Theo Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội khóa 10 thông qua vào ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của luật các tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004 của Việt Nam định nghĩa
RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Ngân hàng thương mại a Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại đóng vai trò là trung gian tài chính, kết nối nguồn vốn từ những nơi có khả năng cung cấp đến những nơi cần vốn, từ đó thúc đẩy đầu tư và phát triển kinh tế Hình thức tài chính gián tiếp này chiếm 2/3 tổng lưu chuyển vốn trên thị trường tài chính.
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và kinh doanh liên quan Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của luật để hoạt động ngân hàng, bao gồm các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán Các chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại bao gồm việc quản lý tiền gửi, cấp tín dụng và hỗ trợ dịch vụ thanh toán cho khách hàng.
Ngân hàng thương mại thực hiện các chức năng cơ bản sau đây:
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc làm thủ quỹ cho xã hội bằng cách nhận tiền gửi từ cá nhân và tổ chức, giữ gìn tiền cho khách hàng và đáp ứng kịp thời nhu cầu rút tiền cũng như chi tiền của họ.
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán khi thực hiện các giao dịch theo yêu cầu của khách hàng, chẳng hạn như việc trích tiền từ tài khoản gửi.
Khách hàng có thể sử dụng tài khoản của họ để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, hoặc để nạp tiền vào tài khoản tiền gửi từ doanh thu bán hàng và khoản thu theo yêu cầu của họ.
Ngân hàng thực hiện chức năng làm trung gian tín dụng bằng cách huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để hình thành quỹ cho vay Qua đó, ngân hàng không chỉ là người cho vay mà còn là người đi vay, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế.
1.1.2 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Với sự phát triển của kinh tế và công nghệ hiện đại, ngân hàng thương mại ngày càng đa dạng hóa hoạt động để cạnh tranh hiệu quả Một trong những hoạt
Ngân hàng thương mại có thể huy động vốn từ nhiều nguồn, bao gồm vay từ ngân hàng trung ương, các ngân hàng khác, trung gian tài chính, hoặc phát hành chứng từ có giá để vay từ công chúng Tín dụng là hoạt động cung ứng vốn trực tiếp cho nhu cầu sản xuất và tiêu dùng, dựa trên việc đáp ứng các điều kiện vay vốn của ngân hàng Đây là nghiệp vụ truyền thống và chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại, sẽ được trình bày chi tiết trong phần tiếp theo.
Ngân hàng thương mại không chỉ sử dụng vốn để cho vay mà còn đầu tư vào trái khoán, góp vốn và mua cổ phần Hoạt động này giúp nâng cao khả năng thanh toán, đa dạng hóa kinh doanh, phân tán rủi ro và mang lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng.
Ngân hàng thương mại cung cấp đa dạng các dịch vụ truyền thông, bao gồm thanh toán, kinh doanh ngoại tệ và cho thuê tủ két Hiện nay, các ngân hàng này còn mở rộng thêm nhiều dịch vụ mới như kinh doanh vàng, tư vấn tài chính, môi giới đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán, bán dịch vụ bảo hiểm, cung cấp kế hoạch hưu trí và quản lý tiền mặt.
Theo quy định của luật các tổ chức tín dụng tại Việt Nam, ngân hàng thương mại có thể thực hiện nhiều dịch vụ như: thanh toán, kinh doanh ngoại tệ và vàng, ủy thác, đại lý trong lĩnh vực ngân hàng, cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ cho khách hàng, và thành lập công ty bảo hiểm để kinh doanh bảo hiểm.
Hình thức và phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng đang phát triển mạnh mẽ, chuyển từ giao dịch trực tiếp truyền thống sang giao dịch trực tuyến qua điện thoại và internet Ngân hàng hiện nay còn áp dụng thanh toán và cấp tín dụng thông qua thẻ điện tử thông minh, mang lại sự tiện lợi cho khách hàng.
1.1.3 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay, trong đó ngân hàng cung cấp tiền hoặc hàng hóa cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng theo thỏa thuận khi đến hạn.
Trong nghiên cứu này, tín dụng ngân hàng được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và khách hàng (bên vay), trong đó ngân hàng cung cấp một khoản tiền nhất định cho khách hàng trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng khi đến hạn.
Hoạt động tín dụng là chức năng chính của ngân hàng thương mại, với dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 50% tổng tài sản Hơn nữa, thu nhập từ tín dụng đóng góp từ 50% đến 70% tổng thu nhập của ngân hàng, cho thấy tầm quan trọng của tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quản lý của ngân hàng thương mại.
Quản trị rủi ro tín dụng là một quy trình khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu các tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra Điều này bao gồm việc xác định các rủi ro tín dụng và tìm kiếm các biện pháp quản lý hiệu quả để hạn chế những rủi ro này trong hoạt động của ngân hàng Để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng một cách hiệu quả, việc quản lý hợp lý các yếu tố rủi ro là rất cần thiết, do đó, nghiên cứu sâu về quản lý rủi ro tín dụng là điều cần thiết.
1.2.1 Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro là yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng không phải là tránh né rủi ro, mà là xác định mức rủi ro chấp nhận được và thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo rằng rủi ro tín dụng của ngân hàng không vượt quá mức đã được xác định.
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình quan trọng trong việc đo lường và đánh giá các rủi ro liên quan đến cho vay Nó bao gồm việc theo dõi, giám sát và phát hiện kịp thời các thay đổi trong hoàn cảnh để xử lý hiệu quả, đảm bảo quyền lợi của ngân hàng trong suốt thời gian khoản vay.
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng, đảm bảo rằng các khoản vay được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn.
1.2.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng, đòi hỏi việc xây dựng danh mục tín dụng hợp lý, đảm bảo khả năng sinh lời cao và giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, cần có khả năng chứng khoán hoá khi cần thiết để tăng cường thanh khoản.
Tăng cường tính chủ động và nâng cao trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp để tìm kiếm các khoản vay có tiềm năng sinh lời cao và rủi ro thấp.
