Đang tải... (xem toàn văn)
Cùng với các ngân hàng, kinhdoanh và làm dịch vụ còn có những tổ chức tài chính kinhdoanh những loại hình tơng tự nh công ty bảo hiểm các loại,các hiệp hội tiết kiệm cho vay , các quỹ hu
Luận văn tốt nghiệp Lời nói đầu Cùng với xu hớng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi mới, đà đạt đợc thành công định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trớc vận hội nh khó khăn phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngợc lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hởng trầm trọng tới phát triĨn cđa c¶ nỊn kinh tÕ, thÈm chÝ c¶ nỊn kinh tế giới Xác định đợc tầm quan trọng tín dụng vai trò ngân hàng Chính phủ NHNN Việt Nam đà có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh chất lợng tín dụng toàn TL lut dõn s hệ thống NHTM Việt Nam Mặc dù đà có nhiều cố gắng nhng nợ tồn đọng từ năm khác cha xử lý hết khoản hạn phát sinh Năm 2001 , theo thống kê NHNN Việt Nam nợ hạn NHTM Việt Nam 11% Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Để phát triển ổn định bền vững đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi Hoà vào nhịp đổi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, chi nhánh NHCTII-HBT có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết hoạt động năm gần thấy có số vấn đề cần phải khắc phục thời gian tới, tình trạng d nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày giảm tổng d nợ, số tuyệt đối có tăng lên năm gần Số nợ xấu tồn đọng từ năm trớc đà tích cực xử lý nhng cha đạt yêu cầu, nợ hạn phát sinh, tình trạng nợ Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp khoanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Để bắt kịp với đổi nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT điều cần thiết để để chi nhánh phát triển vững Xuất phát từ hoàn cảnh phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT-HBT, em đà nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT với để tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHCTII-HBT Bài viết tập trung nghiên cứu tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Trong khuôn khổ viết này, em chia thành phần: ChơngI: ngắn hạn Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng TL lut dõn s ChơngII: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT ChơngIII: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Em xin chân thành cảm ơn GS Tiến sĩ Cao Cự Bội đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết Em xin cảm ơn cán công tác NHCTII-HBT đà tạo đIều kiện tận tình giúp đỡ thời gian em thực tập hoàn thành viết Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Chơng I: Tổng quan tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn Tổng quan Ngân Hàng Thơng Mại 1.1 Khái niệm NHTM Thuật ngữ Ngân hàng có từ lâu, trớc sản xuất hàng hoá đời Tuy nhiên, từ đầu không mang tên Ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu sống công việc buôn bán mà thơng gia đà lập nơi để đổi tiền, nhËn tiỊn gưi vµ thu phÝ cđa ngêi gưi, hä giúp chi trả toán hộ ngời gửi ba nghiệp vụ hình thành, là: đổi tiền, nhận tiền gửi toán hộ Lúc đầu ngêi gưi tiỊn ph¶i tr¶ mét kho¶n tiỊn phÝ cho thơng nhân này, nhng sau áp lực cạnh tranh TL lut dõn s khoản tiền gửi sinh lợi nên thơng nhân đà trả phí cho ngời gửi để tăng khả huy động Qua thời gian thơng gia thấy rằng: có lợng tiền mặt ổn định ®äng kÐt hä Trong ®ã mét sè th¬ng gia buôn bán lại có nhu cầu vay Vì họ cho vay để kiếm thêm lợi nhuận, mầm mống xuất nghiệp vụ tảng NHTM Hoạt động vai trò ngân