Sự cần thiết của đề tài
Hoạt động tín dụng là nguồn thu chính cho các ngân hàng thương mại, nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, bao gồm tăng chi phí, chậm thu lãi hoặc mất vốn vay, làm xấu đi tình hình tài chính và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín cũng như vị thế của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng là một phần không thể tách rời của hoạt động tín dụng, và việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro này là điều không khả thi Thay vào đó, các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu thiệt hại cần được áp dụng Trong quản lý ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến phải được xác định trong chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng duy trì mức tổn thất thấp hơn hoặc bằng tỷ lệ này, đó là dấu hiệu của sự thành công trong quản lý rủi ro Do đó, ngân hàng cần thực hiện nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng, từ đó đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả trong quá trình tăng trưởng.
Thực tiễn hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2 cho thấy rằng rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống chưa được kiểm soát hiệu quả và đang có xu hướng gia tăng Do đó, việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách bài bản và hiệu quả là yêu cầu cấp bách Điều này không chỉ giúp tín dụng hoạt động trong phạm vi rủi ro chấp nhận được mà còn hỗ trợ phân bổ vốn hiệu quả hơn, giảm thiểu thiệt hại từ rủi ro tín dụng và tăng cường lợi nhuận kinh doanh cho ngân hàng.
8 nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế của Ngân hàng trong cạnh tranh
Một ngân hàng có hiệu quả kinh doanh và năng lực tài chính mạnh mẽ, cùng với khả năng quản lý rủi ro tốt, sẽ tạo dựng được niềm tin từ khách hàng và nâng cao uy tín trong cộng đồng kinh tế, cả trong và ngoài nước Điều này không chỉ quan trọng cho sự phát triển bền vững mà còn hỗ trợ ngân hàng trong việc thực hiện các hoạt động hợp tác và liên doanh trong bối cảnh hội nhập Do đó, tôi đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2”.
Mục tiêu của đề tài
Mục tiêu của đề tài làm sáng tỏ những vấn đề sau:
- Làm rõ và góp phần hoàn thiện lý luận về quản lý rủi ro tín dụng
Bài viết phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2, nêu rõ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả Thực trạng tín dụng hiện tại cho thấy sự gia tăng rủi ro do yếu tố khách quan và chủ quan, yêu cầu ngân hàng cần áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro chặt chẽ để bảo đảm an toàn tài chính Các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng như đánh giá khách hàng, phân loại nợ và giám sát liên tục được nhấn mạnh nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Bài viết này tập trung vào việc phân tích lý luận và thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2 Từ những phân tích này, bài viết đề xuất một số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, các biện pháp nhằm quản lý rủi ro
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích mối liên hệ giữa lý thuyết và thực tiễn về nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2 Từ đó, bài viết đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu
- Sử dụng các phương pháp : phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh.
Cấu trúc nội dung nghiên cứu
- Đề tài bao gồm những nội dung chính sau :
Chương 1 : Cơ sở lý luận
Chương 2 của bài viết tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Sở Giao Dịch 2 Bài viết phân tích các phương thức cho vay, quy trình thẩm định tín dụng và các biện pháp quản lý rủi ro hiện có Đồng thời, nó cũng nêu rõ những thách thức mà ngân hàng đang phải đối mặt trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Chương 3: Giải pháp n âng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV)- chi nhánh Sở Giao Dịch 2
LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Khái niệm tín dụng
Quan hệ tín dụng là sự chuyển giao quyền sử dụng vốn giữa người vay và người cho vay, với nguyên tắc hoàn trả Mối quan hệ này được xây dựng trên nền tảng sự tin tưởng lẫn nhau giữa các bên tham gia.
Là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn giữa ngân hàng và khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định
Hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng đã dẫn đến sự hình thành của tín dụng ngân hàng, một hình thức tín dụng mới Tín dụng ngân hàng được định nghĩa là mối quan hệ kinh tế giữa ngân hàng (người cho vay) và các tổ chức, cá nhân (người đi vay) trong việc sử dụng vốn tạm thời Quan hệ này dựa trên nguyên tắc hoàn trả, với sự đảm bảo từ tín nhiệm, thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp và cá nhân trong sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng.
Vai trò của tín dụng
Tín dụng góp phần phát triển kinh tế
Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ & ổn định giá cả
Mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng giao lưu quốc tế.
Chức năng của tín dụng
Chức năng tập trung và phân phối lại tài nguyên theo nguyên tắc có hoàn trả
Chức năng tiết kiệm tiềm mặt và chi phí lưu thông
Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế
Nguyên tắc của tín dụng
Vốn vay phải hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi
Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích có hiệu quả
Vốn vay phải đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hóa tương đương.
Các loại hình tín dụng ngân hàng
Căn cứ vào mục đích cho vay:
Cho vay bất động sản là hình thức cho vay phục vụ cho việc mua sắm, xây dựng và phát triển các loại hình bất động sản như nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay nông nghiệp là hình thức cho vay nhằm hỗ trợ nông dân trang trải các chi phí cần thiết cho sản xuất, bao gồm phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu và lao động.
Cho vay du học và cho vay mua xe là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cho những khoản chi lớn như mua sắm xe cộ hoặc chi phí du học.
Căn cứ vào thời hạn vay:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa lên đến 12 tháng, thường được sử dụng để giải quyết tình trạng thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp cũng như đáp ứng các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Cho vay trung hạn tại Việt Nam, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có thời gian từ 12 đến 60 tháng Hình thức tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định (TSCĐ) và cải tiến hoặc đổi mới thiết bị.
