Đặc điểm của doanh nghiệp ngoài quốc doanh DNNQD chủ yếu là các doanh nghiệp với qui mô vừa và nhỏ, đầu t còn ởmức cầm chừng, vốn đăng kí bình quân của doanh nghiệp t nhân mới chỉ ởmức k
Tín dụng và tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của khu vực kinh tế ngoàI quốc doanh
Khái niệm và phân loại doanh nghiệp ngoài quốc doanh
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Kể từ khi chuyển đổi nền kinh tế theo hướng đa thành phần và phát triển kinh tế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa, nước ta đã chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Hiện nay, nền kinh tế nước ta bao gồm 5 thành phần kinh tế chính, thể hiện sự đa dạng và phong phú của mô hình kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa.
-Kinh tế t bản nhà nớc.
Nền kinh tế Việt Nam được chia thành hai khu vực kinh tế chính dựa trên hình thức sở hữu, bao gồm kinh tế quốc doanh và kinh tế ngoài quốc doanh, mỗi khu vực đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế của đất nước.
Kinh tế quốc doanh là một mô hình kinh tế dựa trên sở hữu nhà nước về tư liệu sản xuất, bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về nhà nước hoặc nhà nước chiếm phần khống chế Đây là một hình thức sở hữu quan trọng trong nền kinh tế, nơi nhà nước đóng vai trò chủ đạo trong việc quyết định phương hướng và quy mô sản xuất.
Kinh tế ngoài quốc doanh là khu vực kinh tế bao gồm các đơn vị kinh tế cơ sở do tư nhân bỏ vốn đầu tư dưới mọi hình thức, với mục đích chủ yếu là lợi nhuận và chịu sự chi phối của chủ đầu tư Khu vực này bao gồm nhiều loại hình doanh nghiệp đa dạng như kinh tế tư bản tư nhân, kinh tế cá thể, tập thể và các hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, hợp tác xã.
1.1.2 Phân loại doanh nghiệp ngoài quốc doanh Để hiểu đợc các doanh nghiệp ngoài quốc doanh này ta đi xét từng khái niệm.
(Theo Luật doanh nghiệp, Luật Doanh nghiệp Nhà nớc và Luật hợp tác xã, Luật các tổ chức tín dụng)
Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản và trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật Mục đích chính của doanh nghiệp là thực hiện các hoạt động kinh doanh, tạo ra lợi nhuận và đóng góp cho sự phát triển của nền kinh tế.
Công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên là một loại hình doanh nghiệp, trong đó các thành viên chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp, giúp hạn chế rủi ro tài chính và bảo vệ tài sản cá nhân của các thành viên.
Công ty cổ phần là loại hình doanh nghiệp mà vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần Đặc điểm nổi bật của công ty cổ phần là số lượng cổ đông tối thiểu là 3 và không giới hạn số lượng cổ đông tối đa Cổ đông chỉ phải chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp, giúp giảm thiểu rủi ro tài chính cho cổ đông.
Công ty hợp danh là loại hình doanh nghiệp yêu cầu tối thiểu 2 thành viên hợp danh, những người này phải là cá nhân có trình độ chuyên môn và uy tín nghề nghiệp Đặc điểm nổi bật của công ty hợp danh là các thành viên chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ của công ty trong phạm vi số vốn đã góp.
Doanh nghiệp tư nhân là loại hình doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ sở hữu, đồng thời tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp đó.
Thành phần kinh tế của các doanh nghiệp nhà nước quy mô đại (DNNQD) chủ yếu bao gồm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, loại hình doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Các doanh nghiệp này không chỉ tạo ra của cải vật chất, mà còn tham gia vào phân phối, lưu thông và cung cấp dịch vụ, đồng thời giải quyết việc làm cho số đông người lao động.
Đặc điểm của doanh nghiệp ngoài quốc doanh
DNNQD chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, với vốn đăng ký bình quân chỉ khoảng 1 tỷ đồng mỗi doanh nghiệp Trình độ công nghệ và quản lý của các doanh nghiệp này còn hạn chế, trong đó 65% có trình độ công nghệ trung bình và 16% ở mức lạc hậu Gần 90% doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể được thành lập dễ dàng do yêu cầu vốn ban đầu tương đối thấp và quy mô sản xuất không lớn, giúp giảm chi phí cố định và tận dụng lao động thay thế cho vốn với giá công lao động thấp Loại hình doanh nghiệp này có thể phát triển rộng khắp các vùng của đất nước và có khả năng thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên, khả năng tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế do nguồn vốn tự có thấp, dẫn đến khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng và mua sắm trang thiết bị, đổi mới công nghệ.
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) thường có hạn chế về vốn so với doanh nghiệp nhà nước được hỗ trợ từ ngân sách Cụ thể, nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh có số vốn dưới 500 triệu đồng, chiếm tỷ lệ đáng kể trong tổng số doanh nghiệp.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, vấn đề thiếu vốn là một trở ngại lớn đối với doanh nghiệp trong việc cạnh tranh Theo thống kê, 68,3% tổng số doanh nghiệp đang gặp khó khăn về vốn, trong đó 25,4% doanh nghiệp có số vốn trên 100 triệu đồng, 31,7% doanh nghiệp có vốn trên 500 triệu đồng và 18,9% doanh nghiệp có vốn trên 1 tỷ đồng.
Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đang phải đối mặt với một số hạn chế, bao gồm sự đa dạng về loại hình nhưng thiếu vốn và không có điều kiện để đầu tư trang thiết bị hiện đại Ngoài ra, loại hình doanh nghiệp này còn non trẻ và môi trường sản xuất kinh doanh chưa ổn định, dẫn đến hạn chế về khả năng quản lý Kết quả là kết quả kinh doanh chưa đạt hiệu quả như mong đợi, đòi hỏi sự cải thiện và hỗ trợ để giúp khu vực kinh tế này phát triển bền vững.
Mặc dù được Đảng và Nhà nước khuyến khích, doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) vẫn còn gặp nhiều khó khăn do thiếu sự công bằng trong các chế độ chính sách Các doanh nghiệp này phải tự tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất trong cơ chế thị trường, điều này đôi khi đẩy họ vào tình thế mạo hiểm, vượt quá tầm kiểm soát của nhà nước Kết quả là, các ngân hàng cũng gặp khó khăn khi quyết định cho vay vốn đối với các doanh nghiệp này.
Một trong những hạn chế của loại hình kinh tế này là trình độ và kỹ năng của người lao động còn hạn chế do còn non trẻ Số lượng lao động đã qua đào tạo còn thấp, dẫn đến khó đáp ứng được yêu cầu của doanh nghiệp.
Mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn về vốn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNQD) vẫn đang phát triển mạnh mẽ, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế nước ta hiện nay Việc mở rộng tín dụng đối với các DNNQD là cần thiết và tất yếu nhằm hoàn thiện một nền kinh tế phát triển Trong đó, Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng và là lựa chọn tốt nhất để đáp ứng nhu cầu vốn của các doanh nghiệp này.