hàng bất biến, mà liên tục phát triển theo điều kiện kinh tế xà hội Các nghiệp vụ ngân hàng ngày phát triển, đà tạo nghành công nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, NHTM Nền kinh tế ngày phát triển, nhu cầu ngày phong phú đợc nâng cao, bên cạnh nghiệp vụ bản, NHTM đà cho đời nhiều dịch vụ nh: Dịch vụ bảo lÃnh L/C, nghiệp vụ Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp thuê mua, phát hành chøng chØ tiỊn gưi, chiÕt khÊu hèi phiÕu… Hai ng©n hàng thơng mại giới Banca di Baralone(1401) Banca di Valencia(1409) hai Tây Ban Nha Mặc dù NHTM đời từ lâu nhng nhà kinh tế học, nhà kinh tÕ vÉn cha nhÊt trÝ víi vỊ dÞnh nghĩa ngân hàng khác biệt luật pháp, số lợng nghiệp vụ, bối cảnh kinh tế, xà hội vùng khác Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ không độc quyền ngân hàng Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ có tổ chức tài kinh doanh loại hình tơng tự nh công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiƯm cho vay , c¸c q hu trÝ, c¸c tỉ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xà tín dụng TL lut dõn s Tuy nhiên nớc giới, ngân hàng thơng mại tổ chức tài lớn nhÊt, quan träng nhÊt giíi kinh doanh tiỊn tƯ ViƯt Nam, theo ph¸p lƯnh “ NH, HTX tÝn dơng công ty tài ban hành ngày24/05/1990 NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Còn theo luật tổ chức tín dụng ban hành26/12/1997 NHTM doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán Ngân hàng đời nớc ta năm1951 với tên gọi Ngân hàng quốc gia Việt Nam Sự đời ngân hàng Việt Nam Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp mang nét đặc trng riêng biệt: Ngân hàng nhà nớc đời vừa làm chức quản lý tiền tệ vừa làm chức NHTM( ngân hàng cấp) Cho đến 26/03/1988, nghị định 53/HĐBT định chia hệ thống ngân hàng Việt Nam thành cấp, tách bạch chức quản lý nhà nớc tiền tệ(Ngân hàng nhà nớc) chức kinh doanh tiền tệ(Ngân hàng thơng mại) Trong năm qua với phát triển đất nớc, nghành ngân hàng đà có phát triển vợt bậc góp phần vào công đổi đất nớc Ngành ngân hàng ngày đại công nghệ, nâng cao trình độ cán ngân hàng, tham gia rộng rÃi vào thị trơng tiền tệ khu vực quốc tế 1.2 Chức NHTM Tầm quan trọng NHTM đợc thể qua chức Các chức NHTM đợc nêu dới TL lut dõn s nhiều khía cạnh khác nhau, nhng nhìn chung có chức sau: 1.2.1 Chức tạo tiền Để phục vụ cho lu thông, giúp cho kinh tế phát triển, NHNN đa khối lợng tiền định vào lu thông Lợng tiền phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu kinh tế, nhng lợng tiền cung ứng vợt nhu cầu kinh tế gây lạm phát có hại cho nỊn kinh tÕ Víi mét lỵng tiỊn cung øng ban đầu, thông qua hoạt động nhận tiền gửi cho vay hệ thống NHTM đà làm tăng lợng tiền cung ứng so với ban đầu Đây chức chủ yếu NHTM, chức tạo tiền Và thông qua chức NHTM mà NHNN với công cụ nh dự trữ bắt buộc, l·i st chiÕt khÊu… cã thĨ thùc hiƯn c¸c chÝnh sách tiền tệ quốc gia nhằm đa khối lợng tiền phù hợp, ổn định đợc giá trị đồng tiền Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp 1.2.2 Chức trung gian toán Với hoạt động mình, NHTM đà tạo điều kiện cho việc toán tổ chức cá nhân đợc thuận tiện đặc biệt tiết kiệm đợc chi phí cho họ nh tiết kiƯm chi phÝ cho x· héi Bëi v× viƯc toán qua ngân hàng đợc thực tập trung, chuyên nghiệp có công nghệ cao Và qua hoạt động toán NHTM thu đợc lợi ích định Ngày hoạt động toán ngày phát triển NHTM Việc toán không dùng tiền mặt đợc ngân hàng khuyến khích 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi Để có đợc nguồn vốn để thực việc đầu t tín dụng, NHTM đà tiến hành