Không những thế, trong bối cảnh tình hình kinh tế, chính trị có nhiều biến động lớn chiến sự Nga – Ukraina, căng thẳng giữa Nga với các nước phương Tây, sự tăng cao liên tục của giá nguy
Tính cấp thiết của đề tài
Theo thông tin từ Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), Việt Nam hiện có khoảng 870.000 doanh nghiệp, trong đó hơn 98% là doanh nghiệp vừa và nhỏ Những doanh nghiệp này đóng góp 45% vào GDP, 31% vào tổng thu ngân sách và tạo ra hơn 5 triệu việc làm cho người lao động.
Trong hai năm qua, dịch COVID-19 đã gây ra tác động nghiêm trọng đến các doanh nghiệp, với hơn 100.000 doanh nghiệp phải đóng cửa trong năm 2021 và khoảng 143.200 doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường vào năm 2022, tương đương gần 400 doanh nghiệp phá sản mỗi ngày Ngoài ra, tình hình kinh tế và chính trị biến động, như chiến sự Nga - Ukraina và căng thẳng giữa Nga và các nước phương Tây, cùng với sự gia tăng liên tục của giá nguyên vật liệu và vận chuyển, đã tạo ra áp lực lớn hơn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN).
Một trong những thách thức lớn nhất mà các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đối mặt hiện nay là khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại (NHTM) và thu hút vốn từ bên ngoài Để giải quyết vấn đề này, nhiều ngân hàng đã triển khai các biện pháp nhằm khơi thông nguồn vốn, giúp DNVVN dễ dàng tiếp cận tín dụng ngân hàng hơn Các NHTM đang chú trọng phát triển cho vay theo chỉ đạo của nhà nước, áp dụng lãi suất ưu đãi và cung cấp tư vấn để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, cải thiện năng lực hoạt động và đưa ra các giải pháp tài chính phù hợp cho DNVVN.
Tại ACB - CN Đông Đô, công tác cho vay được coi là hoạt động chủ chốt, không chỉ mang lại lợi nhuận cho chi nhánh mà còn góp phần điều hòa vốn cho nền kinh tế Nhận thức rõ tầm quan trọng của vấn đề này, tôi đã quyết định chọn đề tài “Phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi Nhánh Đông Đô” cho khóa luận, dựa trên kiến thức tích lũy từ giảng đường và quá trình thực tập tại đơn vị.
Sau khi tốt nghiệp, tôi mong muốn bổ sung kiến thức thực tế nhằm hỗ trợ chi nhánh phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong tương lai.
Mục tiêu nghiên cứu
- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về phát triển cho vay DNVVN tại NHTM
- Phân tích, đánh giá thực trạng về phát triển cho vay DNVVN tại ACB – CN Đông Đô
Bài viết này phân tích các vấn đề lý luận và thực trạng phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại Ngân hàng ACB - Chi nhánh Đông Đô Dựa trên những phân tích đó, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển cho vay DNVVN tại ACB - Chi nhánh Đông Đô, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ trong khu vực.
Phương pháp nghiên cứu
Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích và quy nạp thông tin từ nhiều nguồn như công trình nghiên cứu khoa học, văn bản pháp luật, báo cáo tài chính, sách chuyên khảo, giáo trình, tạp chí ngân hàng, nghị định của nhà nước và chính phủ, cùng với các bài báo và thông tin trên Internet, nhằm xây dựng nền tảng lý luận vững chắc cho phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN).
Bài viết này sử dụng các phương pháp thống kê, so sánh, đối chiếu, quan sát, phân tích và đánh giá để khảo sát khả năng phát triển công tác cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) của ACB – Chi nhánh Đông Đô Từ việc chỉ ra các nguyên nhân ảnh hưởng đến sự phát triển này, bài viết sẽ đề xuất những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN tại ngân hàng.
Bố cục khóa luận
Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận gồm ba chương chính sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển cho vay DNVVN của NHTM.
Chương 2: Thực trạng phát triển cho vay DNVVN tại ACB – CN Đông Đô Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay DNVVN tại ACB – CN Đông Đô.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 4
1.1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
DNVVN là một cơ sở kinh doanh hợp pháp, được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên quy mô tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân hàng năm Điều này được quy định trong Điều 3 của Nghị định số 56/2009/NĐ-CP.
1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thứ nhất, loại hình doanh nghiệp và ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phong phú
DNVVN hoạt động đa dạng dưới nhiều hình thức doanh nghiệp như hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần Họ tham gia vào nhiều lĩnh vực và ngành nghề khác nhau, tạo ra sự phong phú trong hoạt động kinh doanh.
Thứ hai, bộ máy điều hành gọn nhẹ, có tính năng động linh hoạt cao nhưng năng lực quản trị chưa cao
Thủ tục thành lập doanh nghiệp đơn giản với vốn đầu tư thấp và điều kiện sản xuất dễ dàng giúp nhanh chóng bắt đầu hoạt động Hệ thống quản lý gọn nhẹ, dễ dàng điều hành và linh hoạt cho phép doanh nghiệp dễ dàng thay đổi hướng kinh doanh và điều chỉnh sản phẩm theo nhu cầu thị trường và sở thích của người tiêu dùng.
