TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HƠ CHÍ MINH NGO THUY DUONG
QUAN TRI TAI SAN NO TAI NGAN HANG NGOAI THUONG CHI NHANH THANH PHO HO CHI MINH TRONG DIEU KIEN HOI NHAP
LUAN VAN THAC SY KINH TE
CHUYEN NGANH : KINH TE TAI CHINH - NGAN HANG MA SO: 60.31.12
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS., TS ĐỖ LINH HIỆP
THÀNH PHÓ HỖ CHÍ MINH - NĂM 2008
Trang 2Chứng minh nhân dần số 023440017 do công an TP.Hẻ Chí Minh cấp ngày 02 tháng
07 năm 1996 |
Địa chỉ thường trú: 176/1, Lê Văn Sỹ, Phường 10, Phú Nhuận, TP.Hồ Chí Minh
Là học viên lớp Cao học 6B, Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh
Tôi cam kết rằng luận văn do tôi viết và được sự hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn,
Trang 3ASEAN: Hiệp hội các quốc gia Đông Nam Á
ATM: Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) NHTM: Ngân hàng thương mại
NHTMCP: Ngân hàng thương mại cô phần ˆ
Trang 4Bảng 2.2: Sự tăng trưởng doanh số thanh toán xuất khâu của VCB HCM 2005 — 2007
1P ., 43
Bảng 2.4: Doanh số mua bán ngoại tệ của VCB HCM năm 2005-2007 ee AS Bảng 2.5: Doanh số thanh toán thẻ của VCB HCM qua các năm 2005-2007 46
Bang 2.6: Lợi nhuận của Vietcombankthành phố Hỗ Chí Minh AT Bảng 2.7: Diễn biến huy động vốn giai đoạn 2005-2007 neiiiiree 49
Bang 2.8: Cơ cấu nguồn vốn của VCB HCM giai đoạn 2005 - 2007 51
Bảng 2.9: Diễn biến cơ cầu nguồn vốn của Vietcombank HCM 2005-2007 theo loại
T0 52
Bảng 2.10: Cơ cấu nguồn vốn của VCB HCM theo kỳ hạn -.-eeceecee 53
Bang 2.11: Co cau nguồn vốn theo loại In -Ò 34 Bảng 2.12: Cơ cầu nguồn vốn của VCB HCM theo đối tượng khách hàng 55
Bảng 2.13 : Cơ cầu nguồn vốn huy động VCB HCM theo thị trường 57
Bang 2.14: Khả năng thanh khoản của VCB HCM che 61
Bảng 2.15: Chênh lệch lãi suất bình quân của VCB HCM - -ce 61
Bang 2.16: Bang khe hở tài sản có và tài sản nợ nhạy cảm lãi suất của VCB HCM 62
Trang 5Hình 2.5: Cơ cầu nguồn vốn của VCB HCM theo loại tiền e.cceeeeec 55
Trang 6CHƯƠNG 1:TỎNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4
1.1 Ngân hàng thương mại - chức năng và vai trò của ngân hàng thương [ĐẠI — — S4 ¬ ¬ ng g9 0v tt k4 c0 131 8 21v 4
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại t1 11 00 tk 98225 0 ch nh 4 1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại V419 039 kh vớ ¬ 5
1.2 Tài sản nợ và quản trị tài sản nợ của ngân hàng thương mại 7
1.2.1 Khái niệm về tài sản nợ -.-.-c.e — 7
1.2.2 Nội dung tài sản nợ K1 11456 key T293 1 11k vn hrưg 9 1.2.2.1 Vốn tự CÓ cv HH0 2 ri 9 1.2.2.2 (0 an "¬¬ 11 1.2.2.3 Vốn đivay ¬ c TỔ 2 na 18 1.2.3 Quản trị tài Sản nỢ che hg No g ng ng nhu 9 555 c5 k4 19 1.2.3.1 Quân trị vốn tự CÓ S222 2 11111212 kg 20 1.2.3.2 Quản trị vốn huy động KH 111 TT tk cv ke 23 1.2.3.3 Quản trị các tài sản nợ khác HH 27
1.3 Ý nghĩa quản trị tài sản nợ trong quản trị ngân hàng _— 27 1.3.1 Nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại 28 1.3.2 Hạn chế rủi ro trong kinh đoanh của ngần hàng thương mại 28
Trang 72.1.4 Mô hình tổ chức mạng lưới hoạt động của ngân hàng TMCP Ngoại
Thương CN TPHCM nhớ 37
2.2 Một số biến động trong nền kinh tế tác động trực tiếp tới hoạt động
2.3 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng PEMCP Ngoại Thương CN TPHM ào như Hi Hư Hà Hà Hà nà hy 110111110 42 2.3.1 Hoạt động cho vay cành HH HH Hư 42
2.3.2 Hoạt động thanh toán quốc tỄ ccesieeerrererriereiieiiie 43
2.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại |Ệ eằằieehrerrrrrrrrrrerrdddre 45 2.3.4 Hoạt động kinh doanh thẻ -«ehheHrrrrrdredtrrrrrrrrrrreeie 45 2.3.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngoại Thương CN thành
phố Hồ Chí Minh nhe re 47
2.4 Hoạt động quản trị tài sản nợ tại ngân hàng TMCP Ngoại Thuong CN ¡5:00 — 48
2.4.1 Quy mô nguồn vốn ngân hàng TMCP Ngoại Thương CN TP.HCM 4Š
2.4.2 Hoạt động quản trị tài Sản nỢ «hà hen 38
2.42.1 Điều hành lãi suất theo tín hiệu thị trường e-ceeeeersre 58 2.4.2.2 Đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh khoản . ceeseeeeree 61 2.4.2.3 Bảo đảm chỉ phí huy động vốn hợp lý ecieieirrirrrde 61 2.4.2.4 Khe hở tài sản có và tài sản nợ với lãi suất nhạy cảm 62 2.5 Tần tại trong hoạt động quản trị tài sản nợ tại ngân hàng TMCP
Ngoại Thương CN TP.HCM co tt 63
26 Nguyên nhân chủ yếu của r0 7 8m 65
CHƯƠNG 3: NHỮNG BIỆN PHÁP NHẰM NANG CAO CHAT LUQNG
QUÁẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI
Trang 8động quản trị tài sản nợ của ngân hàng TMCP Ngoại Thương CN TP.HCM trong
18.8081 PP 70 3.2.1 Gia tăng vốn tự có phải phù hợp với quy mô hoạt động của ngân hàng,
và quy mô, tốc độ phát triển của nền kinh tẾ c2 70
3.2.2 Chú trọng đổi mới phương pháp quản trị vốn tự có nhằm nâng cao hiệu
quá hoạt động kinh doanh cà nen 2220110011 1tr 71
3.2.3 Chú trọng nguyên tắc đa đạng hóa nguồn vốn trong quá trình gia tăng
nguồn vôn huy động như 1100100011101 e1 71
3.2.4 Tăng cường vôn dài hạn có lãi suât cô định -eceeeerrrrrre 73 3.2.5 Quan tâm quản trị tài sản nợ trên cơ so kết hợp với quản trị tài sản có 74
3.3 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị tài sản nợ tại
ngân hàng TMCP Ngoại Thương chỉ nhánh TP.HCM trong điều kiện hội nhập 75
3.3.1 Giải pháp quản trị vốn tự CÓ c.cceererrrerrrrirr "— 75 3.3.2 Giải pháp quản trị nguồn vốn huy động cseeeneerrreie 77
3.3.2.1 Cần chú trọng nâng cao hơn nữa bộ phận nguồn huy động tiền gửi không kỳ hạn án nen 993122 1 1 H4 kh Anh 00918101110 11 1 77
3.3.2.2 Nghiên cứu triển khai phát hành chứng chỉ tiền gửi và kỳ phiếu
ngân 0 Ẽ 3.3.3 Giải pháp quản trị nguồn vốn khác 5c cccrserrrrerrrreii 85
3.4 Kết hợp giữa quán trị tài sản nợ và tài sản cóÓ -cccre 86 3.4.1 Quản trị khe hở tài sản có và tài sản nợ có lãi suất nhạy cảm 86 3.4.2 Quản trị khe hở kỳ bạn hoàn vốn -.-cceeeererierrrerrrrrrrrerriee 87 3.4.3 Nghiên cứu triển khai áp dụng hợp đồng kỳ hạn bảo hiểm rủi ro lãi suất
¬ Ÿ A 88
Trang 10hoạt động ngân hàng nói chung, trong đó quản trị tài sản nợ là một lãnh vực quản trị
có ý nghĩa quyết định đối với sự thành công của một ngân hàng
Mặc dù hệ thống NHTM Việt Nam đã có nhiều tiến bộ trong thời gian qua
trong lãnh vực quản trị song nó còn nhiều bất cập, trong đó có sự bat cập của quản
trị tài sản nợ
Hoạt động kinh đoang ngân hàng là một hoạt kinh doanh có tính dat biệt, đó là sự lớn mạnh hoạt động của ngân hàng lệ thuộc vào tài sản nợ mà ngân hàng tạo
ra, nói khác đi đó là nguồn vốn mà ngân hàng huy động được, kế cả huy động từ vốn của các chủ sở hữu Quy mô kinh doanh của ngân hàng, chất lượng tài sản có của ngân hàng, công nghệ của ngân hàng, sự đa dạng các sản phẩm của ngân hàng, v v lệ thuộc vào chất lượng của tài sản nợ ~chất lượng nguồn vốn do ngân hàng tạo ra
Để chất lượng tài sản nợ ngày càng được nâng cao, đảm bảo thỏa mãn nhu
cầu phát triển của ngân hàng theo một kế hoạch được hoạch định chu đáo thì việc
quản trị tài sản nợ phải được đặt ra một cách nghiêm túc
Trên cơ sở các mục tiêu chiến lược của ngân hàng, các ngân hàng sẽ nghiêm