Các quy định được thiết lập nhằm đảm bảo tính thống nhất và minh bạch trong quy trình cho vay, bao gồm các bước công việc cụ thể Cần có các quy định hợp lý về cơ cấu và tỷ lệ, nhằm phản ánh chính xác chất lượng danh mục tín dụng Đồng thời, việc trích đủ dự phòng là cần thiết để bù đắp cho những rủi ro có thể phát sinh trong quá trình cho vay.
Hệ thống kiểm tra và kiểm soát hiệu quả giúp phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro liên quan đến danh mục tín dụng.
1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục, bắt đầu từ thẩm định và đánh giá trước khi phê duyệt khoản vay Quá trình này bao gồm giải ngân, theo dõi tình trạng khoản vay với các dấu hiệu cảnh báo sớm về khách hàng, và quản lý nợ có vấn đề cũng như nợ xấu Đặc biệt, việc đưa ra các giải pháp thu hồi nợ nhằm giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng là rất quan trọng, cho đến khi thu hồi vốn hoàn toàn.
Sơ đồ 1.1: Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục
Kiểm soát trước khi cho vay kiểm soát trong khi cho vay Kiểm soát sau khi cho vay
Kiểm soát trước khi cho vay
(1) Thiết lập một chính sách và thủ tục tín dụng bằng văn bản
(2) Thẩm định trước khi cho vay
Kiểm soát trong khi cho vay
(1) Xác lập hợp đồng tín dụng
(2) Giám sát quá trình giải ngân
Kiểm soát sau khi cho vay
(1) Kiểm tra sau khi cho vay định kỳ
(2) Theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ
(3) Tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng
(4) Kiểm soát tín dụng nội bộ độc lập
(5) Đánh giá lại chính sách tín dụng
Sơ đồ 1.2: Ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng
Giám sát thường xuyên danh mục tín dụng
Rà soát định kỳ/hiện tượng phát sinh
Xuống hạng rủi ro tín dụng, khoản vay bị xuống nhóm nợ xấu
Chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu, bộ phận xử lý nợ thực hiện việc rà soát
Lập phương án gặp gỡ khách hàng
Lập phương án khắc phục
Thực thi phương án khắc phục
Chuyển bộ phận tín dụng theo dõi bình thường
Chuyển bộ phận xử lý nợ xấu
1.2.4 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng a Quản lý danh mục cho vay
Rủi ro là một phần không thể tránh khỏi trong kinh doanh, vì vậy ngân hàng cần chấp nhận và quản lý một mức rủi ro nhất định Để đảm bảo an toàn tài chính, ngân hàng thiết lập các chính sách nhằm kiểm soát rủi ro trong phạm vi cho phép.
Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi và quản lý danh mục cho vay, đặc biệt là các khoản nợ xấu và nợ có vấn đề, nhằm đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời khi gặp rủi ro.
Ngân hàng phân loại nợ thành các nhóm như nợ trong hạn, nợ cần đặc biệt lưu ý, nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn Việc kiểm soát các khoản nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn là rất quan trọng, vì đây là những khoản nợ xấu Đồng thời, ngân hàng cũng cần chú ý đến các khoản nợ đặc biệt lưu ý, bởi khi có biến động bất lợi xảy ra, những khoản này có thể dễ dàng chuyển thành nợ xấu.
Dựa trên việc phân loại nợ và phân tích nguyên nhân cũng như thực trạng của các khoản nợ xấu và nợ có vấn đề, ngân hàng đã đề xuất các biện pháp quản lý hiệu quả nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng.
Trong trường hợp người vay gặp khó khăn tài chính tạm thời nhưng vẫn có khả năng và ý chí trả nợ, ngân hàng sẽ áp dụng chính sách hỗ trợ như cơ cấu lại nợ và miễn giảm lãi suất.
KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI
1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại trên thế giới a Quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Mỹ
Cuối những năm 90, các ngân hàng Mỹ đối mặt với áp lực gia tăng rủi ro tín dụng do cạnh tranh khốc liệt trong việc thu hút các khoản cho vay Để duy trì lợi thế trong thời kỳ kinh tế tăng trưởng, họ đã chấp nhận các khoản tín dụng chất lượng thấp hơn Tuy nhiên, chiến lược này đã dẫn đến hậu quả tiêu cực, khi khối lượng các khoản vay không được thanh toán đúng hạn tăng từ 7,5 tỷ USD vào quý 4.
1997 lên mức 17,7 tỷ đô la vào quý 3 năm 2000 Từ quý 3 năm 1999 đến quý 3 năm
Từ năm 2000, các khoản vay không có dự phòng đã tăng 25,9%, trong khi các khoản vay quá hạn cũng ghi nhận mức tăng 16,5% Đặc biệt, các khoản vay quá hạn trong ngành thương mại và công nghiệp đã gia tăng đáng kể với tỷ lệ 43,7% Những con số này phản ánh thực trạng nghiêm trọng trong việc quản lý tín dụng và cần có biện pháp khắc phục hiệu quả.
36 chuẩn cho vay và bảo lãnh là do các ngân hàng đã chỉ tập trung cho doanh thu
Sự lo ngại hiện nay khiến các ngân hàng trở nên thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng mới và đặt ra yêu cầu cao hơn đối với khách hàng hiện tại Mặc dù ngân hàng vẫn muốn cho vay, nhưng các điều kiện sẽ trở nên chặt chẽ hơn Dù Cục Dự trữ Liên bang đã hạ lãi suất cho vay ngắn hạn, thì lãi suất mà hầu hết các công ty vay vẫn sẽ giảm không đáng kể Hơn nữa, việc cho vay cũng sẽ chịu sự kiểm soát nghiêm ngặt hơn.
Các ngân hàng Mỹ tin rằng việc thường xuyên trao đổi giữa khách hàng và ngân hàng về tình hình kinh doanh, cơ hội và khó khăn sẽ giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về doanh nghiệp Tần suất các cuộc gặp này có thể thay đổi tùy thuộc vào hoàn cảnh, nhưng cần diễn ra đều đặn để ngân hàng có cái nhìn sâu sắc hơn về chủ doanh nghiệp và công ty của họ.
