Vì vậy, em xin mạnh dạn chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng và biệnpháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Namchi nhánh Đông Đô” để nghiên cứu kỹ hơn và chuẩn bị c
Báo cáo thực tập LỜI MỞ ĐẦU Được giúp đỡ, giới thiệu nhà trường em đến thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đơng Đơ Mục đích viêc thực tập sau kết thúc trình học trường tạo điều kiện tốt thuận lợi cho sinh viên cọ sát thực tế , làm quen với môi trường làm việc, đồng thời củng cố kỹ năng, kiến thức thực tế học nhà trường Nhận thức điều đó, em cố gắng tìm hiểu, tiếp cận với cơng việc Ngân hàng Trong q trình thực tập, em có dịp tìm hiểu khảo sát số phòng ban như: phòng kế tốn, phịng quan hệ khách hàng, phịng quản lý rủi ro, phịng quản trị tín dụng, phịng tốn quốc tế…Trong đó, em đặc biệt quan tâm ấn tượng với cơng việc phịng quan hệ khách hàng Vì vậy, em xin mạnh dạn chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô” để nghiên cứu kỹ chuẩn bị cho luận văn tốt nghiệp cuối khóa Báo cáo thực tập gồm chương: Chương I: Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đông Đô Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đông Đô Chương III: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đơng Đơ Để hồn thành việc thực tập, em giúp đỡ tận tình Nhà trường, cô chú, anh chị Ngân hàng BIDV Cơ giáo ThS Hồng Thị Yến Lan hướng dẫn em hoàn thành báo cáo Em xin chân thành cảm ơn ! Báo cáo thực tập Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Chương I Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đơng Đơ 1.1 Lịch sử hình thành phát triển: Chi nhánh BIDV Đông Đô thành lập sở nâng cấp phòng Giao dịch ( 14 Láng Hạ), vào hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ-HĐQT ngày 05/07/2004 Hội đồng quản trị BIDV Việt Nam, chi nhánh tiên phong đầu hệ thống BIDV Việt Nam trọng triển khai nghiệp vụ Ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ đem lại quy trình nghiệp vụ NH đại công nghệ tiên tiến, theo dự án đại hóa NH Việt Nam Việc thành lập chi nhánh BIDV Đông Đô phù hợp với tiến trình thực chương trình cấu lại, gắn liền với đổi toàn diện phát triển vững với nhịp độ tăng trưởng cao Phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển, đa dạng hóa khách hàng thuộc thành phần kinh tế, phát triển cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng… Qua nhằm nâng hiệu an tồn hệ thống theo địi hỏi chế thị trường lộ trình hội nhập, làm nịng cốt cho việc xây dựng tập đồn tài đa năng, vững mạnh, hội nhập quốc tế 1.2 Nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Đông Đô - Hoạt động huy động vốn: bao gồm hoạt động nhận tiền gửi( huy động tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức dân cư), phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn: vay vốn tổ chức tín dụng ngồi nước, vay vốn NHNN hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN - Hoạt động tín dụng: bao gồm cấp tín dụng hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài hình thức khác theo quy định NHNN - Dịch vụ toán ngân quỹ: bao gồm mở tài khoản, cung ứng dịch vụ toán nước, thực dịch vụ nước quốc tế, thưc dịch vụ thu- chi hộ, thực dich vụ thu phát tiền mặt, ngân phiếu toán cho khách hàng - Các hoạt động khác: bao gồm góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, thực nghiệp vụ mua bán giấy tờ có giá ngoại tệ VND, kinh doanh ngoại hối vàng, nghiệp vụ ủy thác đại lý, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh nghiệp vụ chứng khốn thơng Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập qua công