Báo cáo tài công ty cổ phần tổng công ty cổ phần địa ốc sài gòn1596569257

BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT Quý năm 2018 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON vA CAC CONG TY CON Signature Not Verified” MỤC LỤC noone 000 - Trang BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍ NH HỢP NHÁT 01-03 04 - 07 08-09 11-11 12-40 CONG TY CO PHAN DIA OC SAIG ON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Quý năm 2018 Thông tin chung: Thành lập: Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn (gọi tắt “Cơng ty) thành lập theo Quyết định số 108/1999/ ngày 23/4/1999 Thủ Tướ QD-TTg ng Chính phủ sở cổ phần hóa từ Cơng ty Xây dựng Kinh doanh nhà Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần Trụ sở chính: SAIGON REAL - ESTATE JOINT STOCK COMPANY Tén tiéng anh: : Số 63-65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM Hoạt động kinh doanh Côn g ty: xây dựng kinh doanh bất động sản Thông tin công ty con: Nhơn Trạch 50.000.000.000 VND Trong tỷ lệ vốn góp Cơng ty 89,27% Đến thời tháng 12 năm 2018, Công ty góp điểm ngày 3] 44.636.000.000 VND đạt tỷ lệ 89,27% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triể n Nhơn Trạch Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hé Chí Minh Cơng ty Cỗ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định thành lập theo Giấy chứng nhận doanh Nhà Gia Định 25.000.00 0.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 75,57%, Đến thời ngày 31 tháng 12 năm 2018, điểm Công ty góp 17.500.000.0 00 VND dat ty 16 75,57 % tong vốn điều lệ thực góp Cơng ty góp 8.000.000.000 VND dat ty 16 80% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty TNHH Khang Sài Gịn Vĩnh Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HQI DONG QUAN TRI Quy năm 2018 Thông tin công ty (tiếp theo) Công ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gòn thành lập hoạt động theo giấy chứn ký doanh nghiệp số 0314513330 cấp lần g nhận đăng đầu ngày 12 tháng năm 2017 Sở Kế Hoạch phố Hồ Chí Minh cấp Vến điều lệ Đầu Tư Thành Công ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài VND Trong tỷ lệ vốn Sóp Gịn 30.000.000.000 Công ty Đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, Cơn g ty góp 7.000.000.000 đạt tỷ lệ 70% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hùng Vương Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Tình hình tài kết hoạt động: Tình hình tài kết hoạt động kỳ Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gon va cdc công ty chung "Nhóm Cơng ty") (goi trình bày báo cáo tài chín h hợp đính kèm Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiể m soát, Ban Tổng Giám đốc: Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiể m soát, Ban Tổng Giám đốc kỳ đến ngày lập báo cáo tài hợp gồm có: Hội đồng Quản trị Ơng Phạm Thu Bà Ong Ong Bà Nguyễn Thị Mai Thanh Phạm Quốc Thắng Phạm Đình Thành Trần Thị Ga Ơng Đặng Văn Phúc Thành viên Nguyễn Hồng Phát Hồ Trần Diệu Lynh Trưởng Ban Thành viên Ban Kiểm sốt Ơng Bà Ông Thái Quốc Dương Ban Tổng Giám đốc Ông Chủ tịch Hội đồng Quản trị Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Thành viên Thành viên Thành viên Phạm Thu Thành viên Tổng Giám đốc Ong Bà Đặng Văn Phúc Trần Thị Ga Phó Tổng Giám đóc Phó Tổng Giám đốc Ông Phạm Thu Chủ tịch Hội đồng Quản trị kiêm Tổng Giá m đốc Trang aa em 100% Đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, Công ty góp 30.000.000.000 đạt tỷ lệ 100% tổng vốn điều lệ thực góp Cơn g ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gòn Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Te a ee CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Ouy năm 2018 Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp thẻ trung thực hợp lý tình hình