Để sử dụng hết mọi năng lực SX của xã hội trong nền kinh tế thịtrờng đòi hỏi phải huy động đợc tối đa mọi nguồn lực của xã hội nhất là nhữngnguồn lực còn d thừa nhàn rỗi.Chính vì vậy hệ
Lời mở đầu Trong hình thái xà hội nào, để phát triển cách toàn diện, phát triển kinh tế phải sử dụng cách có hiệu lực sản xuất (SX) x· héi trªn mäi lÜnh vùc Víi nỊn kinh tÕ thị trờng điều lại đợc khẳng định Để sử dụng hết lực SX xà hội kinh tế thị trờng đòi hỏi phải huy động đợc tối đa nguồn lực xà hội nguồn lực d thừa nhàn rỗi Chính hệ thống Ngân hàng Thơng mại (NHTM) đóng vai trò to lớn quan träng viƯc huy ®éng mäi ngn lùc d thõa nguồn vốn nhàn rỗi xà hội cho mục đích xây dựng phát triển SX, thúc đẩy kinh tế đất nớc ngày phát triển Với vai trò nh ngời môi giới vay ®Ĩ cho vay NHTM ®· tËp trung ®ỵc mét ngn lực lớn d thừa nhàn rỗi xà hội để đầu t phát triển Cũng NHTM đà dung hoà đợc mâu thuẫn xà hội thời điểm có nhiều chủ thể kinh tÕ thõa vèn ®ång thêi cã nhiỊu chđ thĨ kinh tế thiếu vốn để sản xuất kinh doanh (SXKD) Mặc khác nhờ có hệ thống NHTM, dịch vụ toán qua ngân hàng (NH) làm tăng tốc độ toán kinh tế, khối lợng vốn theo hạn mức tín dụng nhiều hơn, góp phần thúc đẩy SX lu thông hàng hoá, tạo công ăn việc làm cho nhiều ngời, ổn định đợc đời sống xà hội, đảm bảo trình SX đợc diễn liên tục Đồng thời NHTM chủ thể kinh tÕ x· héi vµ lµ mét doanh nghiƯp kinh tế thị trờng, nh doanh nghiệp khác lợi nhuận kinh doanh (LNKD) NHTM đóng vai trò định đến tồn phát triển NHTM Do việc nâng cao LNKD NHTM mối quan tâm hàng đầu NHTM điều ảnh hởng lớn đến tăng trởng kinh tế phát triển xà hội Ngày nay, ngời ta hình dung kinh tế thị trờng mà lại vắng bóng NHTM, câu nối tổ chức kinh tế, đơn vị, cá nhân xà hội nhằm đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn Chúng ta thử tởng tợng tất NHTM làm ăn thua lỗ dẫn đến ngày hệ thống NHTM bị sụp đổ phá sản lúc ngời điều hoà nguồn vốn SXKD xà hội đợc liên tục, nói lúc hoạt động SXKD xà hội ngng trệ ngời hà cho Và kinh tế chắn không phát triển đợc Vì việc nâng cao LNKD NHTM điều cần thiết cho NHTM cho cộng đồng Trong phạm vi nhỏ hẹp đề tài thực tập mạnh dạn đa ra: Một số giải pháp nhằm tăng LNKD Ngân hàng Công thơng (NHCT) Quảng Ninh Do trình độ phơng pháp nghiên cứu nhiều hạn chế chắn đề tài nhiều khiếm khuyết thiếu sót Tôi mong đợc quan tâm giúp đỡ, hớng dẫn bảo thầy cô giáo đồng nghiệp để đề khoá luận tốt nghiệp đợc hoàn chỉnh Chơng Tổng quan Lợi nhuận kinh doanh cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1 HOạT độNG KD NHTM kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm, đời, đặc trng cđa NHTM NHTM lµ tỉ chøc KD tiỊn tƯ mµ hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vụ triết khấu làm phơng tiện toán NHTM đợc hình thành phát triển trình lâu dài, trải qua nhiều hình thái kinh tế xà hội xà hội loại ngời Mầm mống NH đợc xuất hiệu từ có SX trao đổi hàng hoá Thời kỳ quốc gia, chí địa phơng sử dụng loại tiền riêng Khi SX, trao đổi hàng hoá ngày phát triển việc sử dụng nhiều loại tiền để trao đổi hàng gặp nhiều khó khăn Do có nhiều thơng nhân đà đứng KD tiền tệ tạo thành