ty trực thuộc, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá cho thuê tủ két sắt, cầm đồ… Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ phòng ban 2.1 Cơ cấu tổ chức: Mơ hình tổ chức chi nhánh BIDV Đông Đô xây dựng theo mô hình đại hóa ngân hàng, theo hướng đổi tiên tiến, phù hợp với quy mô đặc điểm hoạt động chi nhánh BAN GIÁM ĐỐC Tổ Tài chức hành kế tốn Quan hệ khách hàng Quan hệ khách hàng Quản lý rủi ro Quản trị tín dụng Dịch vụ khách hàng Thanh toán quốc tế Quản lý dịch vụ kho quỹ Kế hoạch tổng hợp Tổ điện tốn Các phịng giao dịch Các quỹ tiết kiệm Tài chín h kế tốn 2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban: Phòng quan hệ khách hàng 1: Tham mưu, đề xuất sách, kế hoạch phát triển khách hàng Quả Chịu trách nhiệm thiết lập quan hệ khách hàng, trì không ngừng mở rộng n trịmối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp lớn tất mặt hoạt tín động, tất sản phẩm ngân hàng nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh cách an toàn hiệu tăng thị dụn phầnQua ngân hàng Quả Qun Dịch Than Quản Tổ Kế g hệ khách hàng thị bán sản điện nhệ hệ Phòngn quan lý vụ 2: Trực h tiếp tiếp lý hoạch phẩm( sản phẩm bán buôn, vụ…), mở dịch rộng mối quan khác khác rủi tài trợ thương mại, khácdịch toán tổnghệ toán với hkhách hàng dựng h cá nhân, ro hộ gia đình, cách doanh nghiệp quốc vừa vụnhỏ Xâyhợp tổ chức thực tổng nhóm sản hàn hànhiện chương trình Marketing hàn tế thể cho kho g1 g2 g quỹ Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập phẩm Tiếp nhận, triển khai phát triển sản phẩm tín dung, dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Phòng Quản lý rủi ro: Tham mưu đề xuất sách, biện phát phát triển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn danh mục tín dụng chi nhánh Đầu mối nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cấu, giới hạn tín dụng cho nghành nhóm khách hàng phù hợp với đạo BIDV tình hình thực tế chi nhánh Đề xuất với Giám đốc kế hoạch giảm nợ xấu chi nhánh, khách hàng phương án cấu lại khoản nợ vay khách hàng theo quy định Phịng Quản trị tín dụng: Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định Thực tính tốn trích lập dự phịng rủi ro theo kết phân loại nợ củ phòng QHKH Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp phịng, tn thủ quy trình kiểm sốt nội trước giao dịch thực Giám sát khách hàng tuân thủ điều kiện hợp đồng tín dụng Phịng Dịch vụ khách hàng: Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng Thực cơng tác phịng chống rửa tiền với giao dịch phát sinh theo quy định nhà nước Kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch, bảo mật hoạt động giao dịch với khách hàng… Phòng Thanh toán quốc tế: Trực tiếp thực tác nghiệp giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng Phối hợp với phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu bán sản phẩm tài trợ thương mại Chịu trách nhiệm việc phát triển nâng cao hiệu hợp tác kinh doanh đối ngoại chi nhánh Chịu trách nhiệm tính xác, đắn, đảm bảo an toàn tiền vốn tài sản khách hàng giao dịch kinh doanh đối ngoại Phòng Quản lý dịch vụ kho quỹ: Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho va xuất nhập quỹ Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ an ninh tiền tệ Phòng Kế hoạch khách hàng: Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp Tham mưu, xây dựng, tổ chức triển khai, theo dõi tình hình thực kế hoạch phát triển kế hoạch kinh doanh Giúp việc Giám đốc chi nhánh quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh chi nhánh Tổ điện toán: Trực tiếp thực theo thẩm