tài hợp Nhóm Công ty ngày 31 tháng 12 năm 2018, kết hoạt động kinh doanh hợp luồng lưu chuyên tiền tệ hợp cho quý năm 2018 Trong việc soạn lập báo cáo tài hợp này, Ban Tổng Giám đốc xem xét tuân thủ vấn đề sau đây: - Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng cách quán; - Thực xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; - Báo cáo tài hợp lập sở hoạt động liên tục, trừ trường hợp khơng thể giả định Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế toán thích hợp thiết lập trì để thể tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty với độ xác hợp lý thời điểm làm sở để soạn lập báo cáo tài hợp phù hợp với chế độ kế toán nêu Thuyết minh cho Báo cáo tài hợp Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc bảo vệ tài sản Nhóm Cơng ty thực biện pháp hợp lý để phòng ngừa phát hành vi gian lận vi phạm Xác nhận Theo ý kiến Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc, xác nhận Báo cáo tài hợp bao gồm Bảng cân đối kế toán hợp ngày 31 tháng 12 năm 2018, Báo cáo kết hoạt động kinh Báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty lập phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam Tp HCM, ngàyj4 tháng 01 năm 213 aa i gh Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 TAI SAN Don vj tính: Đơng Việt Nam Mã số “+ A TAI SAN NGAN HAN IL Il Tiền khoản tương đương tiền Tiền Cac khoan tuong duong tién 110 111 112 VI Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V2 Chứng khốn kinh doanh Tra truéc cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Š Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đông xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dy phong phai thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Š 121 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh Dau tu nim giữ đến ngày đáo hạn MI Cac khodn phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 100 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác x 31/12/2018 1.547.349.717.577 1.148.080.968.551 589.586.538.325 222.917.134.659 366.669.403.666 97.788.507.572 34.696.408.307 63.092.099.265 123 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 lãi 152 - - - - “ 122 130 131 01/01/2018 $ - V.3 V.4 426.178.479.216 142.408.120.700 75.471.483.604 = V.5 V.ốa -V.3,4,6 V.8 V.2 153 154 155 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân tách rời báo cáo 102.600.000.000 111.579.931.019 (5.881.056.107) ề - 310.983.796.208 162.021.888.345 41.286.831.833 Š + 11.607.000.000 101.949.132.137 (5.881.056.107) = 527.362.640.853 527.362.640.853 # 735.699.886.933 736.019.886.933 (320.000.000) 4.222.059.183 55.653.841 4.166.405.342 3.608.777.838 329.833.827 3.278.944.011 - - - - - - Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAIGON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tại ngày 3] tháng 12 năm 2018 TÀI SẢN TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng TD Si Se) Pry B I Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu đài hạn khó địi Tài sản cố định - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lu? kế -_ Tài sản cố định thuê tài - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế _ Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IV Tài sản đở dang dài hạn _ Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn -_ Chỉ phí xây dựng dở dang Các khoản đầu tư tài dài hạn WDNR Dau tu vào công ty Dau tu vào công ty liên doanh, liên kết Ak Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác -_ Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Mã số Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc -_ Tài sản cố định hữu hình TI Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Tài sản dài hạn khác — -_ Chỉ phí trả trước dài hạn AW NY -_ Tài sản thuế