toàn
Tín dụng ngân hàng dựa trên lòng tin, và rủi ro tín dụng xuất hiện khi khả năng và thiện chí trả nợ không đầy đủ Thiện chí trả nợ là yếu tố vô hình, khó đo lường, trong khi khả năng trả nợ của khách hàng có thể bị ảnh hưởng bởi các biến cố khách quan Do đó, rủi ro tín dụng luôn hiện hữu trong hệ thống ngân hàng; các ngân hàng chỉ có thể kiểm soát và giảm thiểu rủi ro này, chứ không thể loại trừ hoàn toàn.
Thứ ba, sự hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi là bản chất của tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng
Ngân hàng là tổ chức tài chính trung gian, có nhiệm vụ huy động vốn từ những chủ thể tạm thời thừa vốn và cho vay cho những chủ thể tạm thời thiếu vốn Sự hoàn trả vốn và lãi đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Để đảm bảo việc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi, ngân hàng cần cân nhắc các yếu tố liên quan trong nghiệp vụ tín dụng.
Xác định thời hạn cấp tín dụng và kỳ hạn trả gốc, lãi hợp lý là rất quan trọng, dựa trên thời gian luân chuyển vốn và khả năng tài chính của khách hàng Việc này giúp đảm bảo rằng khách hàng có thể trả nợ đúng hạn, đồng thời tối ưu hóa quản lý dòng tiền.
- Chính sách lãi suất tín dụng cần phải đảm bảo một cách hài hòa giữa mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng và được nền kinh tế chấp nhận
Thứ tư, sự hoàn trả trong tín dụng ngân hàng là vô điều kiện
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, các chứng từ như hợp đồng tín dụng và giấy nhận nợ thể hiện cam kết hoàn trả vô điều kiện cho ngân hàng khi khoản nợ đến hạn Những tài liệu này tạo ra ràng buộc pháp lý mà khách hàng phải tuân thủ trong quá trình sử dụng tín dụng.
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.3.1 Đối với nền kinh tế:
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ vốn cho nền kinh tế, giúp ổn định thị trường tiền tệ và phát triển bền vững các ngành kinh tế theo định hướng quốc gia Qua đó, nó cũng góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế hiệu quả.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc điều hòa quan hệ cung cầu về vốn cho nền kinh tế thông qua tín dụng, kết nối những chủ thể thừa vốn với những chủ thể thiếu vốn Hệ thống ngân hàng thương mại giúp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn nhàn rỗi, từ đó tăng tốc độ luân chuyển hàng hóa và tiền vốn Việc điều hòa dòng vốn, kết hợp với lãi suất linh hoạt và các công cụ khác, hỗ trợ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia theo từng giai đoạn Đồng thời, thông qua tín dụng ngân hàng, Chính phủ triển khai các chính sách ưu tiên phát triển các vùng, ngành kinh tế trọng điểm, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế và phát triển cân đối giữa các ngành trong cả nước.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và củng cố chế độ hạch toán kinh tế Đặc trưng của tín dụng ngân hàng là cho vay có hoàn trả và tạo ra lợi nhuận, buộc doanh nghiệp phải tuân thủ các điều kiện trong hợp đồng tín dụng, bao gồm việc trả nợ gốc và lãi đúng hạn Điều này khuyến khích doanh nghiệp tìm kiếm các biện pháp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí, tăng vòng quay vốn và lợi nhuận Quá trình hạch toán kinh tế giúp doanh nghiệp quản lý đồng vốn một cách hiệu quả, sử dụng vốn đúng mục đích và tạo ra lợi nhuận, từ đó thúc đẩy sự hoàn thiện trong quy trình hạch toán của đơn vị.
- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại
Sự phát triển kinh tế của quốc gia phụ thuộc vào mối quan hệ với thị trường toàn cầu, yêu cầu nền tảng chính trị ổn định và vị thế vững chắc trên trường quốc tế Để nâng cao quan hệ kinh tế với các nước, việc củng cố tín dụng ngân hàng là cần thiết, vì nó kết nối các nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng quốc tế.
Sự phát triển của thương mại quốc tế đã làm tăng nhu cầu về tài chính quốc tế, trong đó các công cụ thanh toán quốc tế đóng vai trò then chốt trong việc lưu thông hàng hóa Các hình thức thanh toán đa dạng yêu cầu tín dụng phù hợp nhằm đảm bảo tính an toàn và hiệu quả Điều này không chỉ xây dựng lòng tin giữa các đối tác thương mại mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho lưu thông hàng hóa, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của quốc gia trên trường quốc tế.
- Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao đời sống nhân dân và thực hiện các chính sách xã hội của Nhà nước
Ngân hàng luôn chú trọng thực hiện các chính sách ưu đãi lãi suất của Nhà nước, nhằm hỗ trợ từng lĩnh vực và đối tượng cụ thể Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách về việc làm, xóa đói giảm nghèo và đảm bảo công bằng xã hội.
1.1.3.2 Đối với ngân hàng thương mại
- Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập cho ngân hàng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu được hình thành từ chênh lệch lãi suất giữa tiền gửi và tiền vay, đóng vai trò quan trọng trong nguồn thu chính của họ.
Do vậy, hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng
- Tín dụng ngân hàng góp phần đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro, nâng cao thương hiệu ngân hàng trên thị trường
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng (RRTD) là khái niệm quan trọng đã được nhiều nhà kinh tế học và nhà nghiên cứu toàn cầu phân tích từ nhiều góc độ khác nhau.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch (2018), được định nghĩa là nguy cơ xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc không đáp ứng được cam kết trả nợ.
Rủi ro trong hoạt động cho vay, theo định nghĩa của Ủy ban Basel, là khả năng khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ theo thỏa thuận Rủi ro thất thoát đối với ngân hàng được xác định qua sự vỡ nợ của người giao ước, tức là bất kỳ vi phạm nghiêm trọng nào liên quan đến nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi Joel Bessis (2012) định nghĩa rủi ro tín dụng là những tổn thất phát sinh do khách hàng không trả được nợ hoặc giảm sút chất lượng tín dụng của khoản vay Tại Việt Nam, theo thông tư 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình Tất cả các khái niệm này đều nhấn mạnh khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không hoàn trả hoặc hoàn trả không đầy đủ theo hợp đồng tín dụng đã ký với ngân hàng.
1.2.2 Rủi ro tín dụng được chia thành hai nhóm chính: Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng a Rủi ro giao dịch
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tài chính phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Các hình thức rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh từ việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải lựa chọn những phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro đảm bảo xuất phát từ các tiêu chuẩn liên quan đến bảo đảm, bao gồm các điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề Đồng thời, rủi ro danh mục cũng là một yếu tố quan trọng cần được xem xét trong quản lý tài chính.
Rủi ro danh mục xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, và có thể được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những nguy cơ phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế Những rủi ro này thường liên quan đến đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn vay của khách hàng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng tập trung cho vay cho một số khách hàng cụ thể, hoặc khi cho vay tập trung vào một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong một khu vực địa lý nhất định Việc này có thể dẫn đến tình trạng mất cân bằng trong danh mục cho vay và gia tăng rủi ro tài chính cho ngân hàng.
Rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch có mối liên hệ chặt chẽ; khi rủi ro giao dịch tăng cao, rủi ro danh mục cũng sẽ gia tăng Tuy nhiên, rủi ro giao dịch thấp không đảm bảo rằng rủi ro danh mục cũng sẽ thấp, vì nó còn phụ thuộc vào sự đa dạng của danh mục cho vay của ngân hàng Nếu danh mục cho vay chỉ tập trung vào một số ngành nghề hoặc lĩnh vực kinh tế nhất định, rủi ro danh mục vẫn có thể cao.
1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng
RRTD (Rủi ro tín dụng) phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan Nguyên nhân khách quan chủ yếu đến từ các yếu tố môi trường bên ngoài, trong khi nguyên nhân chủ quan xuất phát từ sai sót nội bộ của ngân hàng hoặc từ chính khách hàng vay vốn Có thể phân chia nguyên nhân phát sinh RRTD thành ba nhóm chính: nguyên nhân từ môi trường bên ngoài, nguyên nhân từ phía khách hàng và nguyên nhân từ phía ngân hàng.
- Môi trường kinh tế không ổn định
Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng bao gồm chu kỳ kinh tế, các chỉ số kinh tế vĩ mô như lãi suất, lạm phát và tỷ giá, cùng với các chính sách kinh tế của Chính phủ như tiền lương, đầu tư công, ưu tiên đầu tư và miễn giảm thuế Khi nền kinh tế phát triển ổn định, các chính sách kinh tế thuận lợi sẽ hỗ trợ khách hàng vay vốn hiệu quả, dẫn đến RRTD thấp Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái với lạm phát cao và tỷ lệ thất nghiệp gia tăng, tình hình tài chính của khách hàng trở nên bất ổn, có thể dẫn đến phá sản và gia tăng RRTD.
- Môi trường tự nhiên biến đổi nhanh chóng
Môi trường tự nhiên, bao gồm vị trí địa lý, khí hậu, đất đai và tài nguyên khoáng sản, đóng vai trò quan trọng trong mọi hoạt động xã hội Nó ảnh hưởng trực tiếp đến nhiều ngành nghề như nông nghiệp, công nghiệp khai khoáng, du lịch và vận tải Yếu tố tự nhiên không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho việc hình thành lợi thế cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ mà còn tiềm ẩn rủi ro từ thiên tai và dịch bệnh Những yếu tố này có thể gây ra tác động bất ngờ đến khách hàng vay, làm tăng rủi ro cho vay và khả năng không thu hồi được nợ.
Chính trị là yếu tố quan trọng hàng đầu mà các nhà đầu tư và quản trị doanh nghiệp xem xét để đánh giá và dự đoán mức độ an toàn trong các hoạt động đầu tư và sản xuất kinh doanh tại các quốc gia và khu vực.
Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng
Trong lĩnh vực ngân hàng thương mại, khái niệm quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được định nghĩa bởi các nhà kinh tế học và tổ chức tài chính theo nhiều cách khác nhau, với nhiều cách tiếp cận điển hình.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình thiết lập và thực hiện các chính sách cũng như công cụ nhằm nhận diện, ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro tín dụng, đồng thời xử lý hiệu quả các hậu quả phát sinh khi rủi ro xảy ra.
Theo Moody’s Analytics, quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là quá trình thực hiện các biện pháp giảm thiểu tổn thất thông qua việc hiểu rõ về vốn và dự phòng rủi ro tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Điều này có nghĩa là nhà quản trị cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để quản lý vốn và dự phòng cho RRTD.
Theo Ủy ban Basel, quản trị RRTD là việc thực hiện các biện pháp nhằm tối đa hóa tỷ suất sinh lời điều chỉnh theo RRTD, đồng thời duy trì số dư tín dụng trong các tham số cho phép Mục đích của quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận, đảm bảo rằng tổn thất do RRTD gây ra nằm trong giới hạn chấp nhận của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) có nhiều cách tiếp cận khác nhau, nhưng đều hướng đến một mục tiêu chung Quản trị RRTD được hiểu là toàn bộ quá trình bao gồm nhận diện, đo lường, đánh giá, kiểm soát, giám sát và xử lý rủi ro tín dụng Mục tiêu chính của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận.
1.3.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại
Mục tiêu hàng đầu là đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, từ đó góp phần vào sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng thương mại.
Dự báo và phát hiện rủi ro tiềm ẩn là rất quan trọng trong quản trị rủi ro tiềm ẩn (RRTD) của ngân hàng thương mại (NHTM) Việc đưa ra các dự báo dựa trên những phát hiện về biến cố không có lợi giúp ngăn chặn những tình huống bất lợi đã và đang xảy ra Quản trị RRTD đóng vai trò then chốt trong việc kịp thời phát hiện và xử lý rủi ro, từ đó bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.
Để NHTM hoạt động hiệu quả, cần đề ra các mục tiêu cụ thể trong công tác quản trị RRTD Việc quản lý và giám sát hoạt động tín dụng phải được thực hiện một cách khoa học, dựa trên kế hoạch hành động rõ ràng Điều này không chỉ giúp NHTM xác định hướng đi đúng đắn mà còn góp phần tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.3 Nguyên tắc và mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.3.3.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng
Các nguyên tắc về quản trị RRTD đã được Ủy ban Basel đề xuất với 17 nguyên tắc cơ bản, tập trung vào bốn nội dung sau:
- Thiết lập một môi trường tín dụng thích hợp:
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, các tổ chức cần tuân thủ ba nguyên tắc chính Nguyên tắc đầu tiên yêu cầu phê duyệt và xem xét chiến lược rủi ro tín dụng định kỳ, chú trọng vào mức độ rủi ro chấp nhận được và khả năng sinh lời Nguyên tắc thứ hai nhấn mạnh việc thực hiện chiến lược chính sách tín dụng, xây dựng các chính sách và quy trình thủ tục cho từng khoản vay cũng như toàn bộ danh mục tín dụng nhằm xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng Cuối cùng, nguyên tắc thứ ba yêu cầu xác định và quản trị rủi ro tín dụng cho tất cả các sản phẩm và hoạt động, đảm bảo rằng mọi sản phẩm và hoạt động mới đều trải qua quy trình kiểm soát và phê duyệt đầy đủ.
- Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng hợp lý:
+ Nguyên tắc 4: Tiêu chuẩn cấp tín dụng đầy đủ gồm có: Những hiểu biết về người vay, mục tiêu và cơ cấu tín dụng, nguồn thanh toán
Nguyên tắc 5 yêu cầu thiết lập hạn mức tín dụng tổng quát cho từng khách hàng riêng lẻ, cũng như nhóm các khách hàng vay có liên quan với nhau, bao gồm cả trong và ngoài bảng cân đối kế toán.