đà tiến hành huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân c Việc huy động vốn giúp cho NHTM có đủ lợng vốn đáp ứng cho nhu cÇu cđa nỊn kinh tÕ TL luật dân s Tạo thu nhập cho ngời gửi tiền lợi ích mà hoạt động huy động vốn ngân hàng mang lại Những ngời gửi tiền vào NHTM đợc nhận tiền lÃi, tạo thu nhập cho khoản tiền nhàn rỗi họ Ngày để huy động đợc nhiều tiền gửi, NHTM đà phát triển nhiều loại tiền gửi khác nhau: Có kỳ hạn kỳ hạn, tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm 1.2.4 Hoạt động tín dụng Đây hoạt động chủ yếu NHTM tạo thu nhập cho NHTM, trì tồn NHTM Đây hoạt động lâu dài NHTM NHTM dùng khoản vốn huy ®éng ®ỵc ®Ĩ cho vay ®èi víi nỊn kinh tÕ, nhằm giúp ngời có nhu cầu có đợc vốn để thực trình sản xuất kinh doanh đảm bảo nhu cầu khác Với việc cho vay NHTM đà tạo cho phát triển kinh tế đợc thông suốt hiệu Bởi nguồn vốn vay từ ngân hàng nhiều doanh Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp nghiệp tiến hành trình sản xuất kinh doanh đợc Hầu nh doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay mang lại thu nhập cho ngân hàng dới dạng lÃi vay Càng cho vay đợc nhiều lÃi thu đợc lớn Tuy nhiên hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nâng cao khoản tín dụng mục tiêu hàng đầu, sống hoạt động kinh doanh để vừa đảm bảo có thu nhập cao vừa an toàn, hiệu 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng ngày mà hoạt động thơng mại quốc tế ngày phát triển, xuất nhập nớc đà diễn mạnh mẽ đòi hỏi việc toán quốc tế nh hộ trợ khác cho toán ngày nhiều Việc đảm bảo toán cho doanh nghiệp nớc ®ßi hái mét tỉ chøc TL luật dân ®øng phải có đủ khả uy tín nh NHTM đảm trách đợc Các NHTM giúp cho doanh nghiệp có hoạt động đối ngoại thực việc toán đợc hiệu quả, an toàn đặc biệt giảm đợc chi phí cho họ Ngoài NHTM có hỗ trợ vốn, nghiệp vụ giúp cho c¸c doanh nghiƯp cã thĨ thùc hiƯn mét c¸ch thn lợi an toàn hoạt động ngoại thơng Cụ thể ngân hàng thực nghiệp vụ mở L/C, séc chuyển tiền, hối phiếu 1.2.6 Hoạt động bảo lÃnh Mét sè doanh nghiƯp thùc hiƯn c¸c dù ¸n lớn mà đòi hỏi vốn uy tín vợt qua khả tài mình, nhng dự án có hiệu Vì doanh nghiệp cần tổ chức đứng bảo lÃnh cho họ để họ ký kết hoạt động thực dự án Ngân hàng ngời bảo lÃnh tốt cho c¸c doanh nghiƯp bëi NHTM cã tiỊm lùc vỊ vốn uy tín Mặt khác, NHTM t vÊn cung cÊp tiỊn tƯ, nghiƯp vơ gióp cho doanh nghiệp quản lý tốt dự án Hiện Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp nay, việc NHTM bảo lÃnh cho doanh nghiệp khách hàng ngày phổ biến, điều mang lại lợi ích cho hai bên: NHTM doanh nghiệp Ngoài NHTM có nhiều chức khác nh: Dịch vụ uỷ thác, bảo đảm an toàn vật có giá 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.3.1 Nghiệp vụ nợ hoạt động NHTM dựa chủ yếu nguồn vốn huy động ngn vèn tù cã cđa NHTM lµ rÊt nhá, nã đệm để hạn chế rủi ro Số vốn huy động NHTM chịu ảnh hởng cđa rÊt nhiỊu u tè kh¸c nh: l·i st, tình hình kinh tế xà hội, cách thức gửi tiền trả lÃi, phong tục tập quán, địa điểm thái độ phục vụ ngân hàng Các hình thức huy ®éng bao gåm: TL luật dân - TiỊn gửi toán: Đây loại tiền gửi không kỳ hạn, có lÃi suất Mục đích ngời gửi tiền để hởng dịch vụ ngân hàng phục vụ cho trình toán Loại tiền gửi có chi phí thấp nhng chøa ®ùng rđi ro cao, ngêi gưi cã thĨ rót bÊt kú lóc nµo TØ lƯ tiỊn gưi toán Việt Nam thấp nhiều so với tỷ lệ chung giới ngời dân nớc ta giữ thói quen sử dụng tiền mặt lu thông - Tiền gửi tiết kiệm: Mục đích loại tiền gửi để hởng lÃi suất Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn Các kỳ hạn thoả thuận