thu nhập hoãn lại _ Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn -_ Tài sản đài hạn khác _ Lợi thương mại TỎNG CỘNG TÀI SÁN Thuyét minh 31/12/2018 01/01/2018 200 421.202.852.962 401.427.712.588 210 21 z2 „1ã 214 215 216 219 240.000.000 240.000.000 240.000.000 240.000.000 13.899.828.927 220 221 222 223 224 aes 226 227 228 229 230 231 232 V.6b V9 11.939.235.901 32.969.083.649 (21.029.847.748) 13.450.252.870 11.482.265.852 28.729.084.295 (17.246.818.443) V.10 1.960.593.026 1.984.623.500 (24.030.474 1.967.987.018 1.984.623.500 129.136.259.556 133.781.490.188 (4.645.230.632) 131.923.413.936 133.781.490.188 (1.858.076.252) Vill 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 (16.636.482) 7.945.445.783 7.945.445.783 V2 V2 270 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân tách rời báo cáo 254.568.936.321 242.394.834.385 251.344.143.121 3.224.793.200 239.170.041.185 15.412.382.375 15.412.382.375 13.419.211.397 13.419.211.397 1,968.552.570.539 1.549.508.681.139 3.224.793.200 Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 NGUON VON C NO PHAITRA I No ngin han Phải trả cho người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn ; Š Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng Xây dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phai tra ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 13 Quỹ bình ổn giá 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ HH Nợ dài hạn Š 10 11 Phai trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phi phai tra dai han Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay va ng thué tai chinh dai han Trái phiếu chuyển đổi Cổ phiếu ưu đãi Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 12 Dự phòng phải trả dài hạn 13 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Mã số = 300 310 3Il 3l2 313 314 3lóĐ 316 317 318 319 320 321 V.13 V.14 ôV5 V.I6 V.Ị7 V.I§ x 31/12/2018 01/01/2018 1.298.972.827.185 971.827.947.302 1.044.952.495.794 91.770.528.046 255.341.696.810 33.191.188.698 6.269.541.897 334.955.641.355 - 671.943.054.105 50.072.845.692 6.876.304.901 25.422.619.119 3.846.615.840 329.000.845.527 = = 209.452.285.275 111.223.319.000 = s 57.823.124.263 190.489.883.000 - - 322 323 324 2.748.294.713 s : 8.410.815.763 - 330 254.020.331.391 299.884.893.197 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 - V.Ị9 V.I7 V.I§8 342 343 Bản thuyết báo cáo tài hợp nhát làphan khơng thể tách rời báo cáo = 149.549.349.468 104.150.000.000 320.981.923 - - = = 95.341.474.950 100.000.000.000 104.150.000.000 393.418.247 - E = Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BANG Mẫu số B 01 - DN/HN CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2018 Đơn vị tính: Dong NGN VĨN D VON CHU SO HUU I Vốn chủ sở hữu SP PNANAA WH Mã ThuyếtẬ minh 400 410 Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi V.20 411 4lla 4IIb 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 42la Thặng dư vốn cô phần Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối ~ LNST - LNST 12 Nguồn 13 Lợi ích số chưa phân phối lũy cuối kỳ trước chưa phân phối kỳ vốn đầu tư XDCB cổ đơng khơng kiểm sốt 421b 422 429 31/12/2018 Viét Nam 01/01/2018 669.579.743.354 577.680.733.837 669.402.983.839 455.399.180.000 455.399.180.000 577.503.974.322 395.999.890.000 395.999.890.000 1.940.000 1.940.000 (110.000) (110.000) 2.101.474.907 2.101.474.907 194.173.994.779 68.033.585.462 126.140.409.317 167.062.809.570 32.480.099.434 134.582.710.136 17.726.504.152 12.337.969.845 II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 431 432 176.759.515 176.759.515 176.759.515 176.759.515 TONG CONG NGUON VON 440 1,968.552.570.539 1.549.508.681.139 Tp HCM, ngày/Ìtháng 0] năm 2019 NGƯỜI LẬP BIKU UW Đỉnh Thị Nguyệt KÉ TQÁN TRƯỞNG a Nguyén Thi Quy Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phần khơng thể tách rời báo cáo Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CÔNG TY CON Mẫu số B 02 - DN/HN BAO CAO KET QUA HOAT DO NG KINH DOANH HOP NHAT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam CHỈ TIÊU Mãsế Doanh thu ban hang va cung cap dich vu Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu thuan vé ban hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Chỉ phí bán hàng 10 Chi phi quản lý doanh nghiệp 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30 = 20 + (21 - 22) + 24 - (25 + 26)) 12 Thu nhập khác 13 Chi phi khac 14 Lợi nhuận khác (40= 31 - -32) VỊ.2 23 25 VI.5a 26 VI.5b 30 31 32 40 16 Chi phi thué TNDN hién hanh 51 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp V1.3 VI.4 24 50 (50= 30 + 40) (60= 50- 51 -52) VỊ.] 20 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 17 Chi phi thuế TNDN hoãn lại 10 11 21 22 52 Quý 4/2018 Quý 4/2017 126.177.712.396 02 Doanh thu hoạt động tài Chi phi tai chinh Phần lãi (/hoặc lỗ) công ty liên doanh , liên kết minh 01 (20= 10 -11) Trong đó: Chỉ phí lãi vay Thuyết - 126.177.712.396 103.936.970.035 VI.8 60 83.208.650.637 (năm 2018) 376.395.311.627 đến cuối quý trước 83.208.650.637 376.395.311.627 532.785.614.958 22.240.742.361 276.169.510.821 134.651.812.485 12.686.958.949 3.292.543.776 136.308.199.519 12.686.958.940 3.109.078.215 3.709.078.215 1.697.712.265 50.333.634 1.878.119.331 13.603.416.515 (36.069.732) 18.479.863.628 615.121.185 2.056.417.811 (1.441.296.626) Lãy kế từ đầu năm đến cuối quý 34.939.231.503 48.269.419.134 123.991.950.272 VI.6 VỊ.7 Liy ké từ đầu năm 100.225.800.806 21.636.553.536 21.636.553.536 174.101.936 6.275.683.831 (năm 2017) 532.785.614.958 333.709.953.243 199.075.661.715 17.446.459.399 8.629.959.475 8.629.959.475 581.758.016 17.735.011.477 33.575.798.418 33.021.682.483 44.371.568.392 164.424.296.502 157.163.109.760 17.181.383.354 3.485.643.522 17.461.587.654 445.537.669 16.735.845.685 4.698.298.993 122.550.653.646 49.757.528.168 163.211.641.031 610.592.141 16.850.995.513 174.014.105.273 26.242.422.148 10.420.721.179 34.387.134.741 33.956.432.709 - 96.308.231.498 39.336.806.989 (1.212.655.471) (72.436.324) 128.896.942.614 393.418.247 139.664.254.317 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân khơng thể tách rời báo cáo c Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Ouy nim 2018 Đơn vị tính: Đẳng Việt Nam 12 Chỉ phí trả trước 31/12/2018 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 01/01/2018 55.653.841 329.833.827 2.015.151 147.184.994 53.638.690 182.648.833 Chỉ phí trả trước dài hạn 15.412.382.375 13.419.211.397 Công cụ, dụng cụ 3.098.904.740 242.259.570 12.030.799.541 12.691.689.589 282.678.094 485.262.238 15.468.036.216 13.749.045.224 Công cụ, dụng cụ Chỉ phí trả trước khác Chi phi tu van, dịch vụ tiếp thị phân phối hộ (*) Chỉ phí sửa chữa, khác chờ phan bé Cộng (*) Cac khoản chi phí Cơng ty kết chuyển vào chi phí tương ứng với việc ghi nhận doanh thu hộ tương ứng 13 Phải trả người bán 31/12/2018 Giá trị 01/01/2018 Sơ có khả trả Giá trị nợ a Ngắn hạn Số có khả trả nợ 91.770.528.046 91.770.528.046 50.072.845.692 50.072.845.692 91.770.528.046 91.770.528.046 50.072.845.692 50.072.845.692 Kinh doanh nhà Sài Gòn Ong Dinh Ngoc Hung Nguyễn Mậu Hải Các đối tượng khác 2.241.182.166 46.898 168.674 132.825.086 36.498 352.120 2.241.182 166 46.898 168.674 6.132.825.086 36.498 352.120 2.110.858 166 29.996.233.648 9.062.175.004 8.903.578.874 2.110.858 166 29.996.233.648 8.903.576.874 Cộng 91.770.528.046 91.770.528.046 50.072.845.692 50.072.845.692 Nhà cung cấp nước Xí nghiệp Xây dung va 14 Người mua trả tiền trước a Ngắn hạn 31/12/2018 