Trang 2 Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, với những kiến thức đã đợc học ởtrờng, cùng với những kiến thức thu nhận đợc trong thời gian thực tập, tìmhiểu tình hình thực tế tại Chi nhánh NH
Lời nói đầu ộtMtrong giải pháp thực đờng lối đổi kinh tế theo hớng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá nớc ta ®ỉi míi míi c¬ cÊu kinh tÕ, bao gåm c¬ cấu ngành, vùng thành phần kinh tế Định hớng đợc thể rõ nét qua kỳ Đại hội Đảng vừa qua chiến lợc phát triển kinh tế xà hội Đó việc thực thắng lợi mục tiêu tăng trởng kinh tế cao, GDP tăng bình quân hàng năm từ 8,5% thời kỳ 1996 - 2000 phấn đấu đạt - 9% thời kỳ 2001- 2010 với tổng nhu cầu vốn đầu t từ 90 - 95 nghìn tỷ đồng 39 40 % tổng nguồn vốn đợc đầu t từ doanh nghiệp dân c Để đạt đợc mục tiêu đòi hỏi phải giải đồng nhiều vấn đề, giải pháp thuộc lĩnh vực tài có ý nghĩa đặc biệt quan trọng giải pháp tài việc phát huy vai trò Ngân hàng thơng mại phạm vi nớc để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân chuyển sang đầu t cách có hiệu Nh biết, vốn tiền đề cho tăng trởng kinh tế, tăng trởng kinh tế phụ thuộc vào quy mô hiệu vốn đầu t Nếu không kể việc đầu t từ ngân sách tự đầu t cá nhân, doanh nghiệp việc khai thác chuyển dịch nguồn vốn tích luỹ đến lĩnh vực đầu t cho vay đợc tiến hành theo hai phơng thức: đầu t trực tiếp qua thị trờng tài (phát hành trái phiếu doanh nghiệp) đầu t gián tiếp thông qua trung gian tài Tuy nhiên, thị trờng tài nớc ta giai đoạn hình thành thị trờng vào hoạt động khả huy động gặp nhiều khó khăn Do nguồn vốn đầu t qua trung gian tài mà chủ yếu hệ thống Ngân hàng thơng mại trở nên quan trọng hữu hiệu hÕt Cïng víi sù ph¸t triĨn ph¸t triĨn chung cđa kinh tế, hệ thống Ngân hàng thơng mại nớc ta đà không ngừng phát triển ngày khẳng định phận thiếu kinh tế Bằng lợng vốn huy động đợc xà hội thông qua nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng thơng mại đà cung cấp lợng vốn lớn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh chóng, kịp thời cho trình tái sản xuất Nhờ mà hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế đợc diễn cách trôi chảy Do vậy, thời gian tới, để phát huy vai trò đồng thời đáp ứng cho sù ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tÕ cịng nh cho nhính thân hệ thống Ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh tơng lai chắn đợc đặt lên hàng đầu tổ chức tài nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, với kiến thức đà đợc học trờng, với kiến thức thu nhận đợc thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế Chi nhánh NHCT HBT vừa qua, em đà mạnh dạn chọn đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh NHCT HBT làm luận văn tốt nghiệp cho Luận văn đợc trình bày theo chơng với nội dung nh sau: Chơng I : Lý luận chung nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại Chơng II : Thực trạng hoạt động huy động vốn kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II Hai Bà Trng Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II Hai Bà Trng Chơng i : Lý ln chung vỊ ngn vèn kinh doanh cđa ng©n hàng thơng mại I Khái quát chung NHTM Ngân hàng thơng mại (NHTM) đời phát triển gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh nhân dân kinh tế Trong nớc phát triển hầu nh công dân quan hệ giao dịch với Ngân hàng thơng mại định NHTM đợc coi nh định chế tài quen thuộc đời sống kinh tế Khi kinh tế phát triển hoạt động dịch vụ Ngân hàng sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời Mọi công dân chịu tác động từ hoạt động Ngân hàng, dù họ khách hàng gửi tiền, ngời vay hay đơn giản ngời làm việc cho mét doanh nghiƯp cã vay vèn vµ sư dơng dịnh vụ Ngân hàng Mặc dù có hoạt động gần gũi với nhân dân kinh tế nh vËy nhng hiƯn nay, ë ViƯt nam nãi riªng giới nói chung, phạm trù NHTM nh nghiệp vụ phạm trù xa lạ chứa đầy bí ẩn cha đợc khám phá Do vậy, để hiểu rõ Ngân hàng thơng mại nghiệp vụ NHTM (đặc biệt nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn kinh doanh), chơng I trình bày khái quát có tính chất định vị phác hoạ nét chủ yếu NHTM NHTM vai trò NHTM phát triển kinh tế 1.1 Khái niệm Để đa đợc khái niệm xác tổng quát NHTM, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tuợng hoạt động Theo Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Hay nh Luật Ngân hàng ấn Độ năm 1959 đà nêu: Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t Những định nghĩa nh vào tính chất mục đích hoạt động NHTM Một loại định nghĩa khác lại vào kết hợp tính chất, mục đích với đối tợng hoạt động nh: Luật Ngân hàng Đan Mạch ban hành năm 1930 định nghĩa: Ngân hàng thơng mại nhà băng thực nghiƯp vơ thiÕt u gåm c¸c nghiƯp vơ nhËn tiỊn ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị đĩa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuỷên ngân, đứng bảo hiểm Nh vậy, có nhiều cách thể khác định nghĩa NHTM, tuỳ thuộc vào tập quán pháp luật tõng qc gia, tõng vïng l·nh thỉ nhng ®i sâu phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy rằng: Tất NHTM có chung tính chất việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác Ngân hàng Từ thực tiễn đó, để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển chung kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động kinh doanh Theo điều 20 Luật Tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt nam ban hµnh 02/ 1997/QH 10 đà nêu: Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hµng víi néi dung nhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Theo nh khái niệm NHTM hoạt động kinh doanh nh một doanh nghiệp thực thụ, có hoạch toán thu chi, có tính đến hiệu hoạt động kinh doanh tìm cách tối đa hoá lợi nhuận Tuy nhiên xét chức tính đặc thù NHTM doanh nghiệp kinh doanh thông thờng lại có khác biệt lớn, là: NHTM doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, tức Ngân hàng vừa ngời tiêu thụ đồng vốn vừa ngời cung cấp đồng vốn Ngày nay, xu hớng hội nhập toàn cầu hoá kinh tế, hoạt động tổ chức tài môi giới thị trờng tài ngày phát triển số lợng quy mô, đa dạng phong phú, hoạt động đan xen lẫn Tuy nhiên khác biệt NHTM với tổ chức môi giới tài khác chỗ NHTM Ngân hàng kinh doanh tiền gửi (chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn) từ hoạt động đà tạo hội cho NHTM tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống Ngân hàng Đó đặc trng để phân biệt NHTM với doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác 1.2 Đặc trng hoạt động kinh doanh NHTM Nh đà trình bày, Thị trờng tài địa điểm tham gia hoạt ®éng kinh doanh cđa c¸c tỉ chøc kinh doanh tiỊn tệ , chúng tổ chức môi giới tài chính, hoạt động chúng đà tạo kênh, luồng chu chuyển khoản tiền tiết kiệm tích luỹ đợc nhân dân đến tay nhà sản xuất kinh doanh có nhu cầu chi tiêu cho đầu t Nhng chúng lại có khác tính chất nh đối tợng phơng thức tiến hành kinh doanh Sự khác biệt nhiều nguyên nhân khác nh : khác biệt lịch sử; khác biệt chế độ kinh tế nhng tóm lại chúng sản phẩm thể chế tài nớc Ngân hàng thơng mại đời gắn liền với hình thành phát triển hoạt động kinh doanh tiền gửi Từ chỗ đơn làm dịch vụ nhận tiền gửi với t cách ngời thủ quỹ bảo quản tiền gửi cho chủ sở hữu sau nhận đợc khoản thù lao dới dạng hoa hồng, hoạt động giống nh tiệm cầm đồ Cho đến nay, NHTM đà trở thành mét chđ thĨ kinh doanh tiỊn gưi, nghÜa lµ NHTM vừa tiến hành huy động tiền gửi (không miễn bỏ khoản phí, khoản thù lao mà trả thêm tiền dới dạng trả lÃi tiền gửi cho khách hàng gửi tiền) vừa sử dụng khoản tiền huy động đợc để làm vốn cho vay, vốn đầu t nhằm tối đa hoá khoản lợi nhuận thu đợc Trong thực vai trò trung gian tài chính, đảm trách việc chuyển vốn nhàn rỗi từ dân c, từ ngời cho vay sang ngời vay, NHTM đà tự tạo công cụ tài thay cho tiền mặt làm phơng tiện toán, điển hình tài khoản tiền gửi không kỳ hạn toán séc, công cụ chủ yếu để tiền vận động qua Ngân hàng sở để NHTM tạo