tỉ chøc chuyªn nghỊ KD tiỊn tƯ NghiƯp vơ lóc đầu họ đổi đồng tiền vùng lấy đồng tiền vùng ngợc lại Trong số có số ngời làm nghề kim hoàn, họ ngời giàu có, họ có nhiều tiền vàng Những ngơi có lực quan trọng lực cất trữ hộ họ có phơng tiện lu giữ an toàn kim loại quý, loại tiền đúc, tiền nén Bởi thơng gia thờng gửi tiền vào để đảm bảo an toàn Đây hình thức tiền gửi "lúc đầu tiền gửi không thay đổi" nghĩa gửi vào đồng tiền lấy đồng tiền Ngời gửi tiền phải trả lệ phí cho ngời giữ tiền, thơng gia gửi tiền họ đợc ngời nhận tiền cấp cho giấy biên nhận Giấy biên nhận dùng để toán thuận tiện tiền đúc tiền nén Đây hình thức ngân phiếu đầu tiên, thực tế họ đà dùng ngân phiếu ®Ĩ to¸n Do ®ã tiỊn ®óc rÊt Ýt đợc rút ra, đà trở thành khoản tiền nhàn rỗi, nên ngời bảo quản tiền tệ dùng cho vay để kiếm lời Do phát triển SX lu thông hàng hoá phát triển ngành thơng nghiệp đà thúc đẩy nghề KD tiền tệ phát triển để mở rộng nghiệp vụ KD mình, họ đà huy động vốn cách trả lÃi cho ngời gửi tiền Bên cạnh họ làm nghiệp vụ khác nh toán, vận chuyển tiền lấy phí Tất nghiệp vụ đà trở thành nghề chuyên môn ngời thợ kim hoàn Khi SX lu thông hàng hoá phát triển bối cảnh nhiều NH phát hành với nhiều loại giấy bạc khác đà gây cản trở cho việc phát triển kinh tế nhà nớc đà can thiệp vào hoạt động NH cách ban hành đạo luật để hạn chế số lợng NH đợc phép phát hành Từ NH chia làm hai loại: + Các NH phát hành (Ngân hàng Nhà nớc) + Các NH trung gian chủ u lµ NHTM VËy NHTM lµ mét tỉ chøc KD tiền tệ hoạt động tín dụng mà hoạt động chđ u cđa nã lµ nhËn tiỊn gưi vµ cho vay Các NHTM hoạt động KD tiền tệ tín dụng nhằm hớng tới đạt LNNH Ngoài NHTM trung gian toán cho tổ chức kinh tế cá nhân xà hội NHTM có chức mang tính chất đặc thù chức tạo tiền gửi: trình hoạt động KD, với đặc trng riêng ngành NH với chế hoạt động hệ thống NHTM NHTM đà tạo lợng tiền cung ứng cho xà hội Do NHTM có khả tạo tiền 1.1.2 Vị trí vai trò NHTM kinh tế thị trờng: NHTM pháp nhân, thực thể KD với t cách NH KD nên NHTM tổ chức KD độc lập tự chịu trách nhiệm kết KD NHTM nhận tiền gửi, cấp tín dụng cho kinh tế làm dịch vụ NH Mọi hoạt động nguồn vốn, sử dụng vốn, kết KD đợc phản ánh cách đầy đủ, xác tài khoản, sổ sách thích hợp kế toán NH NHTM tổ chức KD tiền tệ, chủ yếu huy động vốn dới hình thức tiền gửi vay thông qua hoạt động NHTM đà biến tiền thành vốn từ vốn tạo LN thông qua hoạt động tín dụng Trong kinh tế tiền tệ vừa phơng tiện, vừa mục đích KD, NH thực KD, tạo LN đòi hỏi phải tìm đầu trớc, sau định việc huy động vốn đầu vào Do quản trị điều hành KD tiền tệ NH phải ý đảm bảo khả chi trả, đặc biệt việc giải ngân cho khoản vay, dự án đầu t, phải tìm đợc nguồn vốn đầu vào có chi phí thấp, phải có sách khách hàng để thiết lập đợc quan hệ thân tín với khách hàng, khách hàng lớn có quan hệ thờng xuyên hoạt động NH đợc khách hàng, khách hàng ngời bạn đồng hành NH, hiệu KD NH phụ thuộc vào hiệu KD khách hàng Trong KD NH phải tập trung vốn từ khách hàng đồng thời phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn để thu hút đợc nguồn vốn nhàn rỗi xà hội vào NH, tạo nên nguồn vốn NH ®Ĩ ®Çu t cho nỊn kinh tÕ Do ®ã NH phải cải tiến thủ tục, đảm bảo toán nhanh chóng, thuận tiện, an toàn tài sản cho khách hàng Ngoài cần có số biện pháp tâm lý khách hàng Phải luôn đảm bảo tạo LN đạt tỷ lệ tối u Muốn có LN tối u việc tạo thu nhập, giá thành vốn thấp (chi phí đầu vào thấp để tạo chênh lệnh thu nhập chi phí cao), phải phân bổ hợp lý tài sản có sinh lời, giảm thấp tỷ lệ rủi ro hoạt động KD Trong trình tuần hoàn vốn kinh tế, doanh nghiệp, đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân xà hội xảy tợng thừa thiếu vốn thời điểm định Hiện tợng xảy doanh nghiệp tổ chức kinh tế không trùng Để giải mâu thuẫn hệ thống NHTM ®· ®øng huy ®éng vèn tøc lµ tËp trung khoản tiền nhàn rỗi tạm thời cha sử dụng ®Õn cđa c¸c chđ thĨ nỊn kinh tÕ ®Ĩ tạo nên nguồn vốn cho vay Trên sở cung cấp vốn cho chủ thể có nhu cầu Nh NHTM đóng vai trò tổ chức môi giới, vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Nói cách khác NHTM vay vay Với chức trung gian tín dụng vay vay NHTM đóng vai trò to lớn việc thúc đẩy kinh tế phát triển vì: NHTM đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn ngắn hạn cần thiết phải bổ sung cho khách hàng để đảm bảo cho trình SX đợc diễn liên tục Mặt khác NHTM đáp ứng nhu cầu vốn cố định cho nhà doanh nghiệp, từ làm tăng lực SXKD doanh nghiệp Hơn NHTM cho vay ngân sách thời kỳ tạm thời thiếu hụt ngân sách, nhằm phát triển sở hạ tầng, phúc lợi công cộng Các dịch vụ toán qua NH làm tăng tốc độ toán kinh tế, khối lợng vốn theo hạn mức tín dụng nhiều góp phần đẩy mạnh SX lu thông hàng hoá Hơn toán qua NH làm giảm khối lợng tiền mặt lu thông Từ NHTM trở thành công cụ hữu hiệu để thực mục tiêu sách tiền tệ Ngoài NHTM có khả mở rộng tiền gửi lên nhiều lần tức chức tạo tiền NHTM Hay nói cách khác từ khoản tiền gửi ban đầu vào NHTM thông qua việc cho vay, hệ thống NHTM đà mở rộng khoản tiền gửi lên nhiều lần, thực chất chức đợc đợc thực sở trình liên kết chặt hoạt động tín dụng với hoạt động toán không dùng tiền mặt hệ thống NHTM Hoạt động tín dụng động điều kiện cần thiết cho hoạt động phát triển kinh tế với tốc độ nhanh, vững Nếu tín dụng NH không tạo đợc tiền đề, tạo điều kiện cần thiết cho hoạt động trình SX xảy trờng hợp SX không thực đợc nguồn LN tích luỹ giảm sút Hơn doanh nghiệp bị ứ đọng vống trình SX, ngợc lại có thời điểm lại thiếu vốn không đáp ứng đợc nhu cầu SXKD 1.1.3 Khái quát nghiệp vụ NHTM NHTM NH thực nhiều loại nghiệp vụ NH hết số NH trung gian Các nghiệp vụ NH ph¸t triĨn theo sù ph¸t triĨn kinh tÕ cđa đất nớc Hoạt động kinh tế lớn mạnh nghiệp vụ NH trở nên quan trọng phức tạp Hoạt động KD NHTM có nhiều nghiệp vụ khác ngày đợc phát triển đa dạng, phong phú, song để khái quát đợc toàn hoạt động NHTM ngời ta quy nghiệp vụ KD NHTM thành nghiệp vụ cụ thể chủ yếu sau: - Các nghiệp vụ tài sản nợ (bên có) - Các nghiệp vụ tài sản có (bên nợ) - Các nghiệp vụ trung gian 1.1.3.1 Các nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ nguồn vốn) Các nghiệp vụ bên nợ NHTM phục vụ cho việc huy động vốn Mặc dù dới hình thøc kh¸c nhng thùc chÊt cđa c¸c nghiƯp vơ bên nợ NH nhận tín dụng