- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Eximbank Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy.– - Đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro t
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng:
Tín dụng ngân hàng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, kèm theo một khoản chi phí cụ thể Tương tự như các hình thức tín dụng khác, tín dụng ngân hàng bao gồm ba nội dung chính.
• Có sự chuyển nhượng quyến sử dụng vốn từ người sở hững sang cho người sử dụng
• Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn
• Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí
(trích: trang 54 sách Nghiệp vụ ngân hàng – TS.Nguyễn Minh Kiều)
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại đóng vai trò cầu nối cung cấp vốn giữa những người có tiền nhàn rỗi và những người cần vốn cho đầu tư Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động mà còn cung cấp tín dụng trung, dài hạn cho các dự án đầu tư xây dựng cơ bản và cải tiến kỹ thuật Điều này giúp mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cũng phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn linh hoạt và kịp thời cho mọi thành phần kinh tế trong nền kinh tế thị trường Đối với các ngân hàng, tín dụng không chỉ là hoạt động kinh doanh truyền thống mà còn giúp tối đa hóa lợi ích từ việc huy động vốn, chiếm tỷ trọng lớn trong bảng tổng kết tài sản và đóng góp phần lớn vào lợi nhuận của ngân hàng.
Các khoản tín dụng ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm hình thức cấp tín dụng, thời hạn trong quan hệ tín dụng, tính chất bảo đảm và thành phần kinh tế Tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, mỗi tiêu chí phân loại sẽ mang lại những hiểu biết khác nhau về tín dụng ngân hàng.
1.1.2.1 Phân loại theo thời gian:
Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng, hoạt động tín dụng có thể chia thành:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay với thời gian tối đa 12 tháng, giúp doanh nghiệp khắc phục tình trạng thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến
Tín dụng trung hạn với thời gian vay lên đến 60 tháng thường được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến hoặc nâng cấp thiết bị và công nghệ Ngoài ra, nó còn hỗ trợ mở rộng sản xuất kinh doanh và xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ, giúp thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay có thời gian trên 60 tháng, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính cho các dự án lớn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị và phương tiện vận tải quy mô lớn, cũng như phát triển các xí nghiệp mới.
1.1.2.2 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng:
Cho vay là quá trình ngân hàng chuyển giao quyền sở hữu một khoản vốn tiền cho người vay, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong thời gian nhất định Các hình thức cho vay chủ yếu bao gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, và cho vay thấu chi, cùng với một số hình thức cấp tín dụng khác.
Chiết khấu thương phiếu là hoạt động mà ngân hàng ứng trước tiền cho vay dựa trên giá trị ghi trên thương phiếu, trừ đi phần thu nhập của ngân hàng Về mặt pháp lý, ngân hàng không cho chủ thương phiếu vay mà chỉ thực hiện một hình thức trao đổi trái quyền Tuy nhiên, ngân hàng coi đây là hoạt động tín dụng vì họ bỏ tiền ra hiện tại để thu về khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất xác định trước Mặc dù ngân hàng ứng trước tiền cho người bán, thực chất họ đang thay thế người mua trong việc trả tiền trước cho người bán.
Cho thuê tài sản là một giải pháp dành cho những khách hàng không đủ điều kiện vay để mua tài sản Ngân hàng sẽ mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng
Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng thông qua việc phát hành thư bảo lãnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi họ không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết với bên thứ ba Các hình thức bảo lãnh bao gồm: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn vay, bảo lãnh đảm bảo thanh toán, bảo lãnh bảo hành, và bảo lãnh nộp thuế.
1.1.2.3 Phân loại theo hình thức bảo đảm:
Tài sản đảm bảo trong khoản tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thu hồi một phần nợ vay khi khách hàng không thể trả nợ Khi khách hàng không đủ khả năng thanh toán, ngân hàng có thể chuyển nhượng hoặc bán tài sản đảm bảo để thu hồi tiền.
Tín dụng được phân loại thành hai loại chính: tín dụng không có tài sản đảm bảo, dựa vào uy tín của khách hàng, và tín dụng có tài sản đảm bảo, bao gồm thế chấp và cầm cố tài sản.
Tín dụng không có tài sản đảm bảo thường được cấp cho các khách hàng uy tín, bao gồm những người có mối quan hệ kinh doanh lâu dài, tình hình tài chính ổn định và lịch sử trả nợ đúng hạn Ngoài ra, các khoản vay theo chỉ định của Chính phủ cũng thường không yêu cầu tài sản đảm bảo.
Tín dụng dựa trên tài sản đảm bảo bao gồm các loại giấy tờ có giá, tiền, bất động sản, động sản và hàng tồn kho Ngân hàng và khách hàng sẽ ký kết hợp đồng thế chấp tài sản và thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định pháp luật Ngân hàng cần kiểm tra và đánh giá tình trạng của tài sản đảm bảo, bao gồm quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả năng thanh khoản và khả năng tài chính của bên thứ ba Đồng thời, ngân hàng phải có khả năng giám sát việc sử dụng và bảo quản tài sản đảm bảo.
Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng ngân hàng:
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản và mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro đối với vốn mà ngân hàng đã cấp cho người vay.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
(trích: quyết định 493/2005/QĐ NHNN ngày 22/04/2005 về việc ban hành -
Quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng trong ngân hàng nhằm xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) là rất quan trọng RRTD đề cập đến khả năng khách hàng không thực hiện đầy đủ hoặc đúng hạn nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng, dẫn đến tổn thất tài chính cho bên cho vay Đây là loại rủi ro phức tạp nhất, đòi hỏi ngân hàng phải áp dụng các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để hạn chế và giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra.
Dưới đây là đoạn văn được viết lại:Mặc dù có nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động ngân hàng, tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng Do đó, rủi ro tín dụng (RRTD) luôn là vấn đề được đặc biệt quan tâm trong hoạt động của các ngân hàng Để tối đa hóa lợi nhuận, các ngân hàng tìm kiếm lợi tức cao nhất có thể ở các món cấp tín dụng, đồng thời cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay bằng cách sàng lọc và giám sát khách hàng vay, thiết lập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định các mức tín dụng, tài sản đảm bảo và hạn chế tín dụng.
1.2.2 Bản chất của rủi ro tín dụng ngân hàng:
Rủi ro tín dụng là yếu tố không thể tách rời trong mọi hoạt động tín dụng của ngân hàng, và nó chỉ được giải quyết khi khoản vay được tất toán hoàn toàn cả gốc lẫn lãi Do đó, bản chất của rủi ro tín dụng là điều tất yếu, luôn hiện hữu song song với các giao dịch tín dụng.
1.2.3 Đặc trưng của rủi ro tín dụng:
1.2.3.1 Rủi ro tín dụng là tất yếu, khách quan:
Trước khi cấp tín dụng, ngân hàng phân tích các yếu tố của người vay để đảm bảo độ an toàn cao nhất cho khoản vay Ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi đánh giá rằng rủi ro tín dụng (RRTD) sẽ không xảy ra, nhưng không phải lúc nào cũng dự đoán chính xác các vấn đề liên quan đến người vay Khả năng hoàn trả khoản vay có thể thay đổi do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan Nhiều cán bộ tín dụng không đủ khả năng phân tích số liệu liên quan đến người vay, và việc thiếu thông tin cân xứng về việc sử dụng vốn vay làm tăng nguy cơ rủi ro cho ngân hàng Do đó, RRTD là điều không thể tránh khỏi và được xem là một yếu tố khách quan trong kinh doanh, có thể được đề phòng và hạn chế nhưng không thể loại trừ hoàn toàn.
1.2.3.2 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp:
Rủi ro tài chính đa dạng và phức tạp được thể hiện qua các hình thức phân chia khác nhau, bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục.
Rủi ro giao dịch trong ngân hàng phát sinh trong quá trình xét duyệt và cho vay, bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng, trong khi rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn bảo đảm của khoản tín dụng, như điều khoản hợp đồng và mức độ an toàn của tài sản đảm bảo Ngoài ra, rủi ro nghiệp vụ liên quan đến các quy trình tín dụng, từ xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng đến quản lý danh mục cho vay và xử lý các khoản vay có vấn đề.
Rủi ro danh mục bao gồm hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại phát sinh từ các đặc điểm riêng biệt của người vay hoặc ngành kinh tế mà họ hoạt động Trong khi đó, rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng có mức dư nợ cao đối với một số khách hàng, ngành kinh tế cụ thể, khu vực địa lý nhất định hoặc một số hình thức cho vay nhất định.
Như vậy, có thể thấy RRTD có thể phát sinh từ rất nhiều khâu trong quá trình cấp tín dụng với tính chất đa dạng và phức tạp
1.2.3 3 Rủi ro tín dụng có khả năng tạo phản ứng dây chuyền:
RRTD không chỉ là vấn đề quan trọng của hệ thống ngân hàng nội địa mà còn là mối quan tâm lớn của các ngân hàng toàn cầu, do tính chất lan truyền nhanh của nó Hoạt động ngân hàng không chỉ giới hạn trong một quốc gia mà còn có mối liên kết quốc tế Khi RRTD xảy ra, các ngân hàng trong nước và quốc tế đều bị ảnh hưởng, với mức độ tác động có thể khác nhau Hai cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ gần đây trên thế giới là minh chứng rõ ràng cho điều này.
Vào năm 1997, cuộc khủng hoảng tài chính bắt đầu tại Thái Lan đã gây ra sự tê liệt cho hệ thống ngân hàng trong khu vực, đồng thời ảnh hưởng nghiêm trọng đến các nền kinh tế lớn như Mỹ và Nhật Bản.
1.2.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:
Trong số các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng (RRTD) cho ngân hàng, nhóm nguyên nhân khách quan thường là những yếu tố khó có thể phòng tránh, đặc biệt là những biến động không lường trước trong thị trường.