Các ngân hàng Mỹ đánh giá cao vai trò của kế hoạch kinh doanh, coi đây là công cụ quan trọng giúp họ hiểu rõ hoạt động của doanh nghiệp Để đưa ra quyết định cho vay hiệu quả, ngân hàng cần thông tin tài chính chính xác, với dòng tiền của doanh nghiệp là nguồn trả nợ chủ yếu Việc cung cấp kịp thời và đầy đủ báo cáo tài chính, cũng như dự đoán luồng tiền và các khoản hoàn thuế, rất quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của người vay Nếu báo cáo tài chính không hoàn thiện hoặc không kịp thời, ngân hàng sẽ nghi ngờ về khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Các ngân hàng Mỹ coi tài sản thế chấp như thiết bị, khoản phải thu, hàng tồn kho, đồ đạc và tài sản cố định là rất quan trọng Giá trị các khoản vay sẽ tương ứng với giá trị đã khấu hao của tài sản thế chấp Để duy trì sự nắm bắt và cập nhật về giá trị tài sản đảm bảo, ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp danh sách hàng tồn kho hàng tháng hoặc hàng quý, cùng với thông tin về thời gian của các khoản phải thu.
Chủ doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần thường phải cung cấp đảm bảo cá nhân cho các khoản nợ của công ty Ngân hàng có quyền giữ các tài sản này để đảm bảo cho khoản vay.
Bằng cách cung cấp thông tin tài chính kịp thời và đầy đủ về tài sản thế chấp, doanh nghiệp có thể mở rộng hạn mức cho vay từ ngân hàng Việc theo dõi giá trị của tài sản thế chấp cũng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện khả năng tiếp cận vốn cho doanh nghiệp.
Vào năm 2009, sự tập trung quá mức vào ngành bất động sản đã khiến hệ thống ngân hàng tại Mỹ chịu ảnh hưởng nghiêm trọng, dẫn đến sự sụp đổ và sát nhập của nhiều ngân hàng lớn Trong bối cảnh đó, việc quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Thái Lan trở nên đặc biệt quan trọng.
Mặc dù đã hoạt động hàng trăm năm, nhưng hệ thống ngân hàng Thái Lan đã trải qua khủng hoảng tài chính - tiền tệ vào năm 1997 - 1998 Để đối phó với tình hình này, các ngân hàng Thái Lan đã thực hiện nhiều thay đổi căn bản trong hệ thống tín dụng.
Để tối ưu hóa quy trình giải quyết khoản vay, các ngân hàng như Bangkok Bank và Siam Commercial Bank (SCB) đã áp dụng mô hình phân công chức năng rõ ràng giữa các bộ phận Tại Bangkok Bank, quy trình được chia thành hai bộ phận độc lập: một bộ phận tiếp nhận và giải quyết hồ sơ, và một bộ phận thẩm định Trong khi đó, SCB xây dựng mô hình tổ chức dịch vụ tín dụng với ba bộ phận chính: marketing khách hàng, thẩm định và quyết định cho vay, nhằm đảm bảo trách nhiệm rõ ràng và hiệu quả trong từng khâu xử lý.
Trong quá khứ, nhiều ngân hàng Thái Lan chỉ chú trọng đến tài sản thế chấp mà không xem xét dòng tiền của khách hàng, dẫn đến nợ xấu lên tới 40% trong giai đoạn 1997 - 1998 Nguyên nhân chính là do một số ngân hàng không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc tín dụng trong quá trình cho vay Hiện nay, nhiều ngân hàng đã thay đổi cách tiếp cận, không chỉ tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc tín dụng mà còn chú trọng đến thông tin của khách hàng như tư cách, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay và dòng tiền.
38 tiền và khả năng trả nợ/khả năng kiểm soát vay/năng lực quản trị và điều hành/thực trạng tài chính
Thứ ba, tiến hành cho điểm khách hàng (credit scoring) để quyết định cho vay Điển hình cho hình thức này là Siam City Bank hay Kasikorn Bank
Thứ tư, việc tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng là rất quan trọng Quy định này xác định mức độ quyết định tín dụng theo từng ngưỡng cụ thể: đối với khoản vay trên 10 triệu Baht, một người sẽ chịu trách nhiệm; đối với khoản vay 100 triệu Baht, cần có sự đồng ý của hai người; và đối với khoản vay 3 tỷ Baht, quyết định phải được đưa ra bởi Hội đồng quản trị.
Vào thứ năm, việc giám sát khoản vay trở nên rất quan trọng đối với ngân hàng Sau khi cho vay, ngân hàng liên tục thu thập thông tin về khách hàng và thường xuyên đánh giá xếp loại của họ Điều này giúp ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
Nhật Bản, một quốc gia công nghiệp phát triển, đã chú trọng vào việc phát triển công nghệ quản lý rủi ro trong suốt 10 năm qua, đặc biệt là trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP vào ngày 08/06/1991 và chính thức khai trương hoạt động tại Hải Phòng vào ngày 12/07/1991, ngay sau khi pháp lệnh về ngân hàng thương mại có hiệu lực Maritime Bank đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, nhờ vào sự hợp tác và tinh thần đổi mới của các cổ đông sáng lập như Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng công ty Bưu chính viễn thông Việt Nam và Cục Hàng không dân dụng Việt Nam.
Maritime Bank khởi đầu với 24 cổ đông và vốn điều lệ 40 tỷ đồng, cùng với một số chi nhánh tại các thành phố lớn như Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh và TP HCM.
Có thể nói, sự ra đời của Maritime Bank tại thời điểm đầu thập niên 90 của thế kỷ
XX đã góp phần tạo nên bước đột phá quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế Việt Nam
Giai đoạn 1997 - 2009 là thời kỳ đầy thách thức của Maritime Bank, khi ngân hàng phải đối mặt với những khó khăn do cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á Tuy nhiên, nhờ vào nội lực và bản lĩnh kiên cường, Maritime Bank đã dần phục hồi và đạt được sự phát triển mạnh mẽ từ năm 2005 Hiện tại, ngân hàng đã khẳng định vị thế của mình là một ngân hàng thương mại cổ phần phát triển.