túc xem xét làm thế nào để hình thành một tài sán nợ thích hợp : có chi phí rẻ, có
quy mô đủ, có thời hạn tương thích với tài sản có nhằm giúp ngân hàng đạt được
các mục kinh doanh cả về mặt tài chính và về mặt phát triển bền vững
Trên cơ sở cái nhìn vào thực tiễn đó về hoạt động kinh doanh của các ngân
hàng hiện nay và những công trình nghiên cứu đã được công bố,.học viên chọn đề
tài: “Quản trị tài sản nợ tại ngân hàng Ngoại Thương chỉ nhánh TP.Hồ Chí Minh
trong điều kiện hội nhập” làm đề tài nghiên cửu cho luận văn tốt nghiệp Thạc Sỹ
kinh tế với hy vọng đóng góp một phần nhỏ vào quá trình phát triển của lãnh vực
Trang 11về khía cạnh huy động vốn với những đề suất như đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn, hoặc cải tiễn pháp luật, nâng cao trình độ nhân viên, cải tiến phương pháp
marketing, v v để tiếp cận có hiệu quả với khách hàng gửi tiền nhằm huy động
được nguồn vốn tiết kiệm trong dân cư là nguồn vốn cơ bản cho việc kinh doanh và pháp triển của các ngân hàng thương mại
Luận văn này sẽ nghiên cứu về tài sản nợ trên cơ sở làm thế nào để tăng cường các nguồn vến có giá rẻ, quản trị tài sản nợ kết hợp với quản trị tài sản có để
hạn chế những rủi ro về lãi suất và các rủi ro khác có thể xảy ra đo quản trị tài sản nợ không hiệu quả mang lại như tăng quy mô vễn chủ sở hữu nhanh dẫn đến sử dụng vốn không hiệu quả hoặc sử đụng vốn quá mức an toàn gây hậu quả xấu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng
Trong luận văn, tác giả sử dụng tên ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi
nhánh TP.Hồ Chí Minh là do ngân hàng Ngoại Thương chỉ nhánh TP.Hồ Chí Minh
tir ngan hàng thương mại quốc doanh nay đã đổi thành ngân hàng thương mại cô
phần trong thời gian viết luận văn Số liệu được sử dụng trong luận văn không thay
đối trong giai đoạn này Mục tiêu nghiên cứu:
Mục tiêu nghiên cứu của luận văn:
-_ Nghiên cứu những vấn đề lý luận và làm rõ cơ sở khoa học về quản trị tài sản
nợ đã được thừa nhận và áp dụng trong thực tiễn, từ đó có định hướng vận dụng vào điều kiện thực tiễn của Việt Nam sao có hiệu quả
- Đánh giá hoạt động quản trị tài sản nợ tại VCB HCM như là một nghiên cứu
điển hình nhằm làm rõ những thành tựu và những ton tại trong quản trị tài sản nợ
Trang 12Phạm vị nghiên cứu:
Luận văn nghiên cứu việc quản trị tài sản nợ của một ngân hàng thương mại
Song đo trong thực tiễn chỉ khảo sát được tại chỉ nhánh VCB HCM nên về thực tiễn
luận văn chỉ có thể đề cập, đánh giá những gì mà Chỉ nhánh có Những số liệu, tài
liệu thu thập được chỉ giới hạn trong khuôn khô hoạt động của VCB HCM
Những đề xuất ý kiến cũng chỉ dựa trên cơ sở phân tích những tồn tại của
VŒB HCM
Những đề xuất đó có thể áp dụng được ở nơi khác Đó là do sự trùng hợp về
ngành nghề kình doanh mà có và đĩ nhiên điều đó không thể tránh khỏi
Phương pháp nhiên cứu: |
Dựa trên phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng, luận văn sử
dụng những tài liệu, số liệu thống kê đáng tin cậy để phân tích tông hợp, đánh giá
các hoạt động thực tiễn, tìm ra nững tồn tại và nguyên nhân của các tôn tại đó với
những chứng minh qua các kết quả của hoạt động thực tiễn đang có Bằng sự thừa
Trang 131.1 Ngân hàng thương mại - chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Hoạt động ngân hàng được biết đến từ thời Trung cỗ xa xưa, với những
nghiệp vụ sơ khai ban đầu là nhận bảo quản, gìn giữ các loại tài sản quý như vàng,
bạc, tiên, giấy tờ CÓ giá V V, |
Thời kỳ xa xưa ấy, những người giàu có dư thừa của cải thường 8m đến
những nơi được coi là an toàn tin cậy như nhà thờ, tiệm kim hoàn v v để nhờ bảo quản tài sản cho mình
Do nhu cầu ngày càng tăng, đần dân trong xã hội hình thành những tổ chức thực hiện các nghiệp vụ đa dạng hơn như nhận bảo quản tài sản quý, đổi tiền, thanh
toán , cho vay v v Đó cũng chính là mầm móng các tổ chức NHTM ngày nay
Cho đến nay, trên phương diện học thuật, vẫn còn tồn tại một số quan điểm khác
nhau giữa các nhà nghiên cứu tại các quốc gia trên thế giới về khái niệm NHTM Tuy nhiên, có thể thấy cách tiếp cận khá phổ biến của các nhà nghiên cứu khi
đưa ra khái nệm NHTM đều xuất phát từ những nghiệp vụ truyền thống của nó như
nhận tiền gửi, cho vay và thanh toán
Ở Việt Nam, theo điều 20 “luật các tổ chức tín dụng” được quốc hội khoá X
thông qua ngày 12/12/1997, có hiệu lực thi hành từ 01/10/1998, đã xác định: “Ngân
hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và
các hoạt động khác có liên quan” Thuật ngữ “ngân hàng thương mại” đã được chỉ rõ tại nghị định của Chính phú số 46/2000 NÐ ~ CP ngày 12/09/2000 như sau:
“Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng
và các hoạt động khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nước” Trong đó, hoạt động ngân hàng cũng đã được phân
Trang 14độ bản chất của hoạt động NHTM, luận văn xin nêu ra quan niệm về NHTM như
sau:
NHTM được hiểu đó là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu
của nó là nhận tiên gởi của các tổ chức và dân cư, sử dụng tiền gởi đó để cho vay
và thực hiện các địch vụ thanh toán cho khách hàng
1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
Thông qua việc tìm hiểu các chức năng của NHTM giúp ta thấy rõ hơn bản
chất của NHTM Trên phương diện lý thuyết có thể quy tụ các chức năng của
NHTM như sau:
- - Chức năng thủ quỹ xã hội
Chức năng này được thể hiện qua việc NHTM nhận ký thác các tài sản bằng
tiền vào ngân hàng Mục đích của những chủ thê gởi tiền vào ngân hàng ban đầu là
dé dam bảo an toàn tài sản Ngày nay người gởi tiền vào ngân hàng được đảm bảo
an toàn về số lượng, nhưng về chất lượng, tức giá trị sức mua của tiền chí được đảm bảo ở một mức độ tương đối, đặc biệt là khi có hiện tượng lạm phát ˆ |
Người gởi tiền vào ngân hàng có thể nhằm mục đích sử dụng các tiện ích thanh toán của ngân hàng, nhất là những người sản xuất kinh doanh Ngày nay nhờ
dịch vụ thanh toán của NHTM mà người ta không phải vận chuyển tiền tệ đi xa một
cách tốn kém, hạn chế những chi phí kiểm đếm
Việc gởi tiền vào ngân hàng ngày nay còn có thể có mục đích kiếm lợi Do
nhu cầu nguồn vốn kinh doanh của NHTM ngày càng tăng nên các NHTM sẵn sàng trả lãi cao nhằm kích thích khách hàng ký gởi tài sản bằng tiền vào ngân hàng nhiều
hơn Như vậy sẽ có lợi cho cả khách hàng, ngân hàng và xã hội - _ Chức năng rung tâm thanh toán
Trong nên kinh tế thị trường nhu cầu thanh toán giữa các chủ thể thường rất
Trang 15Ngày nay thanh toán qua ngân hàng đã tạo điều kiện cho các chủ thế của các quốc gia nền kinh tế ngày càng có điều kiện xích lại gần nhau hơn, giao lưu kinh tế
glữa các nước ngày càng mở rộng một cách thuận lợi
Thanh toán qua ngân hàng tạo điều kiện cho các chủ thể trong nền kinh tế
tiết kiệm lao động và thời gian lao động, tạo cho ngân hàng tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong nên kinh tế một cách dễ dàng và thuận lợi, tạo điều kiện cho việc
tăng cường khả năng tạo tín dụng cho nên kinh tế