Những nguyên nhân này thường không ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhưng lại tác động đến các doanh nghiệp và khách hàng của ngân hàng, từ đó gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các nguyên nhân khách quan bao gồm: ồ.
Biến động lớn về thời tiết và khí hậu ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp Điều kiện tự nhiên khó dự đoán, thường xảy ra bất ngờ và gây thiệt hại lớn ngoài tầm kiểm soát của con người Khi thiên tai xảy ra, cả khách hàng và ngân hàng đều đối mặt với nguy cơ tổn thất lớn, dẫn đến việc kinh doanh không có nguồn thu Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng cần chia sẻ rủi ro cùng với khách hàng của mình.
Phương pháp phân tích đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.3.1 Phương pháp so sánh: Đây là một trong những phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng phổ biến nhất hiện nay Phương pháp so sánh được hiểu như là một thước đo để đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng so với một đối chuẩn có sẵn dựa trên các kết quả đã được nghiên cứu từ trước từ đó tìm hiểu được nguyên nhân gây ra rủi ro và các phương án xử lý rủi ro sao cho đúng hoặc gần sát với chuẩn đã có Để đưa ra được một đối chuẩn làm căn cứ đánh giá thì ngân hàng phải trải qua việc nghiên cứu rất nhiều các mức độ của các số liệu được sử dụng làm thước đo sau đó đưa ra một ma trận bao gồm tập hợp của rất nhiều các yếu tố dùng để đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng sau đó chọn lựa ra những phương án hay bộ số liệu có tính hợp lý hay tối ưu nhất để làm đối chuẩn so sánh cho các chỉ tiêu cần đánh giá của ngân hàng mình
Theo phân tích, tỷ lệ nợ xấu tối ưu cho ngân hàng là 2,5% tổng dư nợ Tuy nhiên, thực tế cho thấy tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này lên đến 5%, vượt mức cho phép và gây ra rủi ro tín dụng Do đó, ngân hàng cần xác định nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu và triển khai các biện pháp nhằm giảm tỷ lệ này về mức tiêu chuẩn ≤ 2,5% tổng dư nợ.
1.3.2 Phương pháp phân tích chi tiết:
Phương pháp phân tích chi tiết sử dụng công cụ phân tích để xác định nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng liên quan đến khoản vay và khách hàng Rủi ro tín
Phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng bao gồm hai nhóm chính: nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan Nhóm nguyên nhân chủ quan liên quan đến quản lý ngân hàng, trình độ và năng lực của các cấp phê duyệt tín dụng, cũng như việc đánh giá không chính xác tình hình tài chính và nhu cầu vay vốn của khách hàng Việc cơ cấu thời hạn vay và đánh giá tài sản đảm bảo không đúng cách có thể dẫn đến rủi ro tín dụng Ngoài ra, quy trình cấp tín dụng và thẩm quyền phê duyệt cũng cần được xem xét để phát hiện các mắt xích có thể gây ra rủi ro Nhóm nguyên nhân khách quan tập trung vào các yếu tố từ phía khách hàng, như việc không nắm bắt xu hướng thị trường dẫn đến thua lỗ và không trả nợ đúng hạn, cũng như rủi ro từ việc bị lừa đảo Hơn nữa, chính sách kinh tế của nhà nước, như việc điều chỉnh chính sách tiền tệ, cũng ảnh hưởng lớn đến khả năng chi trả nợ của doanh nghiệp, từ đó gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Phương pháp chuyên gia sử dụng kinh nghiệm của các chuyên gia để đánh giá tính phù hợp của các chỉ tiêu đã xác định Cán bộ tín dụng, với vai trò là những chuyên gia, thực hiện chấm điểm khách hàng nhờ hiểu biết sâu sắc về hoạt động kinh doanh của họ và các khách hàng trong cùng lĩnh vực.
Phương pháp chuyên gia là một phương pháp chủ quan, yêu cầu người đưa ra nhận định phải có kiến thức sâu rộng về nhiều lĩnh vực và hoạt động kinh tế của các ngành nghề khác nhau Sự am hiểu này là cần thiết để đảm bảo rằng các nhận định đưa ra có độ chính xác và tin cậy cao.
Mặc dù phương pháp này có thể hiệu quả, nhưng nó cũng tiềm ẩn sai sót do các chuyên gia có thể đưa ra quyết định dựa trên cảm tính hoặc thiên lệch Vì vậy, để nâng cao độ chính xác trong quá trình ra quyết định, phương pháp này thường được kết hợp với các phương pháp phân tích rủi ro khác.