Công ty đã phát triển mạnh mẽ và bền vững, tạo dựng niềm tin vững chắc với khách hàng Hiện tại, vốn điều lệ đạt 8.000 tỷ đồng, trong khi tổng tài sản vượt qua 110.000 tỷ đồng Mạng lưới hoạt động của công ty đã được mở rộng đáng kể, từ 16 điểm giao dịch vào năm 2005 lên gần 100 điểm giao dịch hiện nay.
230 điểm giao dịch trên toàn quốc
Maritime Bank đã thực hiện một cuộc cách mạng toàn diện trong chiến lược kinh doanh, hình ảnh thương hiệu, thiết kế không gian giao dịch và phương thức tiếp cận khách hàng Nhờ những thay đổi này, ngân hàng hiện đang được đánh giá là một trong những ngân hàng có phong cách mới mẻ và hiện đại nhất tại Việt Nam, với mô hình giao dịch chuyên nghiệp và đường hướng hoạt động táo bạo.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh phúc được thành lập ngày 15/10/2007 thuộc ngân hàng Hàng Hải Việt Nam
Đến năm 2012, sau 5 năm hình thành và phát triển, ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc đã trở thành một phần quan trọng của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Với quy mô không ngừng mở rộng và tăng trưởng bền vững, ngân hàng đạt tỷ lệ tăng trưởng hàng năm trên 18% và hiện đã có thêm 4 phòng giao dịch ngoài chi nhánh chính.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc hướng tới nâng cao năng lực tài chính và cạnh tranh, đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ, đồng thời đảm bảo tăng trưởng ổn định để giữ vững thị phần trong bối cảnh thị trường biến động Ngân hàng phấn đấu phát triển theo mô hình hiện đại, hội nhập quốc tế và tuân thủ các chuẩn mực tài chính quốc tế, đồng thời hoàn thành các chỉ tiêu về doanh số, lợi nhuận và chất lượng quản lý rủi ro.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Hàng Hải VP
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Hàng Hải VP
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải VP đã ghi nhận sự tăng trưởng liên tục trong dư nợ tín dụng và lợi nhuận trong thời gian qua Trong tổng thu nhập thuần, thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao, vượt 80% (năm 2008 là 88,11%, năm 2009 là 87,33%, và năm 2010 là 90,57%) Điều này cho thấy hoạt động tín dụng đóng góp chủ yếu vào thu nhập của chi nhánh.
Phòng hành chính tổng hợp
Phòng kế toán – tài chính
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng dịch vụ khách hàng
Tổ bảo vệ, vệ sinh, bếp
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của Maritime Bank Vĩnh Phúc giai đoạn 2008-
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
I Tổng thu thuần từ hoạt động kinh doanh 8.707,72 12.273,25 14.255,95
1.Thu nhập từ lãi thuần 7.672 10.719 12.913
2.Thu nhập từ hoạt động kinh doanh dịch vụ 920,64 1.286,28 1.136,34
3.Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 115,08 267,97 206,61
II Chi phí hoạt động 1.871,02 2.176,20 2.614,20
1 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
2 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 452,73 1.880,02 2.010,87
III Tổng lợi nhuận trước thuế 6.383,97 8.217,03 9.630,88
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008 - 2010 a Hoạt động huy động vốn
Maritime Bank VP luôn chú trọng đến hoạt động huy động vốn, với nguồn vốn liên tục tăng qua các năm để đảm bảo nhu cầu thanh khoản Ngân hàng đã đa dạng hóa nguồn vốn thông qua các hình thức huy động hiệu quả, bên cạnh các sản phẩm truyền thống như tiết kiệm dự thưởng và phát hành giấy tờ có giá Từ năm 2007, Maritime Bank đã mở rộng mạng lưới huy động vốn, nâng cao chất lượng thanh toán và phát triển dịch vụ ATM, tổ chức nhận tiền gửi, chi trả và phục vụ thanh toán.
46 ngân hàng thuận tiện cho khách hàng với nhiều sản phẩm đa dạng chất lượng cao
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động 2008-2010 Đơn vị: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1 Tiền gửi củaKBNN và TCTD khác 0 0 0
2 Tiền gửi của các TCKT, cá nhân 96,17% 96,17% 96,67%
3 Phát hành các giấy tờ có giá 0,78% 0,78% 0,82%
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008 - 2010
Chi nhánh Maritime Bank đã nhận được đánh giá cao từ Ban điều hành nhờ vào việc thực hiện hiệu quả công tác tài trợ vốn cho các chương trình kinh tế trọng điểm của đất nước Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn cho các ngành kinh tế tiềm năng, đặc biệt thông qua chương trình hỗ trợ lãi suất của chính phủ vào năm 2009 Đồng thời, chi nhánh thiết lập quan hệ kinh doanh chặt chẽ với các Tổng công ty lớn thông qua thỏa thuận hợp tác Công tác kiểm soát tín dụng được thực hiện toàn diện, tập trung vào quy mô, tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng và cơ cấu tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả, an toàn và bền vững.
Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Dư nợ Số tiền +/-(%) Số tiền +/-(%) Số tiền +/-(%)
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008-1010
Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trên tổng dư nợ đã có xu hướng tăng đều qua các năm, cụ thể năm 2008 đạt 24,32% và năm 2010 là 27,20% Điều này phản ánh chiến lược và cam kết của chi nhánh với ban điều hành trong việc nâng cao tỷ trọng cho vay cho các dự án trung và dài hạn.
Bảng 2.4 : Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ 75,68% 74,54% 73,48% trung, dài hạn/tổng dư nợ 24,32% 25,46% 27,20%
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008 - 2010
* C ơ c ấ u tín d ụ ng theo lo ạ i hình doanh nghi ệ p
Cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp chủ yếu tập trung vào việc cho vay các tổ chức và cá nhân trong nước, chiếm 100%, trong khi chưa có sự cho vay đối với cá nhân và tổ chức nước ngoài, đạt 0%.