khách hàng ngân hàng Ngoài hai loại tiền gửi chủ yếu ngân hàng thực số hình thức tiền gửi khác ngân hàng không Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp huy động vốn tiền gửi mà có nhiều hình thức huy động vốn khác nh phát hành chứng khoán, vay thị trờng tiền tệ, vay tõ tỉ chøc tÝn dơng kh¸c, vay tõ NHTW… Tuy nhiên, hình thức không thờng xuyên mà thực trờng hợp định, chứa ®ùng ®ã rµng bc vµ ®iỊu kiƯn 1.3.2 NghiƯp vụ có Đây hoạt động sử dụng vốn ngân hàng Ngân hàng dùng vốn huy động đợc với vốn tự có để thực hoạt động kinh doanh nhằm tạo nguồn thu nhập Nghiệp vụ có ngân hàng thể hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ: Mỗi ngân hàng phải giữ lại khoản tiền két Ngân hàng để phòng trờng hợp rút tiền ngời gửi, tránh đợc rủi ro TL lut dõn s toán Nên nói hoạt động đảm bảo cho khả toán thờng xuyên ngân hàng Khoản tiền bảo đảm khả toán ngân hàng tiền két, tiền gửi NHTW, chứng khoán, tiền mặt trình thu Đó tài sản có tính khoản cao Những tài sản không sinh lời sinh lời thấp Vì vậy, ngân hàng phải điều chỉnh lợng dự trữ cho hợp lý để đảm bảo khả sinh lời cao, vừa đảm bảo khả toán tốt - Hoạt động cho vay: Đây hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng, thờng đem lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao tới 60 70% Mặt khác, hoạt động nhạy cảm, tiềm ẩn nhiều rủi ro Có thể nói hoạt động tín dụng có mức ®é rđi ro cao nhÊt, ®ã ®Ĩ thùc hiƯn có hiệu hoạt động ngân hàng phải có Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp biện pháp để hạn chế rủi ro cách quản lý chặt chẽ khoản cho vay - Hoạt động thuê mua: Đây hoạt động mẽ Việt Nam Đây hình thức cung cấp tài cho khách hàng dới hình thức thuê Hoạt động hình thức cấp tín dụng, nhng có điểm khác biệt quyền sở hữu thuộc bên cho thuê Chỉ đến kết thúc hợp đồng Ngời thuê có quyền mua lại tài sản có mức giá thoả thuận hai bên, ấn định từ hợp đồng - Hoạt động đầu t trực tiếp: Bên cạnh hình thức đầu t gián tiếp cách cấp tín dụng trên, ngân hàng tham gia đầu t trực tiếp vào công trìnhHoạt động mặt tạo lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác giúp bổ trợ cho hoạt động khác đa dạng hoá giảm rủi ro Cùng với việc nắm giữ chứng khoán, ngân hàng TL lut dõn s đảm bảo cho khả toán tài sản có sinh lời 1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Ngoài nghiệp vụ trên, ngân hàng thực cung cấp dịch vụ khác cho khách hàng nhằm thu phí khuyến khích khách hàng đến với ngân hàng Ngày nay, hoạt động ngày mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Các hoạt động trung gian bao gồm: - Dịch vụ toán cung cấp phơng tiện toán: Ngân hàng đứng làm trung gian toán hộ cho khách hàng phát hành phơng tiện nhằm phục vụ cho toán nh: UNC, UNT, Sec, L/C - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng tổ chức mua bán, lu ký, bảo quản chứng khoán cho ngân hàng Tại Việt Nam, ngân hàng thành lập công ty chứng khoán để thực hoạt động Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp ®éng tÝn dơng Trong ®ã rđi ro tÝn dơng đáng kể Rủi ro tín dụng xt ph¸t tõ nhiỊu phÝa: Rđi ro tõ phÝa kh¸ch hàng, rủi ro trình sản xuất kinh doanh, rủi ro thay đổi tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Do vậy, để hạn chế bớt rủi ro này, có biện pháp ngân hàng phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu hồi đợc qúa trình hoạt động Khoản tiền trích vào quỹ đợc coi nh khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền lại quỹ đợc hoàn lại để giảm số tiền dự phòng đà trích đợc coi nh khoản thu Tránh lập dự phòng vợt mức