quyền, quy định, quy trình cơng nghệ thơng tin chi nhánh Phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin chiụ trách nhiệm việc đảm bảo hệ thống thông tin chi nhánh phục vụ yêu cầu kinh doanh Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Phòng Tài kế tốn: Quản lý thực cơng tác hoạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp Thực công tác hậu kiểm hoạt động tài kế tốn chi nhánh Thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính, kiểm tra đột xuất, định kỳ việc chấp hành chế độ quy định cơng tác kế tốn, quản lý thơng tin khách hàng Phòng Tổ chức nhân sự: Phổ biến, quán triệt văn quy định, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ liên quan đến cơng tác tổ chức, quản lý nhân phát triển nguồn nhân lực chi nhánh Đầu mối thực công tác sách, quản lý hồ sơ cán Hoàn tất thủ tục pháp lý liên quan đến việc thành lập, chấm dứt hoạt động phòng giao dịch- quỹ tiết kiệm 3.Tình hình kết hoạt động kinh doanh NHĐT chi nhánh Đông Đô 3.1.Công tác huy động vốn: Một yếu tố quan trọng hàng đầu định thành bại NHTM sách huy động vốn Hoạt động huy động vốn mạnh chi nhánh NH ĐT Đông Đô Với thương hiệu BIDV khẳng định nước thị trường quốc tế, nguồn vốn huy động chi nhánh không ngừng lớn mạnh qua năm Năm 2005, chi nhánh Đông Đô Ngân hàng BIDV Việt Nam khen thưởng mười chi nhánh đứng đầu toàn hệ thống công tác huy động vốn Bảng 1.1: kết hoạt động huy động vốn Đơn vị: triệu đồng Theo đối tượng huy động Năm 2007 Chỉ tiêu Năm 2008 So sánh 08/07 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tăng(+) giảm (-) Tỷ lệ (+/-) Tổng vốn huy động 2.566.000 100 3.012.800 100 +446.800 +17,4 TG tiết kiệm dân cư 1.539.600 60 1.934.217,6 64,2 +394.617,6 +25,63 TG tổ chức kinh tế 898.100 35 1.006.275,2 33,4 +108.175,2 +12,04 TG khác 128.300 72.307,2 2,4 -55.992,8 -43,64 Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Theo loại tiền huy động VND Ngoại tệ (quy VND) 1.924.410 75 2.359.624,9 78,32 +435.214,9 +22,62 641.590 25 653.175,1 21,68 +11.585,1 +1,8 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tài năm 2007-2008) Tổng vốn huy động năm 2008 3.012.800 triệu đồng, tăng 117,4% so với năm 2007 tổng nguồn vốn huy động tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn( 60% tổng nguồn huy động) Tiền gửi tiết kiệm dân cư tăng 125,63% so với năm 2007 tháng cuối năm có gia tăng lãi suất đáng kể Xét tính chất nguồn tiền gửi dân cư có tính chất ổn định cao, thơng thường khoản tiết kiệm người dân, tạo thuận lợi lớn cho ngân hàng việc sử dụng nguồn vốn huy động Nếu phân theo loại tiền huy động ta thấy tỉ trọng giữi VND ngoại tệ có chênh lệch lớn biến động đồng USD giới Trong năm qua, Chi nhánh NHĐT Đông Đô áp dụng nhiều sách nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi dân cư: tăng lãi suất tiền gửi VND ngoại tệ, áp dụng nhiều hình thức khuyến mại với nhiều giải thưởng hấp dẫn, có giá trị…Do vậy, áp lực cạnh tranhvới ngân hàng thương mại, đặc biệt ngân hàng TMCP ngân hàng nước ngoài, tăng qua năm, thể sức mạnh hoạt động huy động vốn chi nhánh NHĐT Đông Đô lớn 3.2.Hoạt động cho vay: Trong giai đoạn 2007-2008, dự nợ tín dụng tăng trưởng mạnh, đặc biệt năm 2007 chủ trương bứt phá tín dụng Năm 2008, nhờ áp dụng nhiều sách hiệu mà hoạt động cho vay chi nhánh tăng 38,13% so với năm 2007 Là NHTM hoạt động hiệu tốt, Chi nhánh quan tâm đầu tư cho vay trung, dài hạn dư nợ cho vay trung, dài hạn năm 2008 tăng 328.520,07 triệu đồng, ứng với 59,76% so với năm 2007 dư nợ ngắn hạn tăng 147.875,93 triệu đồng, tăng 38,13% so với năm 2007 Mức dư nợ chi nhánh đến