Chng i 1 Lêi nãi ®Çu mét trong nh÷ng gi¶i ph¸p c¬ b¶n thùc hiÖn ®êng lèi ®æi míi kinh tÕ theo híng C«ng nghiÖp ho¸ HiÖn ®¹i ho¸ cña níc ta lµ ®æi míi c¬ cÊu kinh tÕ, bao gåm c¬ cÊu ngµnh, vïng vµ thµ[.]
Lời nói đầu giải pháp thùc hiƯn ®êng lèi ®ỉi míi kinh tÕ theo híng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá nớc ta đổi cấu kinh tế, bao gồm cấu ngành, vùng thành phần kinh tế Định hớng đợc thể rõ nét qua kỳ Đại hội Đảng vừa qua chiến lợc phát triển kinh tế xà hội Đó việc thực thắng lợi mục tiêu tăng trởng kinh tế cao, GDP tăng bình quân hàng năm từ 8,5% 9% thời kỳ 2001- 2010 với tổng nhu cầu vốn đầu t từ 90 - 95 nghìn tỷ đồng 39% 40% tổng nguồn vốn đợc đầu t từ doanh nghiệp dân c Để đạt đợc mục tiêu đòi hỏi phải giải đồng nhiều vấn đề, giải pháp thuộc lĩnh vực tài có ý nghĩa đặc biệt quan trọng giải pháp tài việc phát huy vai trò ngân hàng thơng mại phạm vi nớc để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân chuyển sang đầu t cách có hiệu Nh biết, vốn tiền đề cho tăng trởng kinh tế, tăng trởng kinh tế phụ thuộc vào quy mô hiệu vốn đầu t Nếu không kể việc đầu t từ ngân sách tự đầu t cá nhân, doanh nghiệp việc khai thác chuyển dịch nguồn vốn tích luỹ đến lĩnh vực đầu t cho vay đợc tiến hành theo hai phơng thức: đầu t trực tiếp qua thị trờng tài (phát hành trái phiếu doanh nghiệp) đầu t gián tiếp thông qua trung gian tài Tuy nhiên, thị trờng tài nớc ta giai đoạn hình thành thị trờng vào hoạt động khả huy động gặp nhiều khó khăn Do nguồn vốn đầu t qua trung gian tài mà chủ yếu hệ thống ngân hàng thơng mại trở nên quan trọng hữu hiệu hết Cùng víi sù ph¸t triĨn ph¸t triĨn chung cđa nỊn kinh tế, hệ thống ngân hàng thơng mại nớc ta đà không ngừng phát triển ngày khẳng định phận thiếu kinh tế Bằng lợng vốn huy động đợc xà hội thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng thơng mại đà cung cấp lợng vốn lớn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách nhanh chóng, kịp thời cho trình tái sản xuất Nhờ mà hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế đợc diễn cách trôi chảy Do vậy, thời gian tới, để phát huy vai trò đồng thời đáp ứng cho phát triĨn chung cđa nỊn kinh tÕ cịng nh cho nhÝnh thân hệ thống ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh tơng lai chắn đợc đặt lên hàng đầu tổ chức tài nói chung ngân hàng thơng mại nói riêng Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, với kiến thức đà đợc học trờng, với kiến thức thu nhận đợc thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế SGD I Ngân hàng Công thơng vừa qua, em đà mạnh dạn chọn đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn SGD I Ngân hàng Công thơng VN làm chuyên đề tốt nghiệp cho Chuyên đề đợc trình bày theo chơng với nội dung nh sau: Chơng I : Lý luận chung nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại Chơng II : Thực trạng hoạt động huy động vốn SGD I Ngân hàng Công thơng VN Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn SGD I Ngân hàng Công thơng VN Chơ/ng i : Lý luận chung nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát chung NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM: Ngân hàng thơng mại (NHTM) đời phát triển gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh nhân dân kinh tế Trong nớc phát triển hầu nh công dân quan hệ giao dịch với ngân hàng thơng mại định NHTM đợc coi nh định chế tài quen thc ®êi sèng kinh tÕ Khi nỊn kinh tế phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng sâu vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống ngời Mọi công dân chịu tác động từ hoạt động ngân hàng, dù họ khách hàng gửi tiền, ngời vay hay đơn giản ngời ®ang lµm viƯc cho mét doanh nghiƯp cã vay vèn sử dụng dịnh vụ ngân hàng, mà bơm điều hoà vốn