+ Nguyên tắc 6: Có các quy trình rõ ràng được thiết lập cho việc phê duyệt các khoản tín dụng mới, gia hạn các khoản tín dụng hiện có
Nguyên tắc 7 nhấn mạnh rằng việc cấp tín dụng phải dựa trên các giao dịch thương mại thông thường, đồng thời yêu cầu quản lý chặt chẽ các khoản vay dành cho doanh nghiệp và cá nhân liên quan Điều này giúp giảm thiểu rủi ro cho vay cho tất cả các bên liên quan.
Để duy trì một quy trình quản lý, đánh giá và kiểm soát tín dụng hiệu quả, cần áp dụng nguyên tắc 8, đó là triển khai quy trình quản lý tín dụng một cách đầy đủ và hiệu quả cho các danh mục tín dụng.
Nguyên tắc 9 yêu cầu các tổ chức tài chính thiết lập hệ thống kiểm soát cho từng khoản tín dụng, đồng thời đánh giá đầy đủ các khoản dự phòng rủi ro Nguyên tắc 10 nhấn mạnh việc xây dựng và áp dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ, đảm bảo tính nhất quán với các hoạt động của ngân hàng thương mại.
Nguyên tắc 11 nhấn mạnh tầm quan trọng của hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích trong việc hỗ trợ ban quản lý đánh giá rủi ro tín dụng (RRTD) cho các hoạt động cả trong và ngoài bảng cân đối kế toán Hệ thống này cung cấp thông tin chi tiết về cơ cấu và thành phần danh mục tín dụng, đồng thời giúp phát hiện các khu vực tập trung rủi ro.
+ Nguyên tắc 12: Có hệ thống nhằm kiểm soát đối với cơ cấu tổng thể của danh mục tín dụng, chất lượng danh mục tín dụng
Nguyên tắc 13 nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xem xét ảnh hưởng của những thay đổi về điều kiện kinh tế trong tương lai khi đánh giá danh mục tín dụng, đặc biệt trong những tình huống khó khăn Việc này giúp đảm bảo rằng các quyết định tín dụng được đưa ra một cách chính xác và có cơ sở, giảm thiểu rủi ro cho các bên liên quan.
- Đảm bảo quy trình kiểm soát đầy đủ đối với RRTD:
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI 39 2.1 Tổng quan về tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –
Sơ lược quá trình hình thành và phát triển
- Tên đơn vị: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh khu công nghiệp Phú Tài
- Tên tiếng Anh: Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade – Phu Tai Industrial Zone Branch
- Tên thương hiệu: VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài
- Địa điểm trụ sở: 218 Lạc Long Quân, phường Trần Quang Diệu, thành phố Quy Nhơn, tỉnh Bình Định
Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài, được thành lập từ chi nhánh cấp II của ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Định, đã chính thức hoạt động từ năm 2001 Trụ sở của ngân hàng tọa lạc tại số 07 Hùng Vương, phường Trần Quang Diệu, thành phố Quy Nhơn, tỉnh Bình Định.
Vào ngày 01/11/2006, Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Phú đã chính thức chuyển đổi từ chi nhánh cấp II thành chi nhánh cấp I, trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Sau 15 năm hoạt động kể từ ngày thành lập, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã có sự phát triển mạnh mẽ về quy mô, mạng lưới phòng giao dịch, nhân sự, tổng tài sản, Hiện tại chi nhánh đã mở rộng mạng lưới phòng giao dịch trải dài trên địa bàn các huyện trong tỉnh Đến năm 2021, chi nhánh có 6 phòng giao dịch trực thuộc Tính đến 31/12/2020, tổng dư nợ cho vay của chi nhánh đạt 5.629 tỷ VND, tổng nguồn vốn huy động đạt 2.011 tỷ VND Cùng với sự tăng trưởng ngày càng lớn mạnh cả về quy mô địa điểm giao dịch và tổng tài sản, nhân sự của chi nhánh cũng đã tăng lên hơn 120 cán bộ Hầu hết cán bộ đều có chuyên môn, nhiệt huyết, năng động và nhạy bén trong công việc.
Mô hình tổ chức và quản lý của chi nhánh
Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức và quản lý của VietinBank – Chi nhánh KCN
Vào tháng 12/2020, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã chính thức hoạt động gần 15 năm, trải qua nhiều lần cải cách mô hình và hoàn thiện các phòng ban Mô hình tổ chức hiện tại bao gồm 01 giám đốc, 02 phó giám đốc, 6 phòng ban nghiệp vụ và 6 phòng giao dịch, với mối liên kết ngày càng chặt chẽ hơn.
Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Trong những năm gần đây, Chi nhánh KCN Phú Tài của VietinBank đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định, nhờ vào những nỗ lực không ngừng của đội ngũ nhân viên và lãnh đạo chi nhánh.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại tỉnh Bình Định, nổi bật với thị phần huy động vốn đáng kể Nhằm ổn định và phát triển nguồn vốn huy động tại chỗ, chi nhánh luôn chú trọng vào việc phát triển các hoạt động tài chính hiệu quả.
Phòng Khách hàng bán lẻ
Phòng giao dịch hỗn hợp
Phòng giao dịch đa năng
Phòng hỗ trợ tín dụng
Phòng kế toán điện toán
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng Tổ chức hành chính đã thực hiện huy động vốn với định hướng rõ ràng và quyết sách phù hợp, dẫn đến sự tăng trưởng ổn định của vốn huy động tại chi nhánh, như thể hiện qua bảng 2.1.
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
2 Theo đối tƣợng khách hàng
Khách hàng tổ chức 343,93 191,36 211,37 -152.57 -44,36 20,11 10,46 Khách hàng cá nhân 1.456,12 1.758,64 1.827,18 302,52 20,78 68,54 3,9
(Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Nguồn vốn huy động tại chi nhánh đã liên tục tăng qua các năm, nhưng tốc độ tăng trưởng đang có dấu hiệu chậm lại, giảm từ 8,33% năm 2019 xuống còn 4,54% vào năm 2020 Sự suy giảm này chủ yếu do tác động của dịch bệnh Covid-19 đối với nền kinh tế Áp lực giảm chi phí đầu vào nhằm hạ lãi suất cho vay để hỗ trợ doanh nghiệp đã khiến nhiều ngân hàng không thể duy trì lãi suất tiết kiệm cao như trước Thêm vào đó, sự gia tăng của các ngân hàng thương mại tạo ra cạnh tranh khốc liệt trong việc thu hút khách hàng.
Tín dụng đóng vai trò chủ yếu và quan trọng nhất tại VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài, với thu nhập từ hoạt động này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của chi nhánh.
Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh KCN Phú
Tài giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Dư nợ cho vay 4.740,12 5.049,05 5.714,41 Đầu tư trái phiếu doanh nghiệp 200 186 0
Tổng dƣ nợ tín dụng 5.002,12 5.314,33 5.771,21
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Trong giai đoạn 2018 – 2020, dư nợ tín dụng của chi nhánh liên tục tăng trưởng, với năm 2019 đạt 5.314,33 tỷ đồng, tăng 312,21 tỷ đồng so với năm trước Năm 2020, dư nợ tiếp tục tăng thêm 456,88 tỷ đồng, với tỷ lệ tăng trưởng lần lượt là 6,24% và 7,92% Hoạt động cho vay đóng góp lớn vào sự tăng trưởng này, chiếm 95% trong năm 2018 – 2019 và lên đến 99% vào năm 2020 Chi nhánh đã thực hiện hiệu quả việc cung ứng vốn cho nền kinh tế thông qua các chương trình tín dụng ưu đãi, hỗ trợ khách hàng trong sản xuất kinh doanh và tiêu dùng.
