Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kiên long – chi nhánh sài gòn

MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động kinh doanh tiền tệ cung cấp dịch vụ ngân hàng (NH) Ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế thị trường xu hội nhập sâu vào kinh tế giới ngày đa dạng, phong phú Tất hoạt động ngầm chứa đựng rủi ro nghiệp vụ tín dụng (TD) mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng thương mại đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chủ yếu tìm kiếm lợi nhuận từ rủi ro Lợi nhuận tỷ lệ thuận với rủi ro, rủi ro lớn lợi nhuận cao ngược lại lợi nhuận thấp rủi ro thấp Xét khía cạnh hiệu quả, kinh doanh ngân hàng thương mại phát sinh rủi ro lớn, chủ yếu rủi ro tín dụng (RRTD) mà đơi khơng dừng lại mức hiệu kinh doanh thân NHTM mà cịn tác động xấu đến hệ thống ngân hàng, đến toàn kinh tế quốc gia Chính việc quản lý hạn chế rủi ro tín dụng quan tâm hàng đầu NHTM Tuy nhiên, để nhận biết kiểm soát tất loại rủi ro điều khó câu hỏi đặt làm hạn chế rủi ro xảy ra, đồng thời đưa biện pháp nhằm kiểm soát rủi ro cách hữu hiệu Để trả lời câu hỏi nhận thức tính chất cấp thiết mà đề tài chọn để thực là: “Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long – Chi nhánh Sài Gòn” Vấn đề nghiên cứu Tìm hiểu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gịn Từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gòn Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! Phương pháp nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận văn lý luận tín dụng, nguyên nhân đưa đến rủi ro tín dụng Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Khố luận sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với lý thuyết kinh tế, phương pháp thống kê mô tả phương pháp phân tích tổng hợp Phạm vi nghiên cứu: Khảo sát hoạt động Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gòn ba năm 2009, 2010 2011 Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gòn Thu thập liệu: báo cáo thường niên, bảng cân đối kế tốn báo cáo tài Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gịn, thơng tin từ ngân hàng nhà nước (NHNN), tạp chí kinh tế tài internet Trình bày báo cáo nghiên cứu Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm có ba chương: Chương 1: Những lý luận tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long – Chi nhánh Sài Gòn Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long – Chi nhánh Sài Gịn Ứng dụng nghiên cứu Với khố luận này, tác giả mong muốn suy nghĩ, đề xuất học hỏi giúp cho Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gòn tham khảo giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, tạo niềm tin khách hàng ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng bền vững CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (TDNH) giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả có đặc trưng sau: Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng (NVTD) xét duyệt cho vay khơng dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến đảm bảo, quan điểm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Giá trị hồn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc .Trong quan hệ TDNH tiền vay cấp sở cam kết hoàn trả vơ điều kiện 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng Với chất tổ chức trung gian tài (TGTC), ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời đưa vào lưu thơng hay nói cách khác tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu sử dụng vốn xã hội, biến tiền để dành thành vốn hoạt động Mặt khác, ngân hàng thương mại với khả tạo tiền nhân nguồn vốn tiền gửi lên theo số nhân tạo tiền làm gia tăng nguồn vốn cung ứng tín dụng ngân hàng Nền kinh tế luôn cần vốn: vốn để sản xuất, vốn để tái sản xuất mở rộng, vốn để phục vụ cho việc đổi công nghệ, việc ngân hàng cung ứng sản phẩm tín dụng tức ngân hàng giải nhu cầu vốn, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Khi cung ứng sản phẩm tín dụng ngân hàng không đơn tài trợ vốn cho khách hàng mà ngân hàng thông qua kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích tạo điều kiện để khách hàng nâng cao hiệu sử dụng vốn, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp 1.2 Các hình thức tín dụng chủ yếu ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác 1.2.1 Căn vào mục đích tín dụng - Cho vay (CV) phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp; - Cho vay nông nghiệp; - Cho vay kinh doanh bất động sản; - Cho vay tiêu dùng cá nhân; - Thuê mua loại khác 1.