tới thành phần kinh tế 1.1.2 Các nghiệp vụ NHTM NHTM đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy động vốn); nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ cho vay) nghiệp vụ cung ứng dịch vụ ngân hàng nh: dịch vụ t vấn, toán hộ, giữ Ba nghiƯp vơ nµy cã quan hƯ mËt thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM, nghiệp vụ đan xem lẫn trình hoạt động ngân hàng, tạo nên chỉnh thể thống trình hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể bao gåm c¸c nghiƯp vơ sau: NghiƯp vơ tiỊn gửi: Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để toán với mục đích bảo quản tài sản mà từ NHTM huy động đợc Ngoài NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình đợc gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hởng lÃi số tiền gửi Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tơng đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu t, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cờng tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh Nghiệp vụ vay: Nghiệp vụ vay đợc NHTM sử dụng thờng xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trờng tiền tệ vay ngân hàng nhà nớc dới hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong khoản vay từ ngân hàng nhà nớc chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà không tự cân đối đợc nguồn vốn sở khai thác chỗ Nghiệp vụ huy động vốn khác: Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn kể trên, NHTM tạo vốn kinh doanh cho thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nớc Đây khoản vốn huy động không thờng xuyên NHTM, thờng để nhận đợc khoản vốn đòi hỏi ngân hàng phải lập dự án cho đối tợng nhóm đối tợng phù hợp với đối tợng khoản vay Vốn tự có NHTM : Đây vốn thuộc quyền sở hữu NHTM Lợng vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định, ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh trang bị sở vật chất, nhà xởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay, đặc biệt tham gia đầu t góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn không ngừng đợc tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân Ngân hàng mang lại 1.1.2.2 Nghiệp vụ tài sản có Đây nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn NHTM vào mục đích khác nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh nh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm nghiƯp vơ thĨ sau: NghiƯp vơ ng©n q: Nghiệp vụ phản ánh khoản vốn NHTM đợc dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn khả toán thời nh khả toán nhanh NHTM thực quy định dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nớc đề Nghiệp vụ cho vay: Đây cã thĨ nãi lµ nghiƯp vơ quan träng bËc nhÊt hoạt động quản lý tài sản có NHTM Nghiệp vụ đóng góp phần lớn lợi nhuận trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông qua nghiệp vụ mà Ngân hàng cung cấp khoản tín dụng ngắn, trung dài hạn cho thành phần kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển Nghiệp vụ đầu t tài chính: Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, NHTM dùng số vốn huy động đợc từ dân c, từ tổ chức kinh tế - xà hội để đầu t vào kinh tế dới hình thức nh : hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trờng trực tiếp thu lợi nhuận khoản đầu t 1.1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh khác NHTM Ngoài nghiệp vụ đợc nêu trên, hoạt động kinh doanh, NHTM tiến hành hoạt động kinh doanh khác thị trờng nh : kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, thực dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác đại lý hoạt động cung ứng chứng khoán thị trờng hàng loạt dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng nh : dịch vụ bảo quản giấy tờ có giá, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ cầm đồ Cùng với phát triển kinh tế hàng hoá đặc biệt kinh tế theo chế thị trờng, hoạt động thu - chi hộ, chuyển tiền qua ngân hàng ngày đợc mở rộng phát triển Các ngân hàng đà không ngừng áp dụng tiến bộ, thành tựu khoa học công nghệ, kết hợp với uy tín kinh doanh ngân hàng làm cho nghiệp vụ ngày đợc thay đổi chất 1.2 Vốn hoạt động huy động vốn NHTM 1.2.1 Khái niệm vốn Khi nói đến thuật ngữ Trung gian tài ngời ta thờng hay nghĩ tới hai loại hình tổ chức là: tổ chức nhận tiền gửi (bao gồm ngân hàng thơng mại, hiệp hội tiết kiệm cho vay) trung gian đầu t (bao gồm công ty tài chính, quỹ tơng trợ, công ty bảo hiểm ) Nhng cho dù có đợc hiểu NHTM, xét khối lợng tài sản nh đóng góp kinh tế, giữ vai trò quan trọng Các NHTM đợc tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn nh ngân hàng t nhân, ngân hàng cổ phần, ngân hàng quốc doanh ngân hàng liên doanh Dới hình thức nào, NHTM đặt mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lên hàng đầu để làm đợc điều đó, công cụ mà ngân hàng phải có vốn Các nhà kinh tế đa định nghĩa vốn NHTM nh sau: Vốn Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ thân Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Theo nh định nghĩa nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập đợc phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, đợc ngời chủ sở hữu khoản vốn gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Nói cách khác, họ chuyển quyền sử dụng khoản vốn tiền tệ cho ngân hàng để nhận đợc khoản thu nhập từ phía ngân hàng Nh vậy, NHTM đà thực vai trò tập trung phân phối lại vốn cho kinh tế dới hình thức tiền tệ, kết làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, phục vụ kích thích hoạt động sản xuất - kinh doanh phát triển Nhng đồng thời hoạt động lại yếu tố mang tính chất định đến tồn phát tiển hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn nói chung ngân hàng thơng mại bao gåm: Vèn tù cã Vèn huy ®éng Vốn vay Vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất, vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng có tác động nhiều đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.2.1.1 Vốn tự có Vốn tự có NHTM vốn thuộc sở hữu ngân hàng Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có mà ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh: mua sắm máy móc trang thiết bị phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay tham gia đầu t góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi tài sản đảm bảo, gây lòng tin với khách hàng, trì khả toán trờng hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có NHTM bao gồm: Vốn tự có bản: Vốn tự có gồm có vốn pháp định vốn điều lệ Theo định số 327/QĐ- NH5 ban hành ngày 04/10/1997 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam thì: Vốn pháp định NHTM mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng , Vốn điều lệ NHTM vốn cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng Vốn tự có bổ sung: Vốn tù cã bỉ sung lµ mét bé phËn ngn vèn tù cã cđa NHTM, nã tån t¹i díi d¹ng quỹ chuyên dụng nh quỹ đặc biệt ngân hàng nh: quỹ dự trữ bổ sung, quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng , khoản lợi nhuận cha phân phối Và nhờ có nguồn vốn mà vốn tự có ngân hàng không ngừng đợc gia tăng quy mô lẫn số lợng theo thời gian 1.2.1.2 Vốn huy động Vốn huy động NHTM đợc xem giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua việc thực nghiệp vụ huy động vốn đợc dùng làm vốn kinh doanh Trong thực tế, ngân hàng sử dụng nhiều công cụ huy động vốn khác nhng nhìn chung tập chung chủ yếu vào công cụ sau: a) NhËn tiỊn gưi: TiỊn gưi t¹i NHTM bao gåm có tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn Trong đó: - Tiền gửi không