12 bị, công nghệ, mở rộng SXKD, XD các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay với thời hạn từ 60 tháng trở lên, có thể kéo dài đến 20-30 năm Loại tín dụng này nhằm đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn và phát triển các xí nghiệp mới.
Căn cứ vào mức độ tín dụng:
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba, và quyết định cho vay hoàn toàn dựa vào uy tín của khách hàng.
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên các tài sản đảm bảo như thế chấp, cầm cố hoặc cần có sự bảo lãnh từ bên thứ ba.
Căn cứ vào xuất xứ tín dụng
Cho vay trực tiếp: NH cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH
Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.
Một số vấn đề về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
1.6.1 Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng:
1.6.1.1 Nhận diện rủi ro trong kinh doanh ngân hàng:
Bản chất của hoạt động tín dụng ngân hàng là rủi ro, với rủi ro chung phản ánh mức độ không chắc chắn liên quan đến nhiều sự kiện khác nhau Rủi ro có thể được đo lường cho các sản phẩm và dịch vụ khác nhau của ngân hàng Những rủi ro này thường dẫn đến các tình huống ngoài dự kiến, gây tổn thất kinh tế, làm tăng chi phí, giảm thu nhập và ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận.
Mức lợi nhuận kỳ vọng cao thường đi kèm với xác suất rủi ro gia tăng Do đó, một ngân hàng thành công cần duy trì mức độ rủi ro hợp lý, được kiểm soát trong khả năng tài chính của mình.
Hiện nay, quản trị rủi ro là một vấn đề cấp bách đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, do môi trường hoạt động đầy rủi ro và nghiệp vụ ngân hàng còn hạn chế Để quản lý rủi ro hiệu quả, việc đầu tiên là nhận diện rủi ro một cách liên tục và hệ thống Quá trình này bao gồm theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động cùng với tất cả các hoạt động của ngân hàng, nhằm thống kê toàn bộ các loại rủi ro, không chỉ những rủi ro hiện tại mà còn dự báo các rủi ro tiềm ẩn trong tương lai, từ đó đề xuất các phương pháp kiểm soát phù hợp.
1.6.1.2 Phân loại rủi ro trong ngân hàng:
Rủi ro trong ngân hàng được chia thành hai loại chính: rủi ro môi trường và rủi ro đặc thù Rủi ro môi trường, hay còn gọi là rủi ro thị trường, tồn tại cả trong và ngoài tổ chức, bao gồm hai dạng chính: rủi ro môi trường vĩ mô và rủi ro môi trường cạnh tranh.
Rủi ro môi trường vĩ mô là những yếu tố tác động đến hoạt động của ngân hàng, gây ra nhiều rủi ro khác nhau Chúng có thể làm suy yếu khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng hoặc dẫn đến thiệt hại tài chính nghiêm trọng Những rủi ro này rất khó kiểm soát, do đó được xem là rủi ro không kiểm soát được.
Rủi ro môi trường cạnh tranh là yếu tố quan trọng mà ngân hàng phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh, khi bị ảnh hưởng bởi khách hàng và đối thủ từ nhiều phía Những tác động này có thể tạo ra nhiều rủi ro khác nhau, đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược quản lý hiệu quả để ứng phó.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không có khả năng chi trả, không chuyển đổi kịp thời tài sản thành tiền, hoặc không thể vay mượn để đáp ứng các hợp đồng thanh toán Rủi ro này xuất phát từ việc ngân hàng chuyển hóa các kỳ hạn sử dụng vốn và nguồn vốn, thường là kỳ hạn sử dụng vốn dài hơn nguồn vốn Điều này dẫn đến hai tình huống khó khăn: ngân hàng không thể đáp ứng các cam kết ngắn hạn và nguồn vốn ngày càng ngắn lại trong khi việc sử dụng vốn vẫn giữ nguyên kỳ hạn.
Rủi ro lãi suất là nguy cơ phát sinh khi có sự thay đổi về lãi suất trên thị trường, dẫn đến tổn thất tài sản hoặc giảm thu nhập cho ngân hàng Rủi ro này xảy ra khi chi phí nguồn vốn cao hơn thu nhập từ việc sử dụng vốn Nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng huy động vốn với lãi suất cố định và cho vay với lãi suất biến đổi Khi lãi suất giảm, rủi ro lãi suất sẽ gia tăng, hoặc khi ngân hàng huy động vốn với lãi suất biến đổi để cho vay hoặc đầu tư với lãi suất cố định, rủi ro cũng sẽ xuất hiện khi lãi suất tăng.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động ngân hàng, không chỉ liên quan đến cho vay mà còn bao gồm các hoạt động tín dụng khác như bão lãnh, cam kết, thuê mua và đồng tài trợ Mặc dù có nhiều hình thức kinh doanh mới xuất hiện, tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của các ngân hàng Do đó, rủi ro tín dụng được đặc biệt chú trọng không chỉ trong ngân hàng mà còn trong toàn bộ nền kinh tế Các ngân hàng luôn nỗ lực tối đa hóa lợi nhuận thông qua việc tìm kiếm lợi tức cao nhất từ cho vay và chứng khoán, đồng thời giảm thiểu rủi ro bằng cách sàng lọc và giám sát khách hàng vay, quy định mức tín dụng và tài sản đảm bảo cho nợ vay.
Rủi ro không thu được nợ khi đến hạn có thể gây tổn thất tài chính nghiêm trọng cho ngân hàng Tuy nhiên, thiệt hại về uy tín và sự mất lòng tin từ xã hội lại lớn hơn rất nhiều, có khả năng dẫn đến khủng hoảng tài chính hoặc khủng hoảng kinh tế xã hội.