2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài ngày càng tăng nhờ vào sự tăng trưởng ổn định trong quy mô huy động vốn, dư nợ và phát triển dịch vụ.
Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh của VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 2019/2018 2020/2019
Thu từ kinh doanh ngoại hối
(Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Trong những năm qua, chi nhánh đã ghi nhận lợi nhuận tăng trưởng nhanh chóng, với mức tăng 21,13 tỷ đồng vào năm 2019 và 29,39 tỷ đồng vào năm 2020, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 28,84% và 31,14% Để duy trì tăng trưởng lợi nhuận, chi nhánh tập trung tối đa hóa lợi nhuận thông qua việc tăng thu từ nhiều hoạt động và tiết kiệm chi phí Doanh thu từ lãi vẫn chiếm 70% tổng doanh thu, trong khi chi nhánh cũng phát triển các dịch vụ như ngân hàng điện tử, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ, bảo hiểm và tài trợ thương mại, góp phần vào sự tăng trưởng thu nhập Nhờ vào cơ cấu thu nhập ổn định từ đa dạng hoạt động, chi nhánh vẫn duy trì được tăng trưởng lợi nhuận trong năm 2020 bất chấp những khó khăn do dịch bệnh gây ra.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –
2.2.1 Các văn bản pháp lý quy định về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài
Các văn bản pháp lý và các quy định mà VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài sử dụng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng:
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ban hành ngày 22/04/2005, quy định về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng Quyết định này nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, đồng thời hỗ trợ các tổ chức tín dụng trong việc xử lý nợ xấu hiệu quả Việc áp dụng các tiêu chí phân loại nợ sẽ giúp các ngân hàng đánh giá đúng tình hình tài chính và đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời.
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 và các văn bản sửa đổi, bổ sung
- Thông tư 04/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 Quy định hệ thống kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng
Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 quy định về việc phân loại tài sản có của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Thông tư này cũng nêu rõ mức trích lập và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cùng với quy định về việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức này.
- Thông tư 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 quy định về hoạt động mua, bán nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
- Bộ luật dân sự số 91/2015/QH13 ngày 24/11/2015
Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định về cho vay của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài cam kết cập nhật và tuân thủ các quy định nội bộ của NHCT nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay, phát triển dư nợ và tăng lợi nhuận bền vững, đồng thời góp phần giảm thiểu rủi ro cho toàn hệ thống NHCT.
2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài
Bình Định, một trong năm tỉnh thuộc vùng kinh tế trọng điểm miền Trung, có vị trí chiến lược quan trọng trong giao lưu khu vực và quốc tế, là cửa ngõ ra biển gần nhất của Tây Nguyên và các nước Lào, Campuchia, Thái Lan qua quốc lộ 19 và cảng biển Quy Nhơn Các ngành kinh tế chủ lực của tỉnh bao gồm công nghiệp chế biến nông – lâm – thủy hải sản, vật liệu xây dựng, sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ, giày da, may mặc, cùng với phát triển du lịch – dịch vụ hàng hải VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài tọa lạc gần khu công nghiệp Phú Tài, một trong những khu công nghiệp quan trọng của Quy Nhơn và Bình Định, với các phòng giao dịch trải dài khắp các huyện như An Nhơn, Phù Cát, Phù Mỹ, và Hoài Nhơn theo quốc lộ 1A, cũng như huyện Tây Sơn theo quốc lộ 19 Nhờ vậy, dư nợ tín dụng của chi nhánh phân bổ đều khắp các phòng giao dịch và có sự tăng trưởng hàng năm.
Biểu đồ 2.1 Dƣ nợ cho vay tại chi nhánh giai đoạn 2018 – Quý 02/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Hoạt động tín dụng của chi nhánh chủ yếu thể hiện qua cho vay, với dư nợ cho vay ổn định trong giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Cụ thể, năm 2019, dư nợ đạt 5.049,05 tỷ đồng, tăng 309 tỷ đồng (tăng 6,5% so với 2018) Năm 2020, dư nợ tăng lên 5.714,41 tỷ đồng, với mức tăng 665 tỷ đồng (tăng 13,2%), gấp đôi so với năm trước Đến 30/06/2021, dư nợ đạt 6.015 tỷ đồng và dự kiến tiếp tục tăng vào cuối năm, tuy nhiên, mức tăng có thể không vượt trội như năm 2020 do ảnh hưởng của dịch Covid-19.
- Cơ cấu cho vay theo thời hạn vay
Biểu đồ 2.2 Dƣ nợ cho vay ngắn và trung dài hạn giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Ngắn hạn Trung dài hạn
Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thời hạn giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: %
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Dư nợ ngắn hạn năm 2018 đạt 3.426,4 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 72,29%; dư nợ trung và dài hạn năm 2018 đạt 1.313,72 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 27,71% Trong
Trong giai đoạn 2019 và 2020, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn lần lượt đạt 76,24% và 79,76%, trong khi tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn giảm xuống còn 23,76% và 20,24% Đến quý 2/2021, tỷ trọng dư nợ trung hạn tiếp tục có xu hướng giảm nhẹ, cho thấy sự chuyển dịch tập trung vào các khoản vay ngắn hạn và cho vay vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh Mặc dù vậy, chi nhánh vẫn phát triển các khoản vay trung và dài hạn, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản du lịch và chung cư thương mại, thông qua hình thức cho vay liên chi nhánh và cho vay cá nhân tiêu dùng mua căn hộ.
Dư nợ trung dài hạn 76.24%
Dư nợ trung dài hạn
Dư nợ trung dài hạn 81.04%
Dư nợ trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì tỷ trọng cho vay trung dài hạn ổn định Trong những năm qua, tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn đã được giữ vững ở mức ổn định, góp phần vào sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính.
- Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ:
Bảng 2.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại tiền tệ giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng %
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Dư nợ cho vay của chi nhánh chủ yếu là bằng VND, với dư nợ ngoại tệ chỉ chiếm khoảng 3% - 4% tổng dư nợ Số dư nợ ngoại tệ đã giảm qua các năm, cụ thể năm 2019 giảm 84,9 tỷ đồng so với 2018, và năm 2020 giảm 33,14 tỷ đồng so với năm 2019 Nguyên nhân của sự giảm này là do số lượng khách hàng vay vốn bằng ngoại tệ không nhiều, việc vay ngoại tệ tiềm ẩn rủi ro tỷ giá, cùng với chính sách thắt chặt cho vay ngoại tệ của NHNN trong những năm gần đây.
