Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh phùng hưng

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THỊ LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội – 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128889991000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - BÙI THỊ LINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Đỗ Thị Kim Hảo Hà Nội – 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu, kết sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo mục tài liệu tham khảo Ngoài ra, luận văn đƣợc hoàn thiện dƣới dẫn, giúp đỡ nhiệt tình thầy hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Đỗ Thị Kim Hảo Tôi cam kết nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn BÙI THỊ LINH LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn q trình cơng tác hƣớng dẫn nhiệt tình ngƣời hƣớng dẫn khoa học Tơi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến PGS TS Đỗ Thị Kim Hảo tận tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình viết hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy khóa học, anh chị Học viện Ngân hàng đào tạo, hỗ trợ giúp đỡ suốt trình học tập Mặc dù với nỗ lực cố gắng thân, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc góp ý quý thầy cô, đồng nghiệp, bạn bè độc giả để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn BÙI THỊ LINH MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II MỤC LỤC III DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VI DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ .VII LỜI MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3.1 Mục tiêu tổng quát .5 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Phƣơng pháp thu thập liệu nghiên cứu 5.2 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu .6 KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 21 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM 21 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 22 1.2.3 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 25 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 32 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 32 1.3.2 Các nhân tố khách quan 34 CHƯƠNG .36 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH PHÙNG HƯNG 36 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng .36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MB-Chi nhánh Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 38 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG 42 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Phùng Hƣng .42 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Phùng Hƣng 48 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG 58 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 58 2.3.2 Những hạn chế 59 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .61 CHƯƠNG .65 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÙNG HƯNG 65 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG TỚI NĂM 2025 65 3.1.1 Định hƣớng chung 65 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 66 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH PHÙNG HƢNG 67 3.2.1 Kiểm sốt chặt chẽ q trình sau cấp tín dụng, cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 67 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng nhân 69 3.2.3 Tăng cƣờng xử lý nợ hạn, nợ xấu 71 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .72 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 72 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội (HO) 73 KẾT LUẬN .77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu TMCP NHTM TCTD DNNVV MB/MBB RRTD TSBĐ RM CIC HĐTD GĐPD BCTC MMTB TMCP NHTM Nguyên nghĩa Thƣơng mại cổ phần Ngân hàng thƣơng mại Tổ chức tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân dội Rủi ro tín dụng Tài sản bảo đảm Chuyên viên quan hệ khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng Hội đồng tín dụng Giám đốc phê duyệt Báo cáo tài Máy móc thiết bị Thƣơng mại cổ phần Ngân hàng thƣơng mại DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ Bảng 1.1 Phân loại doanh nghiệp theo quy mô Bảng 1.2 Tỷ lệ trích lập dự phịng 19 Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn MB Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 39 Bảng 2.2 Dƣ tín dụng MB Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 40 Bảng 2.3 Cơ cấu dƣ nợ Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 .41 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng KHDN MB Phùng Hƣng theo nhóm nợ trích lập dự phòng giai đoạn 2018-2021 42 Bảng 2.5 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa MB Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 44 Bảng 2.6 Cơ cấu dƣ nợ KHDN MB Phùng Hƣng theo ngành giai đoạn 20182021 45 Bảng 2.7 Dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa MB Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 47 Bảng 2.8 Cơ cấu thu nhập KHDN MB Phùng Hƣng giai đoạn 2018-2021 48 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức MB Phùng Hƣng 37 Hình 2.2 Kết huy động vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Phùng Hƣng (2018-2021) .38 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tại Việt Nam nay, doanh nghiệp nhỏ vừa trở thành phần kinh tế, bƣớc phát triển mạnh mẽ, ảnh hƣởng sâu rộng đến tất lĩnh vực đời sống-xã hội, ngân hàng khơng ngoại lệ Tính chung năm 2021, Việt Nam có khoảng 116,800 doanh nghiệp đăng ký thành lập hoạt động, doanh nghiệp vừa nhỏ có mặt hầu hết địa phƣơng toàn quốc sở tận dụng khai thác tối đa lợi giao thơng, sách đầu tƣ, nguyên vật liệu đầu vào, nguồn lực chỗ Có thể nói, nhóm đối tƣợng lớn ngân hàng, phát sinh đa dạng hoạt động tín dụng nhằm tiếp cận nguồn vốn, nâng cao lực tài Đối với Ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh truyền thống, đem lại doanh thu lớn cho tổ chức Tuy nhiên, việc đem lại nhiều lợi nhuận đồng thời dẫn tới rủi ro kèm theo có tác động lớn ảnh hƣởng sâu rộng đến tồn tại, phát triển tổ chức tín dụng Chính vậy, tổ chức tín dụng đầu tƣ, nâng cao quản trị, nghiên cứu áp dụng mơ hình quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, phù hợp với môi trƣờng, khả nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, khống chế nợ xấu đảm bảo tỷ lệ chấp nhận, thực trích lập dự phịng, hạch toán ngoại bảng khoản nợ xấu, đảm bảo trì an tồn, hiệu hoạt động Đây đƣợc coi khác biệt ngân hàng lực quản trị nợ Đặc biệt giai đoạn nay, trƣớc diễn biến phức tạp Covid 19, hoạt động mua bán doanh nghiệp, lại gặp nhiều hạn chế, nguồn lực tài ảnh hƣởng nghiêm trọng, tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp đƣợc nâng cao