Rủi ro tỷ giá hối đoái là nguy cơ phát sinh trong cho vay ngoại tệ hoặc kinh doanh ngoại tệ khi tỷ giá biến động không thuận lợi cho ngân hàng Những rủi ro này xuất phát từ sự biến động của tỷ giá hối đoái giữa các loại tiền tệ, chịu ảnh hưởng bởi các yếu tố kinh tế và chính trị của từng quốc gia.
Rủi ro đặc thù: luôn tồn tại trong lĩnh vực hoặc ngành nghề kinh doanh do bản chất của ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo ra nhƣ:
Rủi ro quản lý trong ngân hàng thường xuất phát từ ban lãnh đạo thiếu kiến thức, kinh nghiệm hoặc khả năng điều hành Ngoài ra, sự yếu kém về năng lực và đạo đức của nhân viên cũng có thể góp phần vào những rủi ro này.
Rủi ro tài sản thế chấp: tài sản thế chấp không đủ giá trị để bù đắp thiệt hại cho ngân hàng
Rủi ro trong cung cấp dịch vụ tài chính và kinh doanh bao gồm nhiều yếu tố quan trọng như rủi ro hoạt động, rủi ro sản phẩm, rủi ro văn hóa, rủi ro công nghệ, rủi ro đòn bẩy tài chính và rủi ro do thiếu nỗ lực trong nghiên cứu và phát triển.
Rủi ro thích ứng vốn: nó thể hiện ngân hàng có quy mô vốn nhỏ thường ít an toàn hơn ngân hàng có quy mô vốn lớn
1.6.2 Rủi ro tín dụng với ngân hàng thương mại:
Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng vay vốn không thể thực hiện các cam kết tài chính với ngân hàng, dẫn đến tổn thất tài sản.
Rủi ro tín dụng có thể chia làm 4 loại chính:
Rủi ro tín dụng ngắn hạn là một vấn đề quan trọng trong việc bổ sung vốn lưu động cho các đơn vị sản xuất Tín dụng ngắn hạn chỉ cung cấp một phần vốn cần thiết trong thời gian ngắn, do đó, việc quản lý và thẩm định hiệu quả đầu tư là rất cần thiết Rủi ro thường xảy ra khi cán bộ tín dụng mắc sai lầm trong tính toán và thiếu cẩn trọng trong công tác thẩm định.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2
Giới thiệu tổng quát về hệ thống Ngân Hàng Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam
2.1.1Sơ lƣợc về quá trình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam (NHĐT&PTVN) là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên được thành lập tại Việt Nam vào năm 1957 theo nghị định số 177/TTg của Thủ Tướng Chính Phủ Ngân hàng hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà Nước, được quy định tại quyết định số 90/TTg ngày 7/03/1994 của Thủ Tướng Chính Phủ.
Ngân hàng đã trải qua nhiều lần đổi tên từ khi thành lập để phù hợp với từng giai đoạn phát triển của đất nước.
1 Từ 26/06/1981: Ngân hàng kiến thiết Việt Nam
2 Từ 24/06/1981 đến 13/11/1990: Ngân hàng Đầu Tƣ và Xây dựng Việt Nam
3 Từ 14/11/1990 đến nay: Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng đầu tƣ và phát triển Việt Nam có tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (VietinBank), viết tắt là BIDV, có trụ sở chính tại 191 Bà Triệu, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội BIDV là một trong bốn ngân hàng quốc doanh lớn nhất Việt Nam với tổng tài sản vượt 202.000 tỷ đồng, đóng vai trò chủ đạo trong lĩnh vực đầu tư và phát triển Là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, BIDV được tổ chức theo mô hình tổng công ty nhà nước, với mạng lưới hoạt động bao gồm hơn 103 chi nhánh và 200 Phòng Giao Dịch trên toàn quốc, cùng với 04 công ty liên doanh, 10 công ty trực thuộc và hơn 12.000 cán bộ nhân viên hoạt động trên khắp các tỉnh, thành phố và khu công nghiệp.
26 nghiệp trên cả nước, BIDV đã từng bước trở thành một ngân hàng tín nhiệm trong cả nước và quốc tế
2.1.2 Quá trình thành lập và phát triển của Chi nhánh Sở Giao dịch 2 Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển (gọi tắt là CN SGD2 BIDV):
Trước nhu cầu phát triển mạnh mẽ của thị trường vốn tại TP.HCM và khu vực phía Nam, Chi nhánh Sở Giao Dịch 2 (Sở GD2) đã được BIDV đề xuất thành lập vào năm 1996 nhằm xây dựng một mạng lưới kinh doanh rộng khắp và hỗ trợ lẫn nhau trong lĩnh vực tiền tệ.
Chi nhánh Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV) được thành lập theo quyết định số 78/QĐ-TCCB ngày 18/05/1997 của Tổng Giám Đốc NHĐT&PTVN, chính thức đi vào hoạt động từ ngày 25/03/1997 Chi nhánh có tên giao dịch là BIDV Transaction Center No 2, với trụ sở chính đặt tại 117 Nguyễn Huệ, Quận 1, TP.HCM.
-Chi nhánh Sở GD2 là đơn vị hạch toán phụ thuộc ,trực thuộc NHĐT & PTVN số
Sở GD 2, tọa lạc tại 191 Bà Triệu, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, hoạt động theo luật của Ngân Hàng Nhà Nước và các tổ chức tín dụng đã được Quốc Hội thông qua, có hiệu lực từ ngày 01/10/1998 Sở cũng tuân thủ các điều lệ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, do thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước phê duyệt.
Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh Sở giao dịch 2-Ngân hàng đầu tƣ và phát triển Việt Nam
Khai thác hiệu quả các nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ trong nước, bao gồm cả tổ chức kinh tế, cá nhân và doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau, là một yếu tố quan trọng để thúc đẩy sự phát triển bền vững.
-Nhận tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn bằng đồng Việt Nam,vàng,ngoại tệ
-Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn,không kỳ hạn của dân cƣ
-Phát hành kỳ phiếu có mục đích
-Nhận tiền gửi vốn chuyên dùng
-Nhận tiền gửi đảm bảo thanh toán
-Cho vay ngắn hạn đối với các công ty xí nghiệp,cá nhân có nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh ,dịch vụ,sinh hoạt
Ngân hàng cấp hạn mức tín dụng cho vay trung và dài hạn tùy thuộc vào khả năng nguồn vốn và hiệu quả kinh tế của từng đơn vị trong các thành phần kinh tế.
-Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
-Dịch vụ chuyển tiền nhanh
-Dịch vụ thanh toán quốc tế
-Thu đổi ngoại tệ, làm đại lý chi trả hối phiếu,thanh toán cá loại tín dụng
-Dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng
-Dịch vụ tƣ vấn về tiền tệ,quản lý tài sản,bảo lãnh tín dụng,lập các dự án đầu tƣ phát triển, ủy thác đầu tƣ
Sở GD 2 triển khai các hoạt động nghiệp vụ một cách từng bước, phù hợp với điều kiện cụ thể của Sở và tuân thủ sự chỉ đạo từ Tổng Giám Đốc NHĐT&PTVN.
Cơ cấu tổ chức của Chi Nhánh Sở Giao Dịch 2
Chi nhánh Sở GD 2 ban đầu chỉ có Tổ chức hành chính, Kho quỹ, Tài chính kế toán, Tín dụng và nguồn vốn kinh doanh cùng hai quỹ tiết kiệm Tuy nhiên, với sự phát triển không ngừng về doanh số, mô hình tổ chức cần được mở rộng và củng cố Để đáp ứng yêu cầu này, Chi nhánh Sở GD 2 đã nhanh chóng xây dựng mô hình mới và thực hiện các thủ tục cần thiết Năm 1998, phòng đã triển khai mô hình 05 phòng nghiệp vụ và hai quỹ tiết kiệm, giúp hoạt động của chi nhánh trở nên mạnh mẽ và có tác dụng tích cực.
Mô hình tổ chức gồm 10 phòng nghiệp vụ và 03 QTK đã được xây dựng và bảo vệ thành công, cùng với Kế hoạch phát triển 03 năm giai đoạn 1999-2001, đã được Tổng Giám Đốc Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam phê duyệt.
Lãnh đạo Chi nhánh Sở GD đã xác định chuyển đổi mô hình tổ chức là nhiệm vụ quan trọng trong công tác tổ chức cán bộ, nhằm đáp ứng yêu cầu hiện đại hóa và phát triển mạng lưới Việc này không chỉ tăng cường sức cạnh tranh mà còn giúp chiếm lĩnh thị trường Dựa trên tình hình và nhiệm vụ mới, Giám đốc Chi nhánh Sở giao dịch 2 đã chỉ đạo xây dựng lại các chức năng và nhiệm vụ của đơn vị, đảm bảo thực hiện hiệu quả kế hoạch kinh doanh hàng năm.
Đến cuối năm 2009, Chi nhánh Sở GD 2 có 363 cán bộ công nhân viên với năng lực và trình độ chuyên môn cao, trong đó 4.68% có trình độ cao học, 78.51% đại học, 6.06% cao đẳng, 6.34% trung cấp và 4.41% trình độ khác Chi nhánh đã xây dựng một mô hình tổ chức hoàn chỉnh theo Quyết định số 680/QĐ-HĐQT ngày 03/09/2008 của Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Việt Nam, phê duyệt mô hình tổ chức mẫu của chi nhánh.
Tình hình hoạt động của chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Năm 2011, trước những biến động của thị trường tài chính-tiền tệ, chi nhánh SGD2 đã phải đối mặt với nhiều áp lực trong hoạt động kinh doanh Dù vậy, chi nhánh luôn nỗ lực duy trì nền vốn vững chắc để đáp ứng nhu cầu kinh doanh, đồng thời tăng trưởng tín dụng có kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng, tuân thủ đầy đủ các quy định về an toàn Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu KHKD đến 31/12/2011 được đánh giá là khả quan, thể hiện rõ qua các mặt hoạt động cụ thể.