* C ơ c ấ u tín d ụ ng theo ngành ngh ề
Theo ngành nghề kinh tế, cho vay các ngành thương mại và dịch vụ dang dần chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng
Ngân hàng đang tiến hành đánh giá các lĩnh vực đầu tư an toàn và tăng cường kiểm soát cho vay đối với những lĩnh vực có rủi ro cao Hiện tại, ngân hàng ưu tiên đầu tư vào ngành viễn thông và lĩnh vực nhà ở.
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008 - 2010
* C ơ c ấ u cho vay theo tài s ả n b ả o đả m
Tỷ trọng cho vay có đảm bảo bằng tài sản đã giảm dần nhưng mức giảm không đáng kể thể hiện cụ thể quan bảng sau:
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm
Tỷ lệ dư nợ có đảm bảo bằng tài sản 100% 99,2% 99,3%
Tỷ lệ dư nợ không có đảm bảo bằng tài sản 0% 0,8% 0,7%
Nguồn: Báo cáo tài chính của MSB VP năm 2008 - 2010 Tóm lại, trong những năm vừa qua, tăng trưởng tín dụng đã có những chuyển biến theo hướng tích cực:
Tăng cường kiểm soát tăng trưởng và chất lượng tín dụng là cần thiết để nâng cao hiệu quả và độ an toàn trong hệ thống tài chính Việc gắn kết chặt chẽ giữa tăng trưởng tín dụng và kiểm soát rủi ro sẽ giúp đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định cho nền kinh tế.
- Tăng tỷ trọng cho vay thương mại, giảm tỷ trọng cho vay chỉ định và theo kế hoạch nhà nước
- Tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1 Quan điểm của Maritime Bank Vĩnh Phúc về quản lý rủi ro tín dụng
Maritime Bank Vĩnh Phúc xác định các rủi ro chính trong hoạt động kinh doanh bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động Trong đó, rủi ro tín dụng được coi là quan trọng nhất, vì hoạt động tín dụng chiếm khoảng 90,57% tổng thu nhập của ngân hàng và dư nợ cho vay chiếm 43,8% tổng tài sản Ngân hàng quản lý tất cả các rủi ro thông qua việc thiết lập hạn mức cụ thể, hệ thống kiểm soát và báo cáo, đồng thời tuân thủ chính sách rủi ro đã được Maritime Bank đề ra.
Quản lý rủi ro tín dụng là nguyên tắc quan trọng tại Maritime Bank Vĩnh Phúc, nơi ngân hàng liên tục cải thiện chính sách và thủ tục để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro Ngân hàng thực hiện các thay đổi cần thiết trong cơ cấu tổ chức, thanh tra và bộ máy kiểm soát nhằm tối ưu hóa quy trình này Maritime Bank Vĩnh Phúc tuân thủ các quy định của Maritime Bank, tập trung vào việc quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả và có hệ thống.
Maritime Bank Vĩnh Phúc thực hiện phân quyền rõ ràng cho từng hoạt động, mảng kinh doanh và cấp quản lý trong hệ thống quản lý thông tin tập trung hiện đại Điều này giúp đánh giá rủi ro hiệu quả, đồng thời đảm bảo trách nhiệm và thẩm quyền trong quản lý kinh doanh được điều chỉnh đầy đủ Thông tin cũng được cung cấp sẵn sàng cho việc quản lý rủi ro toàn diện ở mỗi cấp và tất cả các mảng kinh doanh.
2.2.2 Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng
Maritime Bank quản lý theo cơ chế tập trung từ trên xuống, do đó hệ thống quản lý tín dụng củng được thông suốt từ trên xuống
Mô hình quản lý rủi ro đang được áp dụng tại MSB Vĩnh Phúc cũng là mô hình đang được áp dụng tại MSB
Sơ đồ 2.2: Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại Maritime Bank
Các phó Tổng Giám đốc
Khối quản lý Rủi ro
52 a Khối quản lý tín dụng và đầu tư (QLTD&ĐT) thuộc Maritime Bank
Phòng Chính sách tín dụng và quản lý tài sản bảo đảm (CSTD&QLTSBĐ) thuộc khối quản lý tín dụng và đầu tư (QLTD&ĐT) có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ Giám đốc trong việc xây dựng chính sách quản lý chất lượng tín dụng, định giá và quản lý tài sản bảo đảm tiền vay cho toàn hệ thống MSB.
Phòng tái thẩm định (TTĐ) thuộc khối quản lý tín dụng và đầu tư (QLTD&ĐT) có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc khối trong việc thẩm định và phê duyệt tín dụng Phòng TTĐ đảm bảo thực hiện các thủ tục pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm (TSBĐ) và theo dõi, thu hồi nợ xấu cùng các khoản nợ quá hạn nhóm 2 có rủi ro mất vốn cao, được xử lý bởi phòng GSTD&QLN trong toàn hệ thống MSB.
Phòng giám sát tín dụng và quản lý nợ (GSTD&QLN) là bộ phận nghiệp vụ thuộc khối quản lý tín dụng và đầu tư (QLTD&ĐT), có nhiệm vụ tham mưu và hỗ trợ giám đốc khối trong các hoạt động liên quan đến quản lý tín dụng và đầu tư.
Giám sát và cảnh báo sớm về hoạt động tín dụng toàn hệ thống MSB là rất quan trọng để đảm bảo tuân thủ các quy định hiện hành của chính phủ và Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) Việc kiểm soát này giúp MSB duy trì hoạt động an toàn và hiệu quả trong lĩnh vực tài chính.
Để quản lý hiệu quả các khoản nợ, cần nhắc nhở và đôn đốc khách hàng, đồng thời kiểm tra tình hình nợ của họ Đối với các khoản nợ nhóm 1 có độ rủi ro cao và nhóm 2, việc đề xuất các biện pháp thu hồi nợ là rất cần thiết.
Chúng tôi hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) nhằm thu hồi nợ quá hạn Sau khi ngân hàng MSB hoàn thành các thủ tục pháp lý, chúng tôi sẽ trực tiếp thực hiện việc phát mại TSBĐ Đồng thời, chúng tôi cũng theo dõi và thu hồi các khoản nợ xấu cũng như nợ quá hạn trong nhóm.
Phòng GSTD&QLN trong toàn hệ thống đối mặt với 2 rủi ro mất vốn cao, được quản lý bởi trưởng phòng với 03 mảng công việc chính.