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY GIAI ĐOẠN 2009 - 2010
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam Chi nhánh Cầu – Giấy
2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy:–
- Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Export Import Bank – Cau Giay Branch
- Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy.-
- Tên viết tắt: Eximbank Cầu Giấy
Here is the rewritten article in paragraph form, complying with SEO rules:Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy, tọa lạc tại số 136 Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội, là một trong những chi nhánh trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Được thành lập theo Quyết định số 1919/QĐ-NHNN ngày 15/08/2007 và Quyết định số 284/EIB/HĐQT-07 ngày 27/08/2007, Eximbank Cầu Giấy chính thức đi vào hoạt động từ ngày 30/11/2007 với mục đích mở rộng địa bàn hoạt động của Eximbank Việt Nam, góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế, kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước Sau hơn ba năm hoạt động, Eximbank Cầu Giấy đã liên tục tăng tổng tài sản đạt mức 338 tỷ đồng vào thời điểm 31/12/2010 và mở rộng phạm vi kinh doanh, bổ sung nhân sự, với 41 người tính tới thời điểm 31/12/2010 Hiện nay, Eximbank Cầu Giấy đã mở được 01 Phòng giao dịch Nguyễn Phong Sắc và đang tiến hành mở thêm 01 phòng giao dịch mới tại khu vực Mai Dịch Cầu Giấy.
Eximbank Cầu Giấy hoạt động dưới sự quản lý trực tiếp của Eximbank Việt Nam, chỉ phụ trách các Phòng Giao dịch Những Phòng Giao dịch này được thành lập nhằm mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng Hoạt động phát triển của Eximbank Cầu Giấy chủ yếu thể hiện qua tín dụng ngân hàng và các lĩnh vực kinh doanh tiền tệ liên quan Trong những năm qua, tín dụng ngân hàng đã đóng góp quan trọng vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế tại địa phương, góp phần giảm bớt sự phân hoá giàu nghèo giữa nội thành và ngoại thành.
Eximbank Cầu Giấy, một chi nhánh mới của Eximbank Việt Nam tại Hà Nội, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo lập nguồn vốn và cung cấp dịch vụ ngân hàng đa dạng Chi nhánh này đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn, góp phần vào định hướng phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh của Eximbank Việt Nam, từ đó hỗ trợ công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.
Eximbank Cầu Giấy, với sự phát triển mạnh mẽ trong nền kinh tế Việt Nam, đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu, đóng góp tích cực vào thành công chung của Eximbank Việt Nam Ngân hàng không chỉ là biểu tượng của sự công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước mà còn là lựa chọn đáng tin cậy cho khách hàng trong và ngoài nước.
Hoạt động kinh doanh chính của Eximbank Cầu Giấy bao gồm:
Here is the rewritten paragraph:"Với dịch vụ huy động vốn, khách hàng cá nhân và doanh nghiệp có thể gửi tiết kiệm, thanh toán bằng VND, ngoại tệ và vàng Đặc biệt, tiền gửi của khách hàng sẽ được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước, đảm bảo an toàn và tin cậy cho người dùng."
Chúng tôi cung cấp đa dạng các hình thức cho vay, bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cùng với các dịch vụ cho vay đồng tài trợ, cho vay thấu chi và cho vay tiêu dùng Khách hàng có thể vay bằng VND, ngoại tệ và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.
Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option)
Thanh toán và tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa được thực hiện nhanh chóng và an toàn thông qua hệ thống SWIFT, với các hình thức thanh toán đa dạng như L/C, D/A, D/P, T/T và P/O, đảm bảo chi phí hợp lý và hiệu quả trong việc chiết khấu chứng từ hàng hóa.
Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank
MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB thanh toán qua mạng bằng Thẻ
Chúng tôi cung cấp dịch vụ giao dịch ngân quỹ bao gồm chi lương, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, đổi ngoại tệ, cùng với việc nhận và chi trả kiều hối, cũng như chuyển tiền trong và ngoài nước.
Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước
Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ
Dịch vụ đa dạng về Địa ốc; Home-Banking; Telephone-Banking
Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị mất cắp đối với trường hợp
Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), cùng với những dịch vụ và tiện ích Ngân hàng khác
2.1.2 Giới thiệu về cơ cấu tổ chức, bộ máy, chức năng, nhiệm vụ các Phòng/Ban thuộc Eximbank Cầu Giấy:
2.1.2.1 Về mô hình tổ chức, hiện nay Eximbank Cầu Giấy được tổ chức theo sơ đồ như sau:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Eximbank Việt Nam
2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ các Phòng/Ban:
Phòng Tín dụng tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong việc chăm sóc khách hàng có giao dịch tín dụng, phát triển khách hàng mới và giới thiệu sản phẩm ngân hàng Khi khách hàng có nhu cầu tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ thẩm định tính pháp lý, tình hình tài chính, phương án kinh doanh và tài sản đảm bảo Dựa trên thông tin này, báo cáo tín dụng sẽ được trình lên cấp trên để quyết định cấp tín dụng, bảo lãnh hoặc mở L/C, đồng thời quản lý hồ sơ khách hàng sau khi cấp tín dụng.
* Phòng Dịch vụ khách hàng: thực hiện các giao dịch nhận tiền, gửi tiền,
PHÒNG HÀNH CHÍNH NGÂN – QUỸ
Hợp tác với khách hàng để xử lý các giao dịch tiền hàng ngày là nhiệm vụ chính của phòng dịch vụ khách hàng Bên cạnh đó, phòng cũng đảm nhận việc thanh toán quốc tế và giao dịch ngoại tệ, vàng cho khách hàng.