Một ý nghĩa quan trọng khác cũng cần được lưu ý, khi các NHTM phát triển chức năng trung tâm thanh toán, một lượng tiền mặt đáng kế sẽ được giảm bớt trong lưu thông từ đó xã hội tiết kiệm được những chỉ phí liên quan tới lưu thông tiền
mặt; đồng thời tạo điều kiện thuận tiện cho việc điều hành thực thi chính sách tiền
tỆ của ngần hàng Trung ương
- - Chức năng trung gian lín dụng
Nhờ hoạt động nhận tiền gởi và thanh toán mà các NHTM có thê phát triển
nguồn vốn để cấp tín đụng cho các chủ thể trong nền kinh tế Việc cấp tín dụng của các NHTM có một vai trò cực kỳ quan trọng trong việc thúc đây mở rộng sản xuất
và lưu thông hàng hóa Điều đó diễn ra khi một chủ thể có nhu cầu mua hàng hóa
hay dịch vụ nhưng lại chưa có sẵn tiền, họ có thể giao địch với một NHTM dé duoc
cắp một khoản vay
Như vậy, thông qua việc cấp tín dụng cho các chủ thể trong nền kinh tế, NHTM sẽ giải quyết các nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời thiếu hụt, góp phần mở rộng
sản xuất kinh doanh, đây nhanh tốc độ luân chuyển hành hóa trong nền kinh tế - xã
hội
Cũng cần lưu ý rằng, cung cấp tín dụng cho nền kinh tế thực chất là cung
ứng thêm phương tiện lưu thông cho nền kinh tế Do đó việc cung cấp nếu không
Trang 16dụng Nếu nguồn vốn tín dụng nhỏ thì không thể mở rộng tín dụng được và đo đó lợi nhuận của NHTM cũng sẽ không được nâng cao Nhưng nêu huy động nguồn
vốn tín dụng với chi phí cao thì mặc dù NHTM có thể mở rộng tín dụng, song lợi nhuận NHTM cũng sẽ bị suy giảm
Vì vậy khi thực hiện chức năng tín dụng các NHTM cần phải có phương
pháp quản trị tốt các nguồn vốn huy động sao cho vừa huy động được nguồn vốn vừa bảo đảm chỉ phí hợp lý, không gây ra rủi ro cho NHTM
- Chức năng tạo tiền (bút tệ)
Đây là chức năng đồi phải có sự tham gia của nhiều NHTM, thông qua việc
kết hợp chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán
Hệ thống NHTM có thể tạo ra khối lượng tiền ghỉ sổ lớn hơn nhiều lần so
với lượng tiền gửi ban đầu của khách hàng vào tài khoản tại ngân hàng Tuy nhiên,
khối lượng tiền tạo ra không phải là vô hạn Nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: lượng tiền gửi ban đầu của khách hàng, mức độ cấp tín dụng từ lượng tiền được phép cho vay, hạn mức tín dụng, tỷ lệ thanh toán tiền mặt, chuyên khoản v V
Nhận thức được khả nắng tạo tiên ghi số của NHTM, NHTW phải sử dụng công cụ dé chủ động khống chế khả năng tạo tiên (dự trữ bắt buộc), đặc biệt trong thoi ky lam phat
1.2 Tài sản nợ và quản trị tài sản nợ của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về tài sản nợ
Tài sản nợ của NHTM hay còn gọi là nợ, tức là phần nguon von tao ra tai sản có của ngân hàng thương mại |
Nhu vay khi ta ndi tai san ng cua NHTM là nói đến các loại nguồn vốn tạo
nên tổng tài sản của một NHTM
Trang 17thế là nó phân biệt rõ trong nguồn hình thành tài sản của NHTM có hai nguôn rõ rệt, đó là nguồn vốn do các chủ sở hữu góp vào, kế cả bộ phận tích lũy do quá trình kinh doanh tạo ra và nguồn thứ hai là nguồn do NHTM vay, mượn, tức là nợ của
ngân hàng
Quan điểm 2: Tài sản nợ của NHTM bao gồm cả nguồn vốn tự có và nguồn
vốn đi vay của các ngân hàng thương mại Theo quan điểm này thì việc quản trị tài sản nợ bao gồm cả quản trị vốn tự có của NHTM và quản trị các nguồn đi vay của NHTM
Quan điểm này có ưu thế là khi nói đến quản trị tài sản nợ là ta nói đến quản
trị toàn bộ nguồn vốn tạo ra tài sản của NHTM, và giữa chúng luôn có mỗi quan hệ
khẳng khít với nhau Đồng thời nó cần có một cơ cấu hợp lý, thì hiệu quả kinh
doanh mới có thê đạt tối ưu được
Trong luận văn này, tác giá dựa trên quan điểm 2 để phân tích đánh giá thực
trạng và đưa ra các giải pháp khắc phục những vẫn đề tồn tại trong công tác quản trị
tai san no cua NH TMCP Ngoại Thương CN TP.HCM |
Tài sản nợ hay nguồn vốn của NHTM có vai trò rất quan trọng trong kinh đoanh của các ngân hàng thương mại Vì các NHTM kinh doanh chủ yếu là cấp tín
dụng, nên các NHTM phải tạo ra nguồn vốn đẻ thực hiện việc cấp tín dụng đó Quy
mô, cơ cấu, chất lượng tín dụng của một NHTM lệ thuộc vào quy mô, cơ cầu, chất
lượng nguồn vốn mà NHTM đó tạo ra được
Ngày nay, nhiều lúc để có nguồn vốn kinh doanh các NHTM cạnh tranh với
nhau gay gắt, đây lãi suất tiền gửi thị trường tăng lên Đề có được khách hàng cung
ứng nguồn vốn cho mình các NHTM còn phải cạnh tranh với nhau, bằng cách đưa
Trang 18chúng và các doanh nghiệp Như vậy hoạt động cơ bản của một NHTM là làm cho
tài sản có và tài sản nợ phù hợp với nhu cầu của khách hàng, kinh doanh phải có lãi
và không bị mất vốn
Tổng tài sản no = Téng no + Vỗn tự có của ngân hàng
NHTM nào tạo ra được những dịch vụ t6t voi chi phí thap, doanh thu cao do
tài sản có đem lại, thì ngân hàng ây thu được nhiều lợi nhuận, nêu không thực hiện được như vậy thì ngân hàng ây sẽ không có lãi hoặc phải chịu lỗ
Tóm lại, tài sản nợ là nguồn vốn kinh doanh của NHTM Trong tài sản nợ, tiền gửi là nguồn vốn vay mượn chủ yếu, chiếm trên dưới 75% toàn bộ tài sản nợ của NHTM, các nguồn vốn khác gồm có: vốn vay trên thị trường liên ngân hàng,
vốn phát hành chứng chỉ tiền gửi, vốn vay tái chiết khẩu của NHTW chiếm một tỷ lệ thập hơn
12.2 Nội dung tài sản nợ
1.2.2.1 Vốn tự có
Vốn tự có, còn được gọi là vén chủ sở hữu, là vốn riêng của một NHTM
Đây là số vốn ban đầu và số vốn mà NHTM tạo thêm sau các quá trình kinh doanh
Về phương diện quản lý, vốn tự có là số vốn tối thiêu, bắt buộc một NHTM phải có
để được cấp giấy phép kính doanh, đồng thời là cơ sở để thu hút các nguồn vốn
khác
Đặc điểm của vốn tự có
- Vốn tự có của NHTM thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn
Tuy nhiên, vốn tự có lại có một ý nghĩa rất quan trọng trong việc chồng đỡ hoặc bù
Trang 19- Vén tự có có tính én định cao và luôn luôn được bồ sung trong quá trình
tồn tại và phát triển của NHTM Việc gia tăng vốn tự có đồng nghĩa với việc gia
tăng năng lực tài chính của một NHTM, do đó sẽ tăng năng lực cạnh tranh, mở rộng mạng lưới, mở rộng quy mô hoạt động
- Vốn tự có quyết định trực tiếp đến quy mô hoạt động đầu tư của NHTM
Khi một NHTM muốn đa dạng hoạt động đầu tư (ví dụ đầu tư chứng khoán, cho
thuê tài chính, v v ), thông qua mô hình thành lập các công ty con hoặc góp vốn
liên doanh, NHTM đó phải sử đụng một phần nguồn tự có của mình Vì vậy, khả
năng đa dạng hóa hoạt động đầu tư phụ thuộc trực tiếp vào quy mô vốn tự có chính
NHTM đó
Mặt khác, vốn tự có cũng chính là yếu tổ được sử dụng để xác định các tỷ lệ
an toàn trong hoạt động kinh doanh của NHTM |
Theo thứ tự vến tự có của ngân hàng gồm :
- Vốn góp ban đầu |
Vốn góp ban đầu do các chủ sở hữu góp Việc hình thành nó tùy thuộc mô
hình sở hữu ngân hàng Cụ thể, nếu là NHTM nhà nước sẽ do ngân sách nhà nước
cấp; nếu là NHTM cổ phần thì do cổ đông góp; nếu là ngân hàng liên doanh sẽ do
các bên liên doanh góp |
-_ Lợi nhuận không chia
Đó là phần lợi nhuận hằng năm để lại nhằm tăng vốn tự có của ngân hàng
lên