Nghiệp vụ tài sản nợ nghiệp vụ nguồn vốn hoạt động NHTM tổ chức tín dụng Nguồn vốn NHTM giá trị NH huy động tạo lập đợc dùng vay, đầu t thực nghiệp vụ KD khác Nguồn vốn sở để NH thực hoạt động KD, tạo nguồn vốn nghiệp vụ chức trung tâm tín dụng NHTM vay vay hoạt động nghiệp vụ định đến nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ khác Nguồn vốn tạo tài sản nợ NH bao gồm: 1.1.3.1.1 Nguồn vốn huy động Đây nguồn vốn mà NH huy động đợc từ khoản tiền nhàn rỗi chủ thể xà hội Thông thêng ngn vèn huy ®éng chiÕm mét tû träng lín tổng nguồn NHTM, nguồn vốn quan trọng chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vèn cđa nỊn kinh tÕ Ngn vèn huy ®éng bao gồm: -Tiền gửi: Tiền gửi toán, tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn -Phát hành giấy tờ có giá: Trái phiếu kỳ phiếu Tiền gửi toán doanh nghiệp, cá nhân (còn gọi tiền gửi giao dịch hay tiền gửi tài khoản séc) Trong trình hoạt động KD doanh nghiệp thờng mở tài khoản tiền gửi toán NH nhằm phục vụ cho trình toán qua NH đợc hình thành nhanh chóng, xác, thuận tiện, đảm bảo an toàn khoản toán chi trả Về chất khoản tiền chờ toán vậy: +) Đối với khách hàng: Đây phần tài sản mà họ uỷ thác cho NH để NH bảo quản thực nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu khách hàng Nh khách hàng gửi tiền vào NH khách hàng không quyền sở hữu quyền sử dụng, sè tiỊn Êy hä cã qun lÊy ra, chi tr¶ cho vào lúc Đồng thời họ đợc sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt để rút tiền sử dụng +) Đối với NH: Đây khoản nợ mà NH luôn phải chuẩn bị chi trả cho khách hàng vào lúc Tuy nhiên thực tế NH đó, có không ăn khớp việc xuất nhập tiền tài khoản tiền gửi toán làm cho nhập lớn xuất tạo nên khoản (số d) NH dùng phần số d làm nguồn vốn KD, phần lại để thiết lập quỹ bảo đảm toán Về nguyên lý số d tài khoản tiền gửi toán không trả lÃi nhng thực tế NH đà giúp đỡ phần khó khăn cho khách hàng khuyến khích việc toán qua NH NH trả lÃi - Tiền gửi không kỳ hạn tuý: Đây khoản tiền gửi mà khách hàng gửi vào NH có thĨ rót bÊt cø lóc nµo TiỊn gưi díi hình thức khách hàng điều kiện mở tài khoản không muốn mở tài khoản tiền gửi toán mà mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn nhằm mục đích an toàn tài sản hởng khoản lÃi định Đối với khoản tiền NH trả lúc NH đợc sử dụng phần số d tài khoản để KD Tiền gửi không kỳ hạn đợc hởng lÃi không đợc sử dụng công cụ toán không dùng tiền mặt để toán - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi có thoả thuận thời gian ngời gửi tiền NH Nó đợc hình thành từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tạm thời cha sử dụng đến khách hàng Mục đích gửi tiền khách hàng để đảm bảo an toàn vốn, tránh rủi ro, hởng lÃi để dự trữ Do tính chất nguồn vốn có thời hạn quy định nên tơng đối ổn định ngời gửi đợc hởng lÃi suất tuỳ thuộc vào thời hạn tính chất khoản ký khác Về nguyên tắc thời hạn dài lÃi suất cao Trả lÃi khoản vốn khoản chi phÝ chiÕm tû träng lín tỉng sè chi phí NHTM Về nguyên tắc tiền gửi có kỳ hạn đợc rút hết thời hạn có áp lực cạnh tranh NH nên NH cho phép khách hàng rút tiền trớc hạn nhng