số nhân tiền gửi Do hoạt động NHTM gắn bó mật thiết với hoạt động lu thông tiền tệ hệ thống toán nớc nh hoạt động toán quốc tế Ngày nay, NHTM cấu hoạt động đà chiếm giữ vai trò quan trọng thể chế tài nớc, công cụ điều tiÕt vÜ m« nỊn kinh tÕ kh«ng thĨ thiÕu cđa Nhà nớc Hơn hoạt động NHTM ngày đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn, nói Ngân hàng đà sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời, tổ chức tài khác thờng hoạt động phạm vi hẹp theo hớng chuyên sâu 1.3 Vai trò NHTM đối víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ 1.3.1 Chu chun vµ cung cÊp vèn cho nỊn kinh tÕ Vốn đợc hình thành từ trình tích tụ tập trung, từ việc tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nớc kinh tế Để có nhiều vốn thiết phải tăng thu nhập quốc dân giảm chi tiêu dùng nhằm tạo khoản tích luỹ đủ lớn để tiếp tục đầu t tái mở rộng sản xuất Mặt khác, để tăng thu nhập quốc dân tức phải mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh hàng hoá, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế cần phải có vốn, ngợc lại tất ngành hay kinh tế phát triển lại tạo nhiều nguồn vốn NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh NHTM đứng thu gom tất nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế từ cá nhân, tổ chức nh : vốn tạm thời đợc giải phóng từ trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm dân c, nguồn vốn đợc sử dụng chuyên cho vay lấy lÃi tạo nên khoản vốn đủ lớn cung cấp cho hoạt động kinh tế đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất Nh vậy, nhờ có hoạt động hệ thống NHTM mà doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, bớc tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế quan trọng đáp ứng tốt nhu cầu, thị hiếu khách hàng 1.3.2 NHTM công cụ đièu tiết vĩ mô kinh tế Nhà nớc Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, NHTM víi t cách trung tâm tièn tệ toàn kinh tế, đảm bảo phát tiển hài hoà cho tất thành phần kinh tế tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, nói giao động Ngân hàng gây ảnh hởng nhiều đến thành phần kinh tế khác Do hoạt động có hiệu NHTM thông qua c¸c nghiƯp vơ kinh doanh cđa nã thùc sù công cụ tốt để Nhà nứơc tiến hành điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng hệ thống, NHTM đà trực tiếp góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Mặt khác với việc cho thành phần kinh tế vay vốn, NHTM đà thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trờng, điều kiển chúng cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất nh thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế 1.3.3 NHTM cầu nối tài quốc gia víi nỊn tµi chÝnh thÕ giíi Ngµy nay, xu hớng toàn cầu hoá kinh tế giới với việc hình thành hàng loạt tổ chức kinh tế, khu vực mậu dịch tự do, làm cho mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng, nhu cầu giao lu kinh tế xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết cấp bách hết Hơn nữa, việc phát triển kinh tế nớc lại gắn liền với phát triển kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phËn cÊu thành nên phát triển Do vậy, để đảm bảo cho phát triển hài hoà tài nớc phải hoà chung với tài quốc tế NHTM với hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà chung Thật với c¸c nghiƯp vơ kinh doanh nh: nhËn tiỊn gưi, cho vay, bảo lÃnh đặc biệt nghiệp vụ toán quốc tế, Ngân hàng đà tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng phát triển Mặt khác với nghiệp vụ kinh doanh quốc tế mình, NHTM nớc đà thiết lập đợc mối quan hệ làm ăn chặt chẽ với NHTM nớc ngoài, từ điều tiết tài nớc phù hợp với vận động tài quốc tế Nh vậy, điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế nớc gắn liền với phát triển chung cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi, ph¸ sù tồn kinh tế đóng nhờng bớc cho kinh tế mở Đối với nớc phát triển nói chung Việt nam nói riêng, NHTM đà chiếm giữ vai trò quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh, trở thành phận thiếu thúc đẩy kinh tế phát triển Thông qua khoản tín dụng Ngân hàng đà đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh, tăng suất lao động, phục vụ hớng cho nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc Có thể nói, NHTM không bà đỡ cho sản xuất hàng hoá mà bơm điều hoà vốn tới thành phần nỊn kinh tÕ C¸c nghiƯp vơ vđa NHTM NHTM đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy động vốn); nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ cho vay) nghiệp vụ cung ứng dịch vụ Ngân hàng nh: dịch vụ t vấn, toán hộ, giữ hộ Ba nghiƯp vơ nµy cã quan hƯ mËt thiÕt, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM, nghiệp vụ đan xem lẫn trình hoạt động Ngân hàng, tạo nên chỉnh thể thống trình hoạt động kinh doanh NHTM 2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể bao gåm c¸c nghiƯp vơ sau: NghiƯp vơ tiỊn gưi: Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để toán với mục đích bảo quản tài sản mà từ NHTM huy động đợc Ngoài NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình đợc gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hởng lÃi số tiền gửi Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tơng đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu t, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cờng tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh NghiƯp vơ ®i vay: NghiƯp vơ ®i vay đợc NHTM sử dụng thờng xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trờng tiền tệ vay Ngân hàng nhà nớc dới hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong khoản vay từ Ngân hàng nhà nớc chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà không tự cân đối đợc nguồn vốn sở khai thác chỗ Nghiệp vụ huy động vốn khác: Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn kể trên, NHTM tạo vốn kinh doanh cho thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nớc Đây khoản vốn huy động không thờng xuyên NHTM, thờng để nhận đợc khoản vốn đòi hỏi Ngân hàng phải lập dự án cho đối tợng nhóm đối tợng phù hợp với đối tợng khoản vay Vốn tự có NHTM : Đây vốn thuộc quyền sở hữu NHTM Lợng vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định, ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh trang bị sở vật chất, nhà xởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay, đặc biệt tham gia đầu t góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn không ngừng đợc tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân Ngân hàng mang lại 2.2 Nghiệp vụ tài sản có Đây nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn NHTM vào mục đích khác nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh nh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm nghiệp vơ thĨ sau: NghiƯp vơ ng©n q: NghiƯp vụ phản ánh khoản vốn NHTM đợc dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn khả toán thời nh khả toán nhanh NHTM thực quy định dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nớc đề Nghiệp vụ cho vay: Đây có thĨ nãi lµ nghiƯp vơ quan träng bËc nhÊt hoạt động quản lý tài sản có NHTM Nghiệp vụ đóng góp phần lớn lợi nhuận trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thông qua nghiệp vụ mà Ngân hàng cung cấp khoản tín dụng ngắn, trung dài hạn cho thành phần kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển Nghiệp vụ đầu t tài chính: Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, NHTM dùng số vốn huy động đợc từ dân c, từ tổ chức kinh tế - xà hội để đầu t vào kinh tế dới hình thức nh : hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trờng trực tiếp thu lợi nhuận khoản đầu t 2.3 Nghiệp vụ kinh doanh khác NHTM Ngoài nghiệp vụ đợc nêu trên, hoạt động kinh doanh, NHTM tiến hành hoạt động kinh doanh khác thị trờng nh : kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, thực dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác đại lý hoạt động cung ứng chứng khoán thị trờng hàng loạt dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng nh : dịch vụ bảo quản giấy tờ có giá, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ cầm đồ Cùng với phát triển kinh tế hàng hoá đặc biệt kinh tế theo chế thị trờng, hoạt động thu - chi hộ, chuyển tiền qua Ngân hàng ngày đợc mở rộng phát triển Các Ngân hàng đà không ngừng áp dụng tiến bộ, thành tựu khoa học công nghệ, kết hợp với uy tín kinh doanh ngân hàng làm cho nghiệp vụ ngày đợc thay đổi chất II Vốn hoạt động huy động vốn NHTM 1.Vốn vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.Khái niện đặc điểm vốn kinh doanh NHTM Khi nói đến thuật ngữ Trung gian tài ngời ta thờng hay nghĩ tới hai loại hình tổ chức là: tổ chức nhận tiền gửi (bao gồm Ngân hàng thơng mại, hiệp hội tiết kiệm cho vay) trung gian đầu t (bao gồm công ty tài chính, quỹ tơng trợ, công ty bảo hiểm ) Nhng cho dù có đợc hiểu NHTM, xét khối lợng tài sản nh đóng góp kinh tế, giữ vai trò quan trọng Các NHTM đợc tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn nh Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng quốc doanh ngân hàng liên doanh Dới hình thức nào, NHTM đặt mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lên hàng đầu để làm đợc điều đó, công cụ mà Ngân hàng phải có vốn Các nhà kinh tế đa định nghĩa vốn NHTM nh sau: Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ thân Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Theo nh định nghĩa nguồn vốn mà Ngân hàng tạo lập đợc phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, đợc ngời chủ sở hữu khoản vốn gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác Nói cách khác, họ chuyển quyền sử dụng khoản vốn tiền tệ cho Ngân hàng để nhận đợc khoản thu nhập từ phía ngân hàng Nh vậy, NHTM đà thực vai trò tập trung phân phối lại vốn cho kinh tế dới hình thức tiền tệ, kết làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động sản xuất - kinh doanh phát triển Nhng đồng thời hoạt động lại yếu tố mang tính chất định đến tồn phát tiển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vốn nói chung Ngân hàng thơng mại bao gåm: _ Vèn tù cã _ Vèn huy ®éng _ Vốn vay _ Vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất, vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng có tác động nhiều đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Vốn tự có Vốn tự có NHTM vốn thuộc sở hữu ngân hàng Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có mà Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh: mua sắm máy móc trang thiết bị phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay tham gia đầu t góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi tài sản đảm bảo, gây lòng tin với khách hàng, trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có NHTM bao gồm: _Vốn tự có bản: Vốn tự có gồm có vốn pháp định vốn điều lệ Theo định số 327/QĐ- NH5 ban hành ngày 04/10/1997 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt namthì: Vốn pháp định NHTM mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng, Vốn điều lệ NHTM vốn cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng Cũng theo quy định này, để đáp ứng đòi hỏi khắt khe kinh tế thị trờng nh tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh vốn điều lệ ngân hàng phải lớn vốn pháp định đợc hình thành từ nhiều nguồn khác tuỳ thuộc vào hình thức sở hữu, ví dụ: Đối với Ngân hàng cổ phần, vốn điều lệ vốn cổ đông đóng góp dới hình thức mua cổ phiếu; Ngân hàng quốc doanh, vốn điều lệ vốn ban đầu ngân s¸ch cÊp _ Vèn tù cã bỉ sung: Vèn tù cã bỉ sung lµ mét bé phËn ngn vèn tự có NHTM, tồn dới dạng quỹ chuyên dụng nh quỹ đặc biệt ngân hàng nh: quỹ dự trữ bổ sung, quỹ phát triĨn kü tht, q lỵi, q khen thëng , khoản lợi nhuận cha phân phối Và nhờ có nguồn vốn mà vốn tự có Ngân hàng không ngừng đợc gia tăng quy mô lẫn sè lỵng theo thêi gian