~_ Lợi nhuận chưa chia
Là phần lợi nhuận mà ngân hàng chưa phân phôi cho sở hữu chủ, ngân hàng
đang sử dụng để kinh doanh - Các quỹ của ngân hàng
Đây là các quỹ của ngân hàng trích theo sự quy định của luật pháp và chưa sử dụng, như quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ bù đắp rủi ro,
Trang 20Đó là phần chênh lệch giữa giá trị thị trường (gid ban) cba cé phiéu moi phat
hành thêm với mệnh giá của cô phiếu |
- Trái phiếu chuyển đãi
Đó là tông giá trị trái phiếu mà NHTM phát hành ra với cam kết là sẽ
chuyển đổi toàn bộ giá trị của trái phiểu thành cổ phiếu khi trái phiếu đáo hạn Như
vậy hiện tại trái phiếu là nợ của ngân hàng, nhưng trong tương lai nó thuộc nguồn
vốn tự có của NHTM, và NHTM phải coi nó như là nguồn vốn tự có 1.2.2.2 Vẫn huy động
Vốn huy động là tài sản bằng tiền của các tô chức và cá nhân mà NHM
đang tạm thời quản trị và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả Thực chất đây là nguồn
vốn NHTM di vay của các chủ thể khác trong nền kinh tế để phục vụ cho nhủ cầu
kinh doanh của mình
Vốn huy động là nguồn vến chủ yếu và quan trọng nhất đối với bất kỳ một
NHTM nào Chỉ có các NHTM mới được quyền huy động vốn dưới nhiều hình thức
khác nhau _ :
Trong quá trình hình thành, khai thác sử dụng hay nói cách khác là quá trình
quản trị nguồn có vị trí đặc biệt quan trọng này, cần tìm hiểu và năm được những
đặc điểm chủ yếu của nó |
- Trước hết xét về phương diện tỷ trọng của nguồn vốn cầu thành trong tổng
nguồn vốn hoạt động kinh doanh của NHTM thì vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất Điều này có thể lý giải từ nguyên lý kinh doanh của NHTM là “đi vay dé cho
vay” Chính nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận trong kinh doanh của NH†TM cũng từ
đây mà ra
- Vốn huy động, về mặt lý thuyết là một nguồn vén không ổn định Sự biến
động của nó phụ thuộc nhiều vào các nhân tổ chủ quan và khách quan Khách hàng
có thể gửi hoặc rút tiền của họ bất kỳ khi nào họ cần, ngoài dự kiến của ngân hàng
Chính vì đặc điểm này, trong quá trình quản trị vốn huy động các NHTM cần phải
duy trì một khoản “dự trữ thanh khoản” để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền của
Trang 21- C6 chi phi su dung vén tuong déi cao va chiém ty trong chi phi đầu vào rât
lớn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM
- Day la nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM
- Vốn huy động, chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bao lãnh,
các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này dé dau tu
Những nguồn vốn mà các NHTM có thể huy động để hình thành nên tài sản nợ của mình bao gồm : |
-_ Tiên gởi của dân cư và các tổ chức
Tiền gởi của dân cư và các tổ chức là nguồn vốn quan trọng nhất tạo nên
nguồn vốn hoạt động của các NHTM Nó bao gồm :
v\ Tiền gởi không kỳ hạn -
Là loại tiền gởi mà dân cư hoặc các tổ chức gởi vào trong các NHTM, không
xác định thời hạn người gởi rút tiền ra, nghĩa là có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào họ muốn Mục đích chính của khách hàng khi gởi tiền gởi tiền không kỳ hạn vào các NHTM là nhằm sử dung dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiên mặt của ngân hàng khi có nhu cần thanh toán
Về phía NHTM khi thực hiện nghiệp vụ nhận tiền gởi không kỳ hạn và thực hiện việc thanh toán cho khách hàng, NHTM sẽ tận dụng được một số đư tiền gởi không kỳ hạn nhất định, hình thành nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu kinh
doanh tin dụng của rnình
Việc cấp tín dụng từ nguồn vốn không kỳ hạn như vậy cho phép các NHTM tao thêm nguồn tiền gởi không kỳ hạn theo một cấp số nhân nhất định, tùy thuộc vào việc các NHTM có thể cho vay hết số tiền được cho vay hay không và cho vay chuyến khoản hay cho vay bằng tiên mặt
v Tiên gởi kỳ hạn
Là loại tiền gởi mà đân cư và tổ chức gởi vào NHTM với mục đích chính là
hưởng tiền lãi do ngân hàng trả Với loại tiền gởi kỳ hạn, người gởi tiền có thể kế
hoạch bóa việc sử đụng các khoản thu nhập của mình và nhận được một khoản lợi
Trang 22vốn rất quan trọng trong các NHTM tại các quốc gia cũng như tại NHTM Việt Nam
hiện nay
Tuy nhiên cũng cần lưu ý răng, với loại nguồn vốn tiền gửi kỳ hạn, NHTM
có thể sử dụng số dư với một tỷ lệ cao và ôn định Do vậy, NHTM cũng phải châp nhận trả lãi suất cao hơn (so với tiền gửi không kỳ hạn) cho người gửi tiền nên nó
làm tăng chỉ phí đầu vào, làm giảm thu nhập trong kinh doanh của NHTM vs Tiền gửi tiết kiệm
Là loại tiền tiết kiệm của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm,
được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi và được bảo hiểm theo quy
định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi
_ Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không được sử dụng để phát hành séc và thực
hiện các giao địch thanh toán, trừ trường hợp chuyên khoản sang các giao dịch thanh toán, chuyển sang tiền vay hoặc tài khoản khác của chính chủ sở hữu tiền gửi
tiết kiệm tại tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm đó
Tiền gửi tiết kiệm, nhìn chung là nguồn vốn tương đối ôn định, cho phép
NHTM chủ động trong việc sử dụng vốn để cấp tín dụng, đầu tư Tuy nhiên chỉ phí
đầu ra cho các khoản tiết kiệm này thường cao hơn và quy mô số đư bình quân của
những khoản tiền gửi này thường có giá trị không lớn Có hai loại hình thức cơ bản: e_ Tiên gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Là loại tiền gửi tiết kiệm, trong đó người gửi tiền có thê rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kỳ ngày giờ làm việc nào của tổ chức nhận tiền
gửi |
Với loại tiền gửi tiết kiệm này, tổ chức huy động chỉ sử dụng tỷ lệ thấp trên
số dư, do đó lãi suất trả cho khách hàng thấp
e_ Tiên gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Là loại tiền gửi được thỏa thuận kỳ hạn nhất định giữa tổ chức nhận tiền và người gửi tiền Tiền gửi tiết kiệm có thể phân nhiều loại theo kỳ hạn ngày, tuân,
Trang 23Với loại tiền gửi tiết kiệm này, tổ chức huy động chỉ sử dụng tỷ lệ cao trên số
dư, đo đó lãi suất trả cho khách hàng cao hơn | _ Phát hành giấy tờ có giá -
Bên cạnh việc huy động các loại tiền gởi để phục vụ cho hoạt động kinh
doanh, các NHTM còn có thể huy động nguồn vốn bằng cách phát hành các loại giấy tờ có giá
Nhìn chung việc phát hành giây tờ có giá đem lại nhiều tiện lợi cho NHTM
như:
vˆ Chủ động về thời điểm phát hành và thời hạn hay động
Khi NHTM đã có khách hàng sử dụng vốn vào thời điểm cụ thể nào sẽ tổ
chức đợt phát hành vào thời gian thích hợp để tạo nguồn vốn sử dụng vào thời điểm
cần thiết
vˆ Chủ động vệ thời hạn của nguôn vốn và khối lượng cần huy động
Trên cơ sở cân đối nguồn vốn và nhu câu sử đụng, NHTM biết được khối lượng vốn cần huy động thêm với thời hạn sử dụng trong bao lâu Từ đó sẽ phát hành giấy tờ có giá phù hợp cả về thời hạn và tống giá trị
v_ Ôn định được khối lượng vốn giữa sử dụng và huy động
Vì khắc phục được hiện tượng khách hàng rút tiền ở các hình thức gửi tiền