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn 12 tháng sử dụng tài trợ cho việc bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn từ đến năm sử dụng tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định (TSCĐ) - Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm sử dụng tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư 1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay khơng có bảo đảm: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm chấp, cầm cố, phải có bảo lãnh bên thứ ba 1.2.4 Căn vào phương pháp hoàn trả - Cho vay có kỳ hạn trả nợ, cịn gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn; - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy vào khả tài người vay trả nợ lúc 1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng - Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán 1.3 Các rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm tính chất khách quan rủi ro Rủi ro xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho công việc cụ thể, rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn người Hoạt động kinh doanh NHTM gắn liền với rủi ro Rủi ro tác động trực tiếp đến kết kinh doanh, nguy phá sản ngân hàng Do vậy, việc thừa nhận rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM từ tìm kiếm nhiều biện pháp nhằm đối phó với rủi ro yêu cầu tồn phát triển NHTM Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM tất yếu, nhà quản trị NHTM có sách nhằm hạn chế rủi ro loại bỏ chúng 1.3.2 Các loại rủi ro ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng: khả xảy tổn thất mà NHTM phải chịu khách hàng vay không trả nợ hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi - Rủi ro khoản: loại rủi ro ngân hàng khơng có khả cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu khoản tức thời; cung ứng đủ khoản với chi phí cao cao - Rủi ro tỷ giá: rủi ro phát sinh trình huy động vốn, cho vay kinh doanh ngoại tệ, tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi có khả xảy tổn thất cho đối tượng phép hoạt động ngoại hối - Rủi ro lãi suất: tổn thất tiềm tàng mà ngân hàng thương mại phải gánh chịu có thay đổi lãi suất thị trường tài chính, có biến động yếu tố liên quan đến lãi suất - Rủi ro tồn đọng vốn: xảy vốn bị đọng lớn, không cho vay đầu tư làm cho thu nhập ngân hàng thương mại bị giảm sút - Rủi ro khác: rủi ro phát sinh yếu tố người (cẩu thả, gian lận, ), sơ hở quy trình, yếu hệ thống thơng tin, hệ thống kiểm soát nội bộ, thay đổi bất thường yếu tố bên chế, sách nhà nước, 1.4 Rủi ro tín dụng 1.4.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro khơng thu nợ đến hạn, phát sinh tổn thất tài cho ngân hàng thiệt hại uy tín ngân hàng Như vậy, nói rủi ro tín dụng xuất mối quan hệ mà ngân hàng chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn Nó diễn q trình cho vay, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao tốn ngân hàng Rủi ro tín dụng cịn gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng NHTM 1.4.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh, RRTD phân chia thành loại sau: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung 1.4.2.1 Rủi ro giao dịch Rủi ro giao dịch RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: - Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng, phương án vay vốn để định tài trợ ngân hàng - Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, cách thức bảo đảm mức cho vay trị giá tài sản bảo đảm - Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề 1.4.2.2 Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành: - Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn, ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực kinh tế - Rủi ro tập trung: rủi ro ngân hàng tập trung cho vay nhiều vào số khách hàng, ngành kinh tế, vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao 1.4.3 Ngun nhân rủi ro tín dụng Việc tìm nguyên nhân gây rủi ro tín dụng giúp NHTM có biện pháp phịng ngừa hiệu quả, giảm thiệt hại Có ba nhóm nguyên nhân sau: 1.4.