- Mảng giám sát tín dụng;
- Mảng quản lý nợ rủi ro;
53 b Khối quản lý rủi ro
* Chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng:
Phối hợp chặt chẽ với khối quản lý tín dụng để xây dựng và triển khai chính sách quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời giám sát việc tuân thủ các quy định liên quan trong toàn hệ thống Maritime Bank.
Để phòng ngừa rủi ro tín dụng, Maritime Bank cần tham mưu và đề xuất các biện pháp hiệu quả dựa trên việc phân tích sự biến động của các yếu tố bên ngoài và bên trong ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng.
* Chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro thanh khoản:
Phối hợp với khối nguồn vốn là yếu tố quan trọng trong việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro thanh khoản tại Maritime Bank Điều này bao gồm việc quản lý và giám sát việc tuân thủ các quy định cũng như chính sách liên quan đến rủi ro thanh khoản, nhằm đảm bảo an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng.
Giám sát việc thực hiện các giới hạn thanh khoản, sử dụng vốn, hạn mức giao dịch trong hoạt động giao dịch vốn và ngoại tệ
Maritime Bank thực hiện chức năng tư vấn và đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro thanh khoản thông qua việc phân tích tình hình kinh tế, chính trị có thể tác động trực tiếp hoặc gián tiếp tới cân đối kỳ hạn của các khoản tài sản nợ và tài sản có.
* Chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro thị trường:
Phối hợp chặt chẽ với các khối nghiệp vụ để xây dựng chính sách quản lý rủi ro thị trường là điều cần thiết Đồng thời, cần giám sát và đảm bảo việc tuân thủ các quy định của chính sách này trong toàn hệ thống Maritime Bank.
ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
2.3.1 Kết quả đạt được a Từng bước hoàn thiện việc áp dụng tốt quy trình cấp tín dụng và giám sát tín dụng
Maritime Bank VP hướng tới trở thành chi nhánh dẫn đầu của ngân hàng hiện đại bằng cách cải cách cơ cấu tổ chức, tập trung vào khách hàng và cải thiện dịch vụ Việc thành lập các khối như quản lý tín dụng và quản lý rủi ro giúp phân định rõ chức năng nhiệm vụ, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thực hiện quy trình cấp tín dụng, giám sát và định giá tài sản đảm bảo đúng quy định, đồng thời xếp hạng khách hàng hàng quý nhằm giảm thiểu rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng đã được áp dụng và thực hiện thành công.
Vào năm 2009, Maritime Bank VP đã triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ một cách triệt để và chính thức áp dụng từ quý III/2009 theo yêu cầu của Maritime Bank.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Maritime Bank kết hợp ba phương pháp chính: chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng, phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để đánh giá và phân loại khách hàng.
Phương pháp chấm điểm trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Maritime Bank là một phương pháp phổ biến toàn cầu, trong đó xếp hạng khách hàng dựa trên việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và hoạt động kinh doanh Hệ thống này sử dụng 14 chỉ tiêu tài chính và 40 chỉ tiêu phi tài chính, được phân loại thành 3 cấp độ Các chỉ tiêu này có mối quan hệ tương hỗ, đảm bảo tính chính xác trong việc đánh giá tín dụng.
Các chỉ tiêu trong bảng xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng để giảm thiểu sai sót chủ quan của người đánh giá, với việc lượng hóa tối đa các yếu tố Hệ thống này có khả năng tự phát hiện những bất cập trong kết quả đánh giá, giúp người phê duyệt dễ dàng nhận diện các sai sót trong quá trình chấm điểm của cán bộ tín dụng.
Phương pháp thống kê sử dụng công cụ toán học để thu thập và phân tích thông tin khách hàng, nhằm xác định các bộ giá trị chuẩn cho từng chỉ tiêu Phương pháp này dựa trên dữ liệu thống kê từ nền kinh tế, kinh nghiệm của công ty kiểm toán, và thông tin từ khách hàng của Maritime Bank.
Phương pháp chuyên gia sử dụng kinh nghiệm của các chuyên gia trong từng lĩnh vực để đánh giá tính phù hợp của các chỉ tiêu Cán bộ tín dụng thực hiện chấm điểm như những chuyên gia, vì họ hiểu rõ nhất về hoạt động kinh doanh của khách hàng và các khách hàng trong cùng lĩnh vực.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được thiết kế với hai mô hình chính dành cho hai loại khách hàng: tổ chức kinh tế và cá nhân Trong đó, mô hình xếp hạng cho khách hàng tổ chức kinh tế là cốt lõi, vì đây là nhóm khách hàng có tổng dư nợ chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Hệ thống xếp hạng tín dụng tại Maritime Bank VP đã được áp dụng triệt để, giúp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Qua việc đánh giá rủi ro một cách phù hợp, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách ưu tiên về lãi suất và điều kiện cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng hỗ trợ Maritime Bank VP trong việc đánh giá giá trị tài sản tín dụng và kiểm soát danh mục tín dụng, đồng thời đánh giá khách hàng vay vốn dựa trên thông tin chuyên ngành và tình hình kinh tế tổng quát.
Hệ thống quản lý khách hàng của Maritime Bank giúp ngân hàng đánh giá một cách thống nhất và hệ thống trong toàn bộ quy trình tìm hiểu khách hàng, từ xem xét dự án đầu tư, phân tích đánh giá, đến thẩm định và quyết định cấp tín dụng Việc áp dụng quy trình tín dụng theo sổ tay tín dụng mà ngân hàng cung cấp là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả trong việc định giá khoản vay.