không hợp lý tạo dự tr mức cần thiết Nếu dự phòng thấp không phản ánh TL lut dõn s kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi ngân hàng Đối với dự phòng chung đợc tính vào chi phí coi nh loại quỹ dự trữ Tại Việt Nam hệ thông ngân hàng cha đủ mạnh, vôn không lớn, quy định phân loại tín dụng cha cụ thể cha lờng đợc hết tình xảy rủi ro, nên việc trích dự phòng cần thiết Trớc đây, khoản trích quỹ dự phòng làm giảm thu nhập ngân hàng nên hầu nh không ngân hàng lập quỹ dự phòng Khi luật NHNN tổ chức tÝn dơng ®êi, ®iỊu 82 cđa lt ®· quy định rõ, tất tổ chức tín dụng phải dự phong rủi ro hoạt động ngân hàng bắt buộc phải thành lập quỹ Tỷ lệ trích quỹ dự phòng áp dụng cho loại tài sản có hoạt động cấp tín dụng 20%, 50%, 100% tuỳ thuộc vào tính chất loại tài sản có đà đợc NHNN phân thành nhóm Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 9 Luận văn tốt nghiệp Do thời gian có hiệu lực cha phải dài, nên cha phải tất tổ chức tín dụng đà thực nghiêm chỉnh đầy đủ Trong tơng lai NHCTII-HBT cần thực tốt hoạt động nh biện pháp khắc phục bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng khó thu hồi hoạt động NHCTII-HBT 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng Cũng nh doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trờng hoạt động, khác với doanh nghiệp thông thờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực, lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm rủi ro Nếu nh với doanh nghiệp nghiên cứu thị trờng quan tâm đến thị trờng sản phẩm Còn ngân hàng việc TL lut dõn s nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt NHCTII-HBT cần thiết phảI lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trờng đa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trờng có hai nhiệm vụ: Nghiên cứu thị trờng sản phẩm ngân hàng: Bộ phận nghiên cứu thị trờng xem xét vấn đề nh nhu cầu vốn vay thị trờng doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn đợc doanh nghiệp a chuộng Chất lợng vay ngân hàng sao, phơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đợc thị trờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mÃn nhu cầu khách hàng Kịp thời Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 0 Luận văn tốt nghiệp loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu t nhiều rủi ro Tất nhằm đa thị trờng sản phẩm có chất lợng cao, khoản cho vay lành mạnh Nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng: NHCT Việt Nam nh chi nhánh Hai Bà Trng phải luôn quán triệt t tởng thành công khách hàng thành công ngân hàng Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đợc toán đầy đủ Nh chất lợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn nữa, thông tin thị trờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng cha thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp TL lut dõn s cung ứng có đợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lợng hàng hoá nh loại sản phẩm, đợc thị trờng chấp nhận mức số lợng chất lợng định Vợt khỏi mức cho phép thị trờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trờng sản phẩm khách hàng nh: Số lợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lợng sản phẩm thị trờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trờng không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin thị trờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phơng án sản xuất kinh doanh Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 1 Luận văn tốt nghiệp Tóm lại, tình hình níc ta hiƯn nay, cã rÊt Ýt tỉ chøc nghiªn