Vai trò của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đối với sự phát triển của nÒn kinh tÕ
Cùng với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế thế giới, vị trí và vai trò của Doanh nghiệp Nhà nước (DNNQD) ngày càng trở nên rõ ràng Với nhịp độ phát triển hiện nay, DNNQD đã và đang tham gia hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực kinh tế, đa dạng hóa và phong phú hóa các hình thức hoạt động Sự phát triển của nền kinh tế thị trường đã giúp DNNQD đóng góp quan trọng vào việc giải quyết các mục tiêu kinh tế - xã hội trên nhiều mặt.
Các doanh nghiệp nhà nước ngoài quốc doanh (DNNQD) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp một khối lượng hàng hóa đáng kể cho xã hội, nhờ sự đa dạng về lĩnh vực kinh doanh Với lợi thế về quy mô và dễ dàng thành lập, các DNNQD chủ yếu là doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực, ngành nghề, bao gồm cả các hàng hóa mang tính chất vùng, địa phương Điều này cho phép việc kinh doanh diễn ra dễ dàng hơn, đáp ứng được nhu cầu của người tiêu dùng trong và ngoài nước.
Việc ra đời của các doanh nghiệp nhà nước (DNNQD) đã góp phần giải quyết một lượng lớn chỗ làm việc cho dân cư, từ đó làm tăng thu nhập cho người lao động và góp phần giải quyết vấn đề thất nghiệp.
Doanh nghiệp nước ngoài (DNNQD) đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tăng thu cho ngân sách nhà nước Theo đó, nguồn thu chính của ngân sách nhà nước là thuế, trong đó DNNQD đã chiếm đến 50% nguồn thu này Sự đóng góp này không chỉ giúp giảm mất cân đối của cán cân ngân sách mà còn phát huy vai trò quản lý vĩ mô của nhà nước.
Là một bộ phận hợp thành quan trọng của nền kinh tế quốc dân, nó đóng góp đáng kể vào sự gia tăng thu nhập quốc dân của đất nước, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế và nâng cao đời sống người dân.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) trở thành một thị trường vốn tín dụng rộng lớn và đầy tiềm năng, do nhu cầu vốn lớn để hỗ trợ sự tăng trưởng nhanh chóng của các doanh nghiệp này Với hình thức hoạt động chủ yếu là doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn, các doanh nghiệp này thường mở tài khoản tiền gửi tại các ngân hàng thương mại, tạo cơ hội cho các ngân hàng huy động vốn và cung cấp các dịch vụ như cho vay, thanh toán Khi các doanh nghiệp này phát triển, ngân hàng thương mại sẽ có cơ hội huy động nhiều vốn hơn, tạo ra một thị trường tiềm năng lớn cho các nghiệp vụ ngân hàng.
Việc phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) không chỉ biến họ thành đối tác kinh doanh mà còn trở thành đối thủ cạnh tranh đáng gờm với các doanh nghiệp nhà nước (DNNN) Mặc dù DNNN có lợi thế hơn trong việc vay vốn ngân hàng và mở rộng phát triển, nhưng DNNQD cũng đang phát triển không kém và trở nên mạnh mẽ hơn Điều này buộc DNNN phải tìm cách hoàn thiện và đổi mới để có thể tồn tại và phát triển trong môi trường kinh doanh cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Thứ năm: Sự ra đời của các DNNQD góp phần vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng CNH-HĐH.
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) là một bộ phận quan trọng của nền kinh tế quốc dân, đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách và tăng trưởng GDP Sự phát triển mạnh mẽ của khu vực kinh tế này được thể hiện qua sự tăng trưởng vượt bậc trong các lĩnh vực công nghiệp, dịch vụ và công nghệ thông tin.
Những hoạt động này đã góp phần vào sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế và đẩy mạnh sự nghiệp CNH-HĐH.
Điều kiện để các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phát triển
Các doanh nghiệp nhà nước (DNNQD) đã đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, thúc đẩy và tăng cường các mối quan hệ giữa các chủ thể kinh tế, đồng thời tăng tính cạnh tranh Sự phát triển của DNNQD đã góp phần thúc đẩy sự phát triển đất nước Để đáp ứng nhu cầu của đất nước, cần tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp này phát triển hơn nữa.
Vốn là yếu tố quan trọng và không thể thiếu khi doanh nghiệp hình thành và phát triển Việc thiếu vốn hoặc có ít vốn sẽ hạn chế khả năng hoạt động và mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến việc tạo ra ít của cải vật chất, công ăn việc làm cho người lao động và đóng góp vào sự phát triển kinh tế Đặc biệt, để mở rộng và phát triển lâu dài, các doanh nghiệp cần có nguồn vốn trung và dài hạn để đảm bảo hoạt động ổn định và bền vững.
Điều kiện thứ hai là các doanh nghiệp non trẻ, quy mô nhỏ và thiếu kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh Để phát triển bền vững, họ cần có một hệ thống quản lý hiệu quả, tập trung vào cả tài chính và nhân sự.
Để hỗ trợ doanh nghiệp tư nhân phát triển, điều kiện quan trọng là cần có những quy chế, quy định phù hợp giúp họ tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Điều này cho phép doanh nghiệp tư nhân vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, từ đó đóng góp vào sự phát triển của doanh nghiệp và ngân hàng, cũng như sự phát triển của đất nước.
Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Theo quyết định số 28/2001/QĐ-NHNN1 ngày 15/8/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, cho vay được định nghĩa là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền với mục đích và thời gian cụ thể theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó ngân hàng và các định chế tài chính khác chuyển giao tài sản cho cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác sử dụng trong một thời hạn nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán, thể hiện sự cam kết và trách nhiệm tài chính của bên đi vay trong giao dịch tín dụng.
Tín dụng ngân hàng tồn tại và phát triển song song với nền sản xuất hàng hoá, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế Các chủ thể tham gia vào tín dụng ngân hàng vô cùng đa dạng, bao gồm ngân hàng, tổ chức kinh tế, cá nhân, hợp tác xã và các bên khác Quan hệ tín dụng giữa các chủ thể này được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng và mang lại lợi ích cho cả hai bên, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Từ khái niệm trên bản chất của tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trng:
- Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay và cho thuê.
Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay cần có niềm tin rằng người đi vay sẽ trả lại tài sản đúng hạn khi chuyển giao tài sản cho họ sử dụng Điều này đòi hỏi người cho vay phải có cơ sở chắc chắn về khả năng trả nợ của người đi vay, giúp đảm bảo quyền lợi của mình trong quá trình cho vay.
- Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay ngời đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.
- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đợc cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện.