Sổ tay tín dụng của Maritime Bank quy định chính sách tín dụng rõ ràng cho từng loại khách hàng và ngành kinh tế, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu quả và kiểm soát rủi ro, tiến gần đến thông lệ quốc tế Mặc dù nội dung như cơ cấu bộ máy tín dụng, quy trình cho vay và quản lý rủi ro đã được cải thiện, việc triển khai thực tế vẫn còn nhiều thách thức Đồng thời, ngân hàng cũng tuân thủ các quy định về an toàn tín dụng theo luật và quyết định của Ngân hàng Nhà Nước, như hạn chế tỷ lệ cho vay tối đa đối với từng khách hàng và nhóm khách hàng liên quan, nhằm đảm bảo an toàn tài chính cho tổ chức tín dụng Cơ cấu tín dụng đang có sự chuyển biến tích cực, góp phần vào sự phát triển bền vững của Maritime Bank.
- Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng chuyển dịch theo hướng giảm
Tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp Nhà Nước, vốn có nợ xấu cao, đang giảm dần, trong khi tỷ trọng cho vay cho các thành phần kinh tế phi Nhà Nước đang gia tăng Xu hướng này hoàn toàn phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam và thế giới, khi khu vực kinh tế tư nhân ngày càng thể hiện tính năng động, phát triển nhanh chóng và đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân.
- Tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn;
Maritime Bank VP đang tăng tỷ trọng cho vay thương mại và giảm dần tỷ trọng cho vay chỉ định theo yêu cầu của NHNN Việc tách bạch giữa cho vay thương mại và cho vay chỉ định không chỉ đáp ứng tiêu chí của Ngân hàng Thế giới mà còn giúp Maritime Bank VP hướng tới mục tiêu trở thành chi nhánh hàng đầu của một ngân hàng hiện đại trong tương lai.
Trong quá trình thẩm định và xét duyệt cho vay, các chi nhánh hiện đang thận trọng hơn trong việc lựa chọn dự án và khách hàng Họ đang dần chuyển dịch cơ cấu cho vay sang hình thức có tài sản đảm bảo, củng cố tính pháp lý của tài sản này và giảm dần dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo.
Mặc dù ngân hàng đã nỗ lực tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn tồn tại, mặc cho kết quả cho thấy sự giảm thiểu rõ rệt từ năm 2009 và 2010 Tuy không có nợ xấu hay nợ có khả năng mất vốn, nhưng tình trạng nợ quá hạn vẫn cần được cải thiện triệt để.
Bảng 2.8: Các chỉ tiêu về nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ 0% 2% 1,9% 0,34%
ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
Maritime Bank đang nỗ lực xây dựng chi nhánh VP thành chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống với các dịch vụ ngân hàng đa dạng như tín dụng, chuyển tiền, thanh toán, bảo lãnh và hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng cam kết hoạt động an toàn, quản lý rủi ro hiệu quả trong giới hạn hợp lý, đồng thời phát triển bền vững để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng Maritime Bank không ngừng đổi mới và hoàn thiện chất lượng dịch vụ, mang đến tiện ích tối ưu cho khách hàng trong khu vực Đông Nam Á.
Các mục tiêu ưu tiên của ngân hàng trong giai đoạn 2010 –2015 là:
- Tiếp tục hoàn thiện các sản phẩm cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam
- Đạt được một bảng cân đối kế toán lành mạnh; giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ quá hạn
- Tăng trưởng ngân hàng trên cơ sở khả năng sinh lời và bền vững
- Áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất
- Cải thiện và phát triển phát triển rộng hơn nữa hệ thống các phòng giao dịch thuộc chi nhánh
- Cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho thị trường mục tiêu đã lựa chọn; phát triển mạng lưới kênh phân phối sản phẩm
Các chỉ tiêu cơ bản giai đoạn 2010 - 2015:
+ Tốc độ tăng trưởng bình quân: tổng tài sản là 20%/năm, nguồn vốn là
21%/năm, tín dụng là 17%/năm, đầu tư là 31%/năm
+ Chỉ số CAR tối thiểu 10%
+ Khả năng sinh lời: ROA > 1%; ROE > 25%;
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng trong thời gian tới Định hướng hoạt động tín dụng là một bộ phận của cụ thể hoá mục tiêu định hướng kinh doanh của ngân hàng TMCP Hàng Hải Vĩnh Phúc Các mục tiêu tín dụng nhằm đảm bảo cơ cấu tài sản có, các cơ cấu tín dụng được xây dựng trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng hiện tại, môi trường kinh tế và xã hội, thị trường tài chính những năm tới trên nguyên tắc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng gắn với phát triển kinh tế đất nước và sự an toàn ổn định các mục tiêu tín dụng cụ thể như sau:
Mức tăng trưởng tín dụng của Maritime Bank VP được định hướng đạt bình quân 80% trong giai đoạn 2010 – 2015, nhằm đảm bảo mục tiêu tăng trưởng phù hợp với yêu cầu kiểm soát an toàn và tận dụng cơ hội phát triển của nền kinh tế, đồng thời đáp ứng nhu cầu cơ cấu lại tài sản.
Trong giai đoạn 2010 – 2015, cần tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ luôn dưới 5% theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế, đồng thời tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ phải duy trì dưới 0,5%.
Cơ cấu tín dụng cần được cải thiện bằng cách tăng cường kiểm soát quy mô tín dụng trung và dài hạn Trong giai đoạn 2010 - 2015, mục tiêu là giữ tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn dưới 35% tổng dư nợ, với tỷ lệ tín dụng dài hạn không vượt quá 25% tổng dư nợ.
