Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng về công tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Trang 11 hiện, kiểm tra đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch để đưa doanh nghiệpphát triển theo các mục tiêu đã định.Cách tiếp cận theo nội dung và vai trò: Kế hoạch là một trong nhữngh

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết nội dung Luận văn chưa nộp cho chương trình cấp cao học chương trình đào tạo cấp cử nhân khác Tôi xin cam kết Luận văn nỗ lực cá nhân tơi Các kết phân tích, kết luận Luận văn (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Hà Nội, ngày tháng… năm 2014 Tác giả Trần Ngọc Dũng LỜI CẢM ƠN Kiến thức học Khoa Quản trị kinh doanh (HSB) - Đại học Quốc gia Hà Nội giúp nhiều việc thực nhiệm vụ Tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy cô giảng dạy cho tôi, xin cảm ơn Ban lãnh đạo Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB), tới anh chị em nhân viên HSB Trợ giảng IeMBA - người phục vụ cho khóa học ln đạt hiệu cho cho học viên hứng thú buổi học Tác giả xin chân thành cảm ơn tới lãnh đạo Tổng cơng ty Cơng nghiệp hóa chất mỏ - VINACOMIN tạo điều kiện động viên giúp đỡ trình học tập, cảm ơn đồng nghiệp gánh vác công việc thời gian học tập cung cấp tài liệu, số liệu cho hoàn thành luận văn Đặc biệt tác giả xin cảm ơn TS Tạ Ngọc Cầu hướng dẫn tận tình giúp đỡ tác giả hồn thành luận văn tốt nghiệp Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn! Hà nội, ngày… tháng… năm 2014 Tác giả Trần Ngọc Dũng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XÂY DỰNG KẾ HOẠCH 1.1 Tổng quan kế hoạch doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm kế hoạch .3 1.1.2 Khái niệm kế hoạch kinh doanh 1.2 Đặc trưng kế hoạch kinh doanh 1.2.1 Kế hoạch mang tính định hướng 1.2.2 Kế hoạch có tính linh hoạt 1.2.3 Tính hiệu kế hoạch 1.3 Chức kế hoạch kinh doanh 1.3.1.Chức định .6 1.3.2 Chức giao tiếp .6 1.3.3 Chức quyền lực 1.4 Các nguyên tắc kế hoạch kinh doanh 1.4.1 Nguyên tắc thống 1.4.2 Nguyên tắc tham gia 1.4.3 Nguyên tắc linh hoạt 1.5.Các loại kế hoạch doanh nghiệp 1.5.1 Theo góc độ thời gian 1.5.2 Theo góc độ lĩnh vực hoạt động 10 1.6.Lập kế hoạch doanh nghiệp 11 1.6.1 Khái niệm lập kế hoạch doanh nghiệp .11 1.6.2 Vai trò lập kế hoạch doanh nghiệp 13 1.6.3 Các nguyên tắc lập kế hoạch 15 1.6.4 Quy trình lập kế hoạch .17 1.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạch 22 1.7.1 Quan điểm nhà lập kế hoạch 22 1.7.2 Chu kì kinh doanh doanh nghiệp 23 1.7.3 Tính khơng chắn môi trường kinh doanh 24 1.7.4 Hệ thống mục tiêu, chiến lược doanh nghiệp .25 1.7.5 Sự hạn chế nguồn lực 25 1.7.6 Hệ thống thông tin 26 1.8 Hệ thống kiểm tra đảm bảo cho trình lập kế hoạch đạt kết hiệu 26 1.8.1 Năng lực chuyên gia lập kế hoạch 26 1.8.2 Cơ chế quản lý kinh tế Nhà nước .27 1.9 Những yêu cầu công tác lập kế hoạch sản xuất doanh nghiệp 27 1.10 Các để lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 28 1.10.1 Căn vào chủ trương, đường lối, sách phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước 28 1.10.2 Căn vào kết điều tra nghiên cứu thị trường 28 1.10.3 Căn vào kết phân tích dự báo tình hình sản xuất kinh doanh, khả nguồn lực khai thác 29 1.11 Một số công cụ cho việc lập kế hoạch 29 1.11.1 Công cụ SMART .29 1.11.2 Công cụ WBS 32 1.11.3 Công cụ PEST 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUÁ TRÌNH LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA TỔNG CƠNG TY CƠNG NGHIỆP HĨA CHẤT MỎ - VINACOMIN 42 2.1.Tổng quan về Tổng công ty Công nghiệp Hóa chất mỏ – VINACOMIN 42 2.1.1 Giới thiệu chung Cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - TKV: 42 2.1.2 Tổ chức quản lý tổ chức sản xuất kinh doanh: 44 2.1.3 Phân tích, đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng Công ty giai đoạn 2006 - 2010: 46 2.1.4 Hiện trạng hoạt động, sản xuất kinh doanh Tổng Công ty: 48 2.2 Thực trạng phân cấp quản lý Tổng công ty sau: 49 2.3 Mục tiêu chiến lược phát triển Tổng công ty 51 2.3.1 Tư duy, quan điểm mục tiêu chiến lược phát triển .51 2.4 Phân tích mơi trường bên ngồi 54 2.4.1 Phân tích mơi trường vĩ mô 54 2.4.2 Phân tích mơi trường bên 67 2.4.3 Cơ hội thách thức Tổng công ty 70 2.4.4 Điểm mạnh Tổng công ty 71 2.4.5 Điểm yếu Tổng công ty 72 2.5 Phương pháp luận 72 2.5.1 Quan điểm khoa học 72 2.5.2 Phương pháp nghiên cứu 73 2.5.3 Phỏng vấn 74 2.5.4 Khảo sát .74 2.5.5 Quan sát trực tiếp tiếp xúc cá nhân .74 2.6 Quy trình lập kế hoạch Tổng cơng ty cơng nghiệp hóa chất Mỏ VINACOMIN 75 2.6.1 Hệ thống kế hoạch Công ty 75 2.6.2 Quy trình lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ VINACOMIN .79 2.7 Trình tự tổ chức cơng tác lập kế hoạch 84 2.8 Các phương pháp lập kế hoạch củaTổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ TKV 87 2.9 Đánh giá khái quát thực trạng 87 2.9.1 Những tồn .89 2.9.2 Những nguyên nhân 90 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUY TRÌNH LẬP KẾ HOẠCH Ở TỔNG CƠNG TY CN HỐ CHẤT MỎ VINACOMIN 92 3.1 Mục tiêu phát triển Tổng cơng ty CN Hố chất mỏ đến năm 2020 92 3.2 Phương hướng hoàn thiện lập kế hoạch 93 3.3 Một số giải pháp nhằm hồn thiện quy trình lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN 93 3.3.1 Hoàn thiện máy tổ chức Tổng công ty 94 3.3.2.Tăng cường nâng cao chất lượng nghiên cứu dự báo thị trường 94 3.3.3 Đánh giá xác việc thực kết kế hoạch sản xuất kinh doanh .99 3.3.4 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán lập kế hoạch .100 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng số 2.1: Kết sản xuất kinh doanh từ 2006 – 2010 MICCO 47 Bảng số 2.2: Dự kiến số tiêu kinh tế, tiêu sản lượng loại sản phẩm giai đoạn 2010- 2020,tầm nhìn đến 2030 53 Bảng số 2.3: Số liệu chất lượng lao động MICCO 68 Bảng số 2.4: Tình hình thực kế hoạch giai đoạn 2008 - 2012 .88 Hình 1.1: Cấu trúc phân việc 33 Hình 1.2: Cấu trúc phân sản phẩm 34 Hình 1.3: Cấu trúc phân nhiệm vụ 36 Hình 1.4: Ví dụ WBS đầy đủ 37 Sơ đồ 1: Tổ chức sản xuất MICCO 45 Biểu đồ số 2.1: Thị trường tiêu thụ VLNCN 59 Biểu đồ số 2.2: Biểu đổ quy hoạch sản lượng ngành than từ 2015 - 2030 60 Biểu đồ số 2.3: Biểu đổ tổng công suất nhu cầu than cho điện 62 Biểu đồ số 2.4: Biểu đổ sản lượng VLNCN dùng cho xi măng 64 Biểu đồ số 2.5: Biểu đồ mục tiêu sản lượng ngành VLNCN 65 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của đất nước và tiến trình hội nhập sâu rộng vào kinh tế toàn cầu, đem đến cho các doanh nghiệp nước nhiều hội phát triển, cũng đối mặt với áp lực cạnh tranh và thách thức ngày càng gay gắt Đa phần doanh nghiệp Nhà nước vốn sinh kinh tế kế hoạch hóa tập trung, bị thúc ép phải chấp nhận luật chơi mơi trường kinh doanh tồn cầu, đầy biến động cạnh tranh khốc liệt Ngành vật liệu nổ công nghiệp (VLNCN) nói chung và Tổng công ty Công nghiệp hóa chất mỏ cũng không nằm ngoài xu thế đó Để đáp ứng phát triển nhanh chóng nhu cầu sử dụng VLNCN ngày đa dạng số lượng chất lượng kinh tế quốc dân, bước vươn thị trường giới đòi hỏi doanh nghiệp phải xây dựng cho kế hoạch sản xuất kinh doanh đắn nhằm xác định mục tiêu chương trình hành động cho doanh nghiệp tương lai Mục tiêu nghiên cứu của luận văn Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng về công tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, điểm mạnh, điểm yếu, hội và thách thức để từ đó đưa số giải pháp hồn thiện cơng tác xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh nhằm giữ vững là doanh nghiệp số lĩnh vực sản xuất, cung ứng VLNCN và cung cấp dịch vụ nổ mìn Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu tình huống MICCO – Định tính - Phương pháp nghiên cứu cụ thể: phân tích, so sánh, tổng hợp - Phương pháp thu thập số liệu: từ các tài liệu thực tế của MICCO, tham khảo các số liệu từ các tài liệu của các viện nghiên cứu, điều tra, phỏng vấn - Số liệu thứ cấp và sơ cấp + Số liệu sơ cấp: Số liệu từ kết hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng công ty cơng nghiệp Hóa chất mỏ - VINACOMIN giai đoạn 2009 – 2012 + Số liệu thứ cấp ngành VLNCN: Quy hoạch phát triển ngành VLNCN Chính Phủ; tài liệu Cục Hóa chất, Bộ Cơng thương, Tổng cục Thống kê, sách báo, tạp chí, báo cáo nghiên cứu ngành thông tin cập nhật Internet … Phạm vi nghiên cứu - Dùng lý thuyết quản trị doanh nghiệp, quản trị chiến lược - Tập trung phân tích xây dựng kế hoạch ngắn hạn, dài hạn cho Tổng công ty công nghiệp Hóa chất mỏ - VINACOMIN Kết cấu của đề án Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn xây dựng kế hoạch kinh doanh Tổng công ty cơng nghiệp hóa chất mỏ - VINACOMIN Chương 2:Thực trạng công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh Tổng cơng ty cơng nghiệp hóa chất mỏ - VINACOMIN Chương 3: Các giải pháp hồn thiện cơng tác xây dựng kế hoạch Tổng cơng ty cơng nghiệp Hóa chất mỏ - VINACOMIN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XÂY DỰNG KẾ HOẠCH 1.1 Tổng quan kế hoạch doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm kế hoạch Trong hệ thống công cụ quản lý, kế hoạch cơng cụ chủ yếu có vai trị quan trọng, hỗ trợ cho tổ chức sử dụng cách có hiệu nguồn lực hạn chế đối phó với tính khơng chắn mơi trường Trên thực tế có nhiều cách hiểu khác kế hoạch dựa cách tiếp cận khác Đứng góc độ kinh tế quốc dân, nhà khoa học cho rằng: Kế hoạch trình định lựa chọn phương án khác nhằm sử dụng có hiệu nguồn lực có hạn chế để đạt mục tiêu đề cho thời kỳ định tương lai Như vậy, thực chất kế hoạch phát triển kinh tế xã hội công cụ quản lý Nhà nước nhằm điều hành phát triển kinh tế quốc dân theo chiến lược mục tiêu lựa chọn Đứng góc độ tổ chức, kế hoạch tổng thể mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp nguồn lực mà tổ chức sử dụng để đạt mục tiêu tổ chức 1.1.2 Khái niệm kế hoạch kinh doanh Kế hoạch kinh doanh kế hoạch mô tả trình kinh doanh doanh nghiệp khoảng thời gian định, thông thường doanh nghiệp có hai loại kế hoạch chiến lược kế hoạch định kỳ Trong luận văn này, tác giả vào nghiên cứu kế hoạch sản xuất kinh doanh định kỳ năm doanh nghiệp Cách tiếp cận theo trình cho rằng: Kế hoạch sản xuất kinh doanh q trình có tính chất liên tục từ chuẩn bị xây dựng kế hoạch đến thực 92 Bảng 2.4: Tình hình thực kế hoạch giai đoạn 2008 - 2012 Năm 2008  Chỉ tiêu - Cung ứng thuốc nổ - Sản xuất thuốc nổ - Tổng doanh thu 2009 -Cung ứng thuốc nổ - Sản xuất thuốc nổ - Tổng doanh thu 2010 - Cung ứng thuốc nổ - Sản xuất thuốc nổ - Tổng doanh thu 2011 - Cung ứng thuốc nổ - Sản xuất thuốc nổ - Tổng doanh thu 2012 - Cung ứng thuốc nổ - Sản xuất thuốc nổ - Tổng doanh thu ĐVT Tấn Tấn Tr.đồng Tấn Tấn Tr.đồng Tấn Tấn Tr.đồng Tấn Tấn Tr.đồng Tấn Tấn Tr.