cuối năm 2008 đạt 1.725.774 triệu đồng vượt kế hoạch NHĐT Việt Nam giao Với biến động tình hình kinh tế giới, Việt Nam chịu tác động không nhỏ, Chi nhánh chủ động áp dụng sách lãi suất linh hoạt sở cung - cầu vốn thị trường, tích cực cải thiện lãi suất cho vay – huy động chênh lệch NH đặc biệt NHCP, NHNN Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Trong năm 2008 có biến động lớn lãi suất, cạnh tranh nh thu hút người dân đổ xô gửi tiền tiết kiệm dẫn tới dư nợ quốc doanh tăng 281.847,73, tăng 64,45%so với năm 2007 Tuy tỷ trọng quốc doanh giảm 6,67% tỷ lệ tăng 194.548,27, tăng 23,96% so với năm 2007 Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Bảng 1.2: Kết dư nợ chi nhánh Đông Đô năm 2007-2008 Đơn vị: triệu đồng Năm 2007 Năm 2008 So sánh 08/07 Chỉ tiêu Số tiền Tổng sử dụng 1.249.378 vốn Phân theo loại tín dụng Tỷ trọng (%) 100 Tỷ trọng (%) Tăng (+) giảm (-) Tỷ lệ (%) 1.725.774 100 +476.396 +38,13 Số tiền Dư nợ ngắn hạn 699.651,68 56 847.527,61 49,11 +147.875,93 +21,14 Dư nợ trung, dài hạn 549.726,32 44 878.246,39 50,89 +328.520,07 +59,76 694.654,17 55,6 1.006.126,24 58,3 +311.472,07 +44,83 Dư nợ Ngoại tệ (quy đổi = VND) 554.723,83 Phân theo thành phần kinh tế 44,4 719.647,76 41,7 +164.923,93 +29,73 437.282,3 35 719.130,03 41,67 +281.847,73 +64,45 812.095,7 65 1.006.643,97 58,33 +194.548,27 +23,96 Phân theo tiền tệ Dư nợ VND Cho vay quốc doanh Cho vay quốc doanh Lê Thị Hương Trà Lớp 10-47 Báo cáo thực tập 3.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh: Như năm qua, chi nhánh NHĐT Đơng Đơ có tăng trưởng mạnh mẽ tất mặt hoạt động Trong nguồn thu đem lại lợi nhuận cho chi nhánh nguồn thu từ cho vay thu lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn Tổng thu năm 2008 tăng 53.741,6 , tăng 25,02% so với năm 2007 Năm 2007, chi nhánh thực Quyết định bổ sung 493/2007/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN làm cho khoản chi trích lập dự phịng rủi ro tăng lên mạnh điều làm cho lợi nhuận chi nhánh giảm đáng kể Năm 2008 LN trước thuế tăng 10.506,3, tăng 27,78% so với năm 2007 Bảng 1.3: kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Đơn vị: Triệu đồng Năm 2007 Năm 2008 Số tiền Số tiền Tổng thu 214.774,2 268.515,8 53.741,6 25,02 Tổng chi 176.953,8 220.189,1 43.235,3 24,43 Chỉ tiêu Lê Thị Hương Trà So sánh 08/07 Tỷ trọng Số tiền (%) Lớp 10-47 Báo cáo thực tập LN trước thuế 37.820,4 48.326,7 10.506,3 27,78 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHĐT Đông Đô) Lê Thị Hương Trà 10 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Chương II Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Đơng Đơ Thực trạng rủi ro tín dụng NHĐT chi nhánh Đơng Đơ Chính sách tín dụng cảu Chi nhánh NHĐT Đơng Đơ Ngun tắc chung Chính sách tín dụng chi nhánh NHĐT Đơng Đơ ban hành nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng chi nhánh cho khách hàng tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc sau đây: - Tuân thủ pháp luật: Việc cấp tín dụng cho khách hàng phải tuân thủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng quy định liên quan - Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh Ngân hàng ĐTVN nói chung chi nhánh nói riêng thời kỳ: Việc mở rộng phát triển tín dụng phải dựa sở chiến lược có kết hợp chặt chẽ với phận khác hệ thống ngân hàng - Vừa tôn trọng quyền tự giám đốc chi nhánh vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro: Chính sách vừa trọng tính an tồn tín dụng, song vừa đảm bảo tính linh hoạt hoạt động thực tế chi nhánh - Quan điểm bình đẳng hướng tới khách hàng : Thực