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan - Do mơi trường pháp lý chưa hồn thiện đồng bộ, thay đổi theo hướng bất lợi cho đơn vị sản xuất kinh doanh (SXKD) khiến cho khoản vay ngân hàng thương mại gặp khó khăn - Do biến động môi trường kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng làm ảnh hưởng đến đơn vị SXKD ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ ngân hàng - Những rủi ro từ môi trường thiên nhiên thiên tai, dịch bệnh, tác động xấu đến phương án đầu tư khách hàng, làm cho khách hàng khó có nguồn trả nợ ngân hàng, từ gây rủi ro tín dụng 1.4.3.2 Nhóm ngun nhân chủ quan + Nguyên nhân khách hàng - Đối với đơn vị sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm lực hoạt động sản xuất kinh doanh cịn trình độ thấp, hầu hết đơn vị không nắm bắt thông tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh Vì vậy, dự án vay vốn gặp khó khăn, khả trả nợ khách hàng có vấn đề, rủi ro tín dụng điều tránh khỏi - Lợi dụng điểm yếu ngân hàng thương mại, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng (HĐTD) khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất -Việc trốn tránh trách nhiệm nghĩa vụ ủy quyền bảo lãnh Một số công ty, tổng công ty đứng bảo lãnh ủy quyền cho chi nhánh trực thuộc thực vay vốn ngân hàng thương mại để tránh kiểm tra, giám sát ngân hàng cho vay Khi đơn vị vay vốn khả toán, bên bảo lãnh ủy quyền không chịu thực việc trả nợ thay + Nguyên nhân ngân hàng - Việc mở rộng tín dụng mức thường tạo điều kiện cho RRTD ngân hàng tăng lên Mở rộng tín dụng mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kỹ càng, khả giám sát nhân viên tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng - Trình độ nhân viên hạn chế, nhân viên tín dụng người trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phân tích thẩm định khách hàng dự án vay vốn Vì trình độ nhân viên tín dụng khơng cao, thẩm định khơng tốt, chấp nhận cho vay khoản vay không khả thi bị khách hàng lừa gạt - Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, cụ thể linh hoạt khiến cho NHTM gặp phải rủi ro tín dụng Việc đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố vấn đề lớn, vấn đề cộm quy chế tín dụng NHTM - Sự cạnh tranh không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng ngân hàng thương mại khiến cho việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài, qua loa Hơn nữa, nhiều ngân hàng thương mại trọng đến lợi nhuận nên chấp nhận rủi ro cao, bất chấp khoản vay khơng lành mạnh, thiếu an tồn - Ngồi ra, nhiều nhân tố khác thuộc ngân hàng thương mại gây rủi ro tín dụng như: chất lượng thông tin xử lý thông tin ngân hàng thương mại, cấu tổ chức quản lý đội ngũ nhân viên, lực công nghệ, 1.4.4 Hậu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tiềm ẩn kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội quốc gia, chí lan rộng phạm vi toàn cầu - Đối với ngân hàng bị rủi ro: Do không thu hồi nợ (gốc, lãi loại phí) làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thất thoát, ngân hàng trả tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm lợi nhuận bị giảm sút, chí trầm trọng bị phá sản - Đối với hệ thống ngân hàng: Hoạt động ngân hàng quốc gia có liên quan đến hệ thống ngân hàng tổ chức kinh tế (TCKT), xã hội cá nhân kinh tế Do vậy, ngân hàng có kết hoạt động xấu, chí dẫn đến khả tốn phá sản có tác động dây chuyền ảnh hưởng xấu ngân hàng phận kinh tế khác Nếu khơng có can thiệp kịp thời Ngân hàng Nhà nước Chính phủ tâm lý sợ tiền lây lan đến toàn người gửi tiền họ đồng loạt rút tiền ngân hàng thương mại làm cho ngân hàng khác vơ hình chung rơi vào tình trạng khả toán - Đối với kinh tế: Ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với kinh tế, kênh thu hút bơm tiền cho kinh tế, rủi ro tín dụng gây nên phá sản ngân hàng làm cho kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị ổn định ngưng trệ, bình ổn quan hệ cung cầu, lạm phát, thất nghiệp, tệ nạn xã hội gia tăng, tình hình an ninh trị bất ổn, 10 * Quy trình thẩm định cho vay số điểm chưa hợp lý, liên quan đến việc phân cấp trách nhiệm cán thẩm định Một điểm bất hợp lý quy trình thẩm định cho vay NVTD thực ba khâu trình cho vay là: tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân thu nợ Đây trách nhiệm nặng nề NVTD hội để số NVTD thối hóa, biến chất lợi dụng để móc ngoặc với khách hàng vay vốn, cố tình làm sai lệch thơng tin để thu lợi cá nhân, tăng nguy phát sinh rủi ro tín dụng * Cơ chế bảo đảm tiền vay việc định giá tài sản đảm bảo q trình thẩm định hồ sơ vay đóng vai trò quan trọng việc xem xét, đánh giá tài sản, quản lý TSĐB, chuẩn mực tài sản mà NH TMCP Kiên Long áp dụng mức chung chung Nhận