(đã trình bày ở phân trên)
Các loại hình giấy tờ có giá thường được NHTM phát hành gồm:
vx Chứng chỉ tiễn gởi
Là loại giấy tờ có giá được coi là thay thế cho số tiền gởi có kỳ hạn, nhưng
nó được chứng khoán hóa thành những khoản tiền gởi có kỳ hạn đồng nhất, có mệnh giá đồng nhất để dễ giao dịch trên thị trường tài chính khi người mua có nhu
cầu thanh khoản
vˆ Kỳ phiêu ngân hàng thương mại
Là loại giấy tờ có giá được các NHTM phát hành để huy động vốn Loại giấy
Trang 24vốn, khối lượng phát hành được xác định trước, thời hạn phát hành cũng được giới
hạn trong một thời gian cụ thể
vx_ Trái phiểu ngân hàng
Để có thể huy động các nguồn von dai han các NHTM có thê phát hành trái
phiếu với thời hạn trên một năm, trong đó phổ biến là loại có thời hạn là 5 năm
~ Nguồn vẫn huy động khác
Ngoài các nguồn vốn nói trên, các NHTM có thể huy động các nguồn khác
như :
- Tiền gửi ký quỹ
- Tiền gửi đảm bảo thanh toán
- Tiền tạm giữ, tiền đang chuyển - Các khoản khác
Tóm lại, hoạt động huy động vốn của NHTM được thực hiện thông qua
nhiều hình thức, với những công cụ, sản phẩm rất đa dạng, phong phú nhằm góp
phần tạo nên bộ phận nguồn vốn chủ lực, phục vụ sự nghiệp kinh đoanh tiền tệ của
NHTM
Trang 25
Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi dân Tiền gửi kỳ hạn
cư và tơ chức ¬ ke
Tiên gửi tiết kiệm
Chứng chỉ tiền gửi von huy | ot ce Bley Phat hanh gid a 1a Kỳ phiêu ngân hàng ¬ " a " bs
động 0 CO pla
Trái phiêu ngân hàng
Tiên gửi ký quỹ _
Nguôn vốn huy Tiền gửi bảo đảm thanh toán
động khác Tiền tạm giữ, tiền đang chuyển
Các khoản khác
1.2.2.3Vẫn đi vay
Các NHTM còn tạo ra tài sản nợ bằng cách vay vốn của các NHTM khác trong và ngoài nước NHTM huy động được nguồn vốn lớn song nếu những NHTM đó chưa sử dụng hết họ có thể cho các NHTM khác vay để tăng khả năng sinh lời
cho tài sản Việc vay vốn giữa các NHTM thường xảy ra trên thị trường tiền tệ liên
ngân hàng nhằm thỏa mãn nhu cầu thanh khoản của nhau
Ngoài nguồn vốn huy động đóng vai trò chủ lực, trong hoạt động kinh doanh
NHTM cũng thường gặp tình huống tạm thời thiếu vốn, thiếu thanh khoản Đề giải quyết kịp thời những tình huống đột xuất đó, NHTM có thể tìm nguồn bô sung tài
sản nợ thông qua giải pháp đi vay |
Giải pháp đi vay thường được NHTM tiễn hành thông qua các nghiệp vụ trên
thị trường tiền tệ Các nghiệp vụ trên thị trường tiền tệ phổ biến là cho vay và mua
bán các giấy tờ có giá ngắn hạn giữa các NHTM với nhau Các NHTM cũng có thể
Trang 26ảnh hưởng tới khối lượng tiền trong lưu thông (tăng hoặc giảm) Vì vậy, trên
phương diện quản lý vĩ mô, lúc này thị trường tiên tệ được coi là thị trường mở -
một trong những công cụ quan trọng được NHTW sử dụng để tiến hành thực thi
chính sách tiền tệ quốc gia
Các NHTM còn có thể vay vốn từ NHTW : Vay NHTW là một trong những phương thức quan trong dé đảm bảo khả năng thanh khoán của các NHTM hoặc để
tăng cường nguồn vốn của mình khi NHTW có chính sách mở rộng tín dụng cho
nền kinh tế NHTM còn có thê được NHTW cho vay khi lâm vào tình trạng khó
khăn đặc biệt, như mắt khả năng thanh khoản với số lớn, bị người gởi tiền rút tiền
đột ngột với số lớn
NHTW là chỗ dựa cuối cùng về thanh khoản của ngân hàng thương mai Nếu không có NHTW thì các NHTM không thể đảm đương được thanh khoản của
mình Song để được NHTW cấp thanh khoản khi có nhu câu thì các NHTM phải chấp hành các yêu cầu về quản trị nhà nước của NHTW
Tóm lại, xét trên phương điện cơ câu, vốn đi vay được phân thành 2 nhóm
sau đây:
- Vấn đi vay NHTW
Về phương điện lý thuyết, NHTW có chức năng “ngân hàng đối với các ngân hàng” và là người chịu trách nhiệm tổ chức điều hành thực thi chính sách tiền tệ
quốc gia
Vì vậy, trong điều kiện cần thiết, NHTW sẽ cấp tín dụng cho các NHTM
nhằm “bơm” thêm vốn tiền tệ cho nền kinh tế thông qua các khoản tín dụng này
Trên giác độ NHTM, họ có thé kiếm nguồn vốn bổ sung cho hoạt động kinh
doanh của mình từ hai loai cho vay cua NHTW sau day : e Tái cấp vẫn
* Tái cấp vốn được thực hiện bằng hình thức sau :
- Chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá
- Cho vay cầm cố chứng từ có giá
Trang 27- Cho vay theo đỗi tượng chỉ định
Tái cấp vốn nhằm giúp các NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn để họ có thê tiếp tục cho vay đối với các doanh nghiệp, các tô chức, cá nhân, nhờ đó làm gia tăng khối lượng tín dụng cung ứng cho nền kinh tế
e Cho vay thanh toán | |
Khi các NHTM tham gia hệ thống thanh toán bù trừ (bao gồm cả thanh toán
bù trừ thủ cơng và thanh tốn bù trừ điện tử) nều NHTM nào thiểu vốn thanh toán,
thì sẽ được NHTW cho vay để đảm bảo các khoản giao dịch thanh toán bù trừ được
thực hiện Nhờ loại cho vay này mà hệ thong thanh toán bù trừ được tiễn hành một
cách thuận lợi, trôi chảy ˆ |
Khi cho vay thanh toán, NHTW có thể áp dụng một trong hai phương thức cho vay :
o Cho vay qua dém (Over night lend)
o Cho vay thấu chi (Overdrap0
Ngoài ra, đối với những NHTM bị lâm vào tình trạng mất khả năng chỉ trả, thi NHTW còn cho vay khôi phục năng lực chỉ trả để vừa giúp NHTM đó khắc
phục sự cổ, vừa tạo ôn định chung cho toàn hệ thong ngân hàng
-_ Vấn đi vay các NHTM và các tổ chức tín dụng khác |
Loại vay này còn được gọi là vay trên thị trường tiền tệ II, là loại vay và cho
vay lẫn nhau giữa các NHTM theo phương thức tự vay tự trả Phương thức này rất linh hoạt để giúp các NHTM cân đối vốn một cách kịp thời
1.2.2.4 Vấn khác
- Vẫn tiếp nhận
Vốn tiếp nhận là nguồn vốn tài trợ của chính phủ, của các tô chức tài chính
tiền tệ, các tổ chức đoàn thể ~ xã hội để tài trợ cho các chương trình dự án về phát
triển kinh tế — xã hội, cải tạo mới trường sinh thái và được chuyên qua NHTM
Trang 28Nguồn vốn tiếp nhận vì đã có đối tượng sử dụng xác định với mục tiêu cụ thể, rõ ràng, nên các NHTM nào được tiếp nhận nguồn vốn này đều bắt buộc phải
thực hiện đúng hướng dẫn và yêu cầu của nhà tài trợ
Chỉ những NHTM nào có uy tín, có đủ điều kiện về mạng lưới, về đội ngũ cán bộ chuyên môn và yêu cầu trình độ kỹ thuật, mới có thể tiếp nhận được nguồn
vốn tài trợ
Ngoài các nguồn vốn nói trên, các NHTM còn có các nguồn vốn khác phát
sinh trong quá trình hoạt động như các khoản phải trả, các khoản tiền tạm gửi theo quyết định của toà án v.v
1.2.3 Quản trị tài sản nợ
Tài sản nợ là nguồn vốn để tiến hành hoạt động và kính doanh của NHTM
Có thể coi nó như nguồn “nguyên liệu” cho sản xuất của đoanh nghiệp ngân hàng
Như vậy, kết quả kinh doanh của NHM ra sao sẽ phụ thuộc rất nhiều vào khối
lượng, cũng như chất lượng tài sản nợ của nó Cụ thể là phụ thuộc vào khối lượng,
tính ổn định, chi phí hình thành tài sản nợ, v v của NHTM
Để đáp ứng được những yêu cầu cần thiết đặt ra đối với tài sản nợ như trên, phụ thuộc chủ yếu vào việc td chức và thực hiện các biện pháp quản trị tài sản nợ
của NHTM |
Theo nghĩa rộng, việc quản trị tài sản nợ bao gồm các hoạt động liên quan tới
việc thu hút nguồn vốn từ các chủ thể khác nhau và quyết định mức vốn sử đụng