đồng Thực Tỷ lệ % hoàn thành 62.500 66,180 105,89% 23.000 24.500 106,52% 1.750.000 1.852.375 105,71% 74.500 76.250 102,33% 35.000 37.500 107,14% 2.150.000 2.352.375 109,40% 79.500 81.000 102% 37.500 38.500 102,67% 2.450.000 2.650.000 108,16% 81.600 81.000 99,26% 38.500 36.500 95 % 2.850.000 2.720.000 95,43% 85.000 90.560 108,9% 44.000 45.500 103,4% 3085.000 3.20.879 104.37 % Kế hoạch Những kết đạt được: - Công tác lập kế hoạch Cơng ty CN Hố chất mỏ - TKV tương đối tốt, kết thực số tiêu kế hoạch quan trọng qua năm hoàn thành vượt mức khoảng 10% kế hoạch, đảm bảo tính chủ động cho cơng tác điều hành sản xuất Công ty 93 - Hệ thống bảng biểu kế hoạch đầy đủ, chi tiết áp dụng thống tồn Cơng ty, tiêu kế hoạch xây dựng tuân thủ nghiêm quy định, định mức kinh tế kỹ thuật Nhà nước, ngành Công ty - Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh cho kỳ: tháng, q, năm cho tồn Cơng ty, sau giao cho đơn vị trực thuộc Thơng qua đó, lãnh đạo Cơng ty kiểm tra, giám sát, đơn đốc tiến độ hoàn thành kế hoạch điều hành sản xuất kinh doanh Công ty theo đúng, mục tiêu đường lối chiến lược đề - Kế hoạch Công ty xây dựng dựa vào kế hoạch tập đoàn giao phát huy quyền chủ động sáng tạo cán lập kế hoạch Khi có kế hoạch từ tập đồn gửi xuống cán phòng kế hoạch vào đó, đồng thời vào lực Công ty để điều chỉnh tiêu cho phù hợp - Công tác lập kế hoạch Công ty có phối hợp chặt chẽ phận: Sự phối hợp chặt chẽ thể từ lãnh đạo cấp cao tới phòng ban bên Các phòng ban, chức nhiệm vụ mình, lập kế hoạch thuộc lĩnh vực mà phụ trách sau chuyển cho phịng kế hoạch vật tư tổng hợp thành kế hoạch sản xuất kinh doanh chung tồn Cơng ty 2.9.1 Những tồn Bên cạnh kết đạt cơng tác lập kế hoạch Cơng ty CN Hố chất mỏ - TKV cịn có số tồn sau: - Việc lập kế hoạch Công ty chủ yếu dựa vào kết kinh doanh kỳ trước, chưa áp dụng mơ hình vào phân tích xây dựng kế hoạch Việc đánh giá tiêu kết Cơng ty CN Hố chất mỏ TKV có nhiều sai lệch dẫn đến việc hoạch định kế hoạch hàng năm khơng 94 xác, phải điều chỉnh kế hoạch vào cuối năm, điều làm giảm hiệu sản xuất kinh doanh công ty - Công tác nghiên cứu thị trường chưa sâu, phương tiện cần thiết để nâng cao công tác nghiên cứu thị trường chưa đáp ứng đầy đủ, trình độ đội ngũ cán nghiên cứu hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng thông tin phục vụ cho công tác lập kế hoạch - Phương pháp lập kế hoạch Công ty nặng đạo cấp kinh nghiệm người làm công tác kế hoạch Việc thống kê lập kế hoạch cịn thơ sơ, cơng cụ phương tiện lập kế hoạch chưa đầy đủ nên ảnh hưởng lớn đến chất lượng, tiến độ công tác xây dựng kế hoạch Công ty - Chất lượng lập kế hoạch thấp, thơng tin thu thập cịn tin cậy, chưa xác mà kế hoạch lập cịn có tiêu có chênh lệch lớn so với tình hình thực - Cơng ty ý đến việc lập kế hoạch tác nghiệp cho năm, quý, tháng, chưa trọng tới việc lập kế hoạch chiến lược dài hạn, phát triển mở rộng, xâm nhập thị trường nước Lào, Campuchia, … 2.9.2 Những nguyên nhân Những mặt hạn chế Công ty công tác lập kế hoạch nguyên nhân sau: - Công tác lập kế hoạch Cơng ty cịn nặng đạo kinh nghiệm nên phương pháp lập kế hoạch, lập kế hoạch, qui trình lập kế hoạch cịn chưa hồn thiện Vì mà chất lượng lập kế hoạch chưa cao - Thực cập nhật số liệu, bảng biểu thủ cơng, exel, chưa có phần mềm chun biệt hay có sai sót nhiều lúc không kịp tiến độ 95 - Việc thu thập xử lý thông tin, công tác nghiên cứu thị trường chưa nhậy bén Hiện nay, Cơng ty khơng có phòng thị trường riêng mà việc nghiên cứu thi trường thường phòng kế hoạch đảm nhiệm - Trách nhiệm đơn vị, phòng ban tham mưu chưa cao, dẫn đến việc xây dựng kế hoạch không sát với thực tế chưa có tầm nhìn dài hạn - Chế độ thưởng hoàn thành kế hoạch vào sản lượng doanh thu, chưa quan tâm đến hiệu sản xuất kinh doanh đơn vị, mặt hạn chế, dẫn đến số đơn vị chạy theo thành tích, muốn hồn thành kế hoạch mức cao đăng ký giao kế hoạch thấp, không