- Cơ cấu cho vay theo phân khúc khách hàng:
Bảng 2.5 Cơ cấu cho vay theo phân khúc khách hàng giai đoạn 2018 – quý
2/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Quý 2 - 2021
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Tổng dƣ nợ cho vay
(Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Cơ cấu dư nợ của VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã duy trì ổn định qua các năm, đồng thời chuyển dịch sang tập trung vào khách hàng bán lẻ theo định hướng của hệ thống NHCT Đến quý 2 năm 2021, tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ đã chiếm 68,03% tổng dư nợ Chi nhánh đẩy mạnh mảng bán lẻ do tiềm năng lớn và hiệu quả lợi nhuận cao, tạo cơ hội phát triển các dịch vụ ngân hàng khác Sự chuyển trọng tâm này đã mang lại kết quả khả quan, thể hiện qua sự gia tăng thu dịch vụ của chi nhánh.
Mảng bán lẻ tại Việt Nam đang mở ra nhiều cơ hội phát triển, đặc biệt ở các khu vực nông thôn có nền kinh tế nông nghiệp Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đang chú trọng vào việc phát triển tín dụng nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm và tăng cường xuất khẩu Do đó, trong những năm tới, VietinBank – chi nhánh KCN Phú Tài sẽ tập trung mạnh vào việc mở rộng cho vay trong lĩnh vực bán lẻ.
Thị trường khách hàng doanh nghiệp đã giảm trong những năm qua do sự rút giảm dư nợ từ các KHDN lớn, đặc biệt là những khoản vay ngoại tệ và tín chấp có mức độ rủi ro cao Chi nhánh đã điều chỉnh chiến lược cho vay, tập trung vào các KHDN vừa và nhỏ (SME), nhưng vẫn chưa khai thác hiệu quả đối tượng này để gia tăng dư nợ Hiện tại, khu vực mà chi nhánh phục vụ chủ yếu là khu công nghiệp Phú Tài, thị xã An Nhơn và thị xã Hoài Nhơn, với dư nợ chủ yếu vẫn tập trung vào các khách hàng truyền thống.
- Cơ cấu cho vay theo ngành hàng:
Biểu đồ 2.4 Cơ cấu cho vay theo ngành hàng giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: %
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Từ biểu đồ 2.4, có thể thấy rằng tỷ trọng dư nợ cho vay theo ngành nghề tại VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã có sự thay đổi rõ rệt trong những năm gần đây Cụ thể, tỷ trọng dư nợ ngành nông nghiệp tăng từ 18% năm 2018 lên 30% năm 2020, trong khi tỷ trọng dư nợ ngành thủy sản cũng tăng từ 9% lên 15% trong cùng thời gian Ngược lại, các nhóm ngành khác đều ghi nhận sự giảm nhẹ Điều này cho thấy chi nhánh đang tập trung phát triển cho vay tại các lĩnh vực này.
Nông nghiệp Thủy sản Sắt thép
Nông nghiệp Thủy sản Sắt thép
Nông nghiệp Thủy sản Sắt thép
Dịch vụ lưu trú và ăn uống
Hoạt động tại huyện, khu vực nông thôn và ven biển đang thúc đẩy nông nghiệp xanh, gia tăng sản lượng nông sản và thủy sản, đồng thời ổn định đời sống cho nông dân và ngư dân Chi nhánh cũng duy trì ổn định các ngành hàng khác như thương mại, dịch vụ, vận tải, chế biến lâm sản và xây lắp Đặc biệt, việc đa dạng hóa danh mục cho vay là mục tiêu chất lượng tín dụng mà chi nhánh đang thực hiện hiệu quả.
- Cơ cấu cho vay theo biện pháp bảo đảm:
Bảng 2.6 Dƣ nợ cho vay theo biện pháp bảo đảm giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Tỷ đồng (%) Tỷ đồng (%) Tỷ đồng (%) Tỷ đồng (%)
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Trong giai đoạn 2018 – 2020, tỷ trọng dư nợ cho vay không có bảo đảm tại chi nhánh đã giảm mạnh, phản ánh quyết tâm tái cơ cấu của ban lãnh đạo Việc đặt điều kiện tài sản bảo đảm lên hàng đầu trong thẩm định hồ sơ vay vốn đã giúp tỷ trọng này giảm xuống dưới 2% vào năm 2020, giảm 11,66% so với hai năm trước Ngược lại, tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo đã tăng lên 98%, mang lại sự an toàn cao cho chi nhánh trong công tác thu hồi nợ.
2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài
2.2.3.1 Nợ quá hạn, nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu
Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh và cho vay tại VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã tăng trưởng mạnh mẽ cả về quy mô lẫn tốc độ Chất lượng tín dụng của chi nhánh được kiểm soát theo định hướng của ban lãnh đạo, với nhiều biện pháp hiệu quả nhằm kiểm soát nợ quá hạn và nợ xấu Đồng thời, chi nhánh cũng tích cực đôn đốc xử lý các khoản nợ xấu còn tồn đọng.
Bảng 2.7 Tình hình phân loại nợ tại chi nhánh giai đoạn 2018 – quý 2/2021 Đơn vị tính: tỷ đồng, %
Nhóm nợ Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Quý 2-2021
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng dƣ nợ 4.740,12 100 5.049,05 100 5.714,41 100 6.015,01 100
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài)
Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài
Nhờ vào những nỗ lực trong quản lý và điều hành, cũng như việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã đạt được những kết quả đáng kể trong hoạt động kinh doanh của mình.
Hoạt động cho vay tại chi nhánh diễn ra sôi nổi với dư nợ cho vay ổn định qua các năm, đạt tốc độ tăng trưởng cao, mang lại lợi nhuận lớn cho chi nhánh Điều này không chỉ góp phần tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước mà còn giúp thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh mà NHCT giao.
Theo phân tích cơ cấu dư nợ, khoảng 98% dư nợ cho vay của chi nhánh được đảm bảo bằng tài sản thế chấp, tăng từ 86% vào năm 2018 lên 98% trong quý 2/2021 Tỷ lệ này cho thấy sự cải thiện đáng kể và tạo cơ sở vững chắc cho việc thu nợ của ngân hàng khi khách hàng không có khả năng trả nợ Với tỷ lệ khoản vay có đảm bảo cao, hoạt động tín dụng của chi nhánh sẽ giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng thu hồi nợ.
Thứ ba, chi nhánh đã có những cải tiến tích cực trong cơ cấu cho vay, bao gồm giảm tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, tăng cường cho vay ngắn hạn, nâng cao tỷ trọng cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản, giảm thiểu cho vay bằng đồng ngoại tệ, và chuyển hướng tập trung vào các ngành nghề có tính ổn định cao hơn.
Từ năm 2018 đến 2020, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh luôn duy trì ở mức thấp dưới 0,2%, chủ yếu chỉ xảy ra ở một số khách hàng Điều này phản ánh nỗ lực hiệu quả trong việc theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng từ cán bộ quan hệ khách hàng, các phòng ban nghiệp vụ và ban lãnh đạo chi nhánh Sự xuất hiện hạn chế của các khoản vay quá hạn cùng với tốc độ tăng trưởng dư nợ tích cực đã góp phần giữ cho tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ở mức ổn định trong giai đoạn này.