của mình, một cách thích hợp Theo nghĩa hẹp, việc quản trị tài sản nợ đã được
nhiều người thừa nhận như là các hoạt động liên quan đến việc cung cấp cho các
nhu cầu về thanh khoản, bằng cách chủ động kiếm thêm vốn vay, khi cần thiết Việc
quản trị tài sản nợ đồi hỏi cân nhắc các rủi ro cũng như sự chênh lệch giữa chỉ phí vay vốn (chủ yếu là lãi suất vay) và mức lợi nhuận có thể kiếm được khi vốn được đầu tư vào tín đụng và các chứng khoán Như vậy, quản nguén trị tài sản nợ xét từ 2 lý do:
Trang 29- Quan trị tài sản nợ có ảnh hưởng đáng kê đến khả năng sinh lời của NHTM
(chênh lệch giữa lãi suất đầu vào lãi suất đầu ra)
Sự thành công trong quản trị tài sản nợ sẽ góp phần đáng kế vào tăng khả
năng sinh lời của NHTM và là giảm được những đột biến trong nguôn vốn
1.2.3.1Quản trị vẫn tự có
Quản trị vốn tự có là quản trị mỗi quan hệ giữa vốn tự có với các khoản nợ
sao cho hợp lý, đồng thời quản trị quá trình tìm kiếm các giải pháp tăng vốn tự có sao cho có giá cả rẻ nhất, có chi phí thấp nhất, và đảm báo lợi ích của cổ đông cao nhất, trong khuôn khổ đảm bảo các quy chế quản trị của nhà nước
- _ Quản trị vẫn góp
Vốn góp của NHTM được hình thành khi NHTM mới thành lập và được gọi
là vốn điều lệ Vốn điều lệ tối phải bằng vốn pháp định
| Vốn điều lệ >= vốn pháp định
Vấn đề đặt ra là một NHTM cần có một vốn điều lệ bao nhiêu là hợp lý? Vốn
điều lệ ban đầu trước hết lệ thuộc vào mục tiêu chiến lược mà những người sáng lập
đề ra trong đề án thành lập ngân hàng
Trong quá trình hoạt động, vốn điều lệ của NHTM có xu hướng tăng dần từ
các nguồn bỗ xung nhằm đáp ứng yêu cầu mở rộng hoạt động kinh đoanh và tăng
khả năng cạnh tranh trên thị trường |
Nói cách khác, trong quá trình NHM hoạt động, vốn tự có của NHTM phải là cơ sở để quyết định quy mô tài sản có Ngày nay, ở hầu hết các quốc gia, NHTM
đều không chế tài sản có rủi ro của NHTM không được lớn hơn quá nhiễu lần vốn
tự có Điều đó được thể hiện qua chỉ số khống chế: ˆ
Hệ số an toàn vốn = Vốn tự có /Tài sản có rủi ro >= 8%
Tài sản có rủi ro là tài sản mà ngân hàng đang đầu tư vào các khoản mục
kinh doanh như cấp tín dụng, đầu tư vào chứng khốn, tài sản có khơng rủi ro là
tài sản có đang ở dạng tiền mặt, hoặc tiền gởi ở NHTW ,.Nếu NHTM muốn có lợi
tức thì phải đầu tư các khoản vốn vào các tài sản sinh lợi Nhưng điều đó sẽ mang
Trang 30bằng vốn tự có của mình Đây là lý do mà luật pháp bắt buộc các NHTM phải đảm
bảo hệ số an toàn vốn
Việc quản trị vốn tự có của một NHTM nó bao gồm:
-_ Xác định quy mô vốn tự có của NHTM cần phải có theo một kế
hoạch đã được đề ra trong chiến lược phát triển ngân hàng
Nhà hoạch định quy mô vốn tự có căn cứ trên các mục tiêu chiến lược của ngân hàng mình để xác định quy mô vốn tự có thích hợp Đề có thể xác định quy
mô vốn tự có nhà hoạch định phải năm được quy mô bình quân của một khoản tín
dụng lớn nhất mà ngân hàng có thể cấp cho một khách hàng là bao nhiêu? Thứ hai
là quy mô tài sản ngân hàng cần phải đạt đến trong một thời điểm tương lai là bao nhiêu?
- _ Quản trị hệ số an toàn
Trong quá trình hoạt động NHTM còn phải thường xuyên xem xét quan hệ
giữa vốn tự có với tông tiên gửi; với tổng tài sản; tài sản có rủi ro Nếu quan hệ này
không đảm bảo yêu cầu của luật pháp, NHTM cần phải có giải pháp xử lý hoặc là
phải giám sát tài sản có rủi ro, hoặc là phải tăng vốn tự có - Quan trị kế hoạch tăng vẫn tự có
Việc tăng vốn tự có của NHTM cần được tuân thủ theo các bước: + Bước 1: Xác định quy mô tăng lên của vốn tự có
Việc xác định quy mô tăng lên của vốn tự có phải gắn chặt với nhu cầu mở rộng quy mô kinh doanh của NHTM, tránh trường hợp tăng quy mô vốn tự có lên quá mức sẽ làm cho hiệu quá sử dụng vốn của NHTM giảm thấp
+ Bước 2: Xác định nguồn tăng vốn tự có và tỷ lệ của nó trong cơ cầu tăng vốn e_ Tăng vốn tự có từ lợi nhuận không chia
Đây là nguồn ưu tiên cần xem xét trước tiên Vốn tự có của NHTM tăng lên từ nguồn lợi nhuận không chia sẽ làm cho giá trị cỗ phần của NHTM tăng lên, nhưng sẽ làm cho cổ tức chia cho cỗ đông giảm xuống Do đó, việc tính lợi nhuận
Trang 31Việc tăng vốn tự có từ lợi nhuận có ưu điểm khác là NHTM không phải chia sé quyén và lợi ích cho những cổ đông mới
s_ Bán tài sản
NHTM có thể xem xét để bán một số tài sản như trụ sở làm việc của Hội sở,
Chi nhánh và thuê lại để hoạt động Khi NHTM bán những tài sản như vậy, số tiền thu được sẽ làm tăng vốn tự có lên nhờ vào sự tăng giá của tài sản đó theo thời giá
của thị trường Ví dụ: một căn nhà hiện tại được hoạch toán trong tài sản cô định
của ngân hàng là 100 tỉ đồng nhưng nếu đem bán căn nhà đó có thể thu được 1000 tỉ đồng chẳng hạn, thì giá trị tài sản của ngân hàng tăng thêm 200 tỉ đồng hay vốn tự
có của ngân hàng tăng thêm 900 tỉ đồng
©_ Phát hành trái phiếu chuyển dỗi
NHTM có thể phát hành trái phiếu chuyên đổi thành cỗ phiếu khi trái phiếu đáo hạn Thời gian của trái phiếu do NHTM quyết định Việc phát hành trái phiếu
chuyên đổi như vậy cho phép NHTM sử dụng một khoản vốn lớn trong một khoảng thời gian nhất định mà trách nhiệm chủ yếu là trả lãi cô định cho người mua và
không bị chi phối quyền và lợi ích khác Nhưng khi trái phiếu đáo hạn, NHTM phải
chuyển đổi có trách nhiệm toàn bộ giá trị trái phiếu thành cổ phiếu theo một mức
giá được công bố trước
e_ Phát hành cỗ phiếu mới
NHTM có thể phát hành cễ phiếu để tăng vốn tự có Việc phát hành cô phiếu
để tăng vốn tự có sẽ làm cho NHTM có thêm cô đông mới, nghĩa là NHTM phải chia sẻ quyền và lợi ích với những cô đông mới Song NHTM cũng có thể có thêm những lợi ích khác từ cô đông mới Như cô đông mới là khách hàng gửi tiền, vay
tiền của ngân hàng; cô đông mới có thể chia sẻ những kinh nghiệm trong quản trị,
công nghệ với ngân hàng (thường là cổ đông chiến lược); cổ đông mới có thể làm
tăng thương hiệu cho ngân hàng; v.v
+ Bước 3: Nếu NHTM quyết định phát hành cỗ phiêu mới thì NHTM phải xem
Trang 32Cổ đông chiến lược có thể chỉ là người góp vốn đơn thuần vì họ có vốn, có
thể là người có thể chia sẻ những kinh nghiệm về quản trị, chia sẻ công nghệ với ngân hàng, .nhưng họ cũng có thể trở thành chủ của ngân hàng nếu như họ có đủ Í
tỷ phần cơ phiếu lớn
+ Bước 4: Tiến hành xây đựng kế hoạch tăng vốn
Tức xác định các thời điểm để thực hiện việc tăng vốn theo các nguồn đã
được xác định, khi nào bán sản phẩm, khi nào phát hành trái phiếu, khi nào phát
hành cổ phiếu, 7 7
1.2.3.2Quản trị vẫn huy động
Quản trị vốn huy động là quản trị quá trình huy động nhằm tìm kiểm các
khoản vén sao cho đáp ứng yêu cầu về khối lượng với chỉ phí hợp lý nhất
Trong hoạt động quản trị đối với nguồn huy động, các NHTM phải tuân thủ
các nguyên tắc sau đây :
se Tuân thủ pháp luật trong huy động von: Hồn trả gơc và lãi cho khách hàng vô điều kiện
Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định biện hành
Giữ gìn bí mật số dư và hoạt động của tài khoản khách hàng
t Không được che giấu các khoản tiền lớn và bất thường (thực hiện các quy định của pháp lệnh chồng rửa tiền)