hành thống sách khách hàng, khơng phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu, viecj giao dịch vơí khách hàng xây dựng theo mơ hình đầu mối giao dịch - Đề cao trách nhiệm cá nhân: Mục đích nâng cao tính minh bạch chất lượng hoạt động tín dụng Cán có quyền tự tự phải chịu trách nhiệm trước định Chính sách cho vay khách hàng Nội dung sách cho vay khách hàng - Quy chế bảo đảm tiền vay Chính phủ NHNN Việt Nam, NHĐT Việt Nam ban hành: - Quy chế cho vay NHNN Việt Nam, NHĐT Việt Nam ban hành - Chiến lược, định hướng hoạt động tín dụng NHĐT Việt Nam chi nhánh Đông Đô Một số nội dung sách cho vay khách hàng Đối tượng vay vốn: áp dụng cho tất đối tượng vay vốn để đảm bảo tính bình đẳng Lê Thị Hương Trà 11 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Nguyên tắc cho vay: Sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ gốc lãi vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Điều kiện cho vay: + Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật +Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp +Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết +Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật +Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN NHĐT Việt Nam mức cho vay: không quy định cố định mức cho vay, giám đốc chi nhánh tự định mức cho vay theo nhu cầu khả khách hàng, theo khả nguồn vốn ngân hàng quy định pháp luật Thời hạn cho vay: Khong quy định giới hạn tối đa thời hạn cho vay, xác định vào chu kỳ sản xuát kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án, khả nguồn vốn ngân hàng, thời hạn cho phép hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khả trả nợ khách hàng Lãi suất cho vay: Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, chi nhánh tự chủ động đưa mức lãi suất có lợi cho + Phương thức áp dụng lãi suất linh hoạt: áp dụng lãi suất cố định hay điều chỉnh - Bảo đảm tiền vay: chi nhánh tự xem xét định tự chịu trách nhiệm định việc lựa chọn biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm giảm thiểu rủi ro cho khoản vay mức thấp Thực trạng tín dụng Chi nhánh NHĐT Đông Đô Năm 2008 năm thứ tư liên tiếp NHĐT Việt Nam thực chủ trương “ Tăng trưởng tín dụng sở tập trung nâng cao chất lượng hướng tới chuẩn mực quốc tế” Quán triệt tinh thần trên, toàn hệ thống tăng cường biện pháp quản trị rủi ro tín dụng, kiểm soát chặt chẽ Bên cạnh việc khống chế tổng mức dư nợ tối đa chi nhánh có chất lượng tín dụng chưa tốt, kiên hạ giới hạn tín dụng khách hàng có tình hình tài yếu kém, hoạt động kinh doanh không hiệu quả, NHĐT việt Lê Thị Hương Trà 12 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Nam tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi quy định giới hạn tín dụng cho phù hợp với hoạt động thực tiễn Các chi nhánh có chi nhánh Đơng Đơ coi trọng lựa chọn danh mục khách hàng nghành cho vay, thực nghiêm túc tăng trưởng tín dụng lựa chọn theo vùng, bám sát xử lý tốt khoản nợ xấu, tăng dần tỷ lệ cho vay có đảm bảo tài sản Phân tích thực trạng tín dụng Chi nhánh Bảng 2.1: Các dạng rủi ro chi nhánh Đơn vị: Triệu đồng Năm 2007 Chỉ tiêu Số tiền Năm 2008 Tỷ trọng (%) Số tiền So sánh 08/07 Tỷ trọng (%) Tăng (+) giảm (-) Nợ hạn 1.164.795,1 93,23 1.595.823,2 92,47 431.028,1 Tỷ trọng (%) 37 Nợ hạn 53.348,4 4,27 91.466,1 5,3 38.117,7 71,45 Nợ xấu (nợ khoanh, nợ giãn…) 31.234,5 2,5 38.484.7 2,23 7.250,2 23,21 (Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh 2007-2008) Nhìn vào bảng 2.1 ta thấy năm 2008, nợ hạn chiếm tỷ trọng cao 92,47% tổng dự nợ, 1.595.823,2 triệu đồng, tăng 