Phòng Hành chính – Ngân quỹ chịu trách nhiệm quản lý tài sản và kho quỹ của chi nhánh, đồng thời thực hiện tuyển dụng nhân sự mới Ngoài ra, phòng cũng đảm nhận việc sửa chữa và thay thế các đồ dùng làm việc tại văn phòng khi gặp sự cố hỏng hóc.
Phòng giao dịch Nguyễn Phong Sắc có nhiệm vụ huy động tiền từ dân cư và thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ khác như tín dụng và bảo lãnh, theo ủy quyền của Giám đốc chi nhánh.
2.1.3 Tình hình hoạt động của Eximbank Cầu Giấy giai đoạn 2009-2010:
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của Eximbank Cầu Giấy giai đoạn 2009 -2010: Đơn vị tính: tỷ đồng
4 Doanh số mua ngoại tệ 250 52.42 21 80 63.55 79
Nguồn: Báo cáo thường niên 2009 2010 của Eximbank Cầu Giấy-
Về kết quả kinh doanh, trong hai năm vừa qua, Ngân hàng TMCP Eximbank
Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy đã có được những kết quả như sau:-
Trong năm 2009, Eximbank Cầu Giấy đã huy động được 621 tỷ đồng, đạt 124% so với kế hoạch Tuy nhiên, năm 2010, ngân hàng này chỉ huy động được 773 tỷ đồng, tương đương 77% kế hoạch, mặc dù số tuyệt đối đã vượt mức của năm trước Nguyên nhân chính dẫn đến việc không hoàn thành kế hoạch là do vào cuối năm 2010, nguồn cung vốn trên thị trường tiền tệ trở nên khan hiếm, gây khó khăn cho các tổ chức tài chính, bao gồm cả Eximbank Cầu Giấy.
Dư nợ tín dụng của Eximbank Cầu Giấy trong năm 2009 đạt 106.4 tỷ đồng, tương ứng 35% kế hoạch, nhưng năm 2010 chỉ đạt 189.57 tỷ đồng, tương đương 19% kế hoạch Nguyên nhân chính là do chi nhánh chưa chú trọng phát triển tín dụng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, mà chỉ tập trung vào các tổng công ty và tập đoàn lớn, dẫn đến việc không tối đa hóa dư nợ tín dụng trong giai đoạn này.
2009 Eximbank Cầu Giấy đã ký được Hợp đồng tín dụng trị giá 56 triệu USD với TKV nhưng chưa tiến hành giải ngân nên dư nợ tín dụng không tăng
Eximbank, một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, đặt ra chỉ tiêu doanh số thanh toán dịch vụ rất lớn Tuy nhiên, Eximbank Cầu Giấy không hoàn thành chỉ tiêu này, với doanh số thanh toán quốc tế đạt 59.09 triệu USD (87.9% kế hoạch) vào năm 2009 và 51.91 triệu USD (48% kế hoạch) vào năm 2010 Nguyên nhân sụt giảm doanh số một phần do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, khiến các doanh nghiệp trong nước hạn chế xuất nhập khẩu, và một phần do số lượng khách hàng thực hiện giao dịch với Eximbank Cầu Giấy còn hạn chế.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU – GIẤY TRONG THỜI GIAN TỚI
Mục tiêu và định hướng phát triển của Eximbank trong thời gian tới
3.1.1 Dự báo các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng của Eximbank
Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường bên ngoài, do đó, việc dự báo các yếu tố tác động là cần thiết để Eximbank nâng cao hiệu quả hoạt động Dưới đây là một số dự báo về những thách thức mà ngân hàng sẽ đối mặt trong thời gian tới.
- Nguy cơ sản xuất trong nước chịu sự cạnh tranh lớn
Việc gia nhập WTO đã tạo ra sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các doanh nghiệp trong nước và doanh nghiệp nước ngoài, khiến cho nguy cơ sụt giảm xuất khẩu của các doanh nghiệp nội địa trở nên rõ ràng Sự tương đồng về chủng loại hàng hóa với Trung Quốc, cùng với chi phí sản xuất cao hơn, khiến cho sản phẩm của chúng ta không thể cạnh tranh về giá Hơn nữa, mẫu mã hàng hóa cũng không đa dạng bằng, làm giảm khả năng thu hút khách hàng Bên cạnh đó, tình hình kinh tế thế giới suy giảm, cùng với các yếu tố như chính trị, khủng bố và dịch bệnh, có thể làm chậm lại hoặc thậm chí sụt giảm xuất khẩu.
- Môi trường kinh tế xã hội thiếu ổn định:
Tại phiên họp Thường kỳ Chính phủ năm 2010, Chính phủ đã nghe và thảo luận về Báo cáo Tình hình kinh tế xã hội năm 2010, đồng thời dự kiến kế hoạch phát triển kinh tế xã hội cho năm 2011.