Không được cạnh tranh bắt hợp lý (thông tin giả, khuyến mãi bắt hợp pháp)
© Thoda mãn yêu cầu kinh doanh với chỉ phí thấp nhất : - _ Áp dụng nhiều phương pháp huy động vốn
- Kết hợp chặt chế giữa huy động vốn với hiện đại hóa dịch vụ ngân hàng
- _ Đa đạng hóa phương thức trả lãi đi đôi với dự thưởng để thu hút khách hàng e Ngăn ngửa sự giảm sút bắt thường của nguon von huy động :
- _ Tạo uy tín cho khách hàng bằng việc đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu rút tiền
trong mọi tình huồng
- Ngăn chặn phao tin đồn nhảm
Trang 33Việc quân trị vốn huy động tức là xây dựng một kế hoạch và thực hiện kế
hoạch đó nhằm duy trì và tăng trưởng các nguồn vốn mà NHTM có thể có được sao
cho có một chị phí rẻ nhất để làm cơ sở cho việc nâng cao khả năng cạnh tranh của
ngân hàng
Trước hết nhà quản trị cần năm rõ những đặc điểm của địa bàn mà NHTM
đang hoạt động như dân số của địa bàn; thu nhập của dân cư và khả năng tiết kiệm;
khả năng sử dụng các dịch vụ ngân hàng của dân cư; những đặc điểm lịch sử, truyền thông
Đánh giá và lập kế hoạch huy động vẫn
Trên cơ sở những đặc điểm của địa bàn hoạt động, các chi nhánh của NHTM
cân phải dự kiến lượng khách hàng và vốn mà NHTM cần phải thu hút và các kế
hoạch Marketing của ngân hàng đê tiếp cận khách hàng
Trong kế hoạch huy động vốn, NHTM phải xác định những sản phẩm huy
động vốn mà NHTM cung cấp cho khách hàng và cách thức làm cho khách hàng
hiểu được sản phẩm của ngân hàng, những sản phẩm huy động vốn của ngân hàng
phải thỏa mãn được nhiều nhu cầu khác nhau của khách hàng như:
- Cung cấp cho khách hang l tài khoản để giữ hộ tiền cho khách hàng và thực
hiện các dịch vụ thanh toán |
- Cung cấp cho khách hàng Í tài khoản tiết kiệm có mục đích như tiết kiệm hưu trí, mua nhà, mua xe, du học,
- _ Cưng cấp cho khách hàng 1 tài khoản tiết kiệm sinh lời, an toàn tài sân
Theo dõi sự thay đỗi giá trị của các khoản nợ khi lãi suất thị tường thay
doi |
Khi lãi suất thị trường thay đôi sẽ làm cho giá trị của các khoản nợ nhạy cảm
với lãi suất thay đôi Lãi suất tăng sẽ làm cho giá trị nợ nhạy cảm lãi suất tăng và lãi
suất giảm sẽ làm cho giá trị nợ nhạy cảm lãi suất giảm Tùy thuộc vào khe hở giữa tài sản có và nợ nhạy cảm lãi suất như thế nào mà nó sẽ tác động vào giá trị lợi tức
Trang 34Nếu khe hở lớn hơn 0 khi lãi suất giảm sẽ làm cho giá trị nợ giảm ít hơn giá
trị tài sản giảm, ngân hàng sẽ bị thiệt và ngược lại, lãi suất tăng ngân hàng sẽ được lợi vì giá trị tài sản tăng lớn hơn giá trị nợ tăng
Nếu khe hở nhỏ hơn 0 khi lãi suất tăng sẽ làm giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất
tăng nhỏ hơn giá trị nợ nhạy cảm lãi suất dẫn đến ngân hàng bị thiệt, và ngược lại,
lãi suất giảm sẽ làm giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất giảm nhỏ hơn giá trị nợ nhạy cảm lãi suất dẫn đến khách hàng được lợi
Theo dõi cơ cầu nơ
Cơ cầu nợ là tỉ lệ phần trăm của các loại nguồn vốn trong tổng số nguồn vốn huy động của NHTM Cần lưu ý mỗi loại nguồn vốn câu thành trong nguồn huy động có mức độ 6n định, chi phí hình thành khác nhau Vì vậy, trong quản tri cần
quan tâm đến cả hai yếu tố này để vừa đảm bảo hạn chế rủi ro, vừa góp phần tăng
lợi nhuận cho NHTM
Theo dõi cơ câu thời hạn các khoản nợ
Một NHTM có những khoản nợ đài hạn càng lớn thì NHTM sẽ có thể có một
cơ cầu tiền gửi nghiêng về dài hạn cho phép ngân hàng có thể tài trợ cho những dự
án lớn, thời gian hoạt động dài và tất nhiên là sẽ có lãi suất cao, nguồn vốn dài hạn
lớn cũng cho phép ngân hàng chủ động trong việc sử dụng, ít phải lo lắng về dự trữ
thanh toán Do đó, NHTM phải phấn đấu huy động nguồn vốn đài hạn càng nhiều càng tốt thông qua việc phát hành giấy tờ có giá đài bạn (5 năm) chắng hạn vì người
gửi tiền ít khi chọn loại tiền gửi đài hạn, nhưng mua trái phiêu họ có thê mua loại
đài hạn khi cần thanh khoản có thể chuyên nhượng trên thị trường chứng khoán Cũng cần lưu ý là vốn huy động dài hạn có tính ổn định cao, song cũng phải chấp
nhận chí phí đầu vào cao |
Dinh giá các dịch vụ tiên gửi
Định giá các dịch vụ tiền gửi là một nội dung quan trọng trong quản trị tài
sản nợ của NHTM Mặc dù ngày nay thị trường tài chính ngày một trở nên hoàn hảo
Trang 35động của thị trường tài chính cũng khá phức tạp, nhất là khi thị trường có nhu cầu
thanh khoản gay gắt
Định giá chi phí theo phương phán tập trung nguồn vốn
Chi phí nguồn vốn của ngân hàng ngoài việc phải trả lãi cho người gửi tiền, Ngân hàng còn phải trả một khoản cho đự trữ bắt buộc và dự trữ ngân quỹ Do đó,
chi phí nguồn vốn có thể được tính theo công thức (1) -
Ty lệ chỉ phí
(1) nguồn vốn = tổng nguồn x lãi suất tiền gởi+chi phí ngoài lãi +iổng VTC x chỉ phí lãi cơ hội
đầu vào vỗnhuy động 100% - {ữ lệ DTBB+tty lệ dự trữ ngân quỹ) 100%
Tý lệ chi phí nguồn vốn là mức tỷ lệ thấp nhất mà lãi suất cho vay phải đạt được để đảm bảo hòa vốn Nếu lãi suất cho vay nhỏ hơn tỷ lệ chỉ phí nguồn vốn thì
ngân hàng sẽ bị lỗ Nếu lãi suất cho vay lớn hơn tỷ lệ chi phí nguồn vốn ngân hàng
sẽ được lãi
Ngoài ra, ở các nước người ta còn sử dụng các hợp đồng mua lại như một
NHTM cam kết bán cho một NHTM khác 1000 tỉ đồng trái phiếu nhà nước với cam
kết sẽ mua lại nó sau 3 tháng Thực chất là xin vay một khoản tiền 1000 tỉ đồng với
thời hạn 3 tháng, có đám bảo bằng trái phiếu nhà nước
Lợi ích của các hợp đồng mua lại là bên cần mua có thể có được vốn để thực hiện mục tiêu kinh doanh của mình, bền có nguồn vốn có thê làm cho nguồn vốn đó
sinh lợi và đảm bảo chắc chắn đến hạn là có thể thu hồi được vốn cho vay Quản trị khe hớ vẫn | Về mặt quản trị người ta có thể sử dụng khe hở vốn để xem xét mức độ thiếu hụt vốn theo công thức (2) | (2) Khe hở vốn=Cho vay, Đầu tư hiện tại và dự tính - Dòng tiền gửi vào hiện tại và dự tính | |
Nếu nhu cầu cho vay, đầu tư hiện tại và dự tính muốn thực hiện lớn hơn
dong tién gửi vào hiện tại và du tính thì có nghĩa là khe hở vốn lớn hơn 0, chênh lệch đó sẽ được bù đắp bằng những khoản nợ phi tiền gửi
Trang 36- Chi phí huy động vốn phi tiền gửi: NHTM cần phải tìm kiếm cho được nguồn vốn rẻ nhất có thể vay, nhất là các khách hàng là các định chế tài chính phi ngần hàng
-_ Sự biến động của các nguồn vốn: Một nguồn vốn én định thì kế hoạch kinh
doanh của ngân hang sé ốn định, nguồn vốn không ôn định thì ngân hàng cũng sẽ
không chủ động trong kinh doanh
- Nhu cau vé thoi hạn của nguồn vốn: Thời hạn của nguồn vốn càng dài sẽ giup NHTM có sự chủ động trong việc xây dựng kế hoạch cho vay Tuy nhiên
những nguồn vốn phi tiền gửi hầu hết đều có thời hạn ngắn (trừ trái phiếu), do đó
NHTM phải xác định chính xác nhu cầu về thời hạn vay để không phải trả lãi nhiều mà nguồn vốn không được sử dụng hết thời hạn vay
Quy mô vốn tự có: Một NHTM có vốn tự có nhỏ không thể vay vốn nhiều và
ngược lại NHTM có vốn tự có lớn sẽ được vay vốn nhiều hơn