thức quyền lựa chọn tài sản đảm bảo NVTD chưa đầy đủ, việc định giá làm “chiếu lệ” mang tính thủ tục - Trình độ nhân viên cịn có hạn chế chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi thực tế, thiếu điều kiện cập nhật thông tin 2.2.7.3 Nguyên nhân - Nguyên nhân khách quan Chính sách tín dụng ngân hàng có thay đổi cho phù hợp với đạo Ngân hàng nhà nước tình hình chung kinh tế nên nhân viên tín dụng chưa cập nhật kịp thời, đơi vận dụng khơng xác dễ gây rủi ro tín dụng Do áp lực cạnh tranh ngân hàng với địa bàn hoạt động, chí có tình trạng cạnh tranh phòng giao dịch Chi nhánh để đạt tiêu kế hoạch đề nên hạ thấp tiêu chuẩn cho vay tuân thủ quy tắc an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng để tranh giành khách hàng Do ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới tác động đến kinh tế nước ta, tác động đến hoạt động SXKD khách hàng, làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Lạm phát tăng cao, lãi suất ngân hàng tăng khâu huy động cho vay gây nhiều khó khăn cho khách hàng vay vốn Với biến động 46 bất lợi xu hướng thị trường tạo khó khăn cho hoạt động SXKD khách hàng làm cho họ không trả nợ đến hạn buộc NH phải gia hạn nợ chuyển trạng thái nợ, huy động vốn cho vay đầu tư NH bị ảnh hưởng nặng nề Việc kiểm tra sử dụng vốn vay không thực tồn diện đầy đủ, khó khăn q trình kiểm tra tính chất sản xuất kinh doanh đa dạng ngành nghề Cơ sở khoa học pháp lý trình kiểm tra thiếu vững Một số vay khó khăn nên việc kiểm tra hình thức đối phó Việc xử lý nợ vay, việc áp dụng biện pháp chế tài tín dụng, chế tài xử lý tài sản đảm bảo khách hàng vi phạm hợp đồng cịn gặp nhiều khó khăn, vướng mắc, tốn thời gian chi phí kết thu không đáng kể CN cho vay điều kiện thiếu thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC), từ quan kiểm tốn nhà nước, kiểm tốn độc lập Việc quản lý thơng tin TD thực biện pháp thủ công chủ yếu, thiếu xác, khơng đầy đủ kịp thời - Nguyên nhân chủ quan * Nguyên nhân từ phía Chi nhánh: Do trình độ chun mơn, kỹ thuật, nghiệp vụ, trình độ thành thạo kỹ thuật tay nghề số nhân viên hạn chế bất cập Việc phân tích thơng tin, đánh giá khách hàng q trình thẩm định cịn hời hợt, làm qua loa, hình thức, mang ý chí chủ quan Từ dẫn đến việc tham mưu định cấp tín dụng thiếu sở vững Trình độ tư vấn NVTD khách hàng hạn chế: hiểu biết quy trình SX, khoa học kỹ thuật, trình độ quản lý ngành nghề kinh tế liên quan đến vốn vay ngân hàng NVTD chưa đáp ứng yêu cầu chuyên môn đặt Việc quản lý dư nợ số lượng khách hàng nhân viên tín dụng có tình trạng tải Việc dẫn đến áp lực NVTD, từ phát sinh tồn trình cho vay quản lý vốn vay, dẫn đến hiệu tín dụng thấp Tâm lý sợ để khách hàng nên số khoản vay cấp vội vàng chạy theo yêu cầu khách hàng tiêu Chi nhánh mà chưa phân tích, thẩm định 47 tín dụng cách đầy đủ, xác hợp lý Việc thẩm định đơi dựa vào tài sản đảm bảo mà không dựa vào lực thực tế khách hàng nên xảy trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc theo dõi vốn vay bị hạn chế khoản vay khu vực hoạt động Chi nhánh * Nguyên nhân từ phía khách hàng: Khách hàng không thực đầy đủ nghĩa vụ tài Chi nhánh nói riêng cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng nói chung, buộc Chi nhánh phải sử dụng chế tài tín dụng quy định pháp luật hành để giải hậu khách hàng gây Các nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng chủ yếu là: Khách hàng có điều kiện trả nợ khơng chịu trả nợ cho Chi nhánh, muốn sử dụng vốn vay thêm thời gian nữa, nhiều trường hợp tự nguyện chấp nhận lãi suất phạt hạn Do nhu cầu khác vốn khách hàng, để vay vốn, khách hàng thường xây dựng dự án mang tính hình thức, khơng có tính khả thi, để vay vốn, khách hàng che dấu cách, lợi dụng kẻ hở việc kiểm tra, thẩm định nhân viên tín dụng để vay vốn Do trình độ quản lý kinh tế tổ chức sản xuất, quản lý tài khách hàng yếu dẫn đến thua lỗ, phá sản nên không trả nợ vay cho Chi nhánh Kết luận chương Trong năm qua, Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gòn bước đầu đạt thành tựu hoạt động kinh doanh tiền tệ Tuy nhiên, số năm gần phát sinh nợ hạn nợ xấu, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế tồn cầu từ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị kinh tế sở Ngồi ngun nhân khách quan cịn có ngun nhân chủ quan Chi nhánh Chương chuyên đề nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gịn, từ làm sở khoa học thực tiễn cho giải pháp, đề xuất chương ba 48 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CN SÀI GÒN 3.1 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Sài Gịn 3.1.1 Hồn thiện quy trình cho vay phù hợp với điều kiện biến động kinh tế Quy trình cho vay tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến chấm dứt quan hệ tín dụng Đó q trình đồng bộ, có tính chất liên hồn, theo trình tự định có quan hệ chặt chẽ, gắn bó với nhau, bao gồm giai đoạn: tìm kiếm khách hàng; tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn, phân tích thẩm định tín dụng, định tín dụng, giải ngân kiểm tra; giám sát; thu hồi; lý hợp đồng Căn vào quy trình cho vay, Ngân hàng TMCP Kiên Long – CN Sài Gịn thành lập Phịng Tín dụng nhằm đảm nhận nhiệm vụ tiếp xúc khách hàng, phân tích thẩm định hồ sơ vay vốn để xem xét định cho vay kiểm tra, giám sát thu hồi lý hợp đồng Với việc tập trung vào nhân viên tín dụng thực khâu quy trình cho vay có ưu, nhược điểm sau: Ưu điểm: Giải khoản vay cho khách hàng nhanh chóng Nhược điểm: Nhân viên tín dụng “linh động” giải khoản vay mà thường khoản vay không đủ điều kiện cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Nhân viên tín dụng thẩm định tín dụng dựa vào đánh giá chủ quan, cố tình làm sai lệch thơng tin để thu lợi cá nhân làm tăng khả rủi ro tín dụng 49 Do nhiều hồ sơ vay vốn nên việc theo dõi nợ có nhiều bất cập khơng kịp thời phát nợ hạn, tự ý gia hạn nợ, giãn nợ làm phát sinh rủi ro tín dụng Quy trình thẩm định cho vay tập trung khâu bộc lộ nhiều mặt hạn chế Để khắc phục hạn chế này, đề nghị nên tách quy trình cho vay làm ba phận: Bộ phận quan hệ khách hàng: chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay, cung cấp thông tin cho phận thẩm định tín dụng, đồng thời thực việc kiểm tra giám sát trình thực cam kết khách hàng (sử dụng vốn vay, cam kết đảm bảo tiền vay, ) Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay: thực phân tích tín dụng độc lập, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay thực việc “giám sát song song” trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng Bộ phận quản lý nợ: thực nhiệm vụ lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay Với việc phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác để giải khoản vay tạo cho định cấp tín dụng khơng cịn phụ thuộc vào cá nhân mà đồng thuận lãnh đạo phận chức có vai trị độc lập q trình tác nghiệp Mơ hình thẩm định cho vay nêu có ưu, nhược điểm sau: Ưu điểm: Thực tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan Có chun mơn hố sâu theo chức năng, nhiệm vụ phân công nên việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm kịp thời có biện pháp phịng ngừa thích hợp 50 Chính giám sát phận thẩm định phê duyệt khoản vay phận quan hệ khách hàng trình thực định cấp tín dụng tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay Nhược điểm: Sự hình thành phận độc lập khơng có mối liên kết chặt chẽ hỗ trợ xuất “tỵ hiềm”, cản trở tác nghiệp, làm cho việc giải khoản vay bị kéo dài thời gian, gây khó khăn cho khách hàng Tình trạng thơng tin bất cân xứng làm cho phận thẩm định (để đảm bảo tính khách quan nên khơng tiếp xúc khách hàng) khó đưa định tín dụng đắn hợp lý - Cần chuẩn hoá phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng vận dụng nguyên tắc 5C thẩm định khoản vay: * Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp lịch sử hành nghề cá nhân, lịch sử quan hệ tín dụng; * Cơ cấu tài chiến lược đầu tư khách hàng khoản vay; * Mức vốn tự có khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả tiếp cận khách hàng nguồn vốn khác; * Giá trị tính khoản tài sản chấp; * Khả ứng phó khách hàng trước thách thức, cách phịng vệ - Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần thực cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời, sở để ban hành sách tín dụng phù hợp với thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng 3.1.2 Tăng cường vai trị giám sát quản lý tín dụng 51 Trong q trình thẩm định cho ta kết tốt khơng có nghĩa khơng có rủi ro q trình cho vay, nên giai đoạn giám sát kiểm tra đóng vai trị quan trọng việc hạn chế rủi ro Tuy nhiên, theo nhận định thấy nhân viên tín dụng khơng thể thực hết khối lượng cơng việc ngân hàng có nhiều khách hàng Mặt khác, yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên việc giám sát quản lý tín dụng chưa thực tốt Do đó, CN cần tăng cường nhân cho việc giám