Một số yếu tố quan trọng trong quan hệ tín dụng thường bị bỏ qua trong thực tế Thay vì đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, một số nhân viên tín dụng chỉ tập trung vào các bảo đảm khoản vay, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
Tín dụng ngân hàng được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau dựa trên các tiêu chí cụ thể, bao gồm thời hạn cho vay, mục đích sử dụng vốn vay, mức độ tín nhiệm của khách hàng, phương pháp hoàn trả nợ và xuất xứ của tín dụng Việc phân loại này giúp các ngân hàng quản lý và đánh giá rủi ro một cách hiệu quả, đồng thời cung cấp cho khách hàng những thông tin cần thiết để lựa chọn sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của mình.
2.2.1 Căn cứ thời hạn tín dụng
Theo qui định hiện hành của Ngân hàng Nhà nớc (quyết định 1627/2001/ QĐ-NHNN và hớng dẫn của NHNo, quyết định 72/QĐ- HĐQT- TD).
- Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
- Cho vay trung- dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng
Cho vay dài hạn là loại tín dụng có thời hạn từ trên 60 tháng trở lên, được sử dụng để phục vụ quá trình tái sản xuất theo chiều rộng hoặc chiều sâu, nhằm tăng mức sản xuất và đóng góp vào sự phát triển của xã hội.
Nghiệp vụ truyền thống của các ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, tuy nhiên từ những năm 70 trở lại đây, các ngân hàng đã chuyển hướng sang kinh doanh tổng hợp, đa dạng hóa hoạt động của mình Một trong những nội dung đổi mới quan trọng trong giai đoạn này là việc nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số dư nợ của ngân hàng, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một cách linh hoạt và hiệu quả hơn.
Một là: Cho vay từng lần.
Phương thức cho vay từng lần là hình thức vay vốn phổ biến nhất, thường được áp dụng đối với doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn một lần Để được xét duyệt vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng các hồ sơ, tài liệu cần thiết, bao gồm phương án, dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, cũng như chứng từ liên quan đến nhu cầu vay như hợp đồng mua bán, giấy báo giá và các giấy tờ khác.
Phương thức cho vay này thực hiện phát tiền vay từng lần, đôi khi có trường hợp phát tiền vay từ hai lần trở lên kèm theo hợp đồng tín dụng và giấy nhận nợ Tuy nhiên, phương thức này đòi hỏi nhiều thủ tục rờm rà, gây phiền hà và bất tiện cho khách hàng.
Hai là: Cho vay theo hạn mức tín dụng.
Phơng thức này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn, có nhu cầu vay vốn thờng xuyên, kinh doanh ổn định.
Sau khi nhận đủ hồ sơ từ doanh nghiệp, ngân hàng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng phù hợp Để đảm bảo hạn mức tín dụng mới được áp dụng đúng thời hạn, doanh nghiệp cần gửi phương án sản xuất, kinh doanh kỳ tiếp theo cho Ngân hàng Nông nghiệp nơi cho vay ít nhất 10 ngày trước khi hạn mức tín dụng cũ hết hiệu lực Dựa trên nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, Ngân hàng Nông nghiệp nơi cho vay sẽ thẩm định và xác định hạn mức tín dụng cũng như thời hạn cho vay mới.
Với phương thức này, thủ tục vay vốn trở nên đơn giản hơn, giúp ngân hàng và doanh nghiệp chủ động hơn trong việc cân đối và sử dụng vốn, từ đó mang lại lợi ích cho cả hai bên.
Cho vay theo hạn mức thấu chi là phương thức áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay, thu nhập ổn định và có tín nhiệm với tổ chức tín dụng Để sử dụng phương thức này, khách hàng cần mở tài khoản thấu chi tại ngân hàng, nơi số dư có thể là nợ hoặc có Khách hàng phải cam kết chuyển thu nhập của mình vào tài khoản thấu chi và hoàn toàn chịu trách nhiệm về nội dung và tính hợp pháp của các khoản chi trên tài khoản.
Khách hàng có nhu cầu chi vượt số tiền có trên tài khoản thấu chi của mình có thể gửi giấy đề nghị vay tiền để được hỗ trợ tài chính Đối với hạn mức thấu chi, giấy đề nghị chỉ cần lập lần đầu cho cả hai hạn mức Mỗi lần rút vốn, khách hàng chỉ cần gửi đến ngân hàng các chứng từ cần thiết như phiếu chuyển khoản và giấy lĩnh tiền mặt Đây là hình thức cho vay ngắn hạn tiện lợi, cho phép khách hàng rút séc chi ngay cả khi số dư tài khoản thanh toán không đủ tiền hoặc không có tiền.
Bốn là: Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
Thẻ tín dụng NHNo cho phép khách hàng sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được phê duyệt để thực hiện các giao dịch thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động một cách linh hoạt và tiện lợi.
Năm là: Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.
Thực trạng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoàI quốc doanh Tại Sở giao dịch NHN o & PTNTVN
Sơ lợc về hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch
Vào ngày 26 tháng 3 năm 1988, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (hiện nay là Thủ tướng Chính phủ) đã ban hành Nghị định số 53/HĐBT, quy định về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, từ đó hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp tại Việt Nam.
- Ngân hàng Nhà nớc làm chức năng quản lí nhà nớc về tiền tệ, ngân hàng
- Các ngân hàng chuyên doanh trực tiếp kinh doanh tiền tệ- tín dụng và dịch vụ ngân hàng.
Từ khi thành lập cho đến nay, NHNo&PTNTVN đã trải qua 3 lần đổi tên cho phù hợp với yêu cầu và nhiệm vụ mới.
Ngày 1/7/1988, Ngân hàng phát triển Việt Nam đợc thành lập theo nghị định 53/ HĐBT của Hội đồng bộ trởng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNoVN) được thành lập vào ngày 14/11/1990 theo Nghị định số 400/CT của Hội đồng Bộ trưởng, thay thế Ngân hàng Phát triển Việt Nam trước đây để phù hợp với yêu cầu nhiệm vụ mới của ngành ngân hàng theo tinh thần Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VII Với vai trò là một ngân hàng thương mại đa năng, NHNoVN là một pháp nhân hạch toán độc lập, tự chủ và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật.
Kể từ năm 1997, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN) hoạt động dưới sự ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ Trước đó, vào ngày 15/10/1996, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, mở rộng chức năng của một ngân hàng thương mại và xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển khu vực nông nghiệp và nông thôn, góp phần thực hiện đường lối công nghiệp hóa và hiện đại hóa.
NHNo&PTNTVN hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, chịu sự quản lí trực tiếp của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và tuân thủ luật các tổ chức tín dụng Với vai trò là doanh nghiệp nhà nớc hoạt động đặc biệt, NHNo&PTNTVN giữ vị trí chủ đạo, chủ lực trong thị trờng tài chính nông thôn và là một trong những Ngân hàng thơng mại đa năng hàng đầu tại Việt Nam.