Bước vào năm 2011, Chính phủ xác định rằng năng lực của nền kinh tế và hệ thống cơ sở hạ tầng đã được cải thiện Nền kinh tế đang phục hồi và dần lấy lại đà tăng trưởng cao sau thời gian suy giảm do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu.
Các cân đối kinh tế vĩ mô của Việt Nam đang được duy trì ổn định và phát triển tích cực, trong khi lạm phát được kiểm soát hiệu quả Điều này góp phần nâng cao vị thế và uy tín của Việt Nam trên trường quốc tế.
Chính phủ đặt ra mục tiêu tổng quát cho Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm 2011, bao gồm việc tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô, phấn đấu đạt tốc độ tăng trưởng cao hơn năm 2010, đồng thời thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu và nâng cao chất lượng, hiệu quả kinh tế theo hướng phát triển bền vững.
Tăng cường an sinh xã hội và cải thiện đời sống nhân dân là ưu tiên hàng đầu Cần mở rộng và nâng cao hiệu quả công tác đối ngoại, đồng thời chủ động hội nhập quốc tế Đảm bảo quốc phòng, an ninh và củng cố ổn định chính trị, xã hội là những yếu tố quan trọng để phát triển bền vững.
Trong năm 2011, mục tiêu kinh tế xã hội được đặt ra bao gồm: tốc độ tăng trưởng kinh tế khoảng 7,5%; tổng kim ngạch xuất khẩu tăng trên 10%; nhập siêu không vượt quá 20% so với tổng kim ngạch xuất khẩu; và chỉ số giá tiêu dùng dự kiến tăng khoảng 7%.
Theo quyết định của Chính phủ, mục tiêu tăng trưởng kinh tế cho năm 2011 được đặt ra là 7,5% Chỉ tiêu này phù hợp với tình hình phục hồi và phát triển kinh tế của đất nước hiện nay.
Nước ta có nền kinh tế đang phát triển và tình hình chính trị xã hội ổn định, thu hút các nhà đầu tư nước ngoài Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế được hỗ trợ bởi nhiều quốc gia, với việc gia nhập AFTA và hiệp định thương mại Việt Mỹ, mở ra nhiều cơ hội phát triển Bộ luật Doanh nghiệp sửa đổi tạo cơ chế thuận lợi cho doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, giúp Eximbank mở rộng đối tượng cho vay và tăng trưởng tổng dư nợ Tuy nhiên, khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã khiến mục tiêu tăng trưởng kinh tế phải điều chỉnh, gây ra nguy cơ giảm phát, giảm sức cầu và gặp khó khăn trong kinh doanh, làm giảm nhu cầu về vốn sản xuất và vay tiêu dùng.
- Nhu cầu vốn của nền kinh tế rất cao:
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, nền kinh tế trong nước sẽ cần một lượng vốn đầu tư lớn để phát triển các ngành kinh tế chủ chốt Eximbank Cầu Giấy có cơ hội lớn trong việc cho vay, đặc biệt là cho các lĩnh vực như giao thông vận tải, điện, viễn thông và nông nghiệp, nơi đang triển khai nhiều dự án lớn Khu vực kinh tế tư nhân dự kiến sẽ trở thành động lực phát triển năng động nhất, với nhu cầu vốn cao để thúc đẩy sản xuất.
- Mức độ cạnh tranh trên thị trường tài chính tiền tệ diễn ra gay gắt:
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang cạnh tranh quyết liệt trong lĩnh vực tín dụng và huy động vốn để mở rộng thị phần tại Việt Nam, nơi có hơn 90 triệu dân và tỷ lệ nghèo đói vẫn cao Nhu cầu vốn cho sản xuất rất lớn, đòi hỏi NHTM phải tăng cường huy động vốn để đáp ứng nguồn giải ngân Sự hiện diện của các ngân hàng nước ngoài trên thị trường Việt Nam đã tạo ra áp lực cạnh tranh cho Eximbank và các ngân hàng thương mại cổ phần trong nước, đòi hỏi họ phải cải thiện về vốn, quản trị, kinh nghiệm cạnh tranh quốc tế, chất lượng dịch vụ và phong cách kinh doanh.
Hiện tại và trong tương lai, hoạt động tín dụng của Eximbank Cầu Giấy sẽ đối mặt với nhiều tác động, mang đến cả cơ hội phát triển lẫn rủi ro và thách thức.
3.1.2 Định hướng chung của Eximbank trong thời gian tới
Eximbank đặt mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong những năm tới, dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại và nguồn nhân lực chuyên nghiệp Ngân hàng cam kết phát triển bền vững, đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng, đồng thời tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng, cổ đông và nhà đầu tư Đến năm 2015, Eximbank phấn đấu trở thành ngân hàng thương mại đa năng hàng đầu, với 7 mục tiêu ưu tiên cụ thể.