sát với thực tế 96 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUY TRÌNH LẬP KẾ HOẠCH Ở TỔNG CƠNG TY CN HỐ CHẤT MỎ VINACOMIN 3.1 Mục tiêu phát triển Tổng cơng ty CN Hố chất mỏ đến năm 2020 Trở thành doanh nghiệp hàng đầu nước khu vực Asean lĩnh vực sản xuất, cung ứng vật liệu nổ công nghiệp dịch vụ nổ mìn, đến năm 2020 sản lượng cung ứng đạt 120.000 thuốc nổ loại (so với năm 2010 khoảng 90.000 tấn), sản xuất đạt 75.000 thuốc nổ, Tổng doanh thu đạt 5.000 tỷ đồng, đảm bảo thu nhập người lao động năm cao năm trước Để đáp ứng yêu cầu phát triển Công ty theo mục tiêu định hướng giai đoạn tới, cấu tổ chức Cơng ty trình tập đồn CN Than Khống sản Việt nam Nhà nước phê duyệt phương án chuyển đổi tổ chức sang mơ hình Tổng cơng ty, hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - con, nhằm tăng tính tự chủ, hạch tốn kinh tế độc lập cho công ty con, công ty vùng Có đội ngũ kỹ sư ngành hố nổ khai thác, công nhân kỹ thuật đáp ứng đủ nhu cầu nhân lực cho chiến lược phát triển Công ty Đào tạo chuyên sâu đội ngũ cán khoa học, cán quản lý Công ty Một giải pháp quan trọng hợp tác với trường đại học Bách khoa Hà nội, Đại học mỏ địa chất, trường Cao đẳng … Chủ động 100% ngun liệu sản xuất thuốc nổ, khơng phụ thuộc nhập khẩu,thoả mãn nhu cầu kinh tế quốc dân tiến tới xuất vật liệu nổ làm dịch vụ khoan nổ nước khu vực, 97 đặc biệt dự án Thuỷ điện, Xi măng đơn vị nước làm chủ đầu tư thi công Lào Campuchia Nâng cao suất lao động thông qua việc nghiên cứu áp dụng công nghệ tiên tiến giới, đại hoá sở sản xuất, giới hố khâu nạp nổ mìn Xây dựng trung tâm nghiên cứu VLNCN hợp chuẩn quốc gia trực thuộc Cơng ty Tin học hố khâu xây dựng kế hoạch, quản lý VLNCN, lập hộ chiếu nổ mìn … 3.2 Phương hướng hồn thiện lập kế hoạch Nâng cao hiệu quả, hiệu suất công tác lập kế hoạch, đảm bảo thực công cụ đắc lực cho việc quản lý, định hướng điều hành tồn q trình sản xuất kinh doanh Cơng ty Hồn thiện cấu tổ chức máy công ty Xây dựng thực quy chế làm việc nhằm xác định rõ nhiệm vụ, trách nhiệm phận trình lập kế hoạch, đồng thời tăng cường phối hợp phịng ban cơng ty … - Tăng cường lực triển khai, giám sát thực kế hoạch từ Công ty đến đơn vị trực thuộc - Tin học hố cơng đoạn thu thập xử lý thơng tin từ đơn vị trực thuộc đến Công ty, áp dụng thống tồn Cơng ty “Phần mềm hỗ trợ lập kế hoạch “tạo điều kiện cho việc khai thác, tổng hợp, phân tích, tra cứu số liệu kế hoạch 3.3 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hoá chất mỏ - VINACOMIN Căn định hướng phát triển Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN từ đến năm 2020, sau nghiên cứu trạng, tồn công tác lập kế hoạch Tổng công ty, xin đề xuất số giải pháp hồn thiện quy trình lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN sau: 98 3.3.1 Hoàn thiện máy tổ chức Tổng công ty Trong thời gian tới, Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏVINACOMIN chuyển đổi sang hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ, con, giao quyền độc lập tự chủ cho công ty con, nên cấu máy tổ chức, phịng ban Tổng cơng ty phải xếp thay đổi nhiều Do Tổng công ty cần phải nhanh chóng ổn định lại tổ chức, xếp lại phòng ban cho hợp lý Phân cấp, quy định rõ chức năng, nhiệm vụ cơng ty con, phịng ban Tổng cơng ty, phịng ban cần có phân biệt tương đối tính chất cơng việc, tránh chồng chéo tạo điều kiện cho cán quản lý tập trung đầu tư chuyên sâu đảm bảo hoạt động phòng ban cách nhịp nhàng Xây dựng quy chế việc tổ chức thực công tác lập kế hoạch, áp dụng thống tồn Tổng cơng ty với nội dung sau: + Mục đích, nội dung, ý nghĩa cơng tác lập kế hoạch + Trách nhiệm, nghĩa vụ thực công tác lập kế hoạch đơn vị thành viên, phòng ban + Nội dung, phương pháp lập kế hoạch + Hệ thống bảng biểu xây dựng kế hoạch theo quy định áp dụng thống tồn Tổng cơng ty, cập nhật, tổng hợp xử lý thông qua hệ thống tin học + Chế độ chấp hành tổ chức thực hiện: đảm bảo nội dung, thời hạn báo cáo, quy định rõ người chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc: thủ trưởng đơn vị trưởng phịng KH đơn vị, hình thức thưởng, phạt 3.3.2.Tăng cường nâng cao chất lượng nghiên cứu dự báo thị trường a Nghiên cứu dự báo yếu tố tác động đến công tác lập kế hoạch Việc nghiên cứu dự báo yếu tố tác động đến công tác lập kế hoạch giúp đảm bảo đủ thông tin phục vụ cho công tác lập kế hoạch, dự đốn tương đối xác biến động nhu cầu thị trường thời kỳ 99 * Khách hàng: - Khách hàng ngành than khống sản: Đây cơng ty mỏ, đơn vị thành viên Tập đồn CN than khống sản Việt nam, có sản lượng lớn, chiếm 65% sản lượng, doanh thu Tổng công ty Việc nắm bắt nhu cầu, kế hoạch sử dụng vật liệu nổ dịch vụ nổ mìn tương đối thuận lợi chắn.Thơng qua quy trình điều hành sản xuất kinh doanh thống Tập đồn CN than khống sản Việt nam Hàng năm, Công ty mỏ than, khai thác khoáng sản đăng ký kế hoạch năm bốc xúc đất đá lên tập đoàn, tổng hợp, cân đối, sau tập đồn giao kế hoạch cung ứng vật liệu nổ dịch vụ nổ mìn cho Cơng ty CN Hố chất mỏ - TKV thơng qua hợp đồng phối hợp kinh doanh - Khách hàng ngành: chiếm 35% sản lượng, doanh thu, khu vực thị trường tương đối khó việc nắm bắt nhu cầu, thường xuyên biến động sản lượng chủng loại sản phẩm tiêu thụ, chịu cạnh tranh gay gắt đối thủ, chia làm hai loại: + Khách hàng có nhu cầu lớn: vào nhu cầu với sản lượng tiêu thụ thuốc nổ từ 30 tấn/ năm trở lên, chiếm khoảng 40 - 50% thị phần ngành TKV, bao gồm nhà máy xi măng, sản xuất vật liệu xây dựng, đơn vị xây dựng cơng trình giao thơng, thuỷ điện, thuỷ lợi … Đây đối tượng chịu cạnh tranh gay gắt + Khách hàng nhỏ lẻ: với nhu cầu tiêu thụ 30 tấn/năm,đây khu vực mức độ canh tranh gay gắt địa bàn trải rộng, thường nằm vùng sâu, vùng xa, chi phí lớn, hiệu kinh doanh không cao Phân loại khách hàng giúp Tổng công ty có sách Marketing phù hợp loại khách hàng giá cả, thời gian nợ, tư vấn định hướng nhu cầu khách hàng sử dụng sản phẩm Tổng công ty sản xuất… đảm bảo hiệu kinh doanh 100 Công tác nghiên cứu dự báo thị trường phân công, phân nhiệm cho cấp Tổng công ty sau: - Để tránh chồng chéo thị trường, đơn vị trực thuộc tổng công ty phân công phụ trách vùng thị trường cung ứng VLNCN theo địa giới hành chính, chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc thị trường khu vực đó, trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, việc nắm nhu cầu có, đơn vị có trách nhiệm nắm bắt thơng tin đơn vị trọng điểm có nhu cầu lớn vật liệu nổ triển khai địa bàn - Cấp Tổng cơng ty có trách nhiệm quan hệ với ngành, nghiên cứu quy định mới, sách Nhà nước, quy hoạch phát triển ngành liên quan quy hoạch phát triển ngành thuỷ điện, quy hoạch phát triển ngành xi măng … để nắm bắt thông tin công trình trọng điểm Nhà nước triển khai thời gian tới, đơn vị thi cơng, sau bàn giao lại thông tin cho đơn vị vùng triển khai đàm phán ký kết hợp đồng * Chính sách kinh tế Nhà nước: yếu tố ảnh hưởng mạnh mẽ đến nhu cầu thị trường tiêu thụ vật liệu nổ công nghiệp: Nhà nước áp dụng sách khuyến khích đầu tư xây dựng sở hạ tầng đường Hồ Chí Minh, đường cao tốc Bắc Nam, đường hầm đường Hàm Hải Vân, hầm đèo Cả… nhu cầu sử dụng vật liệu nổ tăng rõ rệt Ngược lại, Nhà nước áp dụng sách thắt chặt, hạn chế đầu tư sở hạ tầng, giãn tiến độ cơng trình trọng điểm, hạn chế khai thác, xuất