kỳ hạn: lµ tiỊn gưi mµ ngêi gưi cã thĨ rót sử dụng lúc ngân hàng có trách nhiệm phải thoả mÃn yêu cầu khách hàng Do tính lỏng cao nh nên loại tiền gửi thờng đợc ngân hàng trả lÃi thấp không đợc trả laĩ bao gồm hai loại là: Tiền gửi toán tiền gửi toán tuý - Tiền gửi có kỳ hạn: khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi có thoả thuận trớc khách hàng ngân hàng thời gian rút tiền Phần lớn nguồn tiền gửi có nguồn gốc từ tích luỹ xét chất chúng đợc gửi vào ngân hàng với mục đích hởng lÃi b) Nhận tiỊn gưi tiÕt kiƯm: VỊ b¶n chÊt, tiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ mét bé phËn thu nhËp cđa ngêi lao động cha sử dụng cho tiêu dùng, họ gửi vào ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền cách an toàn hởng lÃi khoản tiền gửi Trên thực tế, kinh tế thị trờng tiền gửi tiết kiệm đợc phát triển dới hai hình thức là: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kú h¹n - TiỊn gØ tiết kiệm không kỳ hạn loại tiền gửi mà ngêi gưi cã thĨ rót bÊt cø lóc nµo song không đợc sử dụng cho việc toán - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn loại tiền gửi có thoả thuận ngân hàng ngêi gưi vỊ thêi gian rót tiỊn (thêng cã l·i suất cao tiền gửi không kỳ hạn) c) Các nguồn huy động khác: Bên cạnh nghiệp vụ nhận tiền gửi, NHTM sử dụng số nghiệp vụ thị trờng mở để huy động vốn nh: phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Thực chất nghiệp vụ ngân hàng huy động vốn từ kinh tế việc phát hành chứng từ có giá Trong đó, chứng tiền gửi công cụ nợ ngắn hạn trái phiếu công cụ nợ trung dài hạn Việc phát hành hai loại phiếu nợ tuỳ thuộc vào mục đích huy động vốn ngân hàng nh chấp thuận Ngân hàngTrung ơng 1.2.1.3 Vốn vay Đây vốn đợc hình thành quan hệ vay mợn ngân hàng thơng mại với Ngân hàng Trung ơng với tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn thờng đợc sử dụng ngân hàng đà sử dụng hết lợng vốn khả dụng mà không đủ vốn hoạt động kinh doanh (hay thiếu vốn khả dụng) Thông thờng, NHTM u tiên việc vay từ tổ chøc tÝn dơng nỊn kinh tÕ tríc, sau ®ã đến vay Ngân hàng Trung ơng, có nghĩa NHTM vay Ngân hàng Trung ơng đà thực biện pháp tài cần thiết mà không tìm kiếm đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng ngân hàng 1.2.1.4 Vốn khác Ngoài hình thức huy động vay vốn nh trên, NHTM tạo lập vốn kinh doanh cho th«ng qua viƯc thùc hiƯn mét sè nghiƯp vơ nh: làm trung gian toán, làm nghiệp vụ đại lý qua Ngân hàng sử dụng lợng vốn tạm thời nhàn rỗi đáng kể trình thu hộ chi hộ khách hàng Tóm lại, c¬ cÊu vèn kinh doanh cđa NHTM, vèn huy ®éng cã thĨ nãi lµ chiÕm tû träng lín nhÊt tổng nguồn vốn ngân hàng, điều hoàn toàn phù hợp mặt sở lý luận ngân hàng thơng mại đợc xem doanh nghiệp kinh doanh ®ång vèn, lÊy vèn vay ®Ĩ cho vay Nh vậy, vốn huy động công cụ hoạt kinh doanh NHTM, giữ vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, định trực tiếp tới nguồn lợi nh uy tín ngân hàng 1.2.2 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2.1 Vốn sở tảng để NHTM hoạt động kinh doanh Nh đà biết, vốn điều kiện tiên để doanh nghiệp trì phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời sở để phân phối đánh giá hiệu hoạt động kinh tế Đối với ngân hàng, vốn sở tảng để tiến hành tổ chức hoạt động kinh doanh Thật vậy, với đặc trng ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trờng tiền tệ thị trờng vốn vốn không đơn phơng tiện kinh doanh mà đối tợng kinh doanh NHTM, trực tiếp định tới quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng Nh vậy, ngân hàng có vèn lín sÏ cã nhiỊu thÕ m¹nh kinh doanh, ngợc lại ngân hàng có vốn đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn tiến hành kinh doanh 1.2.2.2.Vốn định khả cạnh tranh NHTM Những NHTM có quy mô lớn, trình độ nghiệp vụ đội ngũ nhân viên cao nh trang bị phơng tiện kỹ thuật đại tiền đề quan trọng cho việc thu hút vốn Đồng thời khả vốn lớn lại điều kiện thuận lợi ngân hàng việc mở réng quan hƯ tÝn dơng víi c¸c tỉ chøc kinh tế xà hội kinh tế Khi đó, ngân hàng thu hút đợc ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng, kết doanh số hoạt động ngân hàng tăng lên nhanh chóng ngân hàng có nhiều thuận lợi kinh doanh Mặt khác, vốn lớn giúp cho ngân hàng có đủ khả tài để kinh doanh đa dạng thị trờng, mở rộng lĩnh vực kinh doanh nh: kinh doanh chứng khoán, kinh doanh dịch vụ thuê mua không dừng lại dịch vụ cho vay đơn Và hình thức kinh doanh đa dạng đà góp phần phân tán giảm thiểu rủi ro, tạo thêm vốn nh tăng sức cạnh tranh cho NHTM thị trờng 1.2.2.3 Vốn đảm bảo khả toán uy tín NHTM Trong hoạt động ngân hàng, uy tín nói yếu tố quan trọng, định trực tiếp đến sống ngân hàng Uy tín ngân hàng kinh doanh đợc thể trớc hết khả sẵn sàng toán chi trả cho khách hàng Khả toán chi trả ngân hàng cao uy tín nh vốn khả dụng ngân hàng lớn Hay nói cách khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với lợng vốn ngân hàng nói chung vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Nh vậy, với khả cung ứng vốn lớn, NHTM tiến hành hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, cạnh tranh có hiệu nhng đồng thời lại giữ đợc chữ tín nâng cao danh tiếng ngân hàng 1.2.2.4 Vốn định quy mô hoạt động kinh doanh NHTM Thực tế đà chứng minh, ngân hàng có vốn lớn thờng có khoản mục đầu t cho vay đa dạng nhiều so với ngân hàng có quy mô vốn nhá ThËt vËy, c¸c NHTM lín cã thĨ cho vay thị trờng nớc chí thị trờng quốc tế NHTM nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, thờng thị trờng khu vực, thị trờng địa phơng Hơn nữa, lợng vốn hạn hẹp nên NHTM nhỏ không phản ứng nhanh nhạy trớc tình biến động lÃi suất thị trờng, từ tác động đến khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế Vì vậy, khả vốn NHTM dồi chắn ngân hàng mở rộng đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn, có điều kiện để mở rộng thị trờng tín dụng, tăng khả toán dịch vụ ngân hàng 1.2.3 Các hình thức tạo lập vốn NHTM kinh tế thị trờng Sau đà sử dụng hết lợng vốn tự có nhng cha đáp ứng đủ nhu cầu giao dịch, toán khách hàng NHTM phải tiến hành huy động vốn từ bên Thông thờng nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng tơng đối lớn kết cấu nguồn vốn ngân hàng, cần thiết thiếu, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động cách bình thờng Quá trình huy động vốn NHTM chủ yếu dới hình thức sau: 1.2.3.1 Huy động vốn tiền gửi Tiền gửi không kỳ hạn Nh đà trình bày, tiền gửi không kỳ hạn loại tiền mà chủ sở hữu khoản tiền rút tiền trả cho đối tác kinh doanh họ hình thức phát séc nớc có hệ thống ngân hàng phát triển hoạt động dựa công nghệ cao, việc rút tiền từ tài khoản phần lớn đợc thực điện thoại thực qua máy giao dịch tự động ATM đợc lắp đặt rộng rÃi Đối với khách hàng, việc gửi tiền vào tài khoản với mục đích chủ yếu toán chi trả cho hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ phát sinh cách thờng xuyên Nên việc dễ dàng chuyển nhợng, dễ dàng toán đợc xem yếu tố quan trọng, việc hởng lÃi khoản tiền gửi thứ yếu Do đó, loại tiền gửi đợc gọi tiền gửi theo yêu cầu, không đem lại lợi tức cao cho ngời gửi Ngợc lại, NHTM lại khoản vốn huy động với mức chi phí thấp tất khoản vốn huy động đợc khác Ngân hàng phải bỏ khoản chi phí nhỏ quản lý tài khoản trả lÃi (nếu có nhỏ) bù lại đợc sử phần lớn làm vốn kinh doanh Tuy nhiên, vốn tiền gửi không kỳ hạn lại khoản vốn có biến động nhiều nhất, số d khoản vốn tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh ngời gửi tiền Do vËy, NHTM chØ cã thĨ sư dơng hiƯu qu¶ nguồn vốn đa đợc dự đoán biến động số d tài khoản tiền gửi cách xác Huy động tiền gửi có kỳ hạn Đây loại tiền gửi đà có thoả thuận ngời gửi tiền Ngân hàng lÃi suất thời hạn rút tiền Về bản, khoản tiền gửi thờng có kỳ hạn tơng đối dài không đợc sử dụng để tiến hành toán nh khoản chi trả vốn tài khoản vÃng lai Chính vậy, mức lÃi suất loại tiền gửi cố định linh hoạt tuỳ thuộc vào thoả thuận khách hàng với ngân hàng Đối với khoản tiền gửi có lÃi suất linh hoạt, khách hàng gửi thêm tiền trớc hạn định Hiện nay, để thu hút ngời gửi tiền, NHTM đà liên tục đa hình thức nhận tiền gửi hấp dẫn, theo việc nhận đợc khoản lợi tức tiền gửi, khách hàng chuyển nhợng đợc chứng tiền gửi Bằng hình thức này, ngân hàng thu hút vốn từ nhà đầu t lớn mà lẽ nhà đầu t đà dùng vốn đầu t vào trái phiếu kho bạc hay thị trờng tiền tệ Huy động tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm từ lâu đà đợc coi công cụ huy động vốn truyền thống NHTM Vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm thờng chiếm tỷ trọng tơng đối cấu tiền gửi vào Ngân hàng, ví dụ: Tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt nam chiếm khoảng 60% - 70% tổng tiền gửi, Mỹ khoảng 25% Tiền gửi tiết kiệm bao gồm loại chủ yếu sau: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn hình thức gửi tiền mà ngời gửi đến ngân hàng rút tiền lúc mà báo trớc Số d tài khoản tiền gửi thờng không lớn, nhng lại có u điểm hẳn so với tài khoản tiền gửi giao dịch là: số d tài khoản thờng biến ®éng Do ®ã, chi phÝ ®Ĩ huy ®éng ®ỵc ngn vốn tơng đối cao - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây loại tiền đợc gửi vào ngân hàng sở có thoả thuận thời hạn, lÃi suất khách hàng với ngân hàng Nh vậy, nguyên tắc khách hàng đà gửi tiền vào ngân hàng, họ không đợc rút tiền trừ đến hạn rút tiền Tuy nhiên, để khuyến khích ngời dân gửi tiền, ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn Khi đó, khách hàng thờng đợc hởng møc l·i st thÊp h¬n so víi møc l·i st đà thoả thuận ban đầu Mục đích ngời gửi gửi tiền theo hình thức tìm kiếm lợi tức nên vấn đề lÃi suất tiền gửi quan trọng Đối với ngân hàng, nguồn vốn ổn định Nhằm mục đích phục vụ cho nhu cầu khác khách hàng nh nhu cầu vốn ngân hàng, ngân hàng thờng áp dụng loại tiết kiệm với kỳ hạn 3, 6, 9, 12 tháng hay kỳ hạn 1, năm ứng với mức lÃi suất thích hợp theo nguyên tắc thời hạn dài lÃi suất cao - Tiền gửi tiết kiệm có bảo đảm: Đây hình thức hấp dẫn để huy động vốn trung dài hạn loại bỏ tâm lý lo sợ đồng tiền bị giá ngời dân Vì vậy, cã t¸c dơng víi viƯc thu hót tiỊn gưi trung dài hạn Theo hình thức này, số tiền khách hàng gửi vào ngân hàng đợc quy giá trị vàng ngoại tệ mạnh với trị giá tơng đơng Khi hết hạn, khách hàng nhận lại số tiền tơng đơng với giá trị vàng ngoại tệ cộng thêm phần tính lÃi số tiền gửi Hình thức có u điểm chỗ ngời gửi đợc đảm bảo giá trị vốn gốc mình, đồng thời có lÃi Có thể nói, loại hình tiết kiệm không tốt ngời gửi tiền mà tốt NHTM Do vậy, NHTM cần phải đặc biệt quan tâm đến hình thức huy động vốn nhằm tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn trung dài hạn 1.2.3.2 Huy động vốn qua vay Các khoản vốn vay ngày chiếm tỷ trọng nh vị trí đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại không mặt quy mô đơn mà mang ý nghĩa nh biện pháp quản lý danh mục tài sản nợ Vốn vay Ngân hàng hình thành tõ nhiỊu ngn kh¸c nhng chđ u vÉn bao gồm nguồn sau: Vay từ Ngân hàng trung ơng Để tồn phát triển NHTM phải cho vay, cho vay tới mức mà Ngân hàng Trung ơng (NHTƯ) cho phép để tối đa hoá lợi nhuận Thế nhng lúc hoạt ®éng cđa nã cịng thn bm xu«i giã DÉu cã thận trọng đến mức nhăng hoạt cho vay ngân hàng khó tránh khỏi lúc thiếu khả chi trả hay toán cho khách hàng Trong trờng hợp đó, giải pháp cuối sau đà thực biện pháp tài chÝnh cÇn