sát quản lý tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 3.1.3 Hồn thiện áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Qua nghiên cứu trước CN Sài Gịn có áp dụng khơng có kết nên khơng cịn áp dụng Chúng tơi nhận thấy biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bước chuẩn hóa cơng tác quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cách khoa học đóng vai trị quan trọng Thơng thường ngân hàng nên dựa vào nhóm tiêu tiêu tài tiêu phi tài để chấm điểm xếp hạng khách hàng - Nhóm tiêu tài bao gồm: vốn kinh doanh, doanh thu thuần, nhóm tiêu khoản (khả tốn ngắn hạn, khả tốn nhanh), nhóm tiêu lực hoạt động (vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bình quân), tiêu cân nợ (nợ phải trả/tổng tài sản nợ, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu), nhóm tiêu phản ảnh hiệu hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu), - Nhóm tiêu phi tài bao gồm: lực điều hành Ban Giám đốc, mơi trường kiểm sốt nội bộ, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu công ty, vị cạnh tranh, tác động môi trường vĩ mơ, Bên cạnh đó, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng tiêu chí quan trọng việc cho điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Nhóm 52 tiêu ngân hàng thường xem xét là: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lãi, mức độ hoạt động tài khoản tiền gửi, Trong việc xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cần xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế Trong trường hợp phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực doanh thu chiếm tỷ trọng lớn 3.1.4 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay Đối với hoạt động tín dụng, tài sản đảm bảo nguồn trả nợ xếp thứ hai nguồn trả nợ gặp vấn đề, đó, thẩm định tài sản đảm bảo giúp dễ dàng xử lý nợ khách hàng khả toán Cần xem xét kỹ yếu tố sau: - Tình trạng pháp lý tài sản: hợp pháp, không tranh chấp, không nằm khu vực bị quy hoạch, giải toả, ; - Phải có nguồn thơng tin tham khảo rõ ràng giá trị, định giá xác, an tồn, đảm bảo tính khách quan; việc định giá tài sản đảm bảo phải thực chất, tránh nâng giá cho hợp lý với vay, đến khách hàng khơng trả nợ phải xử lý gặp rủi ro giá trị tài sản đảm bảo cao với thực tế - Xem xét điều kiện đảm bảo an tồn như: phịng cháy chữa cháy, phịng chống trộm cắp, mua bảo hiểm, Thực kiểm tra tài sản đảm bảo định kỳ nhằm phát kịp thời đề nghị biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đặc biệt không chủ quan cho vay vào tài sản đảm bảo mà xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh khách hàng 3.1.5 Bảo hiểm tín dụng Trong hoạt động tín dụng, nghiệp vụ bảo hiểm thực đối tượng cụ thể đối tượng bảo hiểm bắt buộc Hiện nay, tổ chức bảo hiểm chưa thực bảo hiểm rộng rãi tất đối tượng sản xuất kinh doanh, với việc phát 53 triển kinh tế chắn thời gian tới có nhiều sản phẩm bảo hiểm đời việc hạn chế rủi ro tín dụng bảo hiểm tín dụng thực Thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua biện pháp bảo hiểm tín dụng việc ngân hàng chuyển rủi ro khoản rủi ro tín dụng khơng hồn trả cho tổ chức bảo hiểm Có nhiều loại bảo hiểm khác nhau, tất chi phí có liên quan đến việc thực chúng khách hàng chịu Hiện ngân hàng thực bảo hiểm tín dụng số trường hợp bắt buộc như: bảo hiểm tàu thuyền, kinh doanh xăng dầu, sản xuất vật liệu xây dựng, trang trí nội thất, phương tiện vận tải Trong thời gian tới, tín dụng ngân hàng cần mở rộng bảo hiểm tới đối tượng vay khác, trước tiên bảo hiểm thân khách hàng chủ hộ vay vốn 3.1.6 Đa dạng hóa khách hàng, sản phẩm tín dụng Trong kinh tế, lĩnh vực giai đoạn phát triển, rơi vào tình trạng suy thối Nếu ngân hàng tập trung cho vay số lĩnh vực rủi ro ngân hàng phải đối mặt lớn doanh nghiệp vay vốn ngân hàng lĩnh vực suy thoái lúc, cụ thể cho vay bất động sản, chứng khốn, Do đó, Chi nhánh cần đa dạng hóa khách hàng nhằm phân tán rủi ro phản ứng linh hoạt trước biến cố thị trường, khơng tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn cho khách hàng mà cần quan tâm đến khách hàng vừa nhỏ chắn Với kinh tế đa dạng động nhu cầu vốn doanh nghiệp đa dạng ngân hàng không kịp đưa sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu vốn doanh nghiệp rơi vào tình trạng khách hàng phải đối mặt với rủi ro sử dụng vốn khơng mục đích sản phẩm tín dụng khơng phù hợp Hiện Chi nhánh có thêm nhiều sản phẩm tín dụng so với nhu cầu so với ngân