Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh hà giang

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  HOÀNG THỊ LOAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2022 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014128915661000000 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  HỒNG THỊ LOAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG CHUYÊN NGÀNH: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Chu Khánh Lân HÀ NỘI, NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Hoàng thị loan ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc TS Chu Khánh Lân - người tận tình hướng dẫn tơi mặt khoa học để tơi hồn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng, Khoa Sau Đại học giúp đỡ tận tình để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Đồng thời, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, toàn thể nhân viên VietinBank Chi nhánh tỉnh Hà Giang cung cấp thông tin, đóng góp ý kiến để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, tơi xin tỏ lịng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, người bạn thân thiết thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành Chương trình đào tạo Thạc sỹ Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Hoàng thị loan iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH SÁCH CÁC BẢNG vii DANH SÁCH CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LUẬN LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 15 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm .20 1.2.2 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.3 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .23 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng .32 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số chi nhánh ngân hàng thương mại học rút cho VietinBank chi nhánh Hà Giang 34 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số chi nhánh ngân hàng thương mại 34 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho VietinBank chi nhánh Hà Giang 37 CHƢƠNG 39 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – 39 iv CHI NHÁNH HÀ GIANG 39 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 39 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang .41 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang 47 2.2.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng .47 2.2.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu .47 2.2.3 Cơ cấu nhóm nợ thay đổi cấu nhóm nợ hạn 51 2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 53 2.2.5 Hệ số khả bù đắp khoản cho vay bị 53 2.2.6 Hệ số rủi ro tín dụng .54 2.2.7 Tỷ lệ lãi thực thu lãi dự thu .55 2.2.8 Tỷ lệ nợ cấu lại 56 2.2.9 Tỷ lệ bao phủ nợ xấu 56 2.2.10 Mức độ tập trung tín dụng 57 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang 59 2.3.1 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .59 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang 61 2.4 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 76 2.4.1 Kết đạt 76 2.4.2 Những hạn chế 77 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế .79 CHƢƠNG 83 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 83 v 3.1 Mục tiêu, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Hà Giang đến năm 2025 83 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 85 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 85 3.2.2 Tăng cường cơng tác đo lường tín dụng 87 3.2.3 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 89 3.2.4 Tăng cường hoạt động xử lý rủi ro 92 3.2.5 Các giải pháp hỗ trợ .95 3.3 Kiến nghị 98 3.3.1 Kiến nghị với VietinBank Hội sở 98 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 100 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa ATM Máy rút tiền tự động CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin khách hàng Ngân hàng Nhà Nước DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KVRR Khẩu vị rủi ro NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro vii DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng VietinBank - Chi nhánh giai đoạn 2019 – 2021 44 Bảng 2.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu VietinBank chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2019 - 2021 .48 Bảng 2.3 Cơ cấu nợ xấu VietinBank chi nhánh Hà Giang 51 Bảng 2.4 Cơ cấu nhóm nợ dư nợ hạn VietinBank chi nhánh Hà Giang 52 Bảng 2.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD VietinBank chi nhánh Hà Giang, 2019 – 2021 53 Bảng 2.6 Hệ số khả bù đắp khoản cho vay bị VietinBank chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2018 – 2020 54 Bảng 2.7 Tỷ lệ lãi thực thu lãi dự thu .55 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ cấu lại VietinBank chi nhánh Hà Giang 56 Bảng 2.9 Mức độ tập trung tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang 58 Bảng 2.10 Đánh giá đối tượng khảo sát công tác “Nhận diện rủi ro” VietinBank chi nhánh Hà Giang 64 Bảng 2.11 Thang xếp hạng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng kết chấm điểm, xếp hạng giai đoạn 2019-2021 67 Bảng 2.12 Đánh giá đối tượng khảo sát công tác “Đo lường rủi ro tín dụng” VietinBank chi nhánh Hà Giang 68 Bảng 2.13 Đánh giá đối tượng khảo sát cơng tác “kiểm sốt rủi ro tín dụng” VietinBank chi nhánh Hà Giang 71 Bảng 2.14 Kết xử lý rủi ro hoạt động cho vay VietinBank Hà Giang từ năm 2019 – 2021 .74 Bảng 2.15 Đánh giá đối tượng khảo sát công tác “xử lý rủi ro tín dụng” VietinBank chi nhánh Hà Giang 75 viii DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình Trang Hình 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 25 Hình 2.1 Mơ hình tổ chức VietinBank Hà Giang 40 Hình 2.2 Nguồn vốn huy động tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động VietinBank chi nhánh Hà Giang 42 Hình 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn VietinBank chi nhánh Hà Giang 43 Hình 2.4 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo chủ thể kinh tế .43 Hình 2.5 Kết hoạt động kinh doanh VietinBank chi nhánh Hà Giang .46 Hình 2.6 Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang .47 Hình 2.7 Diễn biến nợ xấu VietinBank chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2019 – 2021 49 Hình 2.8 So sánh tỷ lệ nợ xấu VietinBank chi nhánh Hà Giang với chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Hà Giang .50 Hình 2.`9 Hệ số rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2019 – 2021 54 Hình 2.10 So sánh hệ số rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang so với chi nhánh khác địa bàn 55 Hình 2.11 Tỷ lệ bao phủ nợ xấu VietinBank chi nhánh Hà Giang .56 Hình 2.12 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng VietinBank chi nhánh Hà Giang 60 Hình 2.13 Tình hình sử dụng quỹ dự phòng RRTD để xử lý RRTD VietinBank chi nhánh Hà Giang 73