Vào thứ năm, chi nhánh đã thực hiện biện pháp chuyển giao rủi ro bằng cách nhận tài sản bảo đảm có rủi ro cao, yêu cầu phải mua bảo hiểm như phương tiện giao thông, chung cư thương mại, khách sạn, nhà hàng, xưởng sản xuất, và cây xăng dầu Chi nhánh cũng khuyến khích người vay sử dụng bảo hiểm để phòng ngừa rủi ro Nhiều khoản vay đã được xử lý kịp thời nhờ vào các khoản chi trả từ bảo hiểm trong những trường hợp người vay đột ngột qua đời, mất tích trong các chuyến đi biển hoặc chìm tàu.
Vào thứ Sáu, chi nhánh đã áp dụng hệ thống cảnh báo sớm hiệu quả trong việc theo dõi rủi ro tín dụng Phòng Tổng hợp thực hiện cảnh báo hàng ngày khi phát hiện dấu hiệu rủi ro, ngay lập tức thông báo cho phòng khách hàng và báo cáo lên ban giám đốc để có biện pháp ứng phó kịp thời.
Vào thứ sáu, chi nhánh đã tiến hành phân loại nợ một cách nhanh chóng và kịp thời thông qua hệ thống XHTDNB Đồng thời, công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) cũng được thực hiện nghiêm túc, bao gồm cả dự phòng chung và dự phòng cụ thể, theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT), giúp xử lý RRTD và ổn định chất lượng tín dụng.
Vào thứ bảy, chi nhánh đã thực hiện công tác phòng ngừa rủi ro liên quan đến cán bộ theo quy định của NHCT, yêu cầu luân chuyển định kỳ địa điểm làm việc Trung bình mỗi 2 đến 3 năm, cán bộ nhân viên và lãnh đạo phòng khách hàng phải chuyển đến phòng ban khác Việc này giúp hạn chế tình trạng cán bộ ngồi lâu tại một vị trí, giảm thiểu rủi ro về mặt đạo đức và ngăn chặn các hành vi vi phạm nghiêm trọng, bảo vệ uy tín của ngân hàng.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù trong những năm gần đây, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong hoạt động tín dụng, nhưng công tác quản trị rủi ro tín dụng vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục.
Thứ nhất, mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh hoạt động chưa thực sự hiệu quả
Chi nhánh hiện tại không có phòng ban chuyên về xử lý nợ, dẫn đến việc bộ phận phát triển kinh doanh, cụ thể là các cán bộ QHKH, phải đảm nhiệm tất cả các công việc liên quan đến tín dụng Họ thực hiện từ việc tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định, giải ngân, đến nhắc nợ và giám sát sau cho vay Áp lực này không chỉ làm giảm năng suất làm việc mà còn ảnh hưởng đến mục tiêu chính của bộ phận QHKH là phát triển kinh doanh.
Thứ hai, về công tác chấm điểm XHTDNB còn nhiều bất cập
Nguồn nhập liệu không đáng tin cậy do báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa bắt buộc kiểm toán, gây khó khăn trong việc tiếp cận thông tin thu nhập cá nhân Các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng phi tài chính có tỷ trọng điểm không phù hợp, và cách chấm điểm phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ quan của cán bộ Điều này dẫn đến khả năng cán bộ điều chỉnh điểm theo hướng có lợi để cấp tín dụng cho khách hàng.
Thứ ba, công tác thẩm định khách hàng còn nhiều khó khăn
Việc tiếp cận thông tin khách hàng gặp nhiều khó khăn, dẫn đến cán bộ QHKH thường thẩm định dựa trên ý chí chủ quan và tập trung quá nhiều vào tài sản bảo đảm, bỏ qua các thông tin quan trọng khác Hơn nữa, cán bộ QHKH phải thực hiện nhiều nhiệm vụ nhưng không có đủ thời gian để nghiên cứu kỹ lưỡng các quy định của NHCT, gây ra hạn chế trong việc nắm bắt quy trình Khi đối mặt với rủi ro, cán bộ QHKH thường lúng túng và việc tìm kiếm quy định mất nhiều thời gian, ảnh hưởng đến chất lượng công việc và tốc độ xử lý.
Thứ tư, việc kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa thực sự hiệu quả
Mặc dù chi nhánh đã kiểm soát tốt chất lượng tín dụng trong những năm gần đây, nhưng công tác kiểm tra định kỳ và giám sát sau cho vay đối với từng khách hàng vẫn còn lỏng lẻo Nhiều phòng ban và cán bộ chưa thực hiện đúng quy định về tần suất kiểm tra, cụ thể là 3 tháng/lần cho các khoản vay ngắn hạn và 6 tháng/lần cho các khoản vay trung dài hạn Việc kiểm tra chỉ diễn ra khi có chuyên đề từ phòng KTKS nội bộ hoặc khi khách hàng gặp vấn đề trong việc thanh toán nợ, dẫn đến rủi ro lớn cho chi nhánh do thiếu sự theo dõi và giám sát liên tục sau cho vay.
Thứ năm, tình hình chất lượng nợ quý 2/2021 có chiều hướng suy giảm
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã tăng gấp 31 lần so với năm 2020, chủ yếu do sự gia tăng đột biến từ một khoản vay lớn dành cho dự án đầu tư xây dựng đường cao tốc.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KCN PHÚ TÀI
Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2021 – 2025
3.1.1 Bối cảnh trong nước và quốc tế ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thường Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài
Nền kinh tế toàn cầu năm 2020 chịu ảnh hưởng nặng nề từ dịch Covid-19, dẫn đến suy thoái sâu nhất trong nhiều thập kỷ Mặc dù có sự phục hồi vào quý 3/2020 và vắc-xin đã được phân phối, số ca mắc mới vẫn gia tăng, đặc biệt với sự xuất hiện của biến thể Delta Theo các nghiên cứu, mức tăng trưởng kinh tế toàn cầu giảm từ 5-7% so với các năm trước và cần ít nhất 2-3 năm để phục hồi Những nền kinh tế phụ thuộc vào dịch vụ gặp khó khăn nhất Tuy nhiên, sự ra đời của vắc-xin vào cuối năm 2020 đã mang lại hy vọng cho sự phục hồi kinh tế trong đầu năm 2021, với IMF dự báo tăng trưởng toàn cầu đạt 6,0% Mặc dù vậy, tăng trưởng vẫn đối mặt với nhiều rủi ro, bao gồm rào cản trong phân phối vắc-xin, bất ổn xã hội, và biến đổi khí hậu, cho thấy rằng nền kinh tế toàn cầu vẫn chưa thể ổn định như trước đại dịch.
Mặc dù đối mặt với nhiều thách thức toàn cầu, nền kinh tế Việt Nam năm 2020 vẫn ghi nhận mức tăng GDP dương 2,91% so với năm trước Dù đây là mức tăng thấp nhất trong giai đoạn 2011-2020, nhưng trong bối cảnh dịch Covid-19 diễn biến phức tạp và tác động tiêu cực đến mọi lĩnh vực kinh tế – xã hội, thành tựu này cho thấy sự thành công lớn của Việt Nam, với mức tăng trưởng thuộc nhóm cao trên thế giới.