hàng bạn khiêm tốn, tỷ trọng thấp, chưa đáp ứng nhu cầu Do đó, Chi nhánh cần gia tăng số lượng, chủng loại sản phẩm tín dụng nhằm đạt hiệu hoạt động kinh doanh đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng 54 3.1.7 Sử dụng cơng cụ phái sinh Việc sử dụng công cụ phái sinh khơng hạn chế rủi ro tín dụng mà cịn đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Các cơng cụ cho phép tách rủi ro tín dụng với loại hình rủi ro khác vốn có công cụ cụ thể chuyển rủi ro từ người bán rủi ro (người mua bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người bán bảo vệ tín dụng) Các cơng cụ phái sinh chủ yếu sử dụng hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, chứng khốn hóa khoản vay, bán nợ 3.1.8 Thành lập phận thu thập xử lý thông tin khách hàng - Trong kinh tế thị trường, thơng tin coi chìa khóa dẫn đến thành công Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, mơi trường kinh doanh có nhiều bất trắc, thơng tin ngân hàng đóng vai trị quan trọng Nếu ngân hàng nhận biết phân tích xác thơng tin ngân hàng tránh rủi ro thường xảy cho ngân hàng Chi nhánh nghiên cứu thành lập phận thu thập xử lý thông tin khách hàng, kết hợp với thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước giúp cho Chi nhánh nắm bắt thông tin cần thiết nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Do đó, thấy khách hàng có dấu hiệu cảnh báo Chi nhánh phải có biện pháp theo dõi xử lý kịp thời - Thường xuyên tổ chức thu thập ý kiến đóng góp khách hàng để hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp 3.1.9 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Chi nhánh Sài Gịn cần chuyển từ mơ hình quản trị rủi ro phi tập trung sang mơ hình quản trị rủi ro tập trung, độc lập toàn diện với quy trình thủ tục thống Mơ hình quản trị rủi ro tập trung theo chuẩn mực quốc tế gồm phận sau: - Mơ hình quản trị rủi ro thống với tham gia Hội đồng quản trị, ủy ban, Ban lãnh đạo ngân hàng; - Cơ chế báo cáo độc lập với cấu tổ chức kinh doanh; 55 - Các sách, quy trình, thủ tục hệ thống hạn mức thống giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng phát sinh trình hoạt động kinh doanh cách hiệu nhất; - Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm sốt hệ thống thơng tin quản trị rủi ro để hỗ trợ hiệu cho hoạt động kinh doanh công tác quản trị rủi ro; - Xác định rõ trách nhiệm quyền hạn phận cá nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh cần thực đồng giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển công nghệ thông tin; phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; tăng cường công tác marketing chăm sóc khách hàng; xây dựng vận hành hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 toàn hệ thống cho tất mặt nghiệp vụ ngân hàng 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Đối với Chính phủ - Tiếp tục hồn thiện môi trường pháp lý, văn pháp luật (hệ thống pháp luật kinh doanh, thương mại, dân sự) ngành, lĩnh vực liên quan phải thống nhất, đồng phải phù hợp với thông lệ quốc tế, tránh việc “chồng chéo” văn pháp luật Thí dụ: Nghị định (NĐ) số 178/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay hết hiệu lực kể từ có NĐ số 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm Điều dẫn đến Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC ngày 23/4/2001 hướng dẫn thi hành NĐ số 178/1999/NĐ-CP hết hiệu lực Tuy nhiên thực tế chưa có văn hướng dẫn thi hành NĐ số 163 Bên cạnh đó, NĐ số 163 văn pháp luật giao dịch bảo đảm nói chung khơng phải riêng bảo đảm tiền vay lĩnh vực tín dụng Do cần có văn hướng dẫn cụ thể tài sản đảm bảo tiền vay xử lý tài sản đảm bảo tiền vay lĩnh vực ngân hàng 56 Bản thân quy định Luật Đất đai Bộ Luật Dân không thống phương thức xử lý tài sản đảm bảo trường hợp bên khơng có thỏa thuận Luật Đất đai 2003 quy định quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất trường hợp khơng có thỏa thuận phương thức xử lý bán đấu giá ( Điều 68) Trong đó, Bộ Luật Dân 2005 quy định không thỏa thuận phương thức xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất, bên nhận chấp có quyền khởi kiện Tòa án (Điều 721) Mặt khác, thủ tục xử lý tài sản thơng qua khởi kiện Tịa án cịn chậm, dù có phán Tịa án, ngân hàng gặp trở ngại khâu thi hành án cịn chậm Do phối hợp khơng đồng quan thẩm định, quan bán đấu giá, từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế thi hành vụ án thơng thường phải