khống sản… năm 2008, nhu cầu sử dụng vật liệu nổ giảm đáng kể * Nghiên cứu đối thủ cạnh tranh: Do ngành kinh doanh đặc biệt, kinh doanh có điều kiện, nay, nước, hai đơn vị Nhà nước cấp phép kinh doanh cung ứng vật liệu nổ cơng nghiệp Tổng cơng ty CN Hố chất mỏ- 101 VINACOMIN Cơng ty Vật tư CN Quốc phịng (GAET) Tuy nhiên canh tranh thị trường cung ứng vật liệu nổ công nghiệp diễn tương đối gay gắt, Cơng ty GAET thường sử dụng sách giảm giá bán, cho nợ hạn, khuyến mại cho người trực tiếp sử dụng để chiếm lĩnh thị trường nhanh chóng mở rộng mạng lưới cung ứng toàn quốc Để đảm bảo giữ vững thị trường cũ, không ngừng phát triển thị trường đảm bảo hiệu sản xuất kinh doanh, đòi hỏi phải phân tích để hiểu rõ điểm mạnh, điểm yếu Cơng ty đối thủ để có biện pháp thích hợp * Cơng ty Vật tư cơng nghiệp quốc phòng: Điểm mạnh: - Cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, chi phí quản lý thấp, giá thành thấp - Chính sách giá cả, khuyến mại linh hoạt, cho nợ hạn - Được hỗ trợ phương tiện vận tải, tài từ nhà sản xuất quân đội Điểm yếu: - Tiềm lực tài không vững mạnh - Hệ thống cung ứng không đồng bộ, thiếu kho chứa khu vực vùng sâu vùng xa khơng chủ động nguồn hàng, thời gian giao hàng kéo dài, không phục vụ đối tượng khách hàng nhỏ lẻ - Thiếu đội ngũ cán bộ, công nhân kỹ thuật để tư vấn kỹ thuật cho khách hàng * Phân tích thân Tổng ty CN Hóa chất mỏ - TKV so với đối thủ Điểm mạnh: - Có lợi Cơng ty gia nhập thị trường sớm nhất, Công ty đứng đầu lĩnh vực cung ứng VLNCN dịch vụ nổ mìn, chiếm 65% thị phần tồn quốc 102 - Vừa nhà sản xuất, cung ứng chủ động đa dạng nguồn hàng - Đội ngũ cán quản lý, công nhân kỹ thuật giàu kinh nghiệm, đào tạo bản, chuyên sâu quản lý vật liệu nổ công nghiệp cơng nghệ khoan nổ mìn.Làm chủ cơng nghệ, giảm giá thành sản phẩm - Tiềm lực tài vững mạnh - Hệ thống sở vật chất: mạng lưới cung ứng trải khắp toàn quốc, kho tàng, phương tiện vận tải hợp chuẩn phục vụ công tác cung ứng vật liệu nổ công nghiệp Điểm yếu: - Chi phí quản lý lớn, dẫn đến giá thành cao so với đối thủ - Thiếu linh hoạt giá cả, khuyến mại Qua phân tích nhận thấy khơng cần thiết phải chạy đua theo sách giảm giá bán đối thủ mà tập trung vào mạnh Tổng cơng ty nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng đảm bảo chất lượng hàng hoá, tiến độ cung ứng đáp ứng nhu cầu khách hàng kể nhu cầu nhỏ lẻ, tư vấn cho khách hàng sử dụng cách hiệu an toàn b Kỹ thuật sử dụng để nâng cao chất lượng nghiên cứu thị trường Phân tích nghiên cứu thơng qua thông tin thu từ phương tiện thông tin truyền thông, thông tin phản hồi từ khách hàng, quan quản lý Nhà nước số thống kê tiêu sản lượng, doanh thu … c Tăng cường kiểm tra chặt chẽ trình lập kế hoạch cấp có thẩm quyền - Các phịng ban chức Tổng cơng ty rà sốt thẩm định kế hoạch đơn vị trực thuộc, xây dựng kế hoạch tổng hợp theo lĩnh vực chuyên môn phụ trách 103 Lãnh đạo Tổng công ty thẩm định, kiểm tra kế hoạch tổng hợp toàn Tổng công ty theo đạo, phương hướng phát triển đề Tổng công ty 3.3.3 Đánh giá xác việc thực kết kế hoạch sản xuất kinh doanh Quá trình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh phản ánh qua tiêu kết quả, tiêu vừa phản ánh khả thực kế hoạch sản xuất kinh doanh cơng ty quan trọng để lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho năm Trong năm qua, việc đánh giá tiêu kết Tổng công ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN có nhiều sai lệch dẫn đến việc hoạch định kế hoạch hàng năm khơng xác, phải điều chỉnh kế hoạch vào cuối năm, điều làm giảm hiệu sản xuất kinh doanh cơng ty Vì thời gian tới cơng ty cần có biện pháp nhằm chấn