255.341.696.810 01/01/2018 6.876.304.901 Khách hàng nước Cty TNHH Dau tw Sai Gon Riverside Các khách hàng khác Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chỉnh hợp 234.878.593.444 - 20.463.103.366 6.876.304.901 255.341.696.810 6.876.304.901 Trang 26 Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Đơn vị tính: Đông Việt Nam Quý năm 2018 15 Thuế khoản phải nộp nhà nước a Phải nộp Thuế giá trị gia tăng Thuế giá trị gia tăng hàng Số phái nộp Số nộp/ khấu trừ quý 01/01/2018 quý 11.275.438.849 59.376.485.978 69.002.905.236 31/12/2018 1.649.019.588 nhập : 582.633.335 582.633.335 Thuế xuất, nhập khâu a 1.007.383.787 1.007.383.787 12.505.918.511 34.469.342.036 16.517.467.486 30.457.793.061 1.103.874.634 3.483.643.979 3.793.795.274 793.723.339 537.387.125 4.417.473.664 4.664.208.079 290.652.710 25.422.619.119 103.336.962.776 95.568.393.197 33.191.188.698 31/12/2018 3.000.000.000 6.307.023.872 37.924.629.781 1.254.005.789 01/01/2018 3.000.000.000 6.307.023.872 38.346.509.576 1.254.005.789 1.313.286.010 2.464.185.849 1.996.868.453 241.712.168.555 27.018.623.925 5.588.173.498 329.000.845.527 Thuế nghiệp thu nhập doanh Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất tiền thuê đất Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 16 Chi phí phải trả ngắn hạn Chi phí dự án Chung cư Saigonres Tower - Vũng Tàu Chỉ phí dự án Khu dân cư phường 13 - quận Bình Thạnh Chỉ phí dự án Cao ốc An Bình - quận Tân Phú Chỉ phí dự án Chung cư An Lạc - quận Bình Tân Cơng trình Nhà lưu trú Chi phí khu 250 Nguyễn Trọng Tuyển Chi phí Khu dân cư phường - quan Chi phi dy an Saigonres Plaza Chỉ phí dự án Hiệp Bình Chánh-Thủ Đức Các khoản trích trước khác Cộng 17 Phải trả khác a Ngắn hạn Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Phải trả phí bảo trì dự án chung cư Saigonres Plaza Cơng ty CP KD Xây Dựng Nhà góp vốn liên doanh Cơng ty TNHH Đầu tư Sài Gịn Riverside Phải trả cơng trình chợ Bà Chiều Phải trả cỗ tức cho cổ đơng Phải trả góp vốn liên doanh dự án P.13 - Công an Q Bình Thạnh Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 2.464.185.849 1.996.868.453 242.410.213.080 27.018.623.925 12.580.090.606 334.955.641.355 31/12/2018 01/01/2018 19.001.346.401 28.487.233.635 3.142.992.304 129.302.586.000 1.000.000.000 19.870.288.511 16.001.346.401 25.579.069.117 3.142.992.304 232.544.825 232.544.825 72.393.000 337.301.788 1.000.000.000 1.860.309.161 8.342.900.599 9.669.560.667 209.452.285.275 57.823.124.263 Trang 27 Miu sé B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Don vị tính: Đẳng Việt Nam Quy năm 2018 01/01/2018 31/12/2018 17 Phải trả khác (tiếp theo) b Dài hạn 01/01/2018 31/12/2018 18 Vay nợ thuê tài 100.000.000.000 100.000.000.000 = - Nhận đặt cọc Công ty CP Địa ốc Đất xanh Cộng Sơ có khả trả Giá trị nợ Sơ có khả trả Giá trị nợ a Vay ngắn hạn 111.223.319.000 111.223.319.000 190.489.883.000 190.489.883.000 Gòn 111.223.319.000 11.223.319.000 111.223.319.000 11.223.319.000 190.489.883.000 20.839.883.000 190.489.883.000 20.839.883.000 137.500.000.000 137.500.000.000 Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Vay cá nhân (1) Vay Công ty TNHH Đầu Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - CN Nguyễn Đình Chiểu (2) - - tư Sài Gịn Riverside 100.000.000.000 Vay dai han dén han tra: 100.000.000.000 - - - - 32.150.000.000 32.150.000.000 = = 8.150.000.000 8.150.000.000 Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - CN Nguyễn Đình Chiêu (3) Vay ngan hang AgribankCN Đơng Sài Gịn (4) b Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - CN 24.000.000.000 24.000.000.000 24.000.000.000 24.000.000.000 104.150.000.000 104.150.000.000 104.150.000.000 104.150.000.000 8.150.000.000 8.150.000.000 §.150.000.000 8.150.000.000 96.000.000.000 