Nền kinh tế Việt Nam năm 2021 được kỳ vọng sẽ tiếp nối thành công của năm 2020, nhưng sự khan hiếm vắc-xin đòi hỏi những bước đi thận trọng hơn Với độ mở cao và dư địa chính sách tài khóa, tiền tệ hạn chế, nền kinh tế dễ bị ảnh hưởng nếu dịch bệnh tái bùng phát Các ngân hàng thương mại cần theo dõi tình hình dịch bệnh, sự thay đổi trong chính sách phục hồi kinh tế của Chính phủ và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn trong ngành ngân hàng để đề xuất biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2021 – 2025
Chiến lược hoạt động kinh doanh của Vietinbank – Chi nhánh KCN Phú Tài phản ánh rõ ràng hướng phát triển tín dụng Định hướng phát triển tín dụng chủ yếu tập trung vào việc nâng cao khả năng cung cấp dịch vụ tài chính, mở rộng đối tượng khách hàng và tối ưu hóa quy trình cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần xác định các mục tiêu tổng quát về tổng dư nợ, cơ cấu khách hàng, lĩnh vực đầu tư, thời hạn và loại tiền cho vay phù hợp với định hướng chiến lược trong từng giai đoạn.
Để đạt được mục tiêu đề ra, cần xác định các biện pháp và nguồn lực cần thiết Các giải pháp trong chiến lược tín dụng thường có phạm vi lớn, tính dài hạn và ảnh hưởng đáng kể đến sự phát triển của ngân hàng.
Trong kế hoạch 5 năm tới, VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài cam kết thực hiện các chỉ tiêu do HĐQT NHCT giao, nhằm hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ và hướng tới sự phát triển an toàn, bền vững.
Một số chỉ tiêu trọng yếu:
- Dư nợ cho vay nền kinh tế: tốc độ tăng trưởng trung bình đạt từ 10 – 15%, phấn đấu đến 2025 đạt trên 10.000 tỷ dư nợ
- Nguồn vốn huy động: tốc độ tăng trưởng trung bình từ 5 – 10%; phấn đấu đến 2025 đạt trên 3.000 tỷ đồng vốn huy động
- Thu thuần từ dịch vụ ngân hàng: giữ vững tốc độ tăng trưởng trên 30%
- Thu hồi nợ xử lý rủi ro: phấn đấu thu hồi nợ xử lý rủi ro trung bình từ 10 tỷ/năm
- Tổng lợi nhuận: Giữ vững tốc độ tăng trưởng 30%, phấn đấu đến năm 2025 đạt trên 400 tỷ lợi nhuận/năm
Một số nhiệm vụ trọng tâm và giải pháp:
- Đối với hoạt động huy động vốn: tập trung tiếp cận và khai thác các đối tượng và khu vực sau:
+ Các KHDN , nhóm KHDN hoạt động sản xuất theo thời vụ có tiền nhàn rỗi tạm thời
+ KHDN có hoạt động bảo lãnh, thanh toán trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng cơ bản
+ Khách hàng là các đoàn thể, cơ quan, trường học, các đơn vị tổ chức đấu giá, các dự án xây dựng nhà ở chung cư,
+ Vẫn chú trọng nguồn tiền gửi từ dân cư, khu vực dân cư đông đúc ven thành phố, thị xã, thị trấn trong tỉnh
+ Tiếp cận các dự án đền bù giải phóng mặt bằng, thu tiền đấu giá đất
- Đối với hoạt động cho vay: Chủ động tìm kiếm khách hàng mới, chăm sóc và duy trì khách hàng cũ
Đối với khách hàng doanh nghiệp, cần tìm kiếm những khách hàng có tiềm lực tài chính vững mạnh và các dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả để cấp tín dụng Tập trung vào việc tiếp cận các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng cơ bản và chế biến thức ăn chăn nuôi Đồng thời, chủ động thu hút các nhà đầu tư và chủ dự án tại các khu công nghiệp, đặc biệt trong các ngành chế biến gỗ, đá granite và may mặc Ngoài ra, cần phối hợp chặt chẽ trong việc cho vay giữa các chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng Chính sách.
Đối với khách hàng cá nhân và hộ gia đình, cần tập trung phát triển dịch vụ cho vay tại các khu vực đông dân cư và các huyện có kinh tế tập trung ở nông thôn Đối tượng phục vụ bao gồm các hộ cá nhân có hoạt động sản xuất kinh doanh lớn, trang trại và làng nghề truyền thống.
3.1.3 Định hướng đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài giai đoạn 2021 – 2025
Vietinbank - Chi nhánh KCN Phú Tài đặt mục tiêu tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng theo kế hoạch giai đoạn tiếp theo, đồng thời đề ra các định hướng quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng.
Thường xuyên theo dõi và đánh giá khách hàng là cần thiết để phát hiện rủi ro tiềm ẩn Việc sàng lọc khách hàng định kỳ và tìm kiếm khách hàng mới giúp hạn chế cho vay đối với những doanh nghiệp kém hiệu quả và sử dụng vốn sai mục đích Điều này góp phần ngăn chặn việc phát sinh nợ xấu và nợ quá hạn.
Tập trung rà soát từng khoản nợ đã xử lý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu cho từng phòng khách hàng và đánh giá kết quả hàng tháng Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng bằng các biện pháp mạnh, phối hợp chặt chẽ với khách hàng và cơ quan pháp luật Đẩy mạnh thu hồi nợ qua khởi kiện, thi hành án và bán tài sản bảo đảm Mục tiêu đạt từ 7 - 12 tỷ đồng/năm trong việc thu hồi nợ xử lý rủi ro theo chỉ tiêu của NHCT.
Các doanh nghiệp đang chủ động hợp tác với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ và thủ tục pháp lý liên quan đến việc đảm bảo tiền vay Điều này không chỉ tăng cường trách nhiệm và nghĩa vụ của bên vay mà còn tạo ra cơ sở vững chắc về kinh tế và pháp lý cho quá trình thu hồi nợ.
Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ QHKH, cần cải thiện năng lực chuyên môn, nghiệp vụ và quản lý rủi ro, đồng thời tăng cường khả năng phân tích thị trường Cán bộ QHKH phải liên tục nâng cao trình độ chuyên môn, khuyến khích tự nghiên cứu, thể hiện tinh thần trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp Họ cần thực hiện tốt nhiệm vụ thẩm định và quyết định cấp tín dụng, quản lý chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay, đồng thời chủ động đôn đốc thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn, nhằm giảm thiểu nợ quá hạn phát sinh.
Tích cực tìm kiếm và tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh là rất quan trọng Lựa chọn các dự án đầu tư và phương án kinh doanh có tính khả thi và hiệu quả cao, cùng với nguồn trả nợ ổn định, sẽ giúp xem xét các khoản cho vay Điều này đảm bảo rằng sự tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả.
Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Phú Tài
Để nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức cho cán bộ, chi nhánh cần tổ chức các khóa đào tạo kỹ lưỡng cho cán bộ mới tuyển dụng, đồng thời thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu và kỹ năng Các chương trình đào tạo nên tập trung vào kiểm soát sau, quản lý rủi ro, cảnh báo rủi ro, và giải quyết các tình huống thực tế Việc trau dồi khả năng nhận diện rủi ro cho cán bộ QHKH là rất quan trọng, cùng với việc cập nhật liên tục các phương án xử lý rủi ro Lắng nghe ý kiến đóng góp từ mọi người cũng là yếu tố cần thiết để hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tại chi nhánh.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần nhận diện nguyên nhân chủ quan từ phía mình, đặc biệt khi đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu là những người trẻ tuổi Việc nâng cao kỹ năng và kiến thức cho cán bộ tín dụng là rất quan trọng nhằm hạn chế các rủi ro có thể xảy ra.
Để nâng cao năng lực công tác, mỗi cán bộ, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, cần thường xuyên nghiên cứu và cập nhật các văn bản chế độ của ngành và ngoài ngành Họ cũng cần nhận biết các thủ đoạn lợi dụng từ khách hàng Việc đào tạo bao gồm cả tự học và tham gia các lớp đào tạo do VietinBank – Chi nhánh KCN Phú Tài tổ chức.
Mỗi cán bộ cần tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức và nâng cao ý thức trách nhiệm trong việc xử lý công việc.
Chi nhánh cần xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực với các kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, bao gồm những chiến lược cụ thể để nâng cao hiệu quả và năng lực của đội ngũ nhân viên.
Để đảm bảo hiệu quả trong công tác tín dụng, cần có cơ chế tuyển dụng hợp lý, ưu tiên cho bộ phận tín dụng Đồng thời, việc thường xuyên giáo dục và rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán bộ tín dụng là rất quan trọng, nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ có đạo đức và năng lực chuyên môn đáp ứng tốt các yêu cầu nhiệm vụ được giao.
Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro là cần thiết, với mục tiêu trẻ hóa đội ngũ Cán bộ cần đáp ứng các tiêu chuẩn về trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, tin học, và kiến thức pháp luật, thị trường Đồng thời, kỹ năng phân tích và đánh giá cũng là yếu tố quan trọng để đáp ứng tốt yêu cầu công việc.
+ Khuyến khích cán bộ công nhân viên tự học thêm các lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày
Thực hiện chế độ phân phối thu nhập dựa trên vị trí và kết quả công việc của từng cá nhân, đồng thời chú trọng đến đời sống tinh thần của cán bộ, nhân viên Tôn trọng và phát huy tài năng cá nhân, tạo điều kiện thuận lợi để họ phát triển năng lực và sở trường của mình.
Thứ hai, chi nhánh cần có sự đánh giá trung thực hơn về công tác quản lý của các lãnh đạo phòng tại các phòng khách hàng
Việc đánh giá nhận xét cần được thực hiện định kỳ hàng quý trong các cuộc họp giao ban, với sự tham gia đánh giá trực tiếp từ nhân viên vào cuối năm Đánh giá nên mang tính cởi mở, tập trung vào việc chia sẻ những thành công và những điểm cần cải thiện, thay vì chỉ trích nặng nề Lãnh đạo phòng cần chủ động nâng cao năng lực bản thân và không nên phó thác hoàn toàn công việc cho cán bộ QHKH, vì môi trường làm việc luôn thay đổi Họ phải là người chịu trách nhiệm cho mọi hoạt động tại phòng khách hàng, lắng nghe ý kiến của nhân viên và cùng nhau nâng cao chất lượng hoạt động, đặc biệt là chất lượng kiểm soát RRTD.
Chi nhánh cần chú trọng không chỉ vào công tác thẩm định tài sản bảo đảm mà còn vào mọi khâu trong quy trình thẩm định Điều này phụ thuộc vào quan điểm của ban lãnh đạo, vì vậy họ cần chỉ đạo một cách khéo léo để cán bộ QHKH nhận thức được tầm quan trọng của tất cả các khía cạnh cần thẩm định Việc này giúp cán bộ không chỉ tập trung vào tài sản mà còn chú ý đến những vấn đề khác có thể phát sinh RRTD sau này Ngoài ra, chi nhánh nên xem xét giải pháp chuyên môn hóa công tác thẩm định cho một số cán bộ nhất định nhằm nâng cao chất lượng thẩm định khi cho vay.
Thứ tư, cán bộ tín dụng cần tăng cường giám sát, kiểm tra hoạt động của khách hàng
Sau khi cấp tín dụng, cán bộ cần thường xuyên kiểm tra và kiểm soát việc sử dụng vốn vay để phát hiện kịp thời các sai mục đích so với hợp đồng Việc này không chỉ giúp giám sát dòng luân chuyển vốn vay mà còn hỗ trợ thu hồi nợ hiệu quả Để đảm bảo việc giám sát sau cho vay được thực hiện nghiêm túc, chi nhánh cần phân công nhiệm vụ cụ thể cho cán bộ QHKH Phòng hỗ trợ tín dụng cũng cần kiểm soát hồ sơ giải ngân và yêu cầu phòng khách hàng bổ sung biên bản kiểm tra định kỳ, đồng thời lưu trữ hồ sơ đầy đủ Qua đó, việc rà soát của phòng hỗ trợ tín dụng sẽ nâng cao hiệu quả kiểm soát sau giải ngân.
Chi nhánh cần phát triển bộ nhận diện rủi ro cụ thể cho từng phân khúc khách hàng, bao gồm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa, và doanh nghiệp lớn Bộ nhận diện này tập trung vào các yếu tố như tính pháp lý, nhận diện hành vi lừa đảo, đánh giá tình hình tài chính, thẩm định giá tài sản bảo đảm, điều kiện ngành nghề kinh doanh, và lưu ý khi phân tích báo cáo tài chính Kết hợp với thang điểm và hệ thống XHTDNB cùng với thông tin tín dụng từ CIC, chi nhánh sẽ đưa ra kết luận về mức độ rủi ro của từng khách hàng.
Thứ sáu, chi nhánh cần xây dựng danh mục tín dụng cụ thể
Danh mục tín dụng phản ánh khẩu vị rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro tín dụng của chi nhánh Hiện tại, chi nhánh tập trung vào phát triển các ngành nghề tiềm năng để gia tăng dư nợ, nhưng lại ít chú trọng đến rủi ro mà các ngành này có thể mang lại Việc xây dựng danh mục tín dụng rõ ràng sẽ giúp định hình phương hướng kinh doanh theo hướng bền vững hơn Để tạo ra danh mục tín dụng hiệu quả, chi nhánh nên đầu tư vào nhiều ngành nghề khác nhau nhằm giảm thiểu cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng khác và hạn chế rủi ro do các chính sách của Nhà nước liên quan đến việc cơ cấu lại một số ngành nghề kinh tế.
Để tối ưu hóa đầu tư, cần đa dạng hóa đối tượng sản xuất kinh doanh và các loại hàng hóa, tránh tập trung cho vay vào những sản phẩm không thiết yếu hoặc những sản phẩm đã bão hòa trên thị trường.
Để giảm thiểu rủi ro tài chính, cần tránh cho vay quá nhiều cho một khách hàng Điều quan trọng là duy trì một tỷ lệ cho vay hợp lý trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng, nhằm đảm bảo an toàn và ổn định trong các giao dịch.