Biểu 2.1:Lợi nhuận trước thuế từ năm 2009 đến 2011- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Bảng 2.1 : Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu KHKD- Đvt:tỷ đồng
Lợi nhuận trước thuế từ năm 2009 đến 2011
Lợi nhuận trước thuế từ năm 2009 đến 2011 Phần trăm thay đổi
Các chỉ tiêu quy mô
2 Huy động vốn cuối kỳ 13,611 15,000 10,980 -19.33% -2,631 73.20%
Trong đó, HĐV dân cƣ 3,708 4,850 3,792 2.27% 84 78.19%
3 Huy động vốn bình quân 11,439 11,100 9,264 -19.01% -2,175 83.46%
4 Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 16,115 16,251 16,241 0.78% 126 99.94%
Trong đó : dƣ nợ bán lẻ tối thiểu 755 400 542 -28.21% -213 135.50%
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
2.4.2 Công tác huy động vốn : a Quy mô huy động vốn: Đvt:tỷ đồng
6 Dƣ nợ tín dụng bình quân 18,088 14,539 14,628 -19.13% -3,460 100.61%
Các chỉ tiêu hiệu quả
9 Thu nợ hạch toán ngoại bảng 19.42 14.596 17.09 -12.00% -2.33 117.09%
Thu ròng từ hoạt động dịch vụ 67.04 100.00 132.37 97.45% 65.33 132.37%
Thu từ hoạt động KDNT +
Các chỉ tiêu cơ cấu, chất lƣợng
Tỷ lệ dƣ nợ TDH/ Tổng dƣ nợ 54.40% 54.80% 49.70% -4.70%
Tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ/ Tổng dƣ nợ 4.69% 3.51% 3.34% -1.35%
Bảng 2.2:Quy mô huy động vốn năm 2010 & 2011- Đvt:tỷ đồng
Năm 2011 Tăng giảm so với năm 2010 Đạt đƣợc so với kế hoạch 2011
Tổng VND Ng tệ Thay đổi
Huy động vốn cuối kỳ
Huy động vốn bình quân
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Biểu 2.2:Huy động vốn theo kỳ hạn- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Biểu 2.3:Huy động vốn theo đối tƣợng- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
-Kết thúc năm 2011,số dƣ huy động vốn vẫn đạt đƣợc 10,980 tỷ đồng đạt đƣợc
Kế hoạch được giao giảm 19% so với năm 2010, đạt 73% Trong hai năm gần đây, có sự cân bằng trong việc huy động vốn không kỳ hạn với tổng số tiền lên tới 3,328 tỷ đồng.
-Tuy nhiên,huy động vốn năm 2011 giảm so với năm 2010 là do:thứ nhất huy động vốn kỳ hạn dưới 12 giảm năm 2011 gần một nữa so với năm 2010 với
Trong giai đoạn 2010-2011, tổng nguồn huy động giảm từ 9,249 tỷ đồng xuống còn 4,752 tỷ đồng Đặc biệt, nguồn huy động từ các tổ chức kinh tế cũng ghi nhận xu hướng giảm mạnh, với mức giảm gần 47,27%, từ 7,780 tỷ đồng năm 2010 xuống 4,102 tỷ đồng năm 2011 Hơn nữa, huy động vốn từ các định chế tài chính trong năm 2011 chỉ đạt 1,225 tỷ đồng, giảm tới 73%.
Năm 2011, việc huy động vốn giảm sút do sức hút từ vàng, cùng với tình hình kinh tế khó khăn và sự phá sản của nhiều doanh nghiệp, đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng huy động vốn của ngân hàng.
HĐV Dân cư HĐV TCKT HĐV ĐCTC
Bảng 2.3: Công tác tín dụng- Đvt:tỷ đồng
Dƣ nợ TDH doanh nghiêp 8,642 7,966 49.05% -676
Dƣ nơ bán lẻ TDH 128 100 0.62% -28
Phân theo đối tƣợng khách hàng
3.2 Dƣ nợ ngoại tệ QĐ 4,340 3,990 24.57% -350 105.60%
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Biểu 2.4: Tồng dƣ nợ tín dụng năm 2010 &2011- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2 a Về quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng:
Tính đến hết ngày 31/12/2011, dư nợ cuối kỳ đạt 16.251 tỷ đồng, tăng 136 tỷ đồng so với đầu năm, và đảm bảo trong giới hạn tín dụng HSC giao Trong đó, phần cho vay Thủ Thiêm là 4.324 tỷ đồng Dư nợ tín dụng bình quân đạt 14.539 tỷ đồng, tương đương 100% kế hoạch được giao Về cơ cấu tín dụng, các chỉ tiêu vẫn được duy trì ổn định.
Tổng dƣ nợ tín dụng năm 2010&2011
Tại thời điểm 31/12/2011, dƣ nợ cho vay trung dài hạn đạt 8.066 tỷ đồng, giảm 704 tỷ đồng so với đầu năm, trong đó dƣ nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 49.05% với 7.966 tỷ đồng, còn dƣ nợ cho vay bán lẻ chỉ chiếm 0.61% với 100 tỷ đồng Ngược lại, dƣ nợ cho vay ngắn hạn ghi nhận đạt 8.175 tỷ đồng, chiếm 50.34% tổng dƣ nợ, tăng 830 tỷ đồng so với trước đó.
*Phân loại theo đối tƣợng khách hàng:
Dư nợ tổ chức kinh tế đạt 15.702 tỷ đồng, chiếm 96,68% tổng dư nợ Trong đó, cho vay đối với khách hàng Thủ Thiêm và khối lương thực giảm mạnh với mức giảm tương ứng là 632 tỷ đồng và 271 tỷ đồng Mặc dù khách hàng khối dầu khí có sự tăng trưởng, nhưng mức tăng chỉ đạt 10 tỷ đồng, không đáng kể.
Dự nợ bán lẻ hiện đạt 540 tỷ đồng, giảm 215 tỷ đồng (tương đương 28%) so với đầu năm Trong đó, vay cầm cố giấy tờ có giá ngắn hạn tăng lên 160 tỷ đồng vào cuối năm Tình hình này phản ánh thực trạng kinh tế khó khăn, với lãi suất cao, biến động thị trường vàng, chính sách thắt chặt tiền tệ và thị trường bất động sản đóng băng, tất cả đều ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu vay vốn của người dân.