431.028,1 triệu đồng, tỷ lệ 37% so với năm 2007 Tỷ lệ nợ hạn tăng 38.117,7 triệu đồng, tăng 71,45% so với năm 2007 Do phần ảnh hưởng biến động kinh tế ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nên khơng có khả trả nợ hạn, mức giảm tỷ lệ nợ hạn chậm so với mong muốn Tỷ lệ xấu chiếm tỷ trọng 2,23% tổng dự nợ so với 2,5% năm 2007 số đáng Lê Thị Hương Trà 13 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập mừng tỷ lệ nợ xấu tăng 23,21%nhưng tàm kiểm soát chi nhánh 2.1 Phân tích nợ hạn: Nợ hạn khoản vay đến hạn mà khách hàng chưa trả hợp đồng tín dụng, khơng có lý đáng để xin gia hạn nợ phải chuyển sang nợ hạn Lê Thị Hương Trà 14 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập 2.1.1 Nợ hạn theo thành phần kinh tế theo loại tín dụng Bảng 2.2: Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế theo loại tín dụng chi nhánh Đông Đô Đơn vị: Triệu đồng Năm 2007 Tỷ trọng (%) 100 Năm 2008 Tỷ Số tiền trọng (%) 91.466.1 100 So sánh 08/07 Tỷ Số tiền trọng (%) 38.117,7 71,45 NQH ngắn hạn 30.835,4 57,8 53.965,2 59 23.139.8 75,04 NQH trung, 22.513 dài hạn 42,2 37.501,2 41 14.988,2 66,58 27.581,12 51,7 48.294,3 52,8 20.713,18 75,1 quốc 25.767,28 48.3 43.172.1 47,2 17.404,82 67,55 Chỉ tiêu Số tiền Tổng nợ 53.348,4 hạn Phân theo tín dụng Phân theo thành phần kinh tế Quốc doanh Ngoài doanh (Nguồn: báo cáo tài năm chi nhánh 2007-2008) Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy: NQH chủ yếu tập trung vào nợ ngắn hạn nợ hạn thành phần kinh tế quốc doanh, năm 2008, NQH ngắn hạn 53.965,2 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 59% tổng dư nợ hạn, so với 57.8% năm 2007 Các khoản nợ hạn ngắn hạn ngân hàng chiếm tỷ trọng cao khoản nợ trung dài hạn Điều khoản nợ trung dài hạn chưa đến hạn thu nợ tương lai bộc lộ rủi ro, khoản nợ ngắn hạn có thời gian vay vốn ngắn nên doanh nghiệp thường chưa thu hồi kịp vốn để trả Lê Thị Hương Trà 15 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập nợ hạn, khoản nợ thường hạn tạm thời khả thu hồi vốn cao 2.1.2 Nợ hạn theo khả thu hồi Bảng 2.3: Nợ hạn theo khả thu hồi chi nhánh Đơn vị: Triệu đồng Năm 2007 Chỉ tiêu Tổng NQH Năm 2008 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh 08/07 Tỷ Tăng(+) trọng giảm (-) (%) 91.466.1 100 38.117,7 71,45 71,23 69.871,18 76,39 31.871,11 83,87 19.09 12.210,72 13,35 2.026,51 19,9 9,68 10,26 4.220,32 81,72 Số tiền Tỷ trọng (%) 53.348,4 100 NQH 180 ngày 38.000,07 NQH từ 180 đến 10.184,21 360 ngày NQH 360 ngày 5.164,13 9.384,45 (Nguồn: Báo cáo tài năm 2007-2008) Năm 2007 NQH< 180 ngày 38.000,07 triệu đồng, chiếm 71,23% tổng nợ hạn Năm 2008 69.871,18 triệu đồng, chiếm 76,39% tổng nợ q hạn Đây ln nhóm nợ chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ hạn năm qua chi nhánh, tập trung chủ yếu nợ hạn DNNQD phần nhỏ thuộc hộ sản xuất cá thể Nhóm nợ từ 180 ngày đến 360 ngày chiếm tỷ trọng cao thứ tổng nợ hạn theo thời gian Năm 2007 19,09% tổng NQH, tương ứng 10.184,21 triệu đồng, sang đến năm 2008 tỷ trọng giảm xuống 13,35% Nhìn chung nợ hạn chi nhánh nằm nhóm nợ thứ thứ Nguyên nhân phần lớn từ môi trường khách quan tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu thị trường giảm, xuất giảm gây ảnh hưởng đáng kể Lê Thị Hương Trà 16 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập tới khả trả nợ khách hàng Chi nhánh khơng ngừng hồn thiện cơng tác sàng lọc khách hàng để nhanh chóng thu hồi nợ Tuy nhiên tồn đọng lại lượng nợ q hạn chuyển thành nợ khó địi Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHĐT Đông Đô 3.1 Kết đạt Cùng với BIDV TW, Chi