96.000.000.000 96.000.000.000 96.000.000.000 215.373.319.000 215.373.319.000 294.639.883.000 294.639.883.000 Nguyễn Đình Chiêu (3) Vay ngân hàng Agribank- CN Đơng Sài Gòn (4) Cộng (1) Khoản vay cá nhân nhằm bổ sung vốn lưu động với lãi suất dao động từ 8% đến 11%/năm Các khoản vay tài sản đảm bảo (2) Khoản vay ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - Chi nhánh Nguyễn Đình Chiểu theo đề nghị kiêm khế ước nhận nợ số 07361/18MN/HĐTD/ĐNKU - KƯNN/PN/01 ngày 24/09/2018 Hạn mức: 100 tỷ đồng Số tiền vay 100.000.000.000 VND Thời hạn vay: 12 tháng Lãi suất: 10%/năm Mục đích sử dụng: Thanh tốn nhà thầu thi cơng cơng trình nhà xã hội An Phú Đông, Quận 12 (3) Khoản vay Ngân hàng TMCP Phát triển TPHCM- CN Nguyễn Đình Chiểu theo Hợp đồng tín dụng trung dài han s6 4345/HDTDTDH_DN/168 29/9/2016 Hạn mức: 27 tỷ đồng Thời hạn vay 30 tháng Lãi suất vay: 10,5%/năm Mục đích vay tốn bù đắp tiền sử dụng đất thuộc dự án chung cu An Pht: River View Va An Pha Residences khu phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức Tài sản đảm bảo cho khoản vay : Quyền sử dụng đất cơng trình xây dựng hình thành tương lai toàn dự án Chung cư An Phú River View khố phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức với giá trị tài sản đảm bảo là: 265.662.000.000 VND; Quyền sử dụng đất công trình xây dựng hình thành tương lai tồn dự án Chung cư An Phú Residences khố phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức với giá trị tài sản đảm bảo là: 288.967.000.000 VND; Tiền người mua hộ toán phong tỏa tài khoản Chủ đầu tư HDBank; Khoản phải thu hình thành tương lai từ hợp đồng mua bán hộ giải chấp có Bảo lãnh tốn/cam kết tốn TCTD khác; Tồn quyền khai thác lợi ích phát sinh từ dự án Chung cư An Phú River View An Phú Residences; Tồn khoản phải thu hình thành tương lai từ Hợp đồng mua bán hộ chung cư An Phú River View An Phú Residences 18 Vay va ng thuê tài (tiép theo) Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 28 Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam (4) Khoản vay Ngân hàng Agribank-CN Đơng Sài Gịn theo hợp đồng tín dụng số 6280LA201701414 ngày 29/09/2017 Số tiền vay 120.000.000.000 VND Thời hạn vay: 60 tháng Lãi suất: 9,5%/năm Từ ngày 12/12/2018 lãi suất áp dụng 8,3%/năm Bồ sung vốn đầu tư dài hạn 19, Doanh thu chưa thực Ngắn hạn 31/12/2018 01/01/2018 149.549.349.468 95.341.474.950 104.880.549.468 48.236.194.950 44.668.800.000 47.105.280.000 149.549.349.468 95.341.474.950 Doanh thu nhận trước từ việc cho thuê mặt đến công ty: Công ty TNHH Vincom Retail Miền Nam Công ty TNHH CJ CGV Việt Nam Cộng 20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu: Xem trang 38-39 b Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn 31/12/2018 01/01/2018 45.539.918 39.599.989 45.539.918 39.599.989 45.539.918 39.599.989 11 11 11 11 Số lượng cổ phiếu lưu hành 45.539.907 39.599.978 Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: đồng Việt Nam/cồ phiếu 45.539.907 10.000 39.599.978 10.000 Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại Cổ phiếu phổ thông VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KIN H DOANH HỢP NHÁT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ a Doanh thu bán hàng hóa cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng hoá, thành phẩm Quý 4/2018 Quý 4/2017 126.177.712.396 126.177.712.396 83.208.650.637 83.208.650.637 126.177.712.396 83.208.650.637 Quý 4/2018 103.936.970.035 103.936.970.035 Quý 4/2017 34.939.231.503 34.939.231.503 Quý 4/2018 855.186.137 1.898.190 132.858.728.158 936.000.000 Quý 4/2017 2.345.499.256 11.044.520 936.000.000 b Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán bị trả lại Cộng Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa, dịch vụ bán