-Dƣ nợ VNĐ là 12.252 tỷ đồng.Dƣ nợ ngoại tệ quy đổi là 3.990 tỷ đồng
Thực trạng quản trị rủi ro tại Chi nhánh Sở Giao dịch 2 Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển
2.5.1 Quy trình cấp tín dụng tại BIDV-CN SGD 2:
-Sau đây là quy trình cấp tín dụng ngắn hạn tại BIDV theo quy định 3999/QĐ-QLTD1 của ngân hàng
Quy trình tín dụng này được thiết kế chặt chẽ, nhằm phân chia nhiệm vụ rõ ràng giữa các phòng ban như phòng quan hệ doanh nghiệp, phòng quản lý rủi ro và phòng quản lý tín dụng Điều này tạo cơ sở vững chắc để xác định quyền và trách nhiệm của từng bộ phận trong tổ chức.
3.TRÌNH CẤP TRÊN PHÊ DUYỆT
Thuộc hạn mức của PQHKH=> Đồng ý phê duyệt
Vƣợt hạn mức của PQHKH
Tiếp nhận yêu cầu khách hàng
Báo cáo đề xuất cấp tín dụng,Bảo lãnh
Phòng QHKH ký hợp đồng với KH
Phòng Quản trị tín dụng
Ban Giám Đốc,Hội đồng tín dụng cơ sở phê duyệt
Kiểm tra sau cho vay
37 hoạt động tín dụng.Điều này giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV-CN SGD 2
Bảng 2.4 :Chất lƣợng tín dụng năm 2010 và 2011- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Biểu 2.5:Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng- Đvt:tỷ đồng
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
BIDV Chi nhánh sở giao dịch 2 đã cố gắng trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/05/2005 và quyết định18/2007/QĐ-
Vào ngày 25/04/2007, Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong khoản dự phòng vào năm 2010 với số tiền đạt 81.06 tỷ đồng, gần gấp đôi so với 45 tỷ đồng của năm 2009, tương đương với mức tăng 81.33% Tuy nhiên, năm 2011 chứng kiến sự giảm sút mạnh mẽ khi số tiền dự phòng chỉ còn 27.17 tỷ đồng, giảm 53.89 tỷ đồng, tức là giảm 66.48% chỉ trong một năm Đồng thời, tổng dư nợ năm 2011 đã tăng thêm 126 tỷ đồng so với năm 2010 Nguyên nhân chính dẫn đến việc giảm trích lập dự phòng trong năm 2011 là do BIDV - chi nhánh Sở Giao Dịch 2 chủ yếu cho vay các khách hàng và doanh nghiệp có khả năng trả lãi và vốn, đồng thời có tài sản đảm bảo cho khoản vay.
**Đánh giá chất lƣợng các khoản vay
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng từ năm 2009 đến 2011
Trích dự phòng rủi ro tín dụngPhần trăm thay đổi
Biểu 2.6: Tỷ lệ nợ xấu năm 2009,2010 & 2011- Đvt:phần trăm
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Biểu 2.7:Tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu trong 3 năm gần nhất- Đvt:phần trăm
Nguồn:Chi nhánh Sở Giao Dịch 2
Tỷ lệ nợ xấu trong 3 năm gần nhất
Tỷ lệ nợ xấu trong 3 năm gần nhất
Tỷ lệ nợ nhóm 2 trong 3 năm gần nhất
Trong ba năm liên tiếp, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng luôn duy trì dưới 3%, đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước theo Điều 16 Khoản 3 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Điều này chứng tỏ rằng ngân hàng đã thực hiện các biện pháp quản lý nợ một cách chặt chẽ và hiệu quả.
Trong ba năm qua, nợ quá hạn thuộc nhóm 2 đã tăng từ 6.39% vào năm 2009 lên 9.24% vào năm 2011, cho thấy tác động tiêu cực của khủng hoảng kinh tế toàn cầu đến Việt Nam Lạm phát cao trong những năm gần đây đã dẫn đến lãi suất huy động tăng, kéo theo lãi suất cho vay cũng tăng cao, gây khó khăn cho nhiều doanh nghiệp trong việc thanh toán lãi và vốn vay đúng hạn.
2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan: a Nguyên nhân mang tính lịch sử:
Khi tham gia vào nền kinh tế đa thành phần và hội nhập kinh tế quốc tế, BIDV-CN SGD 2 đã thực hiện việc mở rộng và đa dạng hóa quan hệ tín dụng để phục vụ khách hàng hiệu quả hơn Đặc biệt, ngân hàng chú trọng vào việc cho vay các doanh nghiệp nhà nước, các Tổng Công ty và những công ty thuộc các ngành kinh tế then chốt của đất nước.
Mặc dù đã chuyển sang cơ chế vay và trả, nhiều doanh nghiệp nhà nước (DNNN) và tổng công ty vẫn giữ tư tưởng bao cấp, coi việc vay vốn như một quyền lợi mà ít chú trọng đến trách nhiệm hoàn trả Khi gặp khó khăn trong việc trả nợ, họ thường xin hoãn, giãn nợ, giảm lãi suất hoặc khoanh nợ từ nhà nước Ngoài ra, khi vay vốn ngân hàng để đầu tư, các doanh nghiệp thường không có tài sản thế chấp hoặc chỉ thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay Việc đăng ký giao dịch đảm bảo gặp nhiều khó khăn do khó chứng minh nguồn gốc tài sản không phải từ ngân sách nhà nước.
Nhiều dự án đầu tư, bao gồm cả những dự án quan trọng từ các bộ, ngành và địa phương, không được cấp đủ vốn đầu tư cần thiết Một số dự án nhập khẩu thiết bị với tổng giá trị lên tới hàng trăm triệu USD, trong khi nguồn vốn đối ứng trong nước lại thiếu hụt.