nhánh thực tốt chủ trương sách Đảng CP tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát thông qua việc thực hiệu sách thắt chặt tiền tệ NHNN.Chi nhánh biết quan tâm đầy đủ đến việc lựa chọn khách hàng, chọn lọc thẩm định dự án đầu tư Thường xuyên mở lớp tập huấn luyện cán tín dụng nghiệp vụ tín dụng, khơng ngừng nâng cao trình độ thẩm định dự án cho cán chi nhánh 3.2 Hạn chế Bên cạnh kết đạt được, công tác quản lý rủi ro cịn khó khăn, hạn chế sau: số lượng ngân hàng TM, CP nhiều, số lượng dự án hiệu khả thi không lớn, áp lực cạnh tranh ngày gay gắt, quy mô chế cho vay cịn rườm rà, khơng rõ ràng Chất lượng thẩm định hạn chế, chưa tốt Quy chế đảm bảo tiền vay chưa hợp lý, chưa chặt chẽ Việc kiểm tra, theo dõi khách hàng sử dụng khoản vay nào? có dụng mục đích hay khơng? Chưa cán tín dụng sát sao, dẫn đến việc khó thu hồi vốn vốn.Nhiều chương trình phục vụ mặt nghiệp vụ chưa phận thông tin đáp ứng kịp thời nên gây khó khăn cho việc tác nghiệp Đội ngũ cán tín dụng trẻ lực yếu việc thẩm định đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro Lê Thị Hương Trà 17 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập Chương III Kiến nghị số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đơng Đơ Qua thực tế NHĐT Đơng Đơ, em xin có vài kiến nghị: Để mơ hình TA2 thực phát huy hiệu quartrong cơng tác tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng, NHĐT Việt Nam cần tiếp tục nghiên cứu có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp cách thức làm việc phận liên quan Nâng cao “ độ mở” thông tin khách hàng thơng qua báo cáo tài Ngân hàng với đối tác, khách hàng Và tăng cường công tác kiểm tra, theo dõi, phân tích thơng tin liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, tiến độ thực kế hoạch kinh doanh, khả trả nợ khách hàng Mở rộng cho vay với nhóm khách hàng có đọ an tồn cao, hạn chế cho vay khách hàng hoạt đọng kinh doanh có độ rủi ro lớn, hiệu Vì vậy, song song việc mở rộng tín dụng, NHĐT Việt Nam nói chung chi nhánh Đơng Đơ nói riêng cần phải trọng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng Chú trọng cơng nghệ thơng tin mới, đại phục vụ cho việc phân tích đánh giá,đo lường rủi ro tín dụng Kết nối thơng tin liên lạc toàn hệ thống tạo mối liên kết phòng ban chi nhánh Tăng cường tổ chức khóa học đào tạo bồi dưỡng kiến thức để cán trẻ học hỏi thêm kinh nghiệm, nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả, cần trang bị đội ngũ cán có trình độ, thơng qua tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng chun mơn hóa Lê Thị Hương Trà 18 Lớp 10-47 Báo cáo thực tập KẾT LUẬN Trong thời gian thực tập Ngân hàng đầu tư Chi nhánh Đông Đô, giúp đỡ giáo ThS Hồng Thị Yến Lan cán nhân viên Phòng ban giúp cho em hiểu sâu thực tế công việc Ngân hàng điều giúp cho em nhiều cơng việc sau Trong q trình học tập, em thu hoạch nhiều điều bổ ích, bật mảng rủi ro tín dụng Em có dịp tìm hiểu thực trạng, ưu điểm, hạn chế mạnh dạn đề xuất số giải pháp để góp phần hạn chế rủi ro tíndụng Ngân hàng đầu tư chi nhánh Đông Đô Cũng NHTM, rủi ro tín dụng ln vấn đề đáng quan tâm với Ngân hàng đầu tư Chi nhánh Đơng Đơ Vì vậy, NHĐT chi nhánh Đơng Đơ khơng ngừng tìm kiếm giải pháp để hạn chế rủi ro, thành lập phòng như: Quản trị tín dụng, Quản lý rủi ro nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp Dù có cố gắng kiến thức thực tế, hạn chế nhiều nên báo cáo ko tránh khỏi thiếu sót Vì kính mong góp ý thầy để em hồn thành tốt giai đoạn viết khoá luận văn tốt nghiệp tới Em xin chân thành cảm ơn! Lê Thị Hương Trà 19 Lớp 10-47