khách hàng không đợc hởng lÃi đợc hëng l·i st thÊp Khi nhu cÇu tÝn dơng cđa khách hàng vợt tổng số tiền gửi NH huy động đợc NH huy động thêm vốn hình thức nh phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu với thời hạn tuỳ thuộc vào nhu cầu sử dụng vốn Mức lÃi suất loại vốn huy động thờng cao lÃi suất tiền gửi, việc định lÃi suất việc dựa vào khung lÃi suất quy định nhà nớc, NH phải linh hoạt dựa sở cung cầu vốn thị trờng nhng phải đảm bảo KD có lÃi 1.1.3.1.2 Nguồn vốn vay Khi nhu cầu tín dụng kinh tế vợt tổng số nguồn vốn huy động trên, để đảm bảo cho hoạt động kinh tế tiến hành đặn, NH đảm bảo cung cấp nhu cầu vốn cho kinh tế NHTM vay vốn Ngân hàng Trung ơng (NHTƯ) tổ chức tín dụng khác - Vay vốn NHTƯ: NHTƯ cho NHTM vay vốn trờng hợp NHTM thiếu vốn tạm thời hoạt động KD toán chi trả, hình thức vay chủ yếu vay tái chiết khấu giấy tờ có giá NHTƯ với t cách ngời cho vay cuối NHTM, NHTƯ không cho NHTM vay để đầu t nên khoản cho vay luôn khoản cho vay ngắn hạn với lÃi suất thờng thấp Tuy nhiên việc cho vay nằm khuôn khổ sách quản lý tài tiền tệ nhà nớc - Vay ë c¸c tỉ chøc tÝn dơng (TCTD) kh¸c: +Vay cđa TCTD níc: ë bÊt kú mét thêi ®iĨm có NH dự trữ thừa tài khoản tiền gửi toán họ NHTƯ, khoản dự trữ không sinh lời Bởi họ sẵn sàng cho NH khác vay thời gian ngắn Quá trình vay, cho vay lẫn NHTM thị trờng tiền tệ đợc diễn phổ biến dới nhiều hình thức Thời hạn cho vay, lÃi suất cho vay thờng linh hoạt nhằm đảm bảo khả chi trả vào lúc NHTM +Vay TCTD nớc ngoài: Thông thờng NHTM vay NH nớc theo dự án tài trợ (thông thờng LS thấp) Chính phủ vay uỷ thác cho NHTM giải ngân 1.1.3.1.3 Vốn tự có NHTM Vốn tự có vốn riêng NH đợc hình thành qua trình tạo lập NH thuộc sở hữu NH, đợc hình thành thành lập NH không ngừng đợc bổ sung trình hoạt động Do tính chất ổn định thuộc quyền sở hữu NH, vốn tự có đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, thiết bị làm việc tham gia làm vốn liên doanh liên kết, mua cổ phần vốn tự có có vai trò quan trọng hoạt động KD NHTM, tăng trởng vốn tự có thĨ hiƯn tiỊm lùc sù ph¸t triĨn cđa NH 1.1.3.1.4 Các nguồn vốn khác NHTM Đây ngn vèn NH cã thĨ sư dơng KD t¹m thêi Đó nguồn vốn NH nhận làm uỷ thác, làm đại lý cho phủ, nhà nớc tổ chức nớc Đây nguồn vốn rẻ NH Ngoài nguồn vốn NH có nguồn vốn toán, nguồn phát sinh trình toán nh: séc theo hạn mức tín dụng, khoản ký quỹ, đặt cọc Việc hình thành tài sản nợ tạo nên khoản chi chủ yếu thờng xuyên NH chi trả lÃi phí lÃi Do để nâng cao hiệu hoạt động KD NH cần có biện pháp để quản lý tài sản nợ cách linh hoạt, kiểm tra, kiểm soát khoản chi trả lÃi sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng khách hàng 1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản có (Sử dụng vốn) Nghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ sử dụng vốn phân, bổ nguồn vốn vào mục đích KD Nó phản ánh nội dung sử dụng vốn NHTM, phản ánh cấu tài sản NHTM Đây khoản mục chủ yếu mang lại thu nhập cho NH Trong nghiệp vụ tài sản cã bao gåm: - NghiƯp vơ ng©n q - NghiƯp vơ tÝn dơng - NghiƯp vơ tµi chÝnh 1.1.3.2.1 NghiƯp vụ ngân quỹ Đây khoản tiền dự trữ để đảm