Chủ đầu tư công trình thường chỉ ghi nhận vốn đầu tư từ 20 đến 30 tỷ đồng, dẫn đến việc họ phải sử dụng vốn vay từ ngân hàng Khi công trình hoàn thành nhưng không đủ khả năng thanh toán, tình trạng thua lỗ kéo dài xảy ra, khiến nợ vay ngân hàng trở thành nợ xấu Cơ chế chính sách của nhà nước cũng cần được xem xét để giải quyết vấn đề này.
Cơ chế chính sách của nhà nước hiện đang gặp phải sự không nhất quán, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính và thuế, khi các doanh nghiệp đã chuyển sang cơ chế vay nhưng chính sách chưa được điều chỉnh kịp thời BIDV-CN SGD 2 đang phải đối mặt với áp lực lớn trong việc cấp vốn cho vay trung dài hạn, đồng thời phải cho vay theo chỉ định và kế hoạch của nhà nước cho nhiều chương trình, từ cà phê, mía đường đến nuôi trồng và chế biến thủy hải sản Nhiều chương trình này đang trong tình trạng thiếu hoặc không có tài sản đảm bảo, khiến việc vay vốn trở nên khó khăn khi phải thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Khi người vay không thể trả nợ, ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ vì không thể bán hoặc phát mại tài sản công như cầu cống, đường xá, bến cảng hay sân bay Nhiều bộ, ngành đang nợ hàng trăm, thậm chí hàng ngàn tỷ đồng mà không có khả năng thanh toán, dẫn đến việc nợ trở thành nợ xấu theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/05/2005 Điều này tạo ra gánh nặng lớn cho ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh môi trường kinh tế không ổn định.
Nền kinh tế Việt Nam đã trải qua giai đoạn tăng trưởng cao và ổn định từ năm 2001 đến 2010, với mức tăng trưởng GDP bình quân đạt 7.6% Việc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) đã mang lại nhiều cơ hội cho nền kinh tế, tuy nhiên, sự hòa nhập này cũng khiến Việt Nam chịu ảnh hưởng từ những biến động kinh tế toàn cầu Các yếu tố như giá cả biến động của xăng, dầu, vàng, sắt thép và tình trạng tăng trưởng bong bóng trên thị trường chứng khoán đã tác động đáng kể đến nền kinh tế trong thời gian qua.
Sự bùng nổ 42 khoán và tình trạng sốt ảo trên thị trường bất động sản đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng tại BIDV-CN SGD2 Rủi ro tín dụng ngày càng gia tăng do quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế.
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế đã tạo ra một môi trường cạnh tranh khốc liệt cho các ngành nghề truyền thống, khiến nhiều doanh nghiệp Việt Nam phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ Nhiều doanh nghiệp chưa nắm vững thông lệ quốc tế và thiếu hụt nhân lực giỏi trong quản lý công nghệ mới, dẫn đến khó khăn trong việc khảo sát và tìm kiếm thị trường tiêu thụ Đặc biệt trong lĩnh vực bất động sản, sự gia nhập của các tập đoàn tài chính lớn với công nghệ cao đã làm gia tăng uy tín và sự tín nhiệm từ người tiêu dùng, gây áp lực lớn cho các công ty xây dựng trong nước Hệ quả là tỷ suất lợi nhuận của ngành bất động sản tăng cao, kéo theo sự chuyển dịch ngành nghề và tăng trưởng tín dụng ngân hàng, đồng thời dự báo tình trạng nợ xấu và nợ quá hạn sẽ còn gia tăng trong thời gian tới.
Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước và ngân hàng liên doanh đang gia tăng, dẫn đến nguy cơ nợ xấu cho các ngân hàng nội địa, đặc biệt là BIDV-CNSGD 2, do khách hàng tiềm năng có xu hướng chọn ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng và dịch vụ tốt hơn Thêm vào đó, các nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết cũng góp phần làm gia tăng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng.
Nền kinh tế Việt Nam vẫn phụ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp và các ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp, bao gồm nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu, điều này khiến nó dễ bị ảnh hưởng bởi rủi ro thời tiết Mặc dù tỷ trọng của ngành nông nghiệp trong tổng dư nợ tín dụng của BIDV-CNSDG2 không lớn, nhưng những biến động thời tiết bất thường như bão, lụt và hạn hán đã gây ra nhiều thách thức cho lĩnh vực này.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CNSGD2
Những giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng
3.2.1 Hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng của Ngân hàng:
3.2.1.1Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng:
Cơ cấu tín dụng tại Ngân hàng BIDV-chi nhánh SGD 2 cho thấy bộ phận tiếp thị cũng đảm nhiệm vai trò xử lý khoản vay, giải ngân, theo dõi giám sát và thu nợ từ khâu khởi tạo đến kết thúc khoản vay Việc này do cán bộ phụ trách tín dụng thực hiện mà không có sự can thiệp từ bộ phận giám sát độc lập, dẫn đến nguy cơ tiêu cực và chủ quan, gây ra nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, cần thiết phải xây dựng cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng theo nguyên tắc xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm của từng đơn vị, cá nhân liên quan đến quy trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, cũng như việc theo dõi, quản lý và thu hồi nợ.
3.2.1.2 Cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng:
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, Ngân hàng BIDV-chi nhánh SGD 2 khuyến nghị Hội Sở cần hoàn thiện hệ thống quản lý và giám sát rủi ro tín dụng theo một cơ cấu hợp lý.