-_ Rủi ro lãi suất: Một khoản vay trên thị trường ngắn hạn luôn luôn có lãi suất biến đổi và khi lãi suất tăng lên sẽ làm cho giá trị của các khoản nợ tăng lên và điều đó có thể gây thiệt hại cho ngân hàng
1.2.3.3Quản trị các tài sản nợ khác
Các tài sản nợ khác bao gồm tat cả các tài sản nợ khác (như cổ tức phải thanh
toán, nợ phải trả, chí phí thuế thu nhập tương lai .), dự trữ rủi ro tín dụng, các
khoản dự phòng khác Đối với nợ phải trả, NHTM cân phải có kế hoạch trả nợ nhằm đám bảo uy tín Khi có nợ phải trả xảy ra, NHTM cần phải xem xét các nguyên nhân và tìm biện pháp khắc phục
13 Ýnghĩa quản trị lài sản nợ trong quản trị ngân hàng
Ngày nay, ai cũng biết rằng hoạt động NHTM là một hoạt động kinh doanh
rất đặc biệt, nó sử dụng các khoản tiền của những người sở hữu nó được ký gửi vào ngân hàng hay được ngân hàng vay mượn để cho những người khác có nhu cầu sử dụng tiền vay mượn với cam kết phải hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi
Trang 37được ngân hàng vay sẽ được chuyển vào đòng tiền phục vụ cho sản xuất và lưu
thông hàng hóa - dịch vụ trong nền kinh tế
Nói khác đi việc huy động vốn của các NHTM là một trong các khâu quan
trọng nhằm vốn hóa các khoản tiết kiệm, các khoản tiền nhàn rỗi tạm thời trong nên
kinh tế
Quản trị tài sản nợ có một ý nghĩa to lớn đối với quản trị ngân hàng
1.3.1 Nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại
Quản trị tài sản nợ là một công cụ giúp cac NHTM tiết kiệm chi phi, nang
cao hiéu qua kinh doanh |
Nói đến quần trị tài sản nợ trước hết là nói đến quan trị chí phí huy động von,
làm sao để có được một nguồn vốn có giá rẻ nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh
của ngân hàng |
Quan trị tài sản nợ là một công cụ giúp ngân hàng thấy rõ được khả năng
cạnh tranh của mình để qua đó mà hoạch định một kế hoạch sử dụng vốn tích cực
gia tăng tỉ lệ sinh lợi của tài sản, làm cho hiệu quả kính doanh của ngân hàng tăng
lên |
1.3.2 Hạn chế rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng thương mại
Rui ro trong kinh doanh ngân hàng là có nhiều loại và khó tránh Tuy nhiên
hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ hạn chế được rủi ro nếu việc kinh doanh đó được dựa trên một cơ sở vững chắc, đó là nguồn vốn của ngân hàng
Khi một NHTM nắm chắc được sự tăng trưởng của nguồn vốn thì NHTM có
thể bảo đảm được các hệ số an toàn trong kinh doanh như: |
- Hés6 an toan vốn = Vốn tự có /Tài sản có rủi ro >= 8%
- Hệ số tín dung trung dài hạn từ nguồn vốn ngắn hạn
- Hệ số thanh khoản: lượng hóa rủi ro thanh khoản là việc so sánh một số chỉ
tiêu cơ bản và những đặc điểm của bảng cân đối tài sản giữa các NHTM có quy mô hoạt động ngang nhau và trên cùng địa bàn Một số chỉ tiêu so sánh có thể như sau:
Trang 38Nếu một ngân hàng có tỷ lệ “tín đụng/ tiền gửi” cao, hàm ý ngân hàng đã dựa
chủ yếu vào nguồn vốn ngăn hạn hơn là nguồn vốn dài hạn để tài trợ tín dụng Điều này có thé là tiềm ấn rủi ro thanh khoản trong tương lai cho ngân hàng nếu như hiện
tại ngân hàng đã đi vay hết (hay gần hết) khả năng của mình trên thị trường tiền tệ
e Tỷ lệ “tiền vay/ tổng tài sản”
Nếu tỷ lệ này cao thì ngân hàng đã dựa chủ yếu vào nguồn vốn ngắn hạn hơn
là nguồn vốn đài hạn dé tài trợ tín dụng Điều này có thể là tiêm ấn rủi ro thanh
khoản trong tương lai đối với ngân hàng nếu như hiện tại ngân hàng đã đi vay gần
hết khả năng hay gần hết khả năng của mình trên thị trường tiền tệ
e Tỷ lệ “cam kết tín dụng/ tổng tài sản”:
Nếu tỷ lệ này cao phản ánh nhu cầu thanh khoản cũng phải cao để đáp ứng nhu cầu rút tiền bất cứ lúc nào của người đi vay Như vậy, một ngân hàng có nhiều
cam kết tín dụng sẽ phải đối mặt với rủi ro thanh khoản lớn hơn ngân hàng có it
cam kết tín dụng
e« Chỉ tiêu trạng thái tiền mặt ~ Cash position indicator
Nếu chỉ tiêu này càng lớn thì ngân hàng càng có khả năng xử lý các nhu cầu tiền mặt tức thời
Tiên mặt + tiên gửi đện han tại các TCTD khác Trạng thái tiên mặt = Tổng tài sản có
e Chi tiéu chứng khoán thanh khoản — Liquid securities indicator
Chứng khoán thanh khoản = ch ¬ tơi sân có phủ
Các chứng khoán thanh khoản bao gồm các trái phiếu chính phủ và tín phiéu
kho bạc (gọi chung là chứng khoán chính phủ), là những chứng khoán có độ thanh
khoản cao nhất Nếu chỉ tiêu “chứng khoán thanh khoản” càng lớn thì ngân hàng được xem là càng thanh khoản
Trang 39Du no tin dung + du no cho thué tai chinh
Năng lực sử dụng vôn = TC ca c2
_ Tông tài sản có
Vì tín dụng và cho thuê tài chính được xem là những tài sản ít thanh khoản
nhất, do đó nếu chỉ tiêu “năng lực sử dụng vốn” càng lớn thì ngân hàng càng bộc lộ là kém thanh khoản
e Chỉ tiéu tién néng — Hot money ratio:
Tiên nóng bên tài sản có
Chỉ tiêu tiền nóng= Ễ Tiên nóng bên tài sản nợ Š Tế,
Tiền nóng là các loại tài sản nhạy cảm với lãi suất, thường bao gồm: tiền
mặt, tiền gửi không kỳ hạn, chứng khoán chính phủ ngắn hạn và các tài sản khác có thê chuyên hóa thành tiền trong ngắn hạn Nếu chỉ tiêu tiền nóng càng cao thì ngần hàng được xem là càng thanh khoản
e Chỉ tiêu tiền gửi thường xuyên - Core deposit ratio:
¬ - Tiền gửi thường xuyên
Chỉ tiêu tiên gửi thường Xuyên = Tổng tài sản
Nếu chỉ tiêu “Chỉ tiêu tiền gửi thường xuyên” càng lớn thì ngân hàng được xem là càng thanh khoản
e Chỉ tiêu cơ cấu tiền gửi - Deposit composition raHO:
ba Tiền gửi không kỳ han
Chỉ tiêu cơ câu tiên gửi= ° em “pA oe ate Tiên gửi có kỳ hạn
Trang 40Chỉ tiêu này được biết đến như là “tỷ lệ tín dụng trên tiền gửi”, Phản ánh khả
năng của ngân hàng sử dụng tiền gửi để cho vay (tạo tài sản chịu rủi ro) là như thế
nào Chỉ tiêu này thấp phản ánh tính thanh khoản của ngân hàng càng cao
Quản trị tài sản nợ luôn luôn gắn chặt với một chiến lược khách hàng gửi
tiền tạo ra một lượng khách hàng truyền thông luôn luôn trung thành gan bó với
ngân hàng, tin tưởng ngân hàng Do đó, ngân hàng có thê duy trì sự tăng trưởng
nguồn vốn dé lam cơ sở cho sự tăng trưởng của sử dụng vốn
Gắn bó giữa nguồn vốn với sử dụng vốn trong đó ngân hàng sẽ năm chắc
được chi phí đầu vào bao gồm chỉ phí lãi và ngoài lãi, từ đó ngân hàng có thé tính
toán được tỉ lệ chỉ phí đầu vào trên tổng vốn huy động, do đó mà ngân hàng có thể
tính toán được việc cho vay cần phải đạt được một lãi suất bao nhiêu thì ngân hàng
mới có lãi |
1.3.3 Nang cao vi thé va tinh bền vững của ngân hàng
Một NHTM có kế hoạch tăng vốn thích hợp, tăng các nguồn huy động thích
hợp phục vụ khách hàng gửi tiền tốt sẽ giúp ngân hàng ngày càng có một uy tín trên thị trường và đặc biệt là khi nguồn vốn của ngân hàng bền vững thì tính cạnh tranh của NHTM cũng sẽ cao hơn các NHTM khác
Một NHTM có nguồn vốn bền vững sẽ tạo điều kiện cho NHM đó hoạt động kinh doanh bền vững
Ngày nay sự cạnh tranh về nguồn vốn đã có những dâu hiệu xâu như đây lãi suất tiễn gửi tăng nhanh, sử dụng các yếu tế làm tăng lãi suất và chỉ phí đầu vào như trả lãi trước, tiếp thị tặng quà có giá trị cao,v.v Điều này sẽ làm cho lãi suất tín dụng tăng nhanh và do đó ảnh hưởng đến sự tăng trưởng của nền kinh té