bảo cho trình hoạt động KD NH Mục đích việc dự trữ phơng tiện toán để đảm bảo khả toán hệ thống NH Để đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM, NHTƯ yêu cầu NHTM phải thờng xuyên trì phần tài sản dới hình thức quỹ dự trữ bao gồm dự trữ tiền mặt quỹ, tiền gửi NHTƯ tổ chức tín dụng khác, tiền dự trữ bắt buộc quỹ dự trữ có ý nghĩa khác Dự trữ ngân quỹ gồm dự trữ tiền mặt quỹ tiền gửi NHTƯ tiền gửi tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo khả toán chi trả NH Việc dự trữ tiền mặt cao hay thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động NH, phụ thuộc vào tỷ lệ toán tiền mặt tổng khối lợng tiền toán phụ thuộc vào nhu cầu mang tính thời vụ tiền mặt Dự trữ dới hình thức tiền gửi toán NHTƯ mức độ dự trữ cao hay thấp phụ thuộc vào nhu cầu toán NH đặc biệt toán bù trừ Đối với dự trữ bắt buộc: Đây hình thức dự trữ theo định NHTƯ công cụ chủ yếu để NHTƯ điều hành sách tiền tệ, tài sản dự trữ nghiệp vụ không đem lại chút LN cho NH song đáp ứng cho nhu cầu rút tiền thoả mÃn nhu cầu vay tiền đồng thời đảm bảo cho hoạt động NH, đảm bảo uy tín NH 1.1.3.2.2 Nghiệp vụ tín dụng Đây nghiƯp vơ sinh lêi chđ u cđa NHTM, lµ nghiƯp vụ đóng vai trò định cho việc KD phơng hớng phát triển NH Nghiệp vụ cho vay thêng chiÕm tû träng lín nhÊt tổng số tài sản có NH Xu hớng chung muốn nâng cao tỷ trọng nghiệp vụ hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM cho vay, nhiên nghiệp vụ gặp nhiều rủi ro Vì NHTM phải tuân thủ nguyên tắc quản lý khoản cho vay nh sau: - Sàng lọc giám sát khách hàng để tránh rủi ro, NH phải kiểm tra kỹ thông tin khách hàng, nhng thông tin phải trung thực xác - Giám sát khách hàng: Để giảm bớt rủi ro, NH yêu cầu khách hàng sử dụng tiền vay cho mục đích định mà NH phải giám sát thờng xuyên theo mục đích đà ấn định NH phải đặt mối quan hệ lâu dài với khách hàng từ làm giảm chi phí tập hợp thông tin việc sàng lọc khách hàng đợc dễ dàng Ngoài nghiệp vụ cho vay cần phải thực chấp công cụ quan trọng để hạn chế rủi ro Nghiệp vụ tín dụng đợc chia thành nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn nghiệp vụ tín dụng dài hạn Đối với NHTM tín dụng ngắn hạn chủ yếu đem lại phần lợi lớn lợi cho NH Xét kü tht cÊp tÝn dơng cđa NHTM th× NHTM cÊp tín dụng dới hình thức cho vay chiết khấu tín dụng giấy tờ có giá, tín dụng chữ ký, tín dụng tiêu dùng, tín dụng có đảm bảo 1.1.3.2.3 Nghiệp vụ tài Đây nh÷ng nghiƯp vơ sinh lêi cđa NH NghiƯp vơ tài bao gồm: + NH đầu t vào chứng khoán Nhà nớc + NH đầu t vào chứng khoán Công ty + NH hùn vốn liên doanh, liên kết để thành lập Công ty - Đầu t chứng khoán: Là NHTM mua chứng khoán nhằm đa dạng hoá hoạt động, nâng cao lợi tức sử dụng chứng khoán vật ký quỹ vay vốn NHTM tổ chức tín dụng Ngoài chứng khoán nguồn đáp ứng toán NHTM tổ chức tín dụng Đặc biệt trái phiếu kho bạc loại bán lúc víi rÊt Ýt rđi ro vỊ l·i xt Trong nghiƯp vụ sử dụng vốn với mục tiêu chung quản lý tài sản nhằm đạt LNKD cao nhất, giảm thiểu rủi ro đảm bao an toàn cao cho NH Muốn NHTM trình thực nghiệp vụ phải mở rộng công tác quảng cáo tiếp thị; tuân thủ nguyên tắc qu¶n lý tiỊn