chỉnh lại hạn chế tới mức thấp sai sót việc đánh giá tiêu kết sản xuất kinh doanh Tổng cơng ty sử dụng số tiêu sau để phân tích kết quả: -Tỷ lệ lợi nhuận chi phí: Ec = B/C Ec tỷ trọng lợi nhuận, chi phí B mức lợi nhuận thời điểm tính tốn C tổng chi phí thời gian tính tốn -Các tiêu khả sinh lợi: Doanh thu tiêu thụ sản phẩm = Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu Chỉ tiêu lợi nhuận hoạt động = Lãi gộp/Doanh thu Các tiêu khả sinh lợi phản ánh tổng hợp hiệu sản xuất kinh doanh công ty Các tiêu phản ánh kết đạt từ việc kết hợp quản lý, khả toán, quản lý tài sản, quản lý nợ kết hoạt động 104 Tổng công ty cần có đội ngũ giám sát kiểm tra nội thực có lực để kiểm tra giám sát chặt chẽ việc thực tiêu kết quả, đồng thời phải có đội ngũ chuyên viên giúp việc có lực cao, linh hoạt công tác tham mưu cho Ban giám đốc Hội đồng thành viên Như vậy, Tổng công ty câng phải coi trọng việc đánh giá xác kết thực kế hoạch để xây dựng kế hoạch cho kỳ phù hợp, không cao không thấp nhằm tận dụng hiệu nguồn lực công ty việc thực mục tiêu chung 3.3.4 Đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán lập kế hoạch - Để nâng cao chất lượng cho đội ngũ cán làm công tác lập kế hoạch, Tổng công ty nên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, lớp học chuyên môn nghiệp vụ để đào tạo, bồi dưỡng, thuê giảng viên số chuyên gia công tác lập kế hoạch Tổng cơng ty giảng, ngồi việc bổ sung, cập nhật kiến thức mới, lớp học nơi tạo hội cho học viên chia sẻ kinh nghiệm quan hệ chặt chẽ trình làm việc - Đào tạo hướng dẫn cho cán làm công tác kế hoạch sử dụng thành thạo phần mềm hộ trợ lập kế hoạch đảm bảo đủ trình độ để tin học hố cơng tác kế hoạch - Tổng công ty nên khuyến khích, tạo điều kiện thời gian cho cán trẻ học sau đại học nâng cao trình độ bước trẻ hoá đội ngũ quản lý xây dựng kế hoạch đưa Tổng công ty trở thành cơng ty hàng đầu Tập Đồn 105 KẾT LUẬN Trên sở luận giải trình bày cách hệ thống vấn đề lý luận chức vai trò lập kế hoạch sản xuất kinh doanh trình quản lý doanh nghiệp, chuyên đề sâu phân tích để đánh giá mặt làm được, hạn chế nguyên nhân làm hạn chế chất lượng công tác lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN Căn kết phân tích đánh giá thực trạng công tác lập kế hoạch Tổng công ty, chuyên đề đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch Tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN Mặc dù có nhiều cố gắng phạm vi nghiên cứu đề tài rộng, khả kiến thức thân hạn chế nên chuyên đề chắn nhiều khiếm khuyết chưa thể nghiên cứu cách hoàn chỉnh vấn đề đặt Vì vậy, Tơi mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cán phịng Kế hoạch & huy sản xuất tổng cơng ty Cơng nghiệp Hố chất mỏ - VINACOMIN để tiếp tục hoàn thiện luận văn 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thành Bang, Võ Duy Kiệt, Kế hoạch hoá quan hệ thị trường- NXB giáo dục Deming (1996), Quản lý có hiệu theo phương pháp- NXB Thống kê Harold Koontz, Cyril odonell, Heint weihrich (1992), Những vấn đề cốt yếu quản lý - NXB khoa học kỹ thuật Đoàn Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Ngọc Huyền (2004), Giáo trình Khoa học quản lý tập I - NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội Đỗ Hoàng Toàn, Mai Văn Bưu (2001), Giáo trình Quản lý kinh tế tập INXB khoa học kỹ thuật Nguyễn Thị Hồng Thuỷ, Nguyễn Thị Ngọc (1997), Giáo trình Lý thuyết quản trị doanh nghiệp - NXB Khoa học kỹ thuật Giáo trình Quản trị doanh nghiệp - Bộ môn quản trị doanh nghiệp Báo cáo tình hình thực tiêu KHSX năm 2005 - 2010 Báo cáo lực sản xuất công ty 10.Kế hoạch sản xuất kinh doanh công ty thời gian tới