kéo dài năm - Quy định báo cáo tài hàng năm DN phải kiểm toán quan kiểm toán 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng - Ban hành tỷ lệ an toàn theo chuẩn mực quốc tế - Cho phép tổ chức nước nước thực việc đánh giá xếp hạng mức tín nhiệm đơn vị hoạt động Việt Nam, minh bạch cơng khai hố thơng tin Việc minh bạch công khai thông tin thực Ngân hàng Nhà nước với Ngân hàng thương mại, nội Ngân hàng thương mại, Ngân hàng thương mại với nhà đầu tư với công chúng - Ban hành quy định cụ thể để Ngân hàng thương mại áp dụng công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, sử dụng công cụ phái 57 sinh để phịng chống rủi ro tín dụng cách hiệu - Tăng cường chất lượng thông tin cung cấp từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng tin tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tài khách hàng, nhằm giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng 3.2.3 Đối với Ngân hàng TMCP Kiên Long - Nghiên cứu thêm dịch vụ toán qua ngân hàng dịch vụ khác sản phẩm cho vay phong phú, đặc thù mang tính cạnh tranh cao để vừa thu hút lượng tiền nhàn rỗi, giá rẻ, tăng doanh thu từ việc cung cấp dịch vụ, vừa tăng thị phần uy tín thị trường - Hồn thiện thực hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng - Tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh; tiến tới quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo ngành ngang - Xây dựng vận hành hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động TD RRTD NH TMCP Kiên Long – CN Sài Gịn thời gian vừa qua, chúng tơi đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế RRTD, tập trung vào quy trình TD, hỗ trợ thơng tin, tăng lượng sản phẩm dịch vụ NH, sử dụng cơng cụ phái sinh, xây dựng chiến lược, sách quản trị RRTD, mơ hình quản trị rủi ro thống nhất, Đồng thời kiến nghị với Chính phủ NHNN NH TMCP Kiên Long số vấn đề chủ yếu nhằm tăng cường việc hạn chế RRTD Sự nỗ lực NH TMCP Kiên Long với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, giải pháp hạn chế RRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng TD an tồn hiệu quả, góp phần vào tăng trưởng kinh tế bền vững 58 KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người khơng thể lường hết dẫn đến tổn thất Trong hoạt động tín dụng nguy khơng thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Với khó khăn kinh tế ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu, chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Sài Gịn chịu tác động khơng nhỏ Do hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ chủ yếu Chi nhánh giai đoạn Xuất phát từ u cầu đó, tơi nghiên cứu vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng, tác động rủi ro tín dụng đến kinh tế đồng thời tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, sở đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, đề xuất đưa luận văn là: - Hoạt động tín dụng phải tuân thủ ngun tắc để đảm bảo an tồn tín dụng - Có biện pháp quản lý tốt rủi ro tín dụng cho vay như: hồn thiện quy trình cho vay, áp dụng chế chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo, bảo hiểm tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm cho vay khách hàng, sử dụng cơng cụ phái sinh việc phịng chống rủi ro tín dụng, Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao khả phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng để kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng, tránh tổn thất to lớn có phát sinh Do khả kiến thức có hạn, đồng thời chưa có đủ kinh nghiệm thực tế nên luận văn đề cập đến số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, vậy, khơng tránh khỏi sai sót Mong Cô, Chú, Anh, Chị quý Thầy, Cô người quan tâm đến lĩnh vực đóng góp, xây dựng nhằm giúp tơi hồn thiện kiến thức nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại thực tiễn 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO GS TS Lê Văn Tư (2000), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội PGS TS Nguyễn Đăng Dờn tác giả (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đơng, Tp Hồ Chí Minh PGS TS Nguyễn Đăng Dờn tác giả (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh, Tp Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội PGS TS Trần Huy Hoàng tác giả (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội Một số website: www.sbv.gov.vn www.kienlongbank.com.vn www.abbank.com.vn www.westernbank.vn 60