- Giảm tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân và các khách hàng nhỏ lẻ tập trung đối với các doanh nghiệp có tổng doanh thu lớn
Ngân hàng đã xác định danh mục tín dụng ưu tiên nhằm đầu tư vào các ngành như viễn thông, năng lượng, công nghiệp tàu thủy, chế biến xuất khẩu thủy sản, lúa gạo và công nghệ thông tin Đồng thời, ngân hàng cũng phát triển mô hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp đầy đủ các sản phẩm bán lẻ, bao gồm bảo hiểm và đầu tư cá nhân, trong đó có sản phẩm tín dụng cá nhân theo các chương trình đã được thiết lập.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VĨNH PHÚC
3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng Để hạn chế tối đa rủi ro do việc không tách bạch các chức năng, nhiệm vụ của quá trình cấp tín dụng, tại chi nhánh mô hình tổ chức tín dụng phải được xây dựng theo hướng: Phải có sự độc lập giữa các chức năng mà một cán bộ tín dụng hiện nay đang thực hiện, phải tiến hành tách các bộ phận: chức năng bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị ), chức năng phân tích, thẩm định tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) và chức năng tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi )
Bộ phận phân tích tín dụng thực hiện việc kiểm tra và thu thập thông tin qua các kênh lưu trữ ngân hàng, CIC, và phương tiện thông tin đại chúng Họ cũng yêu cầu bộ phận quan hệ khách hàng phỏng vấn trực tiếp để bổ sung hồ sơ cần thiết Dựa trên thông tin thu thập được, bộ phận này tiến hành phân tích và đánh giá tình hình khách hàng, tài chính, phương án vay vốn, và đảm bảo tiền vay Kết quả phân tích được báo cáo lên người phê duyệt tín dụng, và sau khi phê duyệt, thông tin sẽ được lưu trữ và chuyển cho bộ phận quan hệ khách hàng để tiếp tục quy trình tín dụng.
Với giải pháp này sẽ giúp chi nhánh tách bạch được các bộ phận tác nghiệp
73 từ đó đem lại kết quả tín dụng một cách khách quan và chắc chắn hơn
3.2.2 Tuân thủ đúng quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng
Mọi tổ chức đều cần quy tắc và quy trình cụ thể để hoạt động hiệu quả, và hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng không ngoại lệ Ngân hàng MSB đã xây dựng quy trình và quy chế tín dụng thống nhất cho tất cả các đơn vị, dựa trên nghiên cứu của các chuyên gia nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Việc tuân thủ quy trình và quy chế tín dụng, cũng như định hướng tín dụng trong từng giai đoạn, là yêu cầu bắt buộc để đảm bảo chất lượng tín dụng của MSB VP Đặc biệt, việc tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ là cần thiết để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng.
Hoạt động kiểm tra nội bộ cần được thực hiện định kỳ và đột xuất nhằm phát hiện sai sót và cảnh báo các dấu hiệu vi phạm Mỗi năm, hệ thống kiểm tra nội
Giám sát rủi ro tín dụng cần được chia thành hai phần: giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
+ Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường
74 xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn
Để có cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động của khách hàng, cán bộ tín dụng không chỉ dựa vào báo cáo tài chính mà cần thường xuyên thăm thực địa Việc này giúp xác định sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị và tài sản đảm bảo Thêm vào đó, việc thăm thực địa còn cho phép kiểm chứng chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính.
Giám sát và phân tích tổng thể danh mục tín dụng là cần thiết để phát hiện tình trạng tập trung tín dụng và đánh giá chất lượng của danh mục Việc thực hiện phân tích định kỳ giúp ngân hàng đưa ra biện pháp kịp thời, giảm thiểu rủi ro và tránh những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.
Kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng và dòng tiền của khách hàng tại chi nhánh giúp đánh giá mức độ kinh doanh và tình hình tài chính Đồng thời, cần có biện pháp khắc phục kịp thời các vấn đề được phát hiện qua kiểm toán nội bộ và thanh tra ngân hàng Nhà Nước để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng.
Chi nhánh cần nghiêm túc xem xét các cảnh báo từ bộ phận kiểm toán nội bộ, cơ quan kiểm toán độc lập và thanh tra ngân hàng Nhà Nước về vi phạm quy trình phân tích tín dụng, đồng thời thực hiện các biện pháp khắc phục kịp thời sau kiểm tra Hàng năm, chi nhánh tiến hành kiểm toán nội bộ và tiếp nhận thanh tra từ ngân hàng Nhà Nước, đồng thời thuê kiểm toán độc lập để kiểm tra toàn bộ hoạt động, bao gồm cả hoạt động tín dụng Ý kiến từ cơ quan kiểm toán độc lập, với tính chuyên nghiệp và độ tin cậy cao, đã chỉ ra những vi phạm trong chấm điểm và phân tích tài chính khách hàng Ngân hàng cần triển khai các biện pháp khắc phục để ngăn chặn tình trạng này tái diễn trong tương lai.
75 c Xây dựng chế tài xử phạt với những trường hợp vi phạm
Hiện nay, cán bộ tín dụng tại chi nhánh không phải chịu trách nhiệm về rủi ro các món tín dụng mà họ thực hiện, dẫn đến tình trạng chủ quan và ỷ lại Điều này gây ra nhiều rủi ro tín dụng cho chi nhánh Do đó, cần thiết phải có chế tài xử phạt nghiêm khắc đối với các cán bộ vi phạm hoặc gây tổn thất Việc thực hiện điều này sẽ nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế tối đa rủi ro từ yếu tố con người.
3.2.3 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng
Mọi hoạt động đều cần sự tham gia của con người, bao gồm cả hoạt động tín dụng của ngân hàng Do đó, yếu tố con người luôn được các chi nhánh ngân hàng chú trọng và quan tâm.
Công tác cán bộ là yếu tố then chốt quyết định sự thành công của tổ chức, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Yếu tố con người, bao gồm trình độ chuyên môn và đạo đức, đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả hoạt động ngân hàng Để nâng cao hiệu quả quản lý tài sản ngân hàng, cần chú trọng đến việc đào tạo, đào tạo lại và giáo dục đội ngũ cán bộ ngân hàng trên cả hai khía cạnh này.
Chi nhánh cần chú trọng đến công tác tín dụng và phẩm chất của cán bộ tín dụng Cần có chính sách tín dụng rõ ràng, phân quyền quyết định cụ thể và quy định chức năng nhiệm vụ cho từng bộ phận liên quan đến cho vay, thu nợ và xử lý nợ Việc bổ nhiệm các chức danh trong lĩnh vực cho vay phải đảm bảo tính khách quan, tuân thủ quy trình và lựa chọn người có năng lực, phẩm chất phù hợp Cán bộ tín dụng cần được bố trí hợp lý theo năng lực thực tế và lĩnh vực công việc được giao Đặc biệt, cần coi trọng công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, từ nghiệp vụ chuyên môn đến phẩm chất đạo đức.
76 bộ liên quan đến công tác cho vay phải luôn nêu cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp