Phí bảo lãnh thường do sự thỏa thuận củangân hàng và khách hàng, có thể tính bằng số tuyệt đối hay tính trên cơ sở tỷlệ %, có thể áp dụng riêng hoặc chung cho từng loại khách hàng với mứ
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Theo Điều 361 Luật Dân sự Việt Nam, bảo lãnh được định nghĩa là cam kết của bên thứ ba (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) để thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (bên được bảo lãnh) nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ Các bên có thể thỏa thuận rằng bên bảo lãnh chỉ thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện Theo quy chế bảo lãnh ngân hàng tại Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN, bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết, và khách hàng phải hoàn trả số tiền đã được tổ chức tín dụng thanh toán.
1.1.2 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
1.1.2.1 Bão lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau
Khi ngân hàng đồng ý bảo lãnh, họ phát hành thư bảo lãnh, một hợp đồng giữa ngân hàng và người nhận bảo lãnh Hợp đồng này độc lập với hợp đồng cơ sở, nhưng để hiểu rõ cơ chế của công cụ này, cần nhận thức rằng bảo lãnh không chỉ là mối quan hệ giữa hai bên mà còn là một quan hệ phức tạp liên quan đến nhiều bên.
Ngân hàng Người được bảo lãnh 1 Người nhận bảo lãnh
Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh
1: Hợp đồng cung cấp hàng hóa dịch vụ
Quan hệ giữa ngân hàng và người được bảo lãnh được thiết lập thông qua hợp đồng bảo lãnh, tạo nên sự kết nối giữa ngân hàng cấp tín dụng và khách hàng nhận tín dụng Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng gián tiếp, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho khách hàng.
Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với người nhận bảo lãnh thông qua cam kết bảo lãnh Khi bên có nghĩa vụ vi phạm hợp đồng gốc, ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả thay cho khách hàng của mình, tức là người được bảo lãnh.
Ba mối quan hệ này có sự liên kết chặt chẽ, ảnh hưởng và ràng buộc lẫn nhau, đồng thời tác động trực tiếp đến quyền lợi và nghĩa vụ của các bên liên quan.
1.1.2.2 Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập
Bảo lãnh ngân hàng có đặc tính quan trọng là tính độc lập với hợp đồng, trong đó việc thanh toán bảo lãnh chỉ dựa trên các điều kiện và điều khoản của hợp đồng bảo lãnh Mặc dù có thể có tham chiếu đến hợp đồng gốc trong cam kết bảo lãnh, nhưng điều này chỉ mang tính hình thức và không ảnh hưởng đến tính độc lập của bảo lãnh.
Tính độc lập của bảo lãnh phụ thuộc vào điều kiện của bảo lãnh, bao gồm bảo lãnh vô điều kiện và có điều kiện Bảo lãnh vô điều kiện cho phép người nhận yêu cầu thanh toán chỉ cần lập văn bản yêu cầu, đảm bảo tính độc lập Ngược lại, bảo lãnh có điều kiện yêu cầu người nhận cung cấp đầy đủ chứng từ như phán quyết của tòa án để nhận thanh toán, dẫn đến sự giảm sút tính độc lập Tuy nhiên, trong cả hai trường hợp, ngân hàng không cần xem xét nội dung hợp đồng chính.
1.1.2.3 Bảo lãnh ngân hàng được thực hiện dựa trên cơ sở uy tín và khả năng tài chính của các TCTD
Luật các TCTD quy định rằng các tổ chức tín dụng bảo lãnh dựa vào uy tín và khả năng tài chính của mình Do chức năng chính của các TCTD là vay để cho vay, vốn tự có của họ thường rất nhỏ so với tổng tài sản, nên việc xây dựng uy tín trong kinh doanh là cực kỳ quan trọng, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng và bảo lãnh Tổng số tiền bảo lãnh mà các TCTD có thể cung cấp có thể lớn gấp nhiều lần vốn tự có của họ.
1.1.2.4 Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng
Bảo lãnh ngân hàng là một cam kết có điều kiện giữa ngân hàng và người được bảo lãnh, trong đó ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho người nhận bảo lãnh Điều này có nghĩa là ngân hàng sẽ theo dõi khoản bảo lãnh này ở ngoại bảng mà không ảnh hưởng đến bảng cân đối tài sản của mình.
1.1.2.5 Bảo lãnh ngân hàng có tính hoàn toàn phù hợp
Khi đến hạn bảo lãnh mà người được bảo lãnh không thực hiện cam kết, người nhận bảo lãnh có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh thanh toán Ngân hàng phải kiểm tra tính hợp lệ và đầy đủ của các chứng từ theo các điều kiện trong văn bản bảo lãnh Nếu chứng từ phù hợp và không có dấu hiệu lừa đảo, ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho người nhận bảo lãnh.
1.1.3 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Chức năng là công cụ đảm bảo Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh Bằng việc cam kết chi trả bồi thường khi xảy ra các biến cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh, các ngân hàng phát hành bảo lãnh đã tạo ra một sự đảm bảo chắc chắn cho người nhận bảo lãnh Chính sự tin tưởng này tạo điều kiện cho hợp đồng được ký kết một cách suôn sẻ, thuận lợi.
Người nhận bảo lãnh thường không mong muốn bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng, vì điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch và cơ hội kinh doanh của họ Họ xem bảo lãnh như một công cụ bảo đảm an toàn, giúp họ phòng ngừa rủi ro khi có vi phạm hợp đồng xảy ra.
1.1.3.2 Chức năng là công cụ tài trợ
Phát hành bảo lãnh là hình thức tài trợ của ngân hàng cho người yêu cầu nhằm hỗ trợ thực hiện dự án, như vay vốn hay xây dựng công trình Qua bảo lãnh, khách hàng không cần xuất quỹ, có thể vay nợ, ứng trước hoặc kéo dài thời gian thanh toán cho hàng hóa, dịch vụ Do đó, mặc dù ngân hàng không trực tiếp cấp vốn, nhưng việc phát hành bảo lãnh mang lại cho khách hàng nhiều lợi ích về ngân quỹ tương tự như khi được cho vay thực sự.
1.1.3.3 Chức năng là một công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng
NỘI DUNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
1.2.1 Các yếu tố trong văn bản bảo lãnh
Khi ngân hàng đồng ý bảo lãnh cho khách hàng, cần phát hành một thư bảo lãnh cho người thụ hưởng Mặc dù không có mẫu văn bản bảo lãnh thống nhất cho tất cả các ngân hàng và loại bảo lãnh, nhưng nội dung của thư bảo lãnh phải bao gồm các yếu tố cơ bản thiết yếu.
Các bên tham gia trong hợp đồng bảo lãnh bao gồm bên được bảo lãnh, ngân hàng phát hành, ngân hàng chỉ thị, ngân hàng thông báo (nếu có), và đặc biệt, bên nhận bảo lãnh cần được nêu rõ ràng.
Mục đích của bảo lãnh phụ thuộc vào loại hình bảo lãnh và bản chất của giao dịch trong hợp đồng gốc Tên gọi của văn bản bảo lãnh thường phản ánh rõ ràng mục đích của nó Bên cạnh đó, vì bảo lãnh được thiết lập trong khuôn khổ một hành vi hợp đồng cụ thể, nội dung văn bản bảo lãnh cần phải đề cập đến số hiệu của hợp đồng gốc.
Số tiền bảo lãnh là giới hạn thanh toán mà ngân hàng bảo lãnh cam kết với người nhận bảo lãnh Khi xảy ra vi phạm từ phía người được bảo lãnh, người nhận không thể yêu cầu bồi thường vượt quá số tiền này, mặc dù thiệt hại thực tế có thể lớn hơn Số tiền bảo lãnh thường được xác định theo mức tối đa, dựa trên bản chất của giao dịch và giá trị hợp đồng gốc.
Phí bảo lãnh là khoản tiền mà người yêu cầu bảo lãnh cần thanh toán cho ngân hàng, nhằm bù đắp chi phí và rủi ro liên quan đến dịch vụ bảo lãnh Mức phí này thường được xác định qua thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, có thể tính theo số tuyệt đối hoặc tỷ lệ phần trăm Ngoài ra, phí bảo lãnh có thể áp dụng riêng cho từng loại khách hàng, tùy thuộc vào mức độ đảm bảo khác nhau.
Các điều kiện thanh toán bao gồm việc quy định các chứng từ cần thiết phải xuất trình, tạo cơ sở cho việc thực hiện cam kết thanh toán từ ngân hàng bảo lãnh.
Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh là khoảng thời gian mà ngân hàng đảm bảo sẽ thanh toán cho người thụ hưởng nếu có vi phạm hợp đồng từ phía người yêu cầu bảo lãnh Bảo lãnh thường có hiệu lực ngay sau khi được phát hành, và ngày hết hiệu lực sẽ khác nhau tùy thuộc vào mục đích của từng loại bảo lãnh.
Các trường hợp miễn trừ bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh được quy định trong văn bản bảo lãnh đồng nghĩa vụ, xác định các tình huống mà ngân hàng có thể được giải phóng trách nhiệm do thay đổi liên quan đến nghĩa vụ của người được bảo lãnh trong hợp đồng gốc.
Tham chiếu luật áp dụng: Nội dung này cho biết các cơ sở để phát hành và giải quyết tranh chấp trong quan hệ bảo lãnh.
1.2.2 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
1.2.2.1 Phân loại dựa trên bản chất của bảo lãnh
Bảo lãnh đồng nghĩa vụ, hay còn gọi là bảo lãnh bổ sung, là một loại hình bảo lãnh truyền thống với nguồn gốc lâu đời Đặc điểm nổi bật của loại bảo lãnh này là nghĩa vụ của ngân hàng phát hành bị chi phối bởi quy tắc đồng phạm vi, trong đó ngân hàng và khách hàng được xem là có cùng nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ của khách hàng là nghĩa vụ chính, trong khi nghĩa vụ của ngân hàng chỉ mang tính bổ sung Nghĩa vụ bổ sung này chỉ được thực hiện khi có bằng chứng xác nhận rằng nghĩa vụ chính đã bị vi phạm.
Bảo lãnh đồng nghĩa vụ yêu cầu ngân hàng phát hành phải tham gia sâu vào giao dịch hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.
Bảo lãnh độc lập là một hình thức bảo lãnh ngân hàng hiện đại, phát sinh từ nhu cầu thực tiễn Cơ chế hoạt động của nó dựa trên hai nguyên tắc chính: độc lập và hoàn toàn phù hợp Nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh tách biệt hoàn toàn với nghĩa vụ của người được bảo lãnh theo hợp đồng gốc, và việc thanh toán chỉ dựa vào các điều kiện trong văn bản bảo lãnh Tuy nhiên, tính độc lập của bảo lãnh này không hoàn toàn tuyệt đối, mà phụ thuộc vào các điều kiện thanh toán được quy định trong văn bản bảo lãnh giữa ngân hàng và người thụ hưởng.
Bảo lãnh độc lập mang lại nhiều lợi ích cho người nhận bảo lãnh và ngân hàng phát hành, vì vậy nó trở thành một công cụ phổ biến trong thương mại quốc tế Hiện nay, hầu hết các quy định quốc tế đều tập trung vào loại bảo lãnh này.
1.2.2.2 Phân loại dựa trên mục đích của bảo lãnh
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Ngân hàng bảo lãnh cam kết đảm bảo thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của khách hàng theo hợp đồng với bên nhận bảo lãnh Nếu bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng, như giao hàng chậm trễ, không đúng số lượng hoặc chất lượng, và không nộp đủ tiền phạt, ngân hàng sẽ thanh toán thay trong giới hạn số tiền và thời gian bảo lãnh đã cam kết.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng thay thế yêu cầu ký quỹ từ người đặt hàng nhằm đảm bảo bồi thường vi phạm hợp đồng Giá trị tối đa của bảo lãnh thường dao động từ 10% đến 15% giá trị hợp đồng, nhưng trong trường hợp đặc biệt, có thể yêu cầu trên 15% nếu được chấp thuận bởi người có thẩm quyền Số tiền bảo lãnh có thể được điều chỉnh giảm theo tiến độ thực hiện hợp đồng.
Thời hạn trong thư bảo lãnh được kéo dài đến khi hoàn thành hợp đồng như: hàng hóa đã giao xong, máy móc thiết bị đã được vận hành…
Bảo lãnh thanh toán ( Hay bảo lãnh trả chậm)
Bảo lãnh thanh toán là sự cam kết của ngân hàng trong việc đảm bảo thanh toán đúng theo hợp đồng cho người nhận bảo lãnh, trường hợp khách hàng của ngân hàng (người được bảo lãnh) không thực hiện nghĩa vụ thanh toán đầy đủ.
RỦI RO THƯỜNG GẶP KHI THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH
1.3.1 Rủi ro đối với người được bảo lãnh
Rủi ro mà người được bảo lãnh phải đối mặt thường xuất phát từ hoạt động kinh doanh thương mại Những rủi ro này có thể đến từ nhiều nguyên nhân khác nhau, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện nghĩa vụ của họ.
Nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh, khủng hoảng kinh tế toàn cầu, lạm phát,hay biến động chính trị trong và ngoài nước…
Người nhận bảo lãnh có thể gây ra rủi ro cho người được bảo lãnh thông qua việc lập và xuất trình chứng từ giả mạo nhằm lừa đảo, dẫn đến vi phạm hợp đồng Hơn nữa, trong một số trường hợp, người được bảo lãnh có thể vi phạm hợp đồng do sự cản trở hoặc thiếu thiện chí từ phía người nhận bảo lãnh Vì vậy, ngân hàng vẫn phải chịu trách nhiệm bồi thường cho người nhận bảo lãnh.
Nguyên nhân từ chính người được bảo lãnh:
Thiếu kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh, cập nhật thông tin chậm trễ và độ chính xác thấp, cùng với việc đánh giá sai lệch về thị trường, là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro cho doanh nghiệp Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, nếu không thích ứng kịp thời và đối phó hiệu quả với biến động thị trường, doanh nghiệp có thể đối mặt với các rủi ro nghiêm trọng như việc L/C bị cấm thanh toán hoặc ký kết các hợp đồng hàng hóa bị cấm nhập khẩu.
1.3.2 Rủi ro đối với người nhận bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là một hình thức đảm bảo an toàn cho người thụ hưởng trong các giao dịch thương mại, nhưng vẫn tồn tại những rủi ro mà người thụ hưởng có thể gặp phải trong quá trình thực hiện.
Rủi ro chính trong hợp đồng bảo lãnh là khi đối tác không thực hiện nghĩa vụ cam kết, dẫn đến tổn thất cho người thụ hưởng Mặc dù ngân hàng phát hành bảo lãnh bồi hoàn, nhưng người thụ hưởng vẫn phải đối mặt với việc mất cơ hội kinh doanh và kế hoạch nguồn vốn bị thay đổi, gây ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hoạt động kinh doanh.
Người nhận bảo lãnh cần chú ý đến rủi ro phát sinh khi có sự thay đổi trong hợp đồng kinh tế Nếu không thông báo kịp thời hoặc thông báo không đầy đủ cho ngân hàng phát hành bảo lãnh, họ có thể gặp khó khăn trong việc yêu cầu thanh toán bảo lãnh khi xảy ra sự cố Do đó, việc duy trì thông tin chính xác và kịp thời với ngân hàng là rất quan trọng để đảm bảo quyền lợi của người nhận bảo lãnh.
Người nhận bảo lãnh có thể đối mặt với rủi ro nếu thời gian thực hiện hợp đồng kinh tế kéo dài hơn thời gian bảo lãnh dự kiến Trong trường hợp doanh nghiệp không thể yêu cầu ngân hàng gia hạn thời gian bảo lãnh, người nhận bảo lãnh sẽ phải chịu rủi ro khi hợp đồng kinh tế bị vi phạm.
1.3.3 Rủi ro đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh
Khi đồng ý phát hành thư bảo lãnh, ngân hàng hoàn toàn có thể gặp các rủi ro sau:
Rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh, nhưng bên được bảo lãnh không thể hoàn trả số tiền do các lý do khách quan hoặc chủ quan.
Rủi ro tín dụng xuất hiện khi người nhận bảo lãnh cung cấp chứng từ giả mạo để yêu cầu ngân hàng thanh toán Do tính chất độc lập của bảo lãnh, ngân hàng có nghĩa vụ thanh toán ngay lập tức khi nhận được giấy tờ Nếu ngân hàng không phát hiện ra chứng từ giả và tiến hành thanh toán, họ sẽ phải chịu rủi ro không thể đòi bồi hoàn từ người được bảo lãnh.
Trong nền kinh tế thị trường, lãi suất huy động vốn thường xuyên biến động, trong khi phí bảo lãnh lại được xác định cố định trong suốt thời gian hiệu lực Điều này tạo ra rủi ro lãi suất cho ngân hàng.
Rủi ro xảy ra khi ngân hàng phát hành bảo lãnh vay vốn theo quyết định 60/2009, quy định rằng bên bảo lãnh phải trả nợ với lãi suất 150% lãi suất cho vay tại thời điểm nhận nợ Điều này khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khi lãi suất biến động, đặc biệt trong các hợp đồng tín dụng có lãi suất thả nổi Khi lãi suất thị trường thấp hơn lãi suất hợp đồng gốc, ngân hàng buộc phải thanh toán lãi suất cao hơn trong khi khách hàng chỉ phải trả lãi suất thấp hơn, dẫn đến rủi ro lãi suất cho ngân hàng.
Rủi ro mất khả năng thanh toán
Tỷ lệ trích quỹ bảo lãnh là 5% giá trị bảo lãnh; nếu rủi ro thực tế vượt quá tỷ lệ này, khả năng thanh toán trong nghiệp vụ bảo lãnh sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực, làm giảm khả năng thanh toán chung của ngân hàng Ngược lại, khi khả năng thanh toán chung của ngân hàng không ổn định, điều này cũng tác động xấu đến khả năng thanh toán trong bảo lãnh.
Tỷ giá hối đoái là mối quan hệ giá trị giữa hai loại tiền tệ, thể hiện giá trị của một đơn vị tiền tệ qua các đơn vị tiền tệ khác Tỷ giá thường xuyên biến động, do đó, bên cạnh các rủi ro thông thường, việc bảo lãnh bằng ngoại tệ cũng tiềm ẩn rủi ro hối đoái.
Rủi ro từ chính bản thân ngân hàng phát hành bảo lãnh
Bảo lãnh ngân hàng là một yếu tố quan trọng trong thương mại quốc tế, chịu sự điều chỉnh của luật thương mại quốc tế và các điều kiện giao hàng, thanh toán như Incoterm 2000 và UCP 500 Do đó, việc cán bộ ngân hàng nắm vững các quy tắc và luật liên quan là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro trong quá trình giao dịch.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH 27 1 Nhân tố khách quan
Môi trường chính trị - xã hội đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM), đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh Những yếu tố không thể lường trước như khủng hoảng chính trị và chiến tranh có thể ảnh hưởng sâu sắc đến sự ổn định và hiệu quả của hệ thống NHTM.
Một môi trường chính trị - xã hội ổn định là yếu tố then chốt thu hút đầu tư nước ngoài và thúc đẩy hợp tác kinh tế quốc tế, từ đó tạo điều kiện phát triển đất nước Đặc biệt trong các hoạt động bảo lãnh, sự ổn định này càng trở nên quan trọng khi có sự tham gia của đối tác nước ngoài.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của người yêu cầu bảo lãnh Bất kỳ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế vĩ mô, như chương trình đầu tư, chính sách xuất nhập khẩu, hay phương thức quản lý tỷ giá và lãi suất, đều có thể dẫn đến việc người yêu cầu bảo lãnh không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết với người nhận bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh.
Môi trường pháp lý không đồng bộ và thiếu chặt chẽ, cùng với sự thay đổi thường xuyên, đã tạo ra rào cản lớn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Điều này dẫn đến khả năng doanh nghiệp không thể thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết.
Về phía người yêu cầu bảo lãnh
Khách hàng có tình hình tài chính ổn định, phương án kinh doanh khả thi và năng lực quản lý tốt sẽ dễ dàng được ngân hàng xem xét cấp bảo lãnh Việc cung cấp đầy đủ thông tin và thực hiện các cam kết với bên thụ hưởng không chỉ thể hiện trách nhiệm mà còn hỗ trợ ngân hàng trong quá trình bảo lãnh.
Tại Việt Nam, doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ lệ lớn, nhưng trình độ quản lý thấp và quy mô sản xuất nhỏ dẫn đến hạch toán kế toán yếu kém Điều này khiến cho việc thể hiện báo cáo tài chính không rõ ràng, dẫn đến tình trạng báo cáo tài chính thường bị điều chỉnh và không phản ánh đúng thực trạng kinh doanh Đây là một rào cản lớn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định doanh nghiệp.
Về phía người nhận bảo lãnh
Sự trung thực của người nhận bảo lãnh ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng bảo lãnh, vì họ có thể sử dụng giấy tờ giả mạo để yêu cầu thanh toán từ ngân hàng Nếu ngân hàng không phát hiện được sự giả mạo này, họ sẽ đối mặt với rủi ro không thu hồi được khoản tiền bồi hoàn từ người yêu cầu bảo lãnh.
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng trong việc tiếp nhận và xử lý yêu cầu bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ Đội ngũ cán bộ có chuyên môn và kinh nghiệm sẽ giúp đánh giá chính xác nhu cầu của khách hàng, từ đó tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Việc áp dụng công nghệ tiên tiến trong ngân hàng đóng vai trò quan trọng, giúp thu thập thông tin khách hàng một cách nhanh chóng và kịp thời.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ TÂY
NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH HÀ TÂY
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
NHCT chi nhánh Hà Tây là một đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc của NHCTVN, được thành lập theo Nghị định số 53 NĐ-HĐBT Ngân hàng này chính thức hoạt động từ tháng 7 năm 1988 với tên gọi NHCT tỉnh.
Hà Sơn Bình, có trụ sở chính ở thị xã Hà Đông tỉnh Hà Tây và một chi nhánh NHCT trực thuộc tại thị xã Hòa Bình.
Vào ngày 9/10/1991, Quốc hội quyết định tách tỉnh Hà Tây thành hai tỉnh Hà Tây và Hòa Bình Theo quyết định số 127/QĐ-NHNN của thống đốc NHNNVN ngày 30/8/1991, NHCT tỉnh Hà Sơn Bình bị giải thể và chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây được thành lập, trong khi chi nhánh NHCT tại thị xã Hòa Bình chuyển sang thuộc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, có hiệu lực từ 1/10/1991 Mặc dù mới thành lập với quy mô nhỏ về nhân sự và vốn, NHCT tỉnh Hà Tây đã phát triển nhanh chóng và đến tháng 4/1993, ngân hàng đã có các phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm.
Vào tháng 12 năm 2001, Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN) đã quyết định sát nhập hai phòng giao dịch số 2 và số 3, nâng cấp thành chi nhánh cấp II mang tên Ngân hàng Công thương Sông Nhuệ Sau sự kiện này, NHCT tỉnh Hà Tây đã có tổng cộng 7 phòng nghiệp vụ tại hội sở chính, 1 chi nhánh trực thuộc và 4 phòng giao dịch.
16 quỹ tiết kiệm và phòng giao dịch Xuân Mai.
Vào tháng 12 năm 2004, Hội đồng Quản trị Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam đã quyết định sát nhập hai phòng giao dịch số 1 và số 4, nâng cấp thành Ngân hàng chi nhánh cấp II Quang Trung Đồng thời, phòng giao dịch số 5 cũng được nâng cấp thành Ngân hàng chi nhánh cấp II Nguyễn Trãi.
Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây đã tham gia chương trình hiện đại hóa ngân hàng theo chủ trương của Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN) HĐQT NHCTVN đã quyết định chuyển đổi mô hình tổ chức của Ngân hàng Công thương tỉnh Hà Tây cùng các chi nhánh trực thuộc Mô hình tổ chức mới của NHCT tỉnh Hà Tây bao gồm 8 phòng nghiệp vụ tại hội sở chính, 3 chi nhánh cấp II trực thuộc, 1 phòng giao dịch Xuân Mai và 13 quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch.
Vào ngày 1/7/2006, ba chi nhánh cấp II gồm Quang Trung, Sông Nhuệ và Nguyễn Trãi, cùng với các quỹ tiết kiệm của những chi nhánh này, đã được nâng cấp thành chi nhánh Ngân hàng Công Thương thuộc Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam (NHCTVN).
Vào ngày 29/11/2006, chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây đã chính thức khai trương điểm giao dịch số 01 tại làng nghề La Phù Sự kiện này nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn và thanh toán của các doanh nghiệp cũng như hộ sản xuất kinh doanh, đồng thời cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tốt nhất để thúc đẩy sự phát triển của làng nghề La Phù, Dương Nội và các khu vực lân cận.
Ngày 29/1/2007 phòng giao dịch Xuân Mai tách khỏi Ngân hàng công thương tỉnh Hà Tây và trở thành một chi nhánh thuộc NHCTVN.
Vào tháng 7 năm 2009, Ngân hàng Chính thương Việt Nam (NHCTVN) đã chính thức cổ phần hóa theo Quyết định của Chính phủ, trở thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Đồng thời, chi nhánh NHCT tỉnh Hà Tây cũng được chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tây.
01 tại làng nghề La Phù, điểm giao dịch số 2 tại cụm công nghiệp Phú Mỹ – Chương Mỹ mới được thành lập tháng 5/2008
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động của NHCT chi nhánh HàTây
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
Phòng giao dịch số 1, số
Phòng kế toán giao dịch
Phòng tài trợ thương mại
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng thông tin điện toán
Phòng khách hàng cá nhân
Phòng tổng hợp tiếp thị
Bộ máy tổ chức của NHCT chi nhánh Hà Tây hiện áp dụng phương pháp quản lý trực tuyến, với Ban Giám Đốc gồm 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc Ban Giám Đốc chịu trách nhiệm ra quyết định, hướng dẫn thi hành và quản lý hoạt động của tất cả các phòng ban trong phạm vi quyền hạn.
Sơ đồ 2.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của NHCT chi nhánh Hà Tây
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHCT chi nhánh Hà Tây
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
NHCT chi nhánh Hà Tây là một đơn vị kinh tế quan trọng, có nhiệm vụ chính là cung cấp vốn hoạt động kinh doanh cho các thành phần kinh tế và cư dân tại Hà Tây cùng một số quận, huyện của Hà Nội, bao gồm quận Thanh.
Phòng tổ chức hành chính tại huyện Thanh Trì và huyện Từ Liêm đã góp phần quan trọng trong việc ngân hàng thu hút một lượng lớn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và cư dân Điều này không chỉ diễn ra trong địa bàn thành phố mà còn mở rộng ra Hà Tây và các vùng lân cận của Hà Nội.
Nguồn vốn huy động của Ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh Hà Tây chủ yếu đến từ hai nguồn chính: tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi từ dân cư.
Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn tại NHCT chi nhánh Hà Tây Đơn vị: Triệu đồng
VNĐ Ngoại tệ VNĐ Ngoại tệ VNĐ Ngoại tệ
Tiền gửi TCKT 218.358 52.358 234.477 62.451 308.342 8.935 Tiền gửi tiết kiệm 350.975 211.639 353.231 256.894 476.245 250.378
Phát hành công cụ nợ 24.035 35.890 35.757 8.782
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh_ Phòng tổng hợp tiếp thị)
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
Thị trường tài chính trong nước đang sôi động do nguồn vốn VND khan hiếm và lãi suất huy động cao Để nâng cao chất lượng huy động vốn, NHCT chi nhánh Hà Tây đã chỉ đạo cán bộ nhân viên thực hiện tốt quy chế và xây dựng văn hoá giao dịch với khách hàng Các Quỹ tiết kiệm và điểm giao dịch được trang bị công nghệ hiện đại, đồng thời áp dụng các biện pháp Marketing linh hoạt như chăm sóc khách hàng truyền thống, tặng quà khuyến mãi và đa dạng hoá hình thức lãi suất huy động.
Việc áp dụng các biện pháp huy động vốn đã mang lại kết quả tích cực cho chi nhánh, với tổng nguồn vốn huy động đạt 1.088.439 triệu đồng tính đến 31/12/2009, tăng 15,4% so với năm 2008 và vượt 8,8% so với kế hoạch của NHCTVN Cụ thể, nguồn vốn huy động bằng VNĐ tăng 31,6%, trong khi nguồn vốn ngoại tệ giảm 16% Bên cạnh đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng 6,9% và tiền gửi tiết kiệm tăng 19,1%.
2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn tại NHCT chi nhánh Hà Tây Đơn vị : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ cho vay ngày
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh_ Phòng tổng hợp tiếp thị)
Biểu đồ 2.2: Tình hình hoạt động sử dụng vốn
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHCT CHI NHÁNH HÀ TÂY
3.1 ĐỊNH HƯỚNG KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA NHCT CHI NHÁNH HÀ TÂY TRONG NHỮNG NĂM TỚI
1 Tổng vốn huy động tăng 13%
2 Dư nợ cho vay đến năm 2010 tăng 20% Trong đó:
Đầu tư cho DNQD tối đa 42% tổng dư nợ cho vay
Đầu tư không có đảm bảo tối đa 30% tổng dư nợ cho vay
3 Nợ nhóm 2: Phấn đấu thấp hơn kế hoạch NHCTVN giao (1,57 tỷ đồng)
4 Nợ xấu phấn đấu thấp hơn kế hoạch NHCTVN giao (4 tỷ đồng)
5 Thu hồi nợ xử lý rủi ro ngoại bảng đạt kế hoạch NHCTVN giao
6 Đẩy mạnh phát triển dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác phấn đấu thu dịch vụ tăng 35% so với năm 2009
7 Thực hiện lợi nhuận hạch toán vượt kế hoạch được giao
8 Thu nhập cán bộ công nhân viên tăng 25% so với năm 2009.
3.1.2 Các định hướng mà NHCTchi nhánh Hà tây đặt ra Để thực hiện thắng lợi các chỉ tiêu như trên, NHCT chi nhánh Hà Tây đã đề ra các giải pháp trọng tâm như sau:
Để nâng cao hiệu quả huy động vốn, cần tập trung mọi nguồn lực vào việc giữ vững và tăng cường sự ổn định của nguồn vốn từ dân cư Đồng thời, nghiên cứu mở rộng mạng lưới giao dịch và thành lập ít nhất một điểm giao dịch mới Ngoài ra, cần đẩy mạnh khai thác tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, đặc biệt là nguồn vốn bằng VNĐ.
Thứ hai : Phát triển kinh doanh đa năng, chuyển dịch vụ mạnh, cơ cấu kinh doanh theo thị trường, khai thác tốt nhất những lợi thế của NHCTVN.
Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phi tín dụng bằng cách mở rộng danh mục sản phẩm Xây dựng chính sách phân loại khách hàng để áp dụng mức phí dịch vụ linh hoạt, đảm bảo hài hòa lợi ích giữa ngân hàng và khách hàng.
Đảm bảo cung ứng hiệu quả các nhu cầu của khách hàng về ngoại tệ, thanh toán và chuyển tiền quốc tế, đồng thời cung cấp kịp thời dịch vụ tiền mặt Tăng cường dịch vụ tư vấn để hỗ trợ khách hàng tốt nhất.
Xây dựng phong cách văn hóa kinh doanh và chuẩn hóa quy trình tác nghiệp là rất quan trọng Đặc biệt, cần chú trọng đến công tác cán bộ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ cán bộ trực tiếp giao dịch với khách hàng.
Vào thứ năm, cần đẩy mạnh công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, ưu tiên cho những người trong quy hoạch đi học nghiên cứu sinh và ngoại ngữ Đồng thời, tổ chức tốt việc học tập từng nghiệp vụ để nâng cao năng lực Việc sắp xếp lại bộ máy cũng rất quan trọng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao trong các nghiệp vụ, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng và sản phẩm ngân hàng quốc tế, đồng thời giảm tối đa lao động gián tiếp.
Vào thứ Sáu, doanh nghiệp cần tiết kiệm tối đa các khoản chi phí và tăng cường quản lý, bảo vệ tài sản để đảm bảo sử dụng hiệu quả nhất các nguồn lực trong hoạt động kinh doanh.
Vào thứ bảy, chúng ta sẽ tăng cường hoạt động quảng cáo và tiếp thị, đồng thời áp dụng cơ chế động lực cho đội ngũ cán bộ tiếp thị nhằm nâng cao hiệu quả làm việc với khách hàng tại chi nhánh Bên cạnh đó, việc thực hiện chính sách chi hoa hồng môi giới cũng sẽ được chú trọng để khuyến khích sự phát triển bền vững.
Tăng cường lãnh đạo và chỉ đạo của Đảng là yếu tố then chốt, phát huy vai trò của các tổ chức chính trị - xã hội để đoàn kết và giữ vững kỷ cương Điều này sẽ tạo ra sức mạnh tổng hợp, giúp hoàn thành xuất sắc các mục tiêu kinh doanh trong năm 2010.
3.1.3 Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh
Sau một thời gian triển khai, hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh đã gặt hái nhiều thành công, với doanh thu từ hoạt động này liên tục tăng trưởng.
Dựa trên những định hướng chung và thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh, NHCT chi nhánh Hà Tây đã xác định các định hướng riêng cho hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới Mục tiêu là mở rộng hoạt động bảo lãnh nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp và nâng cao khả năng cạnh tranh.
Tiếp tục phát triển các loại hình bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh ứng trước, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành và các loại bảo lãnh khác để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, từ đó góp phần vào việc thực hiện định hướng quy hoạch và phát triển kinh tế - xã hội.
Tăng cường doanh số bảo lãnh và tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh so với thu nhập từ các dịch vụ ngân hàng trung gian, nhằm nâng cao vị thế của hoạt động bảo lãnh trong tổng thể dịch vụ ngân hàng trung gian.
Để tăng cường số lượng hợp đồng bảo lãnh, cần đảm bảo rằng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng sẽ không đề nghị ngân hàng khác phát hành bảo lãnh.