cứu thị trờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trờng chi nhánh NHCII-HBT cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lÃnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo TL lut dõn s quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật Một số kiến nghị 3.1 Về phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể NHCT VN đà có nhiều văn híng dÉn viƯc thùc hiƯn quy tr×nh tÝn dơng Tuy nhiên số quy định cụ thể loại hình tín dụng ngắn hạn nhìn chung cha đầy đủ Để việc cho vay đợc thực quy trình mà NHNN đặt ra, phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể NHCT NHCTVN nên có văn hớng dẫn cụ thể loại tín dụng ngắn hạn Để giúp cán tín dụng, cán tín dụng nắm bắt công việc đợc nhanh chóng, công việc cho vay đợc suôn hiệu Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng Một mạnh NHCT ngân hàng thơng mại quốc doanh khác có đội ngủ cán trẻ, động, nhiệt huyết có trình độ chuyên môn cao Để phát huy mạnh này, NHCT cần có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới đà áp dụng Trong điều kiện máy tín đợc ứng dụng rộng rÃi hoạt động ngân hàng nay, tiến tới thực tất nghiệp vụ tín dụng qua mạng máy tính tơng lai việc đào tạo nâng cao trình độ cán máy tính cần thiết, chí mang tính chất định hoạt động ngân hàng Do có sách TL lut dõn s tuyển chọn, đào tạo nâng cao trình độ cán hợp lý, ngân hàng đảm bảo đợc vị thị trờng, vơn lên thành ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế Theo xu hớng toàn cầu hoá, NHCT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngoài, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập việc, phần tiến tới hệ thống 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: Việc đổi mạnh mẽ chế quản trị điều hành phải theo hớng rõ ngời rõ việc, kỷ cơng kỷ luật trách nhiệm đầy đủ theo nguyên tắc ngân hàng hệ thống thống Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp nhất, theo chuẩn mực pháp luật quy định phù hợp với thông lệ quốc tế 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: Nghị định củ Chính phủ, Quyết định Thông t củ Thống đốc NHNN để hớng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng hoàn chỉnh phải đợc xây dựng với tinh thần khẩn trơng, chất lợng vừa phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đảm bảo yêu cầu đặt đời sống xà hội, tháo gỡ vớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn TL lut dõn s hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lÃnh vay vốn ngân hàng: Cầm cố, chấp tài sản bảo lÃnh điều kiện đảm bảo cho khoản nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đợc đề cập luật dân Việt Nam bên cạnh thông t hớng dẫn số 06/TT-CP phủ Nghị định 178/199/NĐ-CP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đợc củ thể hoá thông tin định quy chế chung Bên cạnh Luật đất đai cha rõ ràng Hơn thủ tục chấp qua phòng công chứng phức tạp rắc rối Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: Một nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp tỷ lệ tơng ứng Nh sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: - Về chế sách: Ban hành hệ thống chế, quy TL lut dõn s chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trờng hợp vi phạm - Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dới 5% theo đạo Bộ trị Phối hợp với quan chức tăng cờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Có đề án ứng dụng công nghệ vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng nớc Hiện đại hoá công nghệ Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp ngân hàng giúp cho ngân hàng nớc theo kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đợc uy tín giới TL lut dõn s Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Kết luận Chúng ta tranh thủ ngoại lực, phát huy nội lực để phát triển kinh tế Nớc ta nớc phát triển tín dụng nhân tố quan trọng để thực trình Tín dụng giúp xây dựng sở vật chất, tạo lực Do nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa định tồn ngân hàng, xu phát triển kinh tế Nâng cao chất lợng tín dụng trình lâu dài khó khăn, đòi hỏi phải có đổi toàn hoạt động quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ ngành kinh tế, luật pháp Trong tín dụng nói chung, tín dụng ngắn hạn lại quan trong bối cảnh hệ thống ngân hàng TL lut dõn s Việt Nam hiƯn nay, cịng nh NHCTII-HBT Qua ph©n tÝch tÝn dụng ngắn hạn em nhận thấy cho vay ngắn hạn có vai trò quan trọng cho ngân hàng tạo nguồn thu cho ngân hàng Do việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn cần thiết chi nhánh Và víi chót kiÕn thøc Ýt em ®a mét số giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT Cuối em xin chân thành cảm ơn GS- Cao Cự Bội, cán NHCTII-HBT đà tận tình giúp em hoàn thành viết Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Tài liệu tham khảo Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài Fredric Minskin Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - Đại học KTQD Hà Nội Ngân hàng thơng mại GS-TS Lê Văn T Tổng quan tín dụng Ngân hàng Hồng Kông Ngân hàng thơng mại- Edwrd K Gill Tài liệu tËp hn nghiƯp vơ tÝn dơng cđa NHCT ViƯt Nam Quản trị tài doanh nghiệp- TS Vũ Duy Hào- Đàm Văn Huệ- Thạc sỹ Nguyễn Minh Quang Các văn pháp quy NHNN Việt Nam NHCT ViƯt Nam TL luật dân C¸c b¸o cáo tài tổng hợp lu NHCT-HBT 10.LÃi suất tín dụng ngân hàng hớng điều chỉnh- Vũ Long 11 Tạp chí ngân hàng năm 2000-2002 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp Mục lục Lời nói đầu .1 Ch¬ng I: Tỉng quan vỊ tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn Tæng quan Ngân Hàng Thơng Mại .3 1.1 Kh¸i niƯm vỊ NHTM 1.2 Chức NHTM TL luật dân 1.2.1 Chøc tạo tiền .5 1.2.2 Chức trung gian toán 1.2.3 Hoạt động huy động tiền gửi 1.2.4 Hoạt động tín dụng .5 1.2.5 Tài trợ hoạt động ngoại thơng 1.2.6 Hoạt ®éng b¶o l·nh 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại 1.3.1 NghiƯp vơ nỵ 1.3.2 NghiƯp vơ cã .7 1.3.3 NghiƯp vơ trung gian Lý ln chung vỊ tÝn dơng .9 2.1 Kh¸i niƯm tÝn dơng 2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 12 2.2.1 Căn vào mục đích .12 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài Luận văn tốt nghiệp 2.2.2 Căn vào thêi h¹n tÝn dơng 12 2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 13 2.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng .13 2.2.5 Căn vào xuÊt xø tÝn dông .14 Tín dụng ngắn hạn 14 3.1 Kh¸i niƯm 14 3.2 Phân loại tín dụng ngắn h¹n 14 3.2.1 TÝn dơng øng tríc 15 3.2.1.1 TÝn dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản 15 3.2.1.2 ThÊu chi 16 3.2.1.3 TÝn dông v·ng lai 16 3.2.1.4 TÝn dông thêi vô 16 3.2.2 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền .17 TL luật dân 3.2.2.1 ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu 17 3.2.3 TÝn dơng b»ng ch÷ ký ngân hàng 18 3.3 Vai trò tín dụng ngắn hạn 18 3.3.1 §èi víi nỊn kinh tÕn 19 3.3.2 Đối với doanh nghiệp 19 3.3.3 Đối với ngân hàng .20 3.4 Các quy định hoạt động tín dụng ngắn hạn 20 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng: .20 3.4.2 §iỊu kiƯn vay vèn .21 3.4.3 Đối tợng cho vay 21 3.4.4 Thêi h¹n cho vay .22 3.4.5 L·i suÊt cho vay 22 3.4.6 Møc cho vay: .22 3.4.7 Giải ngân thu nợ 24 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 1 Luận văn tốt nghiệp 3.4.8 Quy trình cho vay ngắn hạn 24 Chất lợng tín dụng tiêu thức đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn cña NHTM 27 4.1.Kh¸i niƯm .27 4.