Cộng Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi Lãi cho vay lãi chậm toán Chuyển nhượng vốn Cổ tức, lợi nhuận chia Cộng 134.651.812.485 3.292.543.776 Lai tién vay 12.686.958.949 Quý 4/2017 3.109.075.215 Cộng 12.686.958.949 3.109.075.215 Chi phi tài Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Quý 4/2018 Trang 29 Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quý năm 2018 Don vị tính: Đồng Việt Nam Chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp a Chi phi ban hang Chi phi dich vu mua ngoai Cộng Quý 4/2017 Quý 4/2018 1.697.712.265 1.697.712.265 1.878.119.331 1.878.119.331 10.352.168.562 437.738.856 15.881.538 7.674.074.672 18.479.863.628 7.185.840.567 407.129.486 1.404.491.950 4.605.954.512 13.603.416.515 b Chi phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí nhân Chi phi khấu Thué, phí, lệ Chỉ phí dịch Cộng viên hao TSCĐ phí vụ mua ngồi phí tiền khác Thu nhập khác Thu nhập khác Cộng Quý 4/2018 615.121.185 615.121.185 Quý 4/2017 17.181.383.354 17.181.383.354 Chi phi khác Chỉ phí khác Cộng Quy 4/2018 2.056.417.811 2.056.417.811 Quy 4/2017 445.537.669 445.537.669 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hành Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đô Céng ty CP DT XA & KDN Gia Dinh Cơng tyTNHH Kinh doanh BĐS Sài Gịn Cơng ty Cé phần BĐS Hùng Vương Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang Cộng Lãi cỗ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Quý 4/2018 Quý 4/2017 24.682.965.143 724.284 882.882.880 325.279.368 202.529.952 8.102.052.479 2.260.784.507 = - 148.040.521 26.242.422.148 57.884.193 10.420.721.179 Quý 4/2018 Quý 4/2017 94.608.779.991 Các khoản điều chỉnh tăng giảm 39.231.756.949 š = am Phan chia loi nhuận Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi - - Lợi nhuận lỗ phan bé cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ Lãi cỗ phiếu 10 Lãi suy giảm cỗ phiếu Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cỗ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Lãi trái phiếu chuyển đổi, quyền chọn mua, chứng quyền Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thông sau điều chỉnh yếu tố suy giảm Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình qn kỳ Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân qui đổi (*) Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn năm sau điều yếu tố suy giảm Lãi suy giảm cỗ phiếu Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 94.608.779.901 45.539.907 39.231.756.949 45.539.907 2.077 861 Quý 4/2018 Quý 4/2017 94.608.779.991 39.231.756.949 94.608.779.991 45.539.907 39.231.756.949 45.539.907 45.539.907 2.077 45.539.907 861 Trang 30 Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q năm 2018 Don vị tính: Đẳng Việt Nam 10 Lãi suy giảm cỗ phiếu (tiếp theo) () Khơng có giao dịch cổ phiếu phổ thông giao dịch cổ phiếu tiềm khác xảy từ ngày kết thúc kỳ kế toán đến ngày phát hành báo cáo tài hợp 11 Mục tiêu sách quản lý rủi ro tài Các rủi ro từ cơng cụ tài bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Ban Tổng Giám đốc xem xét áp dụng sách quản lý cho rủi ro nói sau: 1I.1 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường có ba loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro tiền tệ rủi ro giá khác, chẳng hạn rủi ro giá cổ phần Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản Tiền, phải thu khách hàng, phải thu cho vay, phải thu khác, phải trả khách hàng, khoản vay nợ phải trả khác Các phân tích độ nhạy trình bày liên quan đến tình hình tài Nhóm Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2018 ngày 31 tháng 12 năm 2017 Các phân tích độ nhạy lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất cố định khoản nợ có lãi suất thả tỷ lệ tương quan cơng cụ tài có gốc