Tiến hành kiện toàn bộ máy quản lý tổ chức hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế
Tăng cường hệ thống quản lý rủi ro
Hệ số an toàn vốn đạt tiêu chuẩn quốc tế
Mở rộng địa bàn hoạt động trong nước và đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ
Cơ cấu đầu tư hợp lý và hiệu quả
Cải thiện và phát triển hệ thống công nghệ thông tin của Ngân hàng
Phát triển nguồn nhân lực theo chiều sâu và chiều rộng, đảm bảo lợi ích cho người lao động, xây dựng và phát triển văn hoá Eximbank
Trên cơ sở 7 mục tiêu ưu tiên như trên, xác định các mục tiêu cho từng lĩnh vực kinh doanh từ nay đến năm 2015 như sau:
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tư, đồng thời thúc đẩy hoạt động kinh doanh nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Việc quản lý nguồn vốn cũng cần đảm bảo an toàn, bao gồm tính thanh khoản và chênh lệch kỳ hạn thực tế.
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Eximbank Cầu Giấy
Dựa trên định hướng phát triển của chi nhánh, nhằm khắc phục những thiếu sót trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng, tôi xin đề xuất một số giải pháp cho chi nhánh như sau.
3.2.1 Kiện toàn bộ máy nhân sự phòng tín dụng tổng hợp:
Hiện tại, phòng tín dụng tổng hợp của Eximbank Cầu Giấy chỉ có năm nhân sự, trong khi khối lượng công việc rất lớn, bao gồm tất cả các hoạt động tín dụng của chi nhánh Cấu trúc nhân sự này dẫn đến nhiều sai sót trong quá trình tác nghiệp, làm tăng chỉ tiêu rủi ro tín dụng Do đó, việc kiện toàn bộ máy nhân sự trong phòng tín dụng tổng hợp là hành động cấp thiết hiện nay để nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro.
3.2.1.2 Nội dung của đề xuất:
Hiện trạng về cơ cấu tổ chức nhân sự phòng tín dụng tổng hợp của Eximbank Cầu Giấy như sau:
Phòng tín dụng tổng hợp tại Eximbank chỉ có năm nhân viên, trong đó ba người có kinh nghiệm từ hai năm trở lên, còn hai người là nhân viên mới ra trường Mỗi nhân viên phụ trách toàn bộ các hoạt động từ phát triển tín dụng đến quản lý hồ sơ vay và kiểm tra kiểm soát rủi ro tín dụng, dẫn đến thiếu sự chuyên môn hóa trong công việc và gia tăng rủi ro trong quá trình tác nghiệp Định hướng cải thiện bộ máy nhân sự của phòng tín dụng tổng hợp cần được xem xét để nâng cao hiệu quả làm việc.
Nhóm kinh doanh (front officer) bao gồm 3-4 nhân viên, có nhiệm vụ chính là duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện tại và tìm kiếm khách hàng mới có nhu cầu tín dụng Nhân viên trong nhóm lập báo cáo tín dụng để trình các cấp có thẩm quyền, giúp đưa ra quyết định phù hợp với nhu cầu của khách hàng Trước khi hồ sơ được ký, nó sẽ được chuyển đến nhóm kiểm tra giám sát để quản lý rủi ro.
Nhóm kiểm tra giám sát, bao gồm 1-2 nhân viên, có nhiệm vụ rà soát hồ sơ tín dụng do nhóm kinh doanh chuyển giao để phát hiện sai sót trong văn bản và thông tin khách hàng, đảm bảo tuân thủ các quy định hiện hành Sau khi kiểm tra, nhóm lập báo cáo rủi ro kèm theo hồ sơ để trình phê duyệt Ngoài ra, nhóm còn thực hiện kiểm tra định kỳ các khoản tín dụng tại chi nhánh, đưa ra ý kiến nhằm củng cố hồ sơ và cải thiện quy trình kiểm soát hồ sơ tín dụng của khách hàng.
Nhóm hỗ trợ tín dụng (back office) gồm 2 – 3 nhân viên, có nhiệm vụ chính là tiếp nhận hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt để thực hiện ký kết hợp đồng thế chấp tài sản và giải ngân các khoản tín dụng Nhóm này cũng phát hành bảo lãnh cho khách hàng theo báo cáo tín dụng từ nhóm kinh doanh, đồng thời quản lý toàn bộ hồ sơ tín dụng và bảo lãnh của khách hàng cho đến khi hoàn tất các khoản tín dụng và bảo lãnh.
Khi lựa chọn nhân sự mới cho vị trí tín dụng, tiêu chí quan trọng là ưu tiên các chuyên viên đã có ít nhất hai năm kinh nghiệm làm việc, dù trong hệ thống hay ngoài hệ thống Những ứng viên này không chỉ quen thuộc với các công việc hàng ngày mà còn sở hữu kiến thức và hiểu biết cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng, điều này giúp họ vượt trội hơn so với các sinh viên mới tốt nghiệp.