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng .29 4.2.1 Nhóm tiêu định lợng 30 4.2.2 Nhãm chØ tiªu định tính 34 4.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn h¹n cđa NHTM 34 4.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 34 4.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 35 4.3.3 Các nhân tè thc vỊ m«i trêng .37 4.4 Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng 37 TL luật dân Ch¬ng 2: Thùc trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng công thơng chi nhánh hai bà trng 39 Khái quát ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bµ Trng 39 1.1 Nhiệm vụ, chức bé m¸y tỉ chøc 39 1.2 Kh¸i qu¸t tình hình hoạt động NHCT II- HBT năm qua 41 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 41 1.2.2 Hoạt động cho vay đầu t kinh doanh khác 42 1.2.3 Công tác kinh doanh đối ngoại 44 1.2.4 Công tác kế toán tài kết kinh doanh 45 1.2.5 Công tác tiền tệ kho quỹ 46 1.2.6 Công tác thông tin điển toán 46 1.2.7 Công tác kiĨm tra kiĨm so¸t néi bé 46 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 1 Luận văn tốt nghiệp Thực trạng công tác tín dụng ngắn hạn Ngân hàng công thơng chi nhánh Hai Bà Trng 46 2.1 Tình hình huy động vốn: 47 2.2 T×nh h×nh sư dơng vèn cđa NHCT II- HBT 48 ChÊt lỵng tÝn dụng ngắn hạn NHCT II HBT .53 Đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II HBT 57 4.1 Những kết đạt đợc .57 4.2 Những nguyên nhân hạn chế công tác tín dụng ngắn hạn cña NHCTII-HBT 58 4.2.1 Hạn chế từ phía ngân hàng 58 4.2.2 H¹n chÕ tõ phÝa doanh nghiƯp 61 4.2.3 Các nhân tố khách quan khác 63 Chơng III: GiảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCT II-HBT .66 TL luật dân Định hớng hoạt động tín dụng NHCTII-HBT năm 2003 66 GiảI pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHCTII-HBT 67 2.1 N©ng cao chất lợng thẩm định dự án 67 2.1.1 Nâng cao chất lợng thu thập thông tin .67 2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin 69 2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ: 70 2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: 71 2.4 Tăng cờng quản lý vay 73 2.5 Đào tạo đội ngủ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiƯt t×nh trung thùc: 75 2.6 LËp q dù phßng rđi ro: 76 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài 1 Luận văn tốt nghiệp 2.7 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng 77 2.8 Tăng cờng công tác kiểm soát nội bé 79 Mét sè kiÕn nghÞ 79 3.1 VÒ phía Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam .79 3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể 79 3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngủ cán có sách khen thởng rõ ràng .80 3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 80 3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành: 80 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 80 3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy 80 3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lÃnh vay vốn ngân hàng: .81 TL luật dân 3.2.3 KiÓm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: 81 2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 82 KÕt luËn 83 Tài liệu tham khảo 84 Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hµng Tµi chÝnh 1