Hội đồng quản trị có trách nhiệm phê duyệt chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thông qua Hội đồng quản lý rủi ro và giám sát quá trình thực hiện các chính sách này.
Hội đồng quản lý rủi ro, được thành lập bởi Hội đồng quản trị, có nhiệm vụ báo cáo các vấn đề quan trọng liên quan đến mọi loại rủi ro Hội đồng này chịu trách nhiệm rà soát và phê duyệt khuôn khổ quản lý rủi ro của Ngân hàng, bao gồm các chính sách đảm bảo an toàn, hạn mức rủi ro và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.
Ban điều hành và các cấp quản lý đóng vai trò quan trọng trong việc xác định và đánh giá các rủi ro liên quan đến hoạt động của Ngân hàng Họ cũng có trách nhiệm thực hiện các quy trình cần thiết để quản lý những rủi ro này một cách hiệu quả.
55 kiểm sóat rủi ro có hiệu quả
Ban quản lý rủi ro là công cụ quan trọng của Ban điều hành, có nhiệm vụ giám sát và quản lý rủi ro trong ngân hàng Được thành lập độc lập với các đơn vị kinh doanh, Ban quản lý rủi ro không tham gia vào việc tạo ra rủi ro Trách nhiệm chính của Ban là thiết lập cơ chế hạn mức rủi ro cho toàn hệ thống, bao gồm các lĩnh vực như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp.
Ban quản lý rủi ro có nhiệm vụ chính là nhận diện và phát hiện các rủi ro, phân tích và đánh giá mức độ rủi ro, đồng thời đề xuất các biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro.
Ban quản lý tín dụng là công cụ quan trọng của Ban điều hành, có trách nhiệm quản lý tín dụng thông qua việc xây dựng cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng Nhiệm vụ của ban bao gồm thiết lập giới hạn tín dụng, bảo lãnh và quản lý, xử lý nợ xấu của ngân hàng.
Ban kiểm tra nội bộ là công cụ quan trọng của Ban điều hành, có trách nhiệm chỉ đạo và thực hiện công tác kiểm tra nội bộ trong ngân hàng, bao gồm cả lĩnh vực tín dụng.
3.2.2 Xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng:
Một trong những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng là do yếu tố chủ quan của ngân hàng trong việc xây dựng hệ thống văn bản và quy trình cho vay chưa đồng bộ và chặt chẽ Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng BIDV-chi nhánh SGD 2 cần đề xuất Hội Sở xây dựng một hệ thống văn bản đồng bộ nhằm tạo ra hành lang vững chắc cho hoạt động tín dụng.
3.2.3 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp:
Để ngân hàng phát triển hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả và bền vững, chính sách tín dụng cần được xây dựng và thực thi dựa trên các nội dung cơ bản, nhằm kiểm soát rủi ro và tiến dần đến thông lệ quốc tế.
3.2.3.1 Xác định thị trường và các lĩnh vực cho vay của ngân hàng
Ngân hàng BIDV-chi nhánh SGD 2 cần xác định thị trường mục tiêu bằng cách phân tích các phân đoạn kinh doanh tiềm năng trong toàn bộ thị trường, dựa trên các yếu tố như phân tích kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển, tiềm lực tài chính và rủi ro ngành Việc nhận diện đúng thị trường mục tiêu sẽ giúp ngân hàng tối ưu hóa chiến lược kinh doanh và nâng cao khả năng cạnh tranh.
+ Những rủi ro nội tại xuất phát từ bản thân hàng hóa, môi trường kinh doanh, sự lỗi thời
+ Vị thế của ngành trong nền kinh tế: ngành nghề này có đƣợc ƣu đãi phát triển hay không
+ Triển vọng của ngành: cần tham khảo báo cáo của các chuyên gia trong ngành, xác định vị trí, sự cạnh tranh, các nhân tố bên ngoài
+ Vị trí trong chu kỳ ngành: ngành đang trong giai đoạn tăng trưởng, bão hòa hay suy thoái
- Căn cứ chiến lƣợc kinh doanh và khả năng chấp nhận rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng;
Dựa trên các đặc điểm, thế mạnh và hạn chế của ngân hàng, cùng với nguồn lực hiện có về vốn, cơ sở vật chất và trình độ, kinh nghiệm của đội ngũ nhân viên, chúng ta có thể đánh giá toàn diện khả năng hoạt động và phát triển của ngân hàng trong tương lai.
- Ngân hàng xem xét, quyết định lựa chọn các đối tƣợng tín dụng trong từng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo các tiêu chí sau:
+ Theo ngành, chuyên ngành hoặc sản phẩm mũi nhọn
+ Theo đối tƣợng khách hàng
+ Lựa chọn các loại hình tín dụng và các sản phẩm tín dụng phù hợp trong từng thời kỳ
3.2.3.2 Xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng:
- Giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống ngân hàng:
Dựa trên quy định pháp luật và định hướng của Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng sẽ căn cứ vào chiến lược kinh doanh riêng để xem xét và quyết định các giới hạn tín dụng cần thiết cho từng giai đoạn.
+ Giới hạn quy mô và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng
+ Giới hạn dƣ nợ trên tổng tài sản có rủi ro
+ Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thời gian
+ Tỷ trọng dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế
+ Tỷ trọng cho vay trung dài hạn trên tổng dƣ nợ
+ Tỷ lệ nợ quá hạn / tổng dƣ nợ
+ Danh mục các ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, hoặc cho vay với điều kiện đặc biệt hoặc không cho vay
- Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: