Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh sóc trăng luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI TRẦN THỊ CẨM TÚ * LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH -  - TRẦN THỊ CẨM TÚ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH * 2014 TP Hồ Chí Minh - 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIAO THÔNG VẬN TẢI TRẦN THỊ CẨM TÚ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH SÓC TRĂNG Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐỖ THỊ NGỌC ĐIỆP TP.Hồ Chí Minh - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan toàn nội dung số liệu luận văn “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng” tơi tự nghiên cứu, khảo sát, thực thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Trần Thị Cấm Tú LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học viết luận văn này, nhận hướng dẫn, giúp đỡ góp ý nhiệt tình q Thầy, Cơ trường Đại học Giao thông Vận tải Trước hết, xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy, Cô trường Đại học Giao thông Vận tải, đặc biệt thầy tận tình dạy bảo cho tơi suốt thời gian học tập trường Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Cô TS Đỗ Thị Ngọc Điệp dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Giao thông Vận tải quý Thầy, Cô khoa Kinh tế tạo điều kiện để tơi học tập hồn thành tốt khóa học Xin cản ơn quý Anh, Chị Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân tạo điều kiện cho điều tra khảo sát để có liệu viết luận văn Mặc dù tơi có nhiều cố gắng hồn thiện luận văn tất nhiệt tình lực mình, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp quý báo quý Thầy, Cô bạn MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng: 1.1.1 Khái niệm tín dụng: 1.1.2 Vai trị tín dụng: 1.1.3 Chức tín dụng: 1.1.4 Các nguyên tắc tín dụng: 1.1.5 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng: 11 1.2 Quỹ tín dụng nhân dân: 17 1.2.1 Khái niệm: 17 1.2.2 Tính chất mục tiêu hoạt động: 17 1.2.3 Nguyên tắc tổ chức Qũy tín dụng nhân dân: 18 1.2.4 Vai trị Qũy tín dụng nhân dân: 19 1.3.Chất lượng tín dụng: 23 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng: 23 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: 24 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: 28 1.4.1 Các yếu tố khách quan: 28 1.4.2 Các yếu tố chủ quan: 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG I: 32 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 33 2.1 Đặc điểm tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Sóc Trăng: 33 2.2 Giới thiệu Quỹ tín dụng nhân dân: 35 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển QTDND: 35 2.2.2 Mơ hình tổ chức cấu tổ chức QTDND: 37 2.2.3 Chức năng, nhiệm vụ QTDND: 41 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân từ năm 2010 đến năm 2012: 42 2.3.1 Kết kinh doanh Quỹ tín dụng nhân dân qua 03 năm (2010-2012): 42 2.3.2 Tình hình huy động vốn QTDND qua năm (2010 – 2012): 45 2.3.3 Tình hình hoạt động tín dụng QTDND qua năm (2010 – 2012): 52 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng : 62 2.4.1 Dư nợ / Tổng vốn huy động (lần): 62 2.4.2 Vịng quay vốn tín dụng: 63 2.4.3 Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay (hệ số thu nợ): 64 2.4.4 Nợ hạn / Tổng dư nợ: 64 2.5 Đánh giá chung chất lượng tín dụng QTDND: 65 2.5.1 Những kết đạt được: 65 2.5.2 Một số tồn hoạt động tín dụng: 67 2.5.3 Những nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng: 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 70 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH SÓC TRĂNG 71 3.1 Định hướng phát triển Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng đến năm 2020: 71 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Sóc Trăng đến năm 2020: 72 3.1.2 Định hướng phát triển Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng đến năm 2020: 77 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng: 80 3.2.1 Nâng cao trình độ, lực quản trị, điều hành: 80 3.2.2 Giải pháp nâng cao lực tài chính: 82 3.2.3 Giải pháp tăng cường huy động vốn: 83 3.2.4 Giải pháp chấn chỉnh hoạt động tín dụng 87 3.2.5 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 90 3.2.6 Giải pháp trọng công tác kiểm soát nội 93 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 94 * Kết luận: 94 * Kiến nghị: 95 Đối với Trung ương: 95 1.1 Chính sách ưu đãi thuế: 95 1.2 Điều chỉnh mức vốn pháp định QTDND cho phù hợp theo thời kỳ: 95 1.3 Về chia cổ tức QTDND: 96 1.4 Về hoạt động Hiệp hội QTDND: 96 1.5 Cho phép QTDND sở mở rộng địa bàn hoạt động: 96 1.6 Nâng mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: 97 Đối với địa phương: 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Tổng hợp kết kinh doanh 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 43 Bảng 2.2: Tổng hợp nguồn vốn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 46 Bảng 2.3: Tổng hợp tình hình huy động vốn theo thời hạn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 50 Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 53 Bảng 2.5: Doanh số cho vay 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 54 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 56 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 58 Bảng 2.8: Nợ hạn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 60 Bảng 2.9: Một số số tài đánh giá tình hoạt động tín dụng 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 62 DANH MỤC HÌNH VẼ Trang Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 41 Hình 2.2: Kết kinh doanh 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 44 Hình 2.3: Cơ cấu nguồn vốn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 47 Hình 2.4: Tình hình huy động vốn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 51 Hình 2.5: Doanh số cho vay 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 55 Hình 2.6: Doanh số thu nợ 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 56 Hình 2.7: Dư nợ cho vay 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 58 Hình 2.8: Nợ hạn 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng qua năm (2010 – 2012) 60 CÁC TỪ NGỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN Từ ngữ viết tắt Tên viết đầy đủ CBTD : Cán tín dụng HTX : Hợp tác xã KTXH : Kinh tế xã hội NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QTD : Quỹ tín dụng QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng XHCN : Xã hội chủ nghĩa 86 + Thái độ phục vụ gần gũi, ân cần, niềm nỡ, tận tình chu đáo giao dịch với khách hàng + Lãi suất thực mà họ nhận + Những thuận lợi họ gửi rút tiền Vì theo đối tượng khách hàng QTDND cần có sách khuyến khích lãi suất để nguồn vốn huy động ngày tăng Đối với tầng lớp dân cư qua phân tích ta thấy nguồn vốn chủ yếu nguồn vốn huy động ngắn hạn, QTDND cần trọng đến nguồn vốn trung dài hạn cách vận động khách hàng tiền gửi tiết kiệm hình thức áp dụng lãi suất linh hoạt khu vực cạnh tranh không cạnh tranh, nắm chu kỳ gửi rút vốn Ngân hàng thương mại địa bàn để từ có chiến lược huy động vốn thích ứng Bên cạnh đó, QTDND cần tổ chức điều tra phân loại khách hàng dân cư theo vùng nông thôn, thành thị, phong tục tập quán để đưa lãi suất hợp lý Đồng thời có sách huy động vốn phù hợp có hiệu 3.2.3.4 Cơ sở vật chất: Địa điểm giao dịch trang thiết bị, sở hạ tầng mặt QTDND khách hàng Nếu trụ sở đại, khang trang có tác dụng tạo thoải mái cho khách hàng đến giao dịch QTD tạo niềm tin, cảm giác an toàn khách hàng Bởi tính an tồn tiêu chuẩn hàng đầu mà khách hàng xem xét để định lựa chọn nơi giao dịch Một điều kiện để người gửi tiền cân nhắc định gửi tiền đâu cho an tồn sở vật chất, trang thiết bị làm việc QTDND; người xưa có câu “chọn mặt gửi vàng” QTDND cần trọng đến cơng tác nâng cấp xây dựng sửa chữa cho trụ sở ngày khang trang để tạo uy lịng tin khách hàng Vận dụng cơng nghệ tin học vào hoạt động quỹ, nhằm tự đống hóa thao tác khâu nhận tiền gửi chi trả cho khách hàng 87 Cử cán vận động hộ bn bán có thu nhập khá, vốn nhàn rỗi tạm thời chưa nhập hàng vận động hộ gửi tiền vào QTD với kỳ hạn phù hợp với dòng vốn họ Phong cách phục vụ nhân viên QTD cần có đào tạo đội ngũ cán có phong cách phục vụ lịch sự, tận tình, chu đáo Bản thân cán nghiệp vụ, u cầu ngồi việc có trình độ tốt, địi hỏi phải có nhiệt tình, vui vẻ, cởi mở, tận tâm tạo cho khách hàng cảm nhận tự tin cần thiết đến gửi tiền QTD 3.2.3.5 Đẩy mạnh hoạt động quảng cáo tuyên truyền: Các QTDND cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo, ngày lễ lớn nước; ngày kỷ niệm thành lập ngành, ngày thành lập quỹ tròn năm, 10 năm, vào ngày nên có đợt huy động tiền gửi với lãi suất hấp dẫn 3.2.4 Giải pháp chấn chỉnh hoạt động tín dụng: Nguồn thu chủ yếu QTDND từ lãi cho vay, nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng khơng đáng kể Việc chấn chỉnh hoạt động tín dụng quan trọng, có vai trị định thực mục tiêu hoạt động QTDND là: “Tương trợ thành viên, bảo đảm bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển” Do vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng QTDND sở cần chấp hành nghiêm túc quy định cho vay tăng cường công tác xử lý, thu hồi nợ xấu nhằm lành mạnh hóa chất lượng tín dụng, bảo tồn phát triển nguồn vốn QTDND 3.2.4.1 Đa dạng hóa phương thức cho vay: Đặc điểm chủ yếu QTDND hoạt động khu vực nông nghiệp, nông thôn, nhu cầu vốn khu vực đa dạng như: nhu cầu vốn để phát triển SXKD, đầu tư có tính chất mùa vụ, đầu tư dự án trang trại, làng nghề, dịch vụ đời sống, nên cần đa dạng hóa hình thức cho vay thành viên Điều địi hỏi phải nghiên cứu, nắm bắt kịp thời nhu cầu vốn thành viên, vào tính chất dự án, phương án vay phù hợp với phù hợp với thời gian sử dụng vốn, số vốn cho vay, phương thức 88 cho vay như: cho vay lần, hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, nhằm phát huy hiệu sử dụng vốn 3.2.4.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng: Để nâng cao chất lượng tín dụng QTDND vấn đề cần quan tâm nâng cao lực thẩm định cán tín dụng Vì phần lớn khoản nợ hạn, nợ xấu phát sinh lực thẩm định gây Do để hạn chế nợ hạn, nợ xấu QTDND cần phải: - Tập trung nâng cao trình độ cán QTDND, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Tổ chức đào tạo, tham gia khóa tập huấn nghiệp vụ mở rộng đảm bảo cho CBTD thực tốt công việc, gắn trách nhiệm với công việc, giao công việc phù hợp cho cán tùy theo khả để họ phát huy cao lực - Thường xun nắm bắt thơng tin xác, cập nhật thành viên vay vốn để hạn chế rủi ro, thông qua kênh thông tin từ quyền địa phương, thành viên khác để nắm bắt xử lý kịp thời - Thực thẩm định lực tài chính, dự án, phương án thành viên có kế hoạch đầu tư vốn, kết hợp kỹ phân tích với kiểm tra thực tế tính khả thi phương án - Thẩm định tư cách thành viên, tức uy tín thành viên QTDND Đây khâu quan trọng hoạt động cho vay QTD tính chất mơ hình số thành viên vay với hình thức tín chấp Vì thẩm định tư cách thành viên cần phải thận trọng 3.2.4.3 Tìm kiếm khách hàng: QTDND cần phát huy điểm mạnh tìm biện pháp mở rộng hoạt động dịch vụ, Chủ động tìm kiếm khách hàng, có khách hàng đăng ký vay vốn cần phân công cán phụ trách địa bàn liên hệ thẩm định nhanh chóng làm hồ sơ vay vốn khách hàng Đối với khách hàng nợ hạn cịn dây dưa nên động viên họ trả nợ để làm hồ sơ vay lại Đối với 89 khách hàng vay vốn TCTD khác khuyến khích khách hàng vay vốn QTDND địa phương tốn chi phí lại 3.2.4.4 Mở rộng mạng lưới hoạt động QTDND: Do điều kiện thực tế QTDND có trụ sở chính, cán mà địa bàn hoạt động tập trung xã, vùng sâu, vùng xa, giao thông tương đối khó khăn quan hệ giao dịch QTDND khách hàng phải thường xuyên nên công việc trụ sở bận rộn, khách hàng thường thời gian đến giao dịch Để thỏa mãn nhu cầu khách hàng, tiện lợi cho giao dịch đòi hỏi QTD phải đặt vị trí thuận lợi gần trục lộ chính, trung tâm thị trấn, mở rộng thêm phịng đại diện vị trí địa lý thích hợp địa bàn 3.2.4.5 Một số giải pháp khác: - QTDND cần phấn đấu nhiều hơn, kết hợp chặt chẽ gia tăng doanh số cho vay với việc tăng cường công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn QTDND đảm bảo an toàn - Chú ý đến nợ đến hạn thu hồi, cần có biện pháp hữu hiệu để đôn đốc khách hàng trả nợ hạn, giúp gia tăng doanh số thu nợ, đẩy nhanh tốc độ quay vịng vốn tín dụng - Cơng tác huy động vốn cần quan tâm nhằm hạn chế vốn điều chuyển từ QTD Trung ương (Ngân hàng HTX) năm giúp QTDND tự chủ hoạt động kinh doanh - Mỗi CBTD phụ trách địa bàn tránh trường hợp tải quản lý tín dụng, cơng tác thẩm định, quản lý dư nợ, thu nợ, thu lãi, nợ hạn, kiểm tra vốn sau vay giám sát chặt chẽ đồng thời cán tín dụng có thời gian tìm kiếm khách hàng tốt để giới thiệu, tiếp thị thu hút khách hàng vay vốn hiệu mục đích - Thái độ phục vụ đội ngũ CBTD cán công nhân viên giao dịch điều quan trọng Chấn chỉnh sai sót, tồn cơng tác tín dụng, đặc biệt tác phong quan hệ giao tiếp CBTD khách hàng 90 - Thường xuyên bám sát chủ trương, đường lối phát triển kinh tế - xã hội Đảng, Nhà nước quyền địa phương, quy định ngành, định hướng biện pháp đạo điều hành QTD Trung ương 3.2.5 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng: Kinh doanh tiền tệ - tín dụng kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt, đồng thời rủi ro bệnh đồng hành hoạt động cho vay TCTD nói chung QTDND nói riêng Rủi ro tín dụng khách hàng vay vốn đem lại, nguyên nhân chung hay chủ quan thân QTDND Khách hàng vay vốn đến giao dịch với QTDND có nhiều thành phần khác nên việc sàng lọc khách hàng giúp giảm bớt rủi ro hoạt động tín dụng Rủi ro có tính đa dạng, khó lường trước, QTDND cần phải thực dự báo rủi ro có biện pháp phòng ngừa, muốn phải thực biện pháp sau: 3.2.5.1 Thường xuyên thu thập thông tin rủi ro khách hàng, khoản cho vay: Việc tổ chức thu thập thơng tin thực tế QTD tiến hành thường xuyên thông qua nhiều kênh thông tin chẳng hạn như: Điều tra trực tiếp qua nơi sản xuất kinh doanh người vay, điều tra qua khách hàng, điều tra qua bạn hàng người vay, điều tra thông qua trực tiếp vấn, thương thảo với khách hàng vay vốn, đặc biệt điều tra qua thành viên QTDND, tổ chức quyền địa phương, tổ chức đồn thể, trị, xã hội, 3.2.5.2 QTDND nên tìm hiểu khách hàng trước cho vay: Nên kết hợp có mối quan hệ mật thiết với UBND xã tổ chức đoàn thể trị xã hội địa phương để tìm hiểu khách hàng uy tín, trung thực, tình hình sản xuất kinh doanh họ có thực hay khơng, xem xét dự án người dân có khả thi hay khơng, đánh giá nguồn tài khả trả nợ khách hàng tương lai, tất thơng tin cán tín dụng thu thập trình kiểm tra thẩm định từ thực tiễn Có 91 hoạt động tín dụng tăng trưởng tốt chất lượng tín dụng đảm bảo UBND xã hỗ trợ cán tín dụng việc thẩm định cho vay mà cịn có vai trị đắc lực việc sử dụng vốn vay, đôn đốc thu lãi, xử lý nợ hạn, hoạt động tín dụng gắn liền với chiến lược phát triển kinh tế xã hội địa phương thời kỳ Trên sở đó, tiến hành phân tích đánh giá mức độ, khả rủi ro để có biện pháp điều chỉnh, xử lý kịp thời Để thuận lợi cho q trình phân tích đánh giá đưa định xác, nhân viên QTDND cần lưu ý thơng tin mà thu thập phải có tính xác, đầy đủ, kịp thời có chất lượng Do trước vào phân tích phải có sàng lọc thơng tin Những thông tin dư, thông tin nhiễu cần phải loại bỏ Đồng thời thông tin chưa chắn cần phải xác minh, thẩm định rõ ràng 3.2.5.3 Phân tán rủi ro: Phân tán rủi ro QTDND việc phân chia nguy thua lỗ, cách phân chia khoản tín dụng vào nhiều dự án nhiều chủ thể vay, tránh tập trung vốn cho vay vào khách hàng Tổng dư nợ cho vay khơng vượt q 15% vốn tự có Ngồi thơng thường khoản tín dụng có khả sinh lời cao thường xảy rủi ro cao ngược lại Khả sinh lời rủi ro thể khía cạnh như: Lĩnh vực đầu tư, loại tín dụng, thời hạn cấp tín dụng Vì để thực phân tán rủi ro QTDND phải vào thời kỳ xây dựng cho sách tín dụng có đa dạng hóa: đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa lĩnh vực cho vay, đa dạng hóa nghiệp vụ cấp tín dụng nhằm phân tán rủi ro 3.2.5.4 Chọn lọc khách hàng vay vốn: Giai đoạn QTDND phải thu thập thông tin khách hàng tiềm năng, phân loại phân tích thơng tin để đưa danh sách khách hàng mà QTDND hướng tới Việc phân loại khách hàng việc xếp khách hàng theo mức độ hấp dẫn hai loại thị trường là: Thị trường đầu vào thị trường đầu 92 Khách hàng thị trường đầu vào phân loại mức độ ổn định thu nhập chi tiêu khách hàng Khách hàng hấp dẫn khách hàng có thu nhập cao, chi tiêu hợp lý ổn định Tuy nhiên, điều kiện lực hạn chế nên QTDND khơng thể kiểm sốt chặt chẽ Chỉ tiêu phân loại cịn mang tính chất chung nên việc phân loại khách hàng chủ yếu tập trung thị trường đầu khách hàng chủ yếu QTDND hộ sản xuất doanh nghiệp tư nhân 3.2.5.5 Tiếp xúc khách hàng: Nhiệm vụ giai đoạn làm cho khách hàng biết đến QTDND sản phẩm cung ứng dịch vụ thị trường Có nhiều cách tiếp xúc phát tờ bướm quảng cáo sản phẩm QTD, tiếp xúc qua điện thoại, tiếp xúc qua dịch vụ bưu viễn thơng đại như: thư điện tử, internet, đồng thời tham gia chương trình tài trợ địa phương nhằm truyền thông tin đến với khách hàng, tạo niềm tin với người dân, điều tạo điều kiện thuận lợi giao dịch khách hàng 3.2.5.6 Xem xét đánh giá dự án, tài sản chấp: Đây tiêu chuẩn tín dụng, mặc xem dự án có khả thi hay không, giá trị khoản vay hồn trả lý khả trả nợ khách hàng khơng cịn Cán tín dụng cần phải đánh giá xác giá trị tài sản khách hàng, hộ sản xuất kinh doanh họ thường không lập kế hoạch cụ thể mà họ tận dụng kinh nghiệm sẵn có, thêm vào nhận thức người dân chưa cao, nắm bắt thơng tin chậm nên có biến động giá thị trường người dân thường bị thua lỗ làm ảnh hưởng đến rủi ro QTDND 3.2.5.7 Vốn tự có khách hàng: Cần có số vốn thích hợp tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh Nhân tố dùng để giảm thiểu rủi ro QTDND cho vay Mức vốn tự có khách hàng lớn mức cho vay dễ dàng có quan tâm khách hàng đến vay 93 3.2.5.8 Duy trì mối quan hệ với khách hàng: QTDND cần tạo mối quan hệ mật thiết với khách hàng nhằm tăng cường lượng khách hàng truyền thống trung thực, đồng thời quan hệ chặt với quan ban ngành địa phương nhằm giảm thiểu tối đa hậu vốn Nâng cao chất lượng dịch vụ, cung cách phục vụ khách hàng phải hướng tới tâm lý khách hàng Có chế độ ưu đãi cho khách hàng truyền thống Nhân viên phải học hỏi, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn để tạo niềm tin với khách hàng giao dịch Thủ tục đơn giản, dễ hiểu, nhanh gọn tạo điều kiện thuận lợi khách hàng giao dịch 3.2.6 Giải pháp trọng cơng tác kiểm sốt nội bộ: Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội QTDND, bố trí người hiểu sâu nghiệp vụ hoạt động QTDND, đủ khả thay mặt thành viên giám sát chặt chẽ hoạt động QTDND, kịp thời phát sai phạm để chấn chỉnh, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tổn thất xảy làm đầu mối cung cấp thông tin phục vụ có hiệu cho cơng tác tra, giám sát ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội cần thực thường xuyên, kịp thời trở thành hoạt động hệ thống QTDND Thơng qua cơng tác kiểm sốt để đảm bảo việc thực theo quy định, có hiệu quả, tránh thất lãng phí bảo vệ cán bộ, Cơng tác kiểm sốt cần phải thực từ khâu đầu tiên, tức văn thức đời (các văn QTD ban hành hướng dẫn nghiệp vụ) nhằm có hiệu thực thi cao nhất, tránh trường hợp kiểm sốt giải hậu quả, có phát sinh vụ việc, tức đến cuối giai đoạn vấn đề Để nâng cao chất lượng tín dụng QTDND khơng quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới hoạt động kiểm 94 soát nội nhằm làm giảm nợ hạn nợ khó địi Cơng tác kiểm sốt nội phải tổ chức theo dõi, giám sát thường xuyên hoạt động kinh doanh QTDND đặc biệt hoạt động tín dụng Thơng qua kiểm soát nội kịp thời phát ngăn chặn sai sót, lệch lạc q trình hoạt động, vi phạm pháp luật, qua đề xuất vấn đề cần chấn chỉnh có biện pháp khắc phục PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ * Kết luận: Sự đời hệ thống QTDND tạo thêm kênh dẫn vốn quan trọng đến hộ gia đình, đa dạng hóa thị trường tài chính, tín dụng nông thôn Với hoạt động linh hoạt hệ thống QTDND góp phần đắc lực phục vụ phát triển KTXH, chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nơng thơn, xóa đói giảm nghèo, xây dựng nơng thơn Nhiều QTD phát huy mạnh, phát triển hướng, hiệu quả, an toàn, vững chắc, Từ vay nhỏ, chiu sử dụng hiệu quả, mục đích, nhiều hộ vươn lên nghèo, số vươn lên giàu, sống người dân vùng nông thôn ngày cải thiện Nhiều QTDND phát huy vai trò tương trợ cộng đồng, hợp tác tháo gỡ khó khăn vốn, tăng cường đầu tư phát triển nhanh kinh tế hộ, góp phần thúc đẩy KTXH sở, địa phương Cuối năm 2012, tình hình kinh tế dự báo chưa hết khó khăn, hệ thống QTDND phải đối mặt với nhiều thách thức Nhiệm vụ QTDND nặng nề, cần phải có liên kết chặt chẽ tất quỹ sở đồng tình, ủng hộ quan tâm giúp đỡ cấp, ngành, đoàn thể, đặc biệt Ngân hàng nhà nước cấp ủy, quyền địa phương, tạo sức mạnh tổng hợp môi trường thuận lợi cho hoạt động hệ thống QTDND, góp phần tích cực cơng phát triển KTXH, đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế, q trình cơng nghiệp hóa – đại hóa nơng nghiệp, 95 nơng thơn chương trình xây dựng nơng thôn địa phương Bằng kiến thức tổng hợp, Luận văn với đề tài “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng” nghiên cứu, đề cập đưa số vấn đề sau: Thứ nhất: Nghiên cứu sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng Thứ hai: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Đánh giá thực trạng hệ thống tổ chức QTDND, kết kinh doanh, tình hình huy động vốn cho vay tín dụng, từ rút nguyên nhân đạt hạn chế yếu hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng Thứ ba: Trên sở phân tích hạn chế nguyên nhân tồn tại, luận văn đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng * Kiến nghị: Đối với Trung ương: 1.1 Chính sách ưu đãi thuế: Nhà nước cần có sách ưu đãi thuế lâu dài cho QTDND, thuế thu nhập doanh nghiệp thuế thu nhập 5% cố tức chia Bởi với mức thuế suất thu nhập doanh nghiệp áp dụng cho QTDND 20% cao, chưa khuyến khích, tạo điều kiện cho thành viên bỏ vốn nhân lực vào hoạt động QTDND, không tạo điều kiện tăng nguồn vốn tích lũy, nâng cao vốn tự có QTDND Do vậy, đề nghị Nhà nước nên xem xét theo hướng khơng tính thuế thu nhập 5% cố tức, đồng thời hạ thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng QTDND từ 5% 10% phù hợp 1.2 Điều chỉnh mức vốn pháp định QTDND cho phù hợp theo thời kỳ: Theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Chính phủ, ban hành danh mục vốn pháp lệnh TCTD, có quy định vốn 96 điều lệ thành lập QTDND sở 100 triệu đồng Quy định xét thấy khơng cịn phù hợp, lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Do đó, Chính phủ sớm nghiên cứu sửa đổi, bổ sung Nghị định 141 theo hướng tăng mức vốn pháp lệnh QTDND sở với mức tối thiểu tỷ đồng, để phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế 1.3 Về chia cổ tức QTDND: Theo Thông tư số 62/2006/TT-BTC ngày 29/6/2006 Bộ Tài chính, hướng dẫn thực chế độ tài QTDND sở có quy định: cổ tức chia tối đa khơng vượt q lãi suất cho vay bình qn năm QTDND Quy định làm hạn chế việc huy động vốn nhân dân để tham gia vào hoạt động QTDND, trước hết hỗ trợ cộng đồng thành viên phải đảm bảo đồng vốn họ có sinh lời hưởng lợi từ lợi nhuận Vì Bộ Tài cần xem xét sửa đổi quy định theo hướng trao quyền tự chủ thật tài cho QTDND; lợi nhuận sau nộp thuế cho nhà nước trích lập quỹ theo quy định, số cịn lại nên QTDND định việc chia cổ tức mà không nên quy định nêu 1.4 Về hoạt động Hiệp hội QTDND: Hiệp hội QTDND cần tăng cường hoạt động nhằm nâng cao tính liên kết chặt chẽ hệ thống, tư vấn, đào tạo làm đầu mối hỗ trợ phần mềm tin học thống áp dụng cho hệ thống QTDND cơng tác quản trị, hạch tốn kế tốn, thống kê, thông tin báo cáo, điều giúp cho QTDND có điều kiện ứng dụng cơng nghệ hoạt động vừa tăng cường khả giám sát nhà nước 1.5 Cho phép QTDND sở mở rộng địa bàn hoạt động: Sau tổng kết Chỉ thị 57-CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Trị củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống QTDND đề nghị NHNN Việt nam cho phép NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố xem xét QTDND có đủ điều 97 kiện nguồn vốn, nhân lực, khả quản lý, tiếp tục mở rộng địa bàn hoạt động Vì số QTDND có đủ tiềm lực tài chính, người địa bàn hoạt động hạn hẹp nên không tăng trưởng quy mô hoạt động được; ngược lại nhiều người dân khu vực thiếu vốn sản xuất 1.6 Nâng mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: Theo quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nay, mức chi trả tối đa 50 triệu đồng/khách hàng thấp, làm cho người gửi tiền không an tâm Do đề nghị Bảo hiểm tiền gửi tăng mức chi trả tối đa khách hàng cho phù hợp với thời kỳ đảm bảo quyền lợi người gửi tiền Đối với địa phương: - Cấp ủy, Ủy ban nhân dân cấp cần thường xuyên quan tâm đạo, giúp đỡ QTDND địa bàn hoạt động hiệu phối hợp với NHNN Chi nhánh tỉnh có phương án lựa chọn cán chủ chốt có đủ tiêu chuẩn, lực tài chính, lực chun mơn, uy tín phẩm chất đạo đức tốt để tạo nguồn cán thay thế, kế thừa lâu dài cho nghiệp phát triển QTDND địa bàn Đây khâu định cho phát triển bền vững QTDND lẽ quy mơ hoạt động ngày tăng địi hỏi phải có đội ngũ cán giỏi quản trị, điều hành QTDND - Thực tiễn hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng thời gian qua cho thấy vai trị cấp ủy, quyền địa phương quan trọng Nơi cấp ủy, quyền địa phương quan tâm đạo sâu sát nơi QTDND hoạt động có hiệu quả, cán quỹ đồn kết, doanh số hoạt động ln tăng trưởng hàn năm Ngược lại, nơi thiếu quan tâm hoạt động quỹ hiệu quả, lợi ích cá nhân, cho vay tùy tiện, sai nguyên tắc, chế độ dẫn đến nợ hạn, khó thu hồi, chí phải giải thể 98 - Các QTDND hoạt động yếu thời gian qua nhiều nguyên nhân, song số quỹ nguyên nhân chủ quan cố ý làm trái người trực tiếp quản trị điều hành gây nên Vì vậy, việc lựa chọn quản lý cán QTDND có phẩm chất đạo đức, phụ thuộc nhiều vào cấp ủy, quyền sở Do Nếu cấp ủy, quyền địa phương quan tâm thường xuyên đến việc giám sát, quản lý cán QTDND địa bàn việc thực nhiệm vụ mình, việc làm sai trái khơng có điều kiện sinh Nói chung, cấp ủy, quyền địa phương cần quan tâm lãnh đạo sâu sát QTDND sở, kịp thời tháo gỡ vướng mắc có liên quan đến trách nhiệm địa phương, tạo điều kiện giúp quỹ vừa hoạt động mục tiêu, tôn chỉ, vừa góp phần thực mục tiêu KTXH địa bàn - Đối với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh: NHNN Chi nhánh tỉnh Sóc Trăng thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, theo tập trung hướng trọng tâm vào nội dung sau: + Tiếp tục nghiên cứu, xây dựng quy hoạch, định hướng phát triển hệ thống QTDND tỉnh sở nhu cầu người dân yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh + Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động QTDND sở, chuẩn y Điều lệ, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát người điều hành + Tổ chức đạo, triển khai, phổ biến chế sách NHNN quy định pháp luật liên quan đến hoạt động QTDND; tổng kết đánh giá QTDND việc thực chủ trương sách Đảng, Nhà nước Ngành + Tăng cường công tác tra, giám sát quản lý QTDND, nhằm sớm phát sai phạm để chấn chỉnh kịp thời + Phối hợp với cấp ủy, quyền sở nơi có QTDND hoạt động việc tham gia ý kiến lựa chọn nhân chủ chốt, đảm bảo theo tiêu chuẩn pháp luật quy định 99 Với kết đạt QTDND hoạt động theo mơ hình khẳng định cần thiết mơ hình TCTD hợp tác phù hợp với thực trạng tỉnh nhà, mặt khác cịn góp phần củng cố, phát triển ưu điểm phong trào hợp tác hóa khu vực nơng nghiệp nông thôn KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên sở số liệu phân tích đánh giá, luận văn đưa nguyên nhân tồn khách quan chủ quan chương II đồng thời xác định định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới đưa giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng Ngồi luận văn kiến nghị với Trung ương địa phương để thực giải pháp đưa Với kết nghiên cứu trên, hy vọng luận văn đóng góp phần vào việc nâng cao chất lượng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Sóc Trăng thời gian tới Trong q trình nghiên cứu, hạn chế thời gian kiến thức cịn hạn hẹp nên Luận văn khó tránh khỏi thiếu sót hạn chế định Rất mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến, chỉnh sửa, bổ sung vấn đề chưa đề cập tới quý Thầy, Cô, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn chỉnh Đặc biệt xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn – Cô TS Đỗ Thị Ngọc Điệp hướng dẫn, giúp đỡ em nhiệt tình tận tâm suốt trình thực luận văn 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Đỗ Thị Ngọc Điệp (2002), Giáo trình lý thuyết tài giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh, Trường Đại học Giao thông Vận tải Luật HTX số 23/2012/QH13 ngày 20 tháng 11 năm 2012 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 TS Lê Thị Mận (2005), Tiền tệ - Ngân hàng toán quốc tế, Nhà xuất tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh Tài liệu dùng cho lớp đào tạo cán QTDND, (2003), Hà nội Sổ tay QTDND, Hệ thống hóa – Hệ thống tài khoản kế toán QTDND sở (02/2007) Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chi nhánh Sóc Trăng (2012), Báo cáo tổng kết thực Chỉ thị số 57-CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Chính Trị củng cố, hoàn thiện phát triển QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng Biểu tổng hợp số liệu Tình hình hoạt động phân loại nợ hạn QTDND sở địa bàn tỉnh Sóc Trăng (năm 2010, 2011, 2012) 12 QTDND địa bàn tỉnh Sóc Trăng, Văn kiện Đại hội đại biểu thường niên (năm 2010, 2011, 2012) báo cáo tổng kết thực Chỉ thị 57-CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Chính Trị củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống QTDND