ế tà• Căn cứ vào giai đoạn phát sinh r i ro, chia làm 3 nhóm: rủ ủi ro trước khi cho vay, r i ro trong khi cho vay và r i ro sau khi cho vay ủ ủ- Rủi ro trước khi cho vay: R i ro xủ ảy r
TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Hai Bà Trưng ĐINH THỊ HỒNG NHUNG Ngành Quản trị kinh doanh Giảng viên hướng dẫn: TS Trần Thị Ánh Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 2020 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17061132204861000000 TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Hai Bà Trưng ĐINH THỊ HỒNG NHUNG Ngành Quản trị kinh doanh Giảng viên hướng dẫn: TS Trần Thị Ánh Viện: Kinh tế Quản lý HÀ NỘI, 2020 Chữ ký GVHD CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BẢN XÁC NHẬN CHỈNH SỬA LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên tác giả luận văn: Đinh Thị Hồng Nhung Đề tài luận văn: Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số SV: CB180269 Tác giả, Người hướng dẫn khoa học Hội đồng chấm luận văn xác nhận tác giả sửa chữa, bổ sung luận văn theo biên họp Hội đồng ngày 27/10/2020 với nội dung sau: - Phạm vi nghiên cứu - Đối tượng - Nhân tố ảnh hưởng QT ảnh hưởng đến RRTD - Dữ liệu - Giải pháp chưa cụ thể - Rủi ro hay QTRR - Theo quy trình quản lý - tác nghiệp Ngày 27 tháng 10 năm 2020 Giáo viên hướng dẫn TS Trần Thị Ánh Tác giả luận văn Đinh Thị Hồng Nhung CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG LỜI CẢM ƠN Đầu tiên cho bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Thầy/Cơ giáo giảng dạy tơi chương trình đào tạo Thạc sỹ - Viện Kinh Tế Quản Lý - Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội tận tình hướng dẫn truyền cảm hứng nghiên cứu cho học viên cao học nói chung q trình học tập trường Tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Thị Ánh –Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội dành nhiều thời gian tận tình hướng dẫn, góp ý cho tơi q trình tơi nghiên cứu thực hồn thành luận văn Cuối cùng, xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến cá nhân, tập thể tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Mặc dù cố gắng, kiến thức hạn chế, thời gian có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận góp ý thầy, giáo bạn để luận văn tơi hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng Tác giả năm 2020 Đinh Thị Hồng Nhung MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT V DANH MỤC HÌNH, DANH MỤC BẢNG VII PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan tới đề tài luận văn: Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hai Bà Trưng 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin 5.1.1 Số liệu sơ cấp 5.1.2 Số liệu thứ cấp Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 Tín dụng Ngân hàng – vấn đề 1.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Quy trình tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Rủi ro 11 1.2.2 Rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Bản chất quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại 16 1.3.3 Một số mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại 16 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 ii 1.3.5 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng 35 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 38 1.4.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 38 1.4.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 39 1.4.3 Các nhân tố thuộc môi trường 39 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm MB 40 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 40 1.5.2 Bài học kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hai Bà Trưng 43 Kết luận chương 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 46 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 46 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân đội 46 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Hai Bà Trưng- Ngân hàng TMCP Quân đội 46 2.1.3 Cơ cấu tổ chức mạng lưới chức phịng ban 47 2.1.4 Mơ hình hoạt động 49 2.1.5 Mơ hình giao dịch 49 2.2 Thực trạng kết kinh doanh rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 49 2.2.1 Cơ cấu thu nhập Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 49 2.2.2 Tăng trưởng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hai Bà Trưng 49 2.2.3 Cơ cấu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Hai Bà Trưng 53 2.2.4 Cơ cấu nhóm nợ nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 57 2.3 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Quân đội chi nhánh Hai Bà Trưng 59 2.3.1 Chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội 59 2.3.2 Mơ hình tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Quân đội quản trị rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Quân đội 60 iii 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà 72 2.5 Nhận xét chung công tác quản trị rủi to tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 72 2.5.1 Những kết đạt 74 2.5.2 Hạn chế nguyên nhân 80 Kết luận chương 84 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 85 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng 85 3.2 Giải pháp xây dựng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tmcp quân đội (MB) – Chi nhánh Hai Bà Trưng 87 3.2.1 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn 87 3.2.2 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng 88 3.2.3 Chủ động ứng phó rủi ro tín dụng 90 3.3 Một số kiến nghị 90 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 90 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 92 3.3.3 Kiến nghị với Ủy ban giám sát tài Quốc gia 93 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Quân Đội 94 Kết luận chương 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên đầy đủ CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước CK Chứng khốn CNH - HĐH Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa CNTT Công nghệ thông tin DN Doanh nghiệp GD Giao dịch HDQT Hội đồng quản trị IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế KHTH Kế hoạch tổng hợp L/C Thư tín dụng MB Qn Đội MBS Cơng ty chứng khốn Ngân hàng Quân Đội NCPT Nghiên cứu phát triển NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần P Phòng QĐ Quyết định QTRR Quản trị rủi ro ROA Lợi nhuận sau thuế tổng tài sản ROE Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu TCKT TCTD Tài kế tốn Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TSLD Tài sản lưu động TT Thông tư v UB Ủy ban VAMC Công ty mua bán nợ khai thác tài sản Việt Nam VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần công thương XD Xây dựng vi DANH DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ Bảng biểu: Bảng 1.1: Quy trình tín dụng tổng qt Bảng 1.2: Bảng phân loại nợ theo phương pháp định tính 34 Bảng 2.1 : Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Hai Bà Trưng 50 Bảng 2.2: Doanh số thu nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Hai Bà Trưng 51 Bảng 2.3 : Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Hai Bà Trưng 52 Bảng 2.5 : Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa phân theo thời gian 54 Bảng 2.6 : Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa phân theo ngành kinh tế 55 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo nhóm nợ: 57 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay trung, dài hạn theo nhóm nợ 57 Bảng 2.10: Chỉ tiêu phân loại nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội khách hàng doanh nghiệp 65 Bảng 2.11: Phân loại nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội khách hàng doanh nghiệp 66 Bảng 2.12: Phân loại nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội khách hàng cá nhân 67 Hình vẽ: Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Quân đội CN Hai Bà Trưng 47 Hình 2.2: Doanh nghiệp đăng ký thành lập giai đoạn 2011-2017 51 vii