Việc đưa ra quyết định nhanh chóng mà không nghiên cứu thị trường có thể gây rủi ro cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, do các quyết định này thiếu tính chính xác.
Thứ ba, quy mô hoạt động và quy mô vốn nhỏ
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng và thị trường chứng khoán do không đạt được lợi thế về quy mô như các doanh nghiệp lớn Hệ quả là, DNVVN phải phụ thuộc vào nguồn vốn phi chính thức với lãi suất cao, vốn vay từ đối tác và lợi nhuận giữ lại, điều này làm cho việc mở rộng quy mô vốn trở nên khó khăn hơn.
Thứ tư, chiến lược sản xuất kinh doanh, trình độ khoa học kỹ thuật và năng lực cạnh tranh hạn chế
DNVVN thường không có chiến lược kinh doanh dài hạn phù hợp với sứ mệnh và mục tiêu của doanh nghiệp, mà chủ yếu chỉ tập trung vào việc xây dựng các kế hoạch sản xuất kinh doanh ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu biến động của thị trường.
Do quy mô vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) bị hạn chế, việc đầu tư vào nâng cấp và đổi mới máy móc thiết bị sản xuất không diễn ra thường xuyên Điều này dẫn đến tình trạng công nghệ lạc hậu, năng suất và chất lượng sản phẩm thấp, tăng chi phí sản xuất, đồng thời làm giảm năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp.
1.1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa và nhỏ
Thứ nhất, DNVVN tạo công ăn việc làm cho người lao động, góp phần giảm thất nghiệp
DNVVN thu hút hàng triệu lao động hàng năm, tạo ra nguồn thu nhập ổn định và thường xuyên Điều này đảm bảo cơ hội việc làm cho nhiều đối tượng lao động ở các vùng miền khác nhau, góp phần nâng cao mức sống cho người lao động.
Thứ hai, DNVVN giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế
DNVVN có mặt trong nhiều ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau
Sự tồn tại của các DNVVN có tác dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy các doanh nghiệp lớn phát triển.
Thứ ba, DNVVN khai thác và phát huy các nguồn lực địa phương, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế
DNVVN đóng vai trò quan trọng trong việc thu hẹp khoảng cách phát triển giữa thành phố và nông thôn, góp phần vào sự phát triển cân bằng và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ Đồng thời, DNVVN cũng thúc đẩy sự phát triển của các ngành khác.
Thứ tư, DNVVN thúc đẩy nền kinh tế năng động
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế, đồng thời có quy mô nhỏ, giúp họ nhanh chóng đưa ra các quyết định kinh doanh nhờ vào bộ máy điều hành linh hoạt.
1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nhiệp vừa và nhỏ
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi (Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010)
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) bao gồm việc NHTM cung cấp một khoản tiền cho DNVVN sử dụng trong thời gian nhất định theo mục đích đã thỏa thuận DNVVN có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho NHTM khi đến hạn thanh toán.
1.1.2.2 Sự cần thiết cho vay doanh nhiệp vừa và nhỏ Ở giai đoạn phát triển nào, DNVVN luôn đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế, tạo việc làm và thu nhập, giúp cải thiện mức sống của người dân, góp phần quan trọng vào công cuộc xóa đói giảm nghèo Loại hình DNVVN luôn giữ một vai trò quan trọng nhất định đối với sự phát triển của nền kinh tế Tuy nhiên, một thực tế cho thấy không ít DNVVN đang gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn cho vay DNVVN từ NHTM Nguyên nhân chính có thể đến từ việc DNVVN có quy mô nhỏ nên kinh nghiệm và khả năng quản lý còn hạn chế, không đủ tài sản thế chấp, vốn chủ sở
Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn về tài chính, thiếu chiến lược kinh doanh dài hạn và phương án khả thi, điều này ảnh hưởng đến khả năng được ngân hàng chấp thuận cho vay Để cải thiện tình hình, các DNVVN cần xây dựng kế hoạch kinh doanh rõ ràng và bền vững nhằm đáp ứng các tiêu chí vay vốn từ ngân hàng.
Trong bối cảnh thế giới biến động, nguồn vốn đóng vai trò quan trọng đối với DNVVN Việc không tiếp cận được vốn khiến DNVVN gặp khó khăn trong chuỗi cung ứng và sản xuất, dẫn đến thiếu hụt nguồn lực để khôi phục hoạt động kinh doanh Hệ quả là nhiều doanh nghiệp buộc phải tạm ngừng hoạt động hoặc giải thể.
Phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Phát triển là quá trình tiến bộ của sự vật, diễn ra từ thấp đến cao, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn Quá trình này mang tính kế thừa, không loại bỏ hoàn toàn cái cũ mà chọn lọc những giá trị cũ Phát triển cũng bao gồm sự tăng trưởng, thể hiện sự thăng tiến toàn diện của một vấn đề trong một khoảng thời gian và không gian cụ thể.
Phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) là việc tăng cường quy mô và chất lượng các khoản vay, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc vay vốn và đồng thời mang lại thu nhập cao hơn cho ngân hàng.
Quy mô cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đã tăng lên, thể hiện qua sự gia tăng số lượng DNVVN vay vốn mới, dư nợ cho vay cũng như thị phần cho vay DNVVN trên địa bàn, so với các đối thủ cạnh tranh Sự tăng trưởng này không chỉ giúp nâng cao thu nhập cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại (NHTM) mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.
Chất lượng khoản vay được nâng cao thông qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp, tỷ lệ nợ xấu nhỏ và nguồn lực bù đắp rủi ro bảo đảm Việc cải thiện chất lượng cho vay là yếu tố quyết định sự phát triển cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) của ngân hàng thương mại (NHTM) Nếu các khoản vay có chất lượng kém, sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hồi gốc và lãi, làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận.
1.2.2 Sự cần thiết phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Vốn vay từ ngân hàng thương mại (NHTM) giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chủ động thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh mà không cần phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn tự có Điều này giải quyết kịp thời nhu cầu về vốn, đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra suôn sẻ.
13 được liên tục và ổn định, vừa nâng cao năng lực sản xuất của xã hội vừa tìm kiếm cơ hội đầu tư mới.
DNVVN cần có điều kiện để đầu tư vào công nghệ đổi mới, nhằm nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm trong quá trình sản xuất kinh doanh Điều này sẽ giúp cải thiện năng lực cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trường.
DNVVN cần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn để tiếp cận nguồn vốn vay Để đạt được điều này, doanh nghiệp phải xây dựng phương án sản xuất kinh doanh khả thi và cải thiện hiệu quả hoạt động, từ đó tăng cường lợi nhuận.
Việc vay vốn từ ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) trong việc nâng cao chất lượng quản lý tài chính mà còn cải thiện hiệu quả hoạt động Các điều kiện vay vốn nghiêm ngặt của NHTM thúc đẩy DNVVN phải quản lý tài chính một cách chặt chẽ hơn, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững.
Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) giúp ngân hàng thương mại (NHTM) tận dụng tối đa tiềm năng thị trường và mạng lưới chi nhánh hiện có, từ đó nâng cao vòng quay vốn tín dụng và gia tăng thu nhập cho ngân hàng.
Việc có số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) lớn với quy mô khoản vay nhỏ và đa dạng ngành nghề giúp ngân hàng thương mại (NHTM) phân tán rủi ro trong danh mục cho vay hiệu quả hơn.
Phát triển cho vay không chỉ giúp ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động mà còn thúc đẩy sự phát triển của các dịch vụ khác Qua đó, cơ cấu doanh thu của ngân hàng dần thay đổi, giảm tỷ trọng doanh thu từ tín dụng và tăng tỷ trọng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ.
Việc phát triển cho vay, đặc biệt cho các đối tượng tín dụng phức tạp như DNVVN, sẽ nâng cao kỹ năng phân tích tín dụng của các CBTD và giúp họ tích lũy kinh nghiệm trong việc xử lý các tình huống phức tạp, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Việc phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) của ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ hỗ trợ thực hiện chính sách phát triển DNVVN của nhà nước mà còn góp phần kiềm chế các vấn đề kinh tế xã hội.
14 và đẩy lùi lạm phát thực hiện ổn định tiền tệ, giúp tăng trưởng kinh tế bền vững đi đôi với ổn định kinh tế vĩ mô.
Thứ hai, phát triển cho vay DNVVN tạo đà cho việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nhanh, tăng uy tín cho ngân hàng, cho quốc gia.
Phát triển cho vay không chỉ đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của xã hội mà còn đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ tài chính, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế.
Để phát triển cho vay, các ngân hàng thương mại cần tăng cường tìm kiếm nguồn vốn tài trợ và tối ưu hóa khả năng huy động vốn Việc này sẽ giúp khai thác tối đa mọi nguồn lực tài chính, từ đó làm cho nền kinh tế trở nên linh hoạt và năng động hơn, đồng thời thúc đẩy sự phát triển toàn diện của nền kinh tế.
1.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh việc phát triển cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các chỉ tiêu phản ánh phát triển cho vay đối với DNVVN có thể chia làm 2 loại như sau:
1.2.3.1 Nhóm chỉ tiêu về phát triển quy mô cho vay DNVVN
- Số lượng DNVVN của ngân hàng: Phản ánh số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng với ngân hàng
Mức tăng số lượng DNVVN: Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng số lượng DNVVN vay vốn của ngân hàng qua các năm.
∆M: Mức tăng số lượng DNVVN
Mn: Số lượng DNVVN vay vốn tại ngân hàng năm n
Mn-1: Số lượng DNVVN vay vốn tại ngân hàng năm n-1
∆M >0: Chứng tỏ số lượng DNVVN vay vốn năm sau tăng so với năm trước
∆M