Ngày 13/05/1999, Sở giao dịch NHNo&PTNTVN được thành lập theo quyết định số 232/QĐ/HĐQT-02 của Chủ tịch Hội đồng quản trị, hoạt động như một đơn vị hạch toán phụ thuộc và đại diện theo ủy quyền của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam có nhiệm vụ thực hiện một phần hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam và các chức năng liên quan theo phân cấp ủy quyền, đồng thời chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo&PTNT Việt Nam.
1.1 Hoạt động huy động vốn tại Sở giao dịch
Thực hiện chủ chương đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nước, Sở Giao dịch đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ huy động vốn, đạt được những kết quả đáng khích lệ, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Bảng 1: Kết quả hoạt động huy động vốn của SGD
(Đơn vị: Tỷ đồng) chỉ tiêu 2005 2006 2007
Cơ cấu theo đồng tiÒn
Cơ cấu theo thời hạn
( Báo cáo kết quả kinh doanh 3 năm 2005- 2007)
Qua bảng nguồn vốn huy động, có thể thấy SGD đã duy trì được sự ổn định và tốc độ tăng trưởng hợp lý, tương đối đều đặn qua các năm Cụ thể, vốn huy động bằng đồng nội tệ đã tăng 1,65% trong năm 2005 so với năm 2004 và tăng 23,43% trong năm 2006 so với năm 2005 Đến năm 2007, vốn huy động bằng đồng ngoại tệ đạt 9012 tỷ, tăng 39,43% so với năm 2006, cho thấy sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động huy động vốn của SGD.
Cơ cấu kỳ hạn tiền gửi cho thấy sự gia tăng đều đặn qua các năm, đặc biệt là tiền gửi không kỳ hạn tăng 60,58% vào năm 2007 so với năm 2006 Trong khi đó, tiền gửi có kỳ hạn cũng tăng đều qua các năm nhưng với tốc độ thấp hơn Về cơ cấu thành phần kinh tế, tiền gửi của dân cư năm 2006 đạt 2482 tỷ đồng, tăng 36,14% so với năm 2005 và tiếp tục tăng 15,18% vào năm 2007.
Năm 2006, tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế (TCKT) đều có sự gia tăng qua các năm Đặc biệt, tiền gửi của các tổ chức kinh tế trong năm 2007 đã tăng mạnh, đạt 8.131 tỷ đồng, tăng 41,67% so với năm 2006.
Sở đã huy động đợc số vốn lớn từ các tổ chức kinh tế vì SGD đã áp dụng nhiều biện pháp để tăng nguồn vốn huy động nh :
+ Điều hành tốt lãi suất huy động theo định hớng kinh doanh chung của
Sở giao dịch đã gia tăng cơ cấu nguồn vốn rẻ bằng cách mở rộng khách hàng tiền gửi của tổ chức và tăng cường nguồn tiền gửi dân cư thông qua các chính sách lãi suất, phí giao dịch và khuyến mãi hấp dẫn Trong năm, Sở giao dịch đã 05 lần điều chỉnh lãi suất huy động VND và USD phù hợp với thị trường, đồng thời tăng cường thông tin quảng cáo trên các phương tiện truyền thông, báo chí và phát hành 15 loại tờ rơi giới thiệu sản phẩm dịch vụ để tuyên truyền tới các tổ chức và dân cư về các sản phẩm huy động vốn và tiện ích của Sở giao dịch.
Việc triển khai thực hiện nối mạng thanh toán điện tử đã được đẩy mạnh với các tổ chức tín dụng (TCTD) và doanh nghiệp (DN) trên địa bàn, bao gồm Ngân hàng An Bình, Ngân hàng CP Quốc Tế, HSBC và đang trong quá trình kết nối thanh toán với Viettel Đồng thời, chương trình nối mạng thanh toán điện tử với Kho bạc Nhà nước cũng được nâng cấp để tập trung các khoản thanh toán và tận dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi.
Để mở rộng và tăng cường quan hệ với các khách hàng có tiềm năng lớn, chúng tôi đã đẩy mạnh tiếp cận và khai thác các đối tượng như VIETSO PETRO, các dự án ODA, Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài của Bộ Tài chính, Viettel, Công ty Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Bảo Việt Đồng thời, chúng tôi cũng triển khai hiệu quả dịch vụ trả lương qua tài khoản, mang lại kết quả khả quan với việc huy động được 12 triệu USD và hơn 700 tỷ vốn không kỳ hạn.
1.2 Hoạt động sử dụng vốn của Sở giao dịch
Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn qua các thời kì
(Đơn vị: Tỷ đồng) chỉ tiêu 2005 2006 2007
( Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2005- 2007)
Doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Sở giao dịch đã liên tục tăng trưởng qua các năm Cụ thể, năm 2006 ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng với doanh số cho vay tăng 91,72% và doanh số thu nợ tăng 110,56% so với năm 2005 Tuy nhiên, sang năm 2007, tốc độ tăng trưởng đã có phần chậm lại so với giai đoạn trước đó.
Tổng dư nợ qua các năm tăng đều đặn, từ 2.933 tỷ đồng vào năm 2006, tăng 41,6% so với năm 2005 và đạt 91,2% kế hoạch tăng trưởng trung ương giao Mặc dù đạt được kết quả khả quan, nhưng vẫn chưa đạt 100% chỉ tiêu kế hoạch do một số nguyên nhân khách quan, bao gồm kế hoạch rút vốn các dự án đồng tài trợ chậm hơn so với kế hoạch ban đầu Sang năm 2007, tổng dư nợ tiếp tục tăng mạnh với 1.357 tỷ đồng, tương đương tỷ lệ tăng 46,26% so với năm 2006 và đạt 112,4% so với kế hoạch trung ương giao.
Nguyên nhân doanh số cho vay, thu nợ, d nợ năm 2007 đều tăng cao do :
- Tiếp tục giả ngân các dự án đồng tài trợ.
- Thực hiện cho vay thí diểm công ty và cá nhân cầm cố chứng khoán.
Hoạt động sử dụng vốn của Sở giao dịch
sở giao dịch NHNo&PTNTVN
2.1 Những vấn đề chung về cho vay kinh tế ngoài quốc doanh
2.1.1.Mục đích và nguyên tắc vay vốn
Sở giao dịch NHNo&PTNTVN cung cấp các khoản vay cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, nhằm tạo điều kiện thuận lợi và khuyến khích các hộ kinh doanh thiếu vốn vay vốn từ ngân hàng để mở rộng sản xuất hàng hóa, phát triển ngành nghề mới và kinh doanh dịch vụ có hiệu quả kinh tế cao, từ đó góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng của nền kinh tế Việt Nam.
Nguyên tắc cho vay của SGD đợc áp dụng theo quyết định 72/QĐ- H§QT- TD.
Khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc:
1/ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dông.
2/ Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tÝn dông.
2.1.2 Điều kiện vay vốn Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam, ngân hàng sẽ xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
1/ Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: a Pháp nhân: đợc công nhận là pháp nhân theo Điều 94 và Điều 96 Bộ luật dân sự và các quy định của pháp luật Việt Nam. Đối với doanh nghiệp thành viên hạch toán phụ thuộc: phải có giấy uỷ quyền vay vốn của pháp nhân trực tiếp quản lý. b Doanh nghiệp t nhân:
Chủ doanh nghiệp tư nhân cần có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự để hoạt động theo quy định của luật doanh nghiệp Hộ gia đình và cá nhân cũng phải tuân thủ những yêu cầu này để đảm bảo tính hợp pháp trong hoạt động kinh doanh.
Khách hàng có thể vay vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT trên địa bàn quận, huyện, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh nơi chi nhánh đóng trụ sở Tuy nhiên, trường hợp người vay ngoài địa bàn này sẽ do Giám đốc Sở giao dịch hoặc Chi nhánh cấp 1 quyết định Đối với người vay ở địa bàn liền kề nhưng thuộc tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương khác, Giám đốc NHNo nơi cho vay phải thông báo cho Giám đốc NHNo nơi người vay cư trú biết trước khi thực hiện giao dịch.
Đối với hộ gia đình, đại diện giao dịch với ngân hàng là chủ hộ hoặc người đại diện hợp pháp của hộ Để đảm bảo tính hợp pháp và hiệu lực của giao dịch, chủ hộ hoặc người đại diện phải có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
- Hoạt động theo điều 120 Bộ luật dân sự.
Đại diện của tổ hợp tác và thành viên hợp danh của Công ty hợp danh cần đáp ứng các yêu cầu về năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự Điều này có nghĩa là họ phải có đủ khả năng chịu trách nhiệm pháp lý và thực hiện các hành vi dân sự một cách hợp pháp Việc đáp ứng các yêu cầu này là bắt buộc để đảm bảo rằng các hoạt động kinh doanh và thương mại được thực hiện một cách minh bạch và hiệu quả, tuân thủ các quy định của Luật doanh nghiệp.
2/ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
3/ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết: a Có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Mức vốn tự có thực hiện theo điều 12 quyết định 72/QĐ-HĐQT- TD b Kinh doanh có hiệu quả: có lãi, trờng hợp lỗ thì phải có phơng án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Đối với khách hàng vay vốn nhu cầu đời sống, phải có nguồn thu ổn định để trả nợ ngân hàng. c Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại NHNo&PTNT Việt Nam.
4/ Có dự án đầu t, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi.
5/ Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và hớng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.
Ngân hàng Nông nghiệp cung cấp các khoản vay cho nhiều đối tượng khác nhau, bao gồm cả các dự án và phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển Cụ thể, ngân hàng cho vay để tài trợ cho việc mua sắm giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí liên quan Ngoài ra, ngân hàng cũng hỗ trợ khách hàng bằng cách cho vay số tiền thuế xuất khẩu cần thiết để thực hiện thủ tục xuất khẩu, đồng thời cho vay số lãi tiền vay trả cho ngân hàng trong thời gian thi công và trước khi nghiệm thu bàn giao tài sản cố định vào sử dụng.
2/ Ngân hàng Nông nghiệp không cho vay các đối tợng: a Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho Ngân sách Nhà nớc; trừ số tiền thuế xuất khẩu qui định tại mục 1/b ở trên. b Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác. c Số lãi tiền vay trả cho chính ngân hàng Nông nghiệp, trừ trờng hợp cho vay số lãi tiền vay theo qui định tại mục 1/c ở trên.
2.1.4 Thủ tục và hồ sơ cho vay
Tùy theo loại khách hàng và phương thức cho vay, hồ sơ cho vay sẽ bao gồm các giấy tờ cần thiết Đối với pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, hồ sơ pháp lý là một phần quan trọng trong bộ hồ sơ cho vay Khách hàng cần chuẩn bị và cung cấp các giấy tờ này cho ngân hàng nơi cho vay khi có nhu cầu vay vốn.
Tùy theo loại hình doanh nghiệp, khi thiết lập quan hệ tín dụng lần đầu, doanh nghiệp cần phải gửi đến Ngân hàng Nhà nước nơi cho vay các giấy tờ cần thiết, bao gồm bản sao có công chứng.
- Quyết định thành lập doanh nghiệp.
- Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp t nhân).
Quyết định bổ nhiệm các chức danh lãnh đạo quan trọng như Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) và Kế toán trưởng đóng vai trò then chốt trong hoạt động của doanh nghiệp Ngoài ra, việc quyết định công nhận Ban quản trị và Chủ nhiệm Hợp tác xã cũng là nhiệm vụ quan trọng của Hội đồng quản trị, giúp đảm bảo sự lãnh đạo và quản lý hiệu quả trong tổ chức.
- Giấy phép hành nghề (nếu có).
- Giấy phép đầu t (đối với doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài)
- Biên bản góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh).
- Các thủ tục về kế toán theo quy định của ngân hàng. a2 Hồ sơ kinh tế:
- Kế hoạch sản xuất, kinh doanh trong kỳ.
- Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất, kinh doanh kỳ gần nhất. a3 Hồ sơ vay vốn:
- Dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống.
- Các chứng từ có liên quan (xuất trình khi vay vốn)
- Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định. b Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác: b1 Hồ sơ pháp lý:
- Đăng ký kinh doanh đối với cá nhân phải đăng ký kinh doanh.
- Hợp đồng hợp tác (đối với tổ hợp tác).
- Giấy uỷ quyền cho ngời đại diện (nếu có). b2 Hồ sơ vay vốn:
- Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp vay vốn không phải thực hiện bảo đảm bằng tài sản:
+ Giấy đề nghị kiêm phơng án vay vốn.
- Hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác (trừ hộ gia đình đợc quy định ở trên): + Giấy đề nghị vay vốn.
+ Dự án, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ.
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định.
Ngoài các hồ sơ đã quy định nêu trên đối với:
- Hộ gia đình, cá nhân vay qua tổ vay vốn phải có thêm:
+ Biên bản thành lập tổ vay vốn.
+ Hợp đồng làm dịch vụ.
- Hộ gia đình, cá nhân vay thông qua doanh nghiệp, phải có thêm: Hợp đồng làm dịch vụ.
- Doanh nghiệp vay để chuyển tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân phải có thêm:
+ Hợp đồng cung ứng vật t, tiền vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khoán.
+ Danh sách hộ gia đình, cá nhân đề nghị ngân hàng cho vay. c Khách hàng vay nhu cầu đời sống:
- Giấy đề nghị vay vốn.
Đối với khách hàng là người hưởng lương vay vốn để đáp ứng nhu cầu đời sống, bắt buộc phải có xác nhận của cơ quan quản lý lao động hoặc cơ quan quản lý chi trả thu nhập Ngân hàng nơi cho vay có thể thỏa thuận với người vay vốn và các cơ quan quản lý trên về việc người vay ủy quyền cho cơ quan, đơn vị trả nợ cho Ngân hàng Việt Nam từ các khoản thu nhập của mình.
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định (nếu phải thực hiện vay vốn có bảo đảm bằng tài sản)
2/ Hồ sơ do ngân hàng lập:
- Báo cáo thẩm định, tái thẩm định.
- Biên bản họp hội đồng tín dụng (trờng hợp phải qua hội đồng tín dụng).
- Các loại thông báo: Thông báo từ chối cho vay, thông báo nợ quá hạn.
- Sổ theo dõi cho vay – thu nợ (dùng cho cán bộ tín dụng).
3/ Hồ sơ do khách hàng và ngân hàng cùng lập:
- Hợp đồng bảo đảm tiền vay.
- Biên bản kiểm tra sau khi cho vay.
Những nhân tố ảnh hởng đến hoạt động tín dụng của Sở giao dịch đối với
Để bắt kịp nền kinh tế của các nước phát triển, doanh nghiệp ngoài quốc doanh cần không ngừng mở rộng và phát triển Điều này đòi hỏi phải được cung cấp một nguồn vốn dồi dào và liên tục để hỗ trợ quá trình tăng trưởng và cạnh tranh trên thị trường.
Việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) là rất cần thiết Để thực hiện hiệu quả, cán bộ tín dụng cần hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng này, bao gồm cả yếu tố bên trong và bên ngoài liên quan đến hoạt động của ngân hàng, từ đó có thể đưa ra quyết định cho vay phù hợp và hiệu quả.
4.1 Yếu tố bên ngoài (khách quan)
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đối với doanh nghiệp không phải lúc nào cũng diễn ra suôn sẻ, mà thường gặp phải những trở ngại khách quan không thể lường trước Các phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp dù được tính toán kỹ lưỡng vẫn tiềm ẩn rủi ro do những thay đổi bất ngờ, ngoài ý muốn và bất khả kháng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Các yếu tố khách quan đó là
- Môi trờng kinh tế- xã hội
Môi trường kinh tế xã hội đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp, bao gồm các mối quan hệ kinh tế và xã hội tác động lên hoạt động tín dụng của ngân hàng Sự phát triển của môi trường kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho công tác tín dụng, tuy nhiên các chu kỳ kinh tế cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động này Trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất bị đình trệ, dẫn đến khó khăn trong hoạt động tín dụng Ngược lại, khi nền kinh tế thịnh vượng, tốc độ tăng trưởng cao và ổn định, các doanh nghiệp thường có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng lên và hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng tăng theo.
Các doanh nghiệp hoạt động trong môi trường kinh tế thường phải đối mặt với những biến động không thể lường trước Để phát triển bền vững, các doanh nghiệp cần phải dự báo và phân tích những biến động này, đồng thời xây dựng các phương án đối phó phù hợp nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam hiện nay vẫn còn nhiều bất ổn, hiệu quả và sức cạnh tranh còn hạn chế, nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài còn khiêm tốn, việc vay vốn của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn Do đó, các ngân hàng thương mại cần phải có những biện pháp hỗ trợ tích cực để giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Pháp luật đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế thị trường được Nhà nước điều tiết, đảm bảo mọi thành phần kinh tế có quyền tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng phải tuân thủ quy định pháp luật Để tạo ra một môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ và thống nhất, cần có sự rõ ràng và minh bạch trong các quy định như luật Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng, và luật dân sự Một hệ thống pháp lý vững chắc sẽ thúc đẩy việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.
Một môi trường pháp lý ổn định đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong việc cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) Ngược lại, một môi trường pháp lý không ổn định sẽ gây ra khó khăn cho ngân hàng trong việc thực hiện các hoạt động, bao gồm cả hoạt động cho vay Một hành lang pháp lý vững chắc sẽ giúp ngân hàng giải quyết các khiếu nại, tố cáo một cách dễ dàng khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động tín dụng, từ đó mở rộng cho vay một cách hiệu quả.
- Các qui định của Ngân hàng Nhà nớc
4.2 Yếu tố bên trong (chủ quan)
Chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt trong việc định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng, giúp đưa ra quyết định đúng đắn và đảm bảo sự thành công Việc xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và linh hoạt sẽ giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn đa dạng của doanh nghiệp, từ đó mở rộng tín dụng và đảm bảo chất lượng tín dụng.
Một chính sách tín dụng thiếu đầy đủ, hợp lý và thống nhất sẽ dẫn đến hướng đi lệch lạc trong hoạt động tín dụng, khiến việc cấp tín dụng không đúng đối
Trong cơ chế thị trường, việc xây dựng chính sách tín dụng đúng đắn và linh hoạt là yếu tố quan trọng hàng đầu giúp ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng Khi ngân hàng có chính sách khách hàng và sản phẩm hấp dẫn, điều đó sẽ tạo ra sức hút mạnh mẽ, thu hút nhiều khách hàng đến với ngân hàng và gia tăng lợi thế cạnh tranh trên thị trường.
Quy trình tín dụng là tập hợp các nội dung kỹ thuật hướng dẫn về trình tự tổ chức thực hiện nghiệp vụ cho vay của ngân hàng, bao gồm tất cả các bước từ khi bắt đầu đến lúc kết thúc một khoản vay, giúp ngân hàng quản lý và thực hiện quy trình một cách hiệu quả và chuyên nghiệp.
Các ngân hàng cần tuân thủ qui trình tín dụng khi cho vay, đảm bảo sự kết hợp nhịp nhàng giữa các bước Việc này giúp ngân hàng phát hiện sớm các khuyết điểm và theo dõi diễn biến của khoản tín dụng, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời để giảm thiểu rủi ro.
Lãi suất tín dụng đóng vai trò quan trọng khi xem xét một khoản vay, là giá cả của quyền sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định mà người sử dụng trả cho người sở hữu Đối với các ngân hàng thương mại, nguồn vốn hoạt động chủ yếu đến từ vốn huy động, và ngân hàng phải trả một mức lãi suất cho nguồn vốn này Thu nhập của ngân hàng là phần chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay, do đó, chính sách lãi suất phù hợp là điều cần thiết để đảm bảo bù đắp chi phí huy động vốn, chi phí kinh doanh, dự phòng rủi ro và mở rộng hoạt động tín dụng.
Một số giảI pháp và kiến nghị nhằm nâng
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với khu vức kinh tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch
tế ngoài quốc doanh tại Sở giao dịch
Trong bối cảnh đổi mới và phát triển ngân hàng, Việt Nam đã dần hình thành và phát triển thị trường tiền tệ và tín dụng Thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc khai thác và sử dụng hiệu quả các nguồn lực kinh tế.
Thị trường tín dụng đang phát triển nhanh chóng, nhưng khả năng kiểm soát của Chính phủ vẫn còn hạn chế Điều này kết hợp với các khiếm khuyết nội sinh vốn có của thị trường và di sản của cơ chế kinh tế cũ đã khiến thị trường tín dụng xuất hiện nhiều vấn đề bất cập, thiếu ổn định và chưa thực sự phát triển lành mạnh.
Việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) là rất cần thiết, không chỉ giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh mà còn góp phần vào sự phát triển của sở giao dịch ngân hàng Trong năm 2007, cho vay DNNQD đã tăng đáng kể so với những năm trước, phản ánh nhu cầu vốn ngày càng cao của các doanh nghiệp này Để đáp ứng nhu cầu này, các ngân hàng cần mở rộng hoạt động cho vay với các thành phần kinh tế, đồng thời tận dụng nguồn vốn thừa để hỗ trợ các DNNQD Một số giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng tín dụng của sở giao dịch ngân hàng đối với DNNQD cần được triển khai để đảm bảo sự phát triển bền vững của cả hai bên.
1.1 Nghiên cứu khách hàng Để đảm bảo khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh, trớc hết SGD cần phải đảm bảo sự an toàn vốn trong kinh doanh nhng tránh đợc rủi ro là một việc làm khó khăn vì trong nền kinh tế thị trờng các doanh nghiệp luôn ở trong quá trình cạnh tranh qua đó các doanh nghiệp sẽ tiếp tục tồn tại phát triển hoặc sẽ lâm vào tình trạng đình đốn, bế tắc kéo dài hoặc phá sản là hoàn toàn phụ thuộc vào chính năng lực của doanh nghiệp Do vậy trong quan hệ với khách hàng ngân hàng phải luôn có những thông tin đầy đủ, kịp thời và xác thực nhất về khách hàng của mình để có những thái độ ứng xử kịp thời, phù hợp.
Trước khi thiết lập mối quan hệ tín dụng ngân hàng, cần xác định rõ đối tượng đầu tư, số vốn cần vay và thời gian thu hồi vốn vay Do đó, ngân hàng cần thực hiện phân tích kinh tế và xếp loại doanh nghiệp Phân tích kinh tế giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp.
Để đưa ra quyết định đầu tư thông minh, cần phải có cái nhìn khách quan và logic về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ, hiện tại và dự kiến xu hướng phát triển trong tương lai Điều này sẽ giúp đánh giá chính xác đối tượng cần đầu tư và đưa ra đối sách phù hợp nhằm tối ưu hóa hiệu quả vốn đầu tư.
Trên cơ sở đánh giá thực trạng sản xuất, kinh doanh và tình hình tài chính của doanh nghiệp, ngân hàng có thể xác định xu hướng phát triển của từng ngành, từng lĩnh vực kinh tế Điều này giúp ngân hàng đánh giá cơ cấu và chất lượng tín dụng theo từng đối tượng cho vay và lĩnh vực đầu tư vốn Dựa trên những thông tin thu thập được, ngân hàng sẽ lập hồ sơ khách hàng và phân loại họ theo các tiêu chí như khả năng thanh toán, tình hình tài chính, giúp xác định khách hàng thuộc loại nào trong 3 loại chính.
Loại 1: Phơng hớng sản xuất kinh doanh ổn định, vốn tự có lớn, tài chính lành mạnh, hiệu quả sản xuất kinh doanh cao có uy tín trong quan hệ vay trả.
Loại 2: Việc sản xuất kinh doanh cha ổn định, gặp khó khăn tạm thời về tài chính nhng kinh doanh có lãi.
Loại 3: Không có phơng án kinh doanh cụ thể, kết quả sản xuất kinh doanh thua lỗ hoặc không có lãi, tình hình tài chính không lành mạnh, trình độ quản lý yếu kém, việc hạch toán kế toán không đúng với qui định của pháp lệnh kế toán thống kê.
Dựa vào tiêu thức phân loại trên, SGD có thể áp dụng một số biện pháp sau nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng.
Cho vay tín chấp dành cho những khách hàng có phẩm chất kinh doanh tốt, sở hữu nhà, đất hoặc cửa hàng nhưng không có đầy đủ cơ sở pháp lý, chẳng hạn như giấy tờ sở hữu nhà đất không có dấu công chứng Ngoài ra, khách hàng thuê nhà với hợp đồng từ Nhà nước có giá trị cao, địa thế đẹp và dễ chuyển nhượng quyền sử dụng cũng có thể được xem xét Để đảm bảo an toàn vốn tín dụng, ngân hàng sẽ tăng cường mối liên hệ chặt chẽ với chính quyền sở tại và các cơ quan hữu quan, giúp nhanh chóng chuyển quyền sử dụng nhà cho người khác để thu hồi vốn trong trường hợp rủi ro.
Các chương trình cho vay theo hình thức thế chấp, cầm cố thường được áp dụng cho những khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh chưa ổn định, gặp khó khăn về tài chính nhưng vẫn có khả năng tạo ra lợi nhuận và tuân thủ đúng quy định của pháp luật Nhà nước cũng như quy chế của ngân hàng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với những khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định ,có giấy phép kinh doanh đúng pháp luật.
- Từ chối cung cấp tín dụng cho những khách hàng không đủ năng lực trong việc sản xuất kinh doanh.
1.2 Hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng :
Công nghệ ngân hàng của các ngân hàng thương mại nhà nước và một số ngân hàng thương mại cổ phần hiện nay vẫn còn lạc hậu so với ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, các cơ sở vật chất và công nghệ thông tin cần được trang bị hiện đại Việc trang bị máy tính và máy thanh toán tại các trụ sở giao dịch và quầy giao dịch là rất quan trọng, nhằm đảm bảo cho giao dịch diễn ra nhanh chóng và chính xác.
Hiện đại hoá ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng hoạt động và cạnh tranh của ngân hàng Việc này cũng giúp cán bộ tín dụng có đủ thông tin cần thiết về khách hàng vay vốn một cách nhanh chóng và chính xác, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý.
Việc áp dụng công nghệ hiện đại là yếu tố quan trọng giúp thu thập và xử lý thông tin một cách chính xác và nhanh chóng hơn Với công nghệ thông tin hiện đại, ngân hàng có thể thu thập thông tin qua mạng máy tính kết nối với các tổ chức tín dụng, từ đó có thể đánh giá được cách thức của khách hàng trong quan hệ tín dụng thông qua việc tiếp cận với nhiều tổ chức tín dụng khác nhau.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng đòi hỏi chi phí đầu vào lớn cho việc lắp đặt máy móc thiết bị, mua phần mềm và đào tạo lại cán bộ Vì vậy, quá trình này cần được thực hiện dựa trên chiến lược đầu tư phát triển của toàn hệ thống, đồng thời đòi hỏi sự kết hợp chặt chẽ giữa ngành ngân hàng và các tổ chức tài chính khác Mục tiêu cuối cùng là hiện đại hóa công nghệ theo hướng đảm bảo hội nhập quốc tế về trình độ công nghệ, giúp các ngân hàng Việt Nam cạnh tranh và phát triển bền vững.
1.3 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay
Một số kiến nghị
Để mở rộng việc cho vay các doanh nghiệp nông, lâm, ngư nghiệp và quản lý đất đai tại Sở Giao dịch, cần có sự phối hợp đồng bộ giữa Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNTVN, các cơ quan quản lý nhà nước và bản thân các doanh nghiệp Việc này sẽ giúp khắc phục những tồn tại và góp phần thực hiện hiệu quả các giải pháp đã đề ra, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay và hỗ trợ phát triển kinh tế.
Nhà nước đóng vai trò là cơ quan quản lý tối cao của tất cả các thành phần kinh tế, có nhiệm vụ hoạch định chiến lược phát triển kinh tế và xây dựng các chính sách kinh tế hiệu quả.
Để thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) trong bối cảnh môi trường đầu tư còn nhiều hạn chế tại Việt Nam, Chính phủ cần triển khai các chính sách ưu tiên khuyến khích và hỗ trợ vay vốn, giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh và tăng cường khả năng cạnh tranh.
Chính phủ nên giảm hoặc loại bỏ sự can thiệp của nhà nớc đối với việc vay vốn của các ngân hàng.
Hoàn thiện môi trường pháp lý là điều kiện tiên quyết để doanh nghiệp nhà nước quy mô đại phát triển mạnh mẽ Việc hoàn thiện này cần tập trung vào việc triển khai nghị định về bảo đảm tiền vay, thế chấp tài sản và sở hữu tài sản, nhằm tạo điều kiện cho các ngân hàng nhanh chóng xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ vay một cách hiệu quả.
Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cần đợc quan tâm đúng mức, cần đợc bình đẳng thực sự về cơ chế nh các doanh nghiệp quốc doanh.
Cải cách chính sách kinh tế đối ngoại là một bước quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của đất nước Tiếp tục thực hiện chính sách mở cửa và hợp tác kinh tế với nước ngoài sẽ giúp Việt Nam hội nhập sâu hơn vào nền kinh tế thế giới Quá trình này cũng đòi hỏi hoàn thiện môi trường đầu tư trong nước và đầu tư nước ngoài, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp và nhà đầu tư.
2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc
Để tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn bản luật và dưới luật, tạo ra môi trường hành lang pháp lý thông thoáng, đồng bộ và linh hoạt Điều này đòi hỏi sự chỉnh sửa và bổ sung các luật, văn bản đã ban hành để phù hợp với thực tế, từ đó tạo điều kiện cho việc vay vốn của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao Đồng thời, để tạo chủ động cho các tổ chức tín dụng trong việc cấp tín dụng, Ngân hàng Nhà nước nên thận trọng trong việc điều chỉnh lãi suất cơ bản và chỉ sử dụng lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu.
Để hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng, Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) cần được nâng cấp và phát huy hết vai trò của mình Tuy nhiên, hiện tại việc thu thập và cập nhật thông tin của CIC vẫn chưa được khai thác hiệu quả Vì vậy, cần có quy định bắt buộc các Ngân hàng thương mại phải kết nối mạng với CIC để đảm bảo hệ thống hoạt động hiệu quả và mang lại lợi ích cho cả ngành ngân hàng.
Để đảm bảo sự cạnh tranh lành mạnh và phòng ngừa tổn thất, cần tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm soát đối với các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác, nhằm phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót, tạo môi trường kinh doanh bình đẳng và ổn định.
Việc thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội đã bổ sung thêm một thành viên quan trọng vào hệ thống ngân hàng của Việt Nam Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần ban hành các quy định cụ thể và rõ ràng cho từng ngân hàng, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và cho vay, đồng thời đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững của toàn hệ thống.
Hiện nay, tại các ngân hàng, vốn cho vay không phải là vấn đề, trong khi đó, nhiều doanh nghiệp lại đang đối mặt với tình trạng thiếu vốn trầm trọng Điều này là do đặc điểm riêng của từng doanh nghiệp, sự khác biệt trong cơ chế cho vay giữa doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cũng như trình độ hạn chế của cán bộ tín dụng dẫn đến sự e ngại khi cho vay tín chấp đối với các dự án khả thi Kết quả là, nhiều doanh nghiệp nhà nước không đủ điều kiện để vay vốn trực tiếp tại ngân hàng, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ.
Để đảm bảo hoạt động cho vay hiệu quả và an toàn, các ngân hàng cần sớm triển khai cơ chế cho vay đồng nhất đối với các thành phần kinh tế, đồng thời nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng Bên cạnh đó, việc tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống cũng là yếu tố quan trọng, giúp phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót, từ đó hạn chế rủi ro và đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính.
2.4 Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Kể từ năm 2000, khi Luật Doanh nghiệp được thực hiện, hàng loạt doanh nghiệp tư nhân đã được thành lập Để bắt đầu và duy trì hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp này thường phải kết hợp giữa vốn tự có và vốn vay từ ngân hàng.
Trong bối cảnh thị trường cạnh tranh gay gắt hiện nay, các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nước (DNNQD), cần xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp với khả năng và đáp ứng tối đa nhu cầu của thị trường để đứng vững Để tối đa hóa hiệu quả kinh doanh, giảm giá thành vốn là điều quan trọng, trong đó vốn điều lệ ban đầu và lợi nhuận để lại là nguồn vốn rẻ nhất cần được quan tâm Tiếp theo, doanh nghiệp có thể xem xét vốn vay và cuối cùng là phát hành giấy tờ có giá để tăng vốn điều lệ, giúp doanh nghiệp tăng cường khả năng cạnh tranh và tồn tại trên thị trường.
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) cần phải trung thực và cung cấp thông tin chính xác khi vay vốn từ ngân hàng để xây dựng uy tín và tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi vốn vay Việc sử dụng vốn sai mục đích và làm ăn lừa đảo không chỉ gây khó khăn cho ngân hàng mà còn làm mất niềm tin của các tổ chức tín dụng Do đó, để được vay vốn từ ngân hàng, các DNNQD cần phải phát huy hết năng lực sản xuất kinh doanh của mình, tránh chủ quan và nóng vội trong kinh doanh.
Phải thực hiện nghiêm chỉnh các luật mà Nhà nớc đã ra cho các doanh nghiệp và nghiêm chỉnh chấp hành chế độ kế toán.
Để góp phần mở rộng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNQD) tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN), cần có một số giải pháp và kiến nghị đối với Đảng, Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các DNNQD Việc quan tâm và xem xét những giải pháp này sẽ giúp cho hoạt động cho vay đối với DNNQD ngày càng được mở rộng và phát triển.