Để nâng cao chất lượng công tác tín dụng tại Eximbank Cầu Giấy, cần tăng cường đào tạo chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên phòng tín dụng, vì đây là hoạt động cốt lõi tạo ra lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Hiện tại, Eximbank Cầu Giấy chưa chú trọng đào tạo chuyên môn cho đội ngũ tín dụng, dẫn đến tình trạng nhân viên mới thiếu kiến thức và làm việc thụ động Ban lãnh đạo cần triển khai chương trình đào tạo chuyên ngành cho nhân viên mới tại các lớp do hệ thống Eximbank tổ chức và khuyến khích tham gia các khóa học từ ngân hàng nhà nước và các tổ chức tài chính Ngoài ra, việc tổ chức họp giao ban định kỳ giữa ban giám đốc và phòng tín dụng sẽ giúp tháo gỡ khó khăn và phát hiện sớm rủi ro tín dụng.
Chính sách tín dụng cần được xây dựng một cách chi tiết và rõ ràng, với việc phân quyền phán quyết cụ thể Điều này bao gồm việc quy định rõ chức năng và nhiệm vụ cho từng bộ phận liên quan đến quy trình cho vay, thu nợ và xử lý nợ.
Để giữ chân nhân viên giỏi và ngăn chặn tình trạng chảy máu chất xám, Eximbank cần thực hiện các chính sách đãi ngộ và thu nhập hấp dẫn, tạo động lực cho người lao động Hiện nay, ngân hàng đang đối mặt với sự ra đi của nhiều cán bộ tài năng do chính sách đãi ngộ chưa đủ thu hút Đặc biệt, Eximbank cần xây dựng lộ trình thăng tiến rõ ràng và cơ chế ưu đãi cho đội ngũ chuyên gia, đồng thời áp dụng các biện pháp quản lý nhân viên theo đầu công việc và phân biệt lương theo tính chất công việc Việc bổ nhiệm chức danh cho công tác cho vay cần đảm bảo tính khách quan và đúng quy trình, lựa chọn người có năng lực phù hợp Cuối cùng, cán bộ tín dụng cần được bố trí một cách hợp lý dựa trên năng lực thực tế và lĩnh vực công việc được phân công.
3.2.1.3 Kết quả kỳ vọng của đề xuất :
Sau khi hoàn thiện tổ chức nhân sự phòng tín dụng tổng hợp, kỳ vọng của tôi là Eximbank Cầu Giấy sẽ có một bộ máy tín dụng hoàn chỉnh với đầy đủ các thành phần cơ bản Cán bộ quản lý (phó phòng) sẽ có chức năng quản lý riêng biệt, tách khỏi công tác thẩm định tín dụng hiện tại Ba bộ phận tác nghiệp sẽ hoạt động độc lập và có chức năng riêng biệt, giúp giảm thiểu rủi ro trong quá trình xét duyệt hồ sơ tín dụng Mỗi hồ sơ sẽ được kiểm tra qua ít nhất ba vòng trước khi trình lên Ban giám đốc, từ đó kiểm soát kỹ hơn khả năng sai sót về chứng từ và phương án kinh doanh của khách hàng.
Việc phân công thành từng nhóm riêng biệt nâng cao chuyên môn của từng nhóm thông qua việc tiếp xúc thường xuyên với công việc Nhóm kinh doanh tập trung phát triển khách hàng mới tiềm năng, mang lại lợi ích cho chi nhánh và đảm bảo hoàn thành các chỉ tiêu từ Hội sở Hai nhóm còn lại thực hiện quản lý, kiểm tra và kiểm soát rủi ro có thể xảy ra trong tương lai.
3.2.2 Giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu xuống mức kế hoạch được giao:
3.2.2.1 Cơ sở của đề xuất:
Sau khi phân tích rủi ro tín dụng tại Eximbank Cầu Giấy, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh này đã cao hơn so với chỉ tiêu và mức trung bình của ngành ngân hàng Tình trạng này đã dẫn đến việc tăng quỹ dự phòng và ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh, đồng thời làm giảm độ tin cậy trong hoạt động tín dụng Do đó, Eximbank Cầu Giấy cần tập trung vào việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu về mức bình quân của hệ thống, nhằm phát triển công tác tín dụng trở thành nhiệm vụ trọng tâm trong thời gian tới.
3.2.2.2 Nội dung của đề xuất:
Hiện trạng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong hai năm qua của Eximbank Cầu Giấy như sau:
Bảng 3.2: bảng tổng hợp chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu
Trị giá %/Tổng dư nợ
% Kế hoạch Trị giá %/Tổng dư nợ
Nợ xấu từ ngày 11 – dưới 360 ngày
(Nguồn báo cáo thường niên năm 2009 2010 của Eximbank Cầu Giấy)–
Theo bảng tổng hợp tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của Eximbank Cầu Giấy trong hai năm qua, cả hai chỉ tiêu đều vượt mức cho phép của Hội sở, ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực hiện kế hoạch của chi nhánh Nếu tình trạng này không được khắc phục trong năm 2011, chi nhánh sẽ gặp nhiều khó khăn trong quản lý rủi ro tín dụng và chất lượng phát triển tín dụng sẽ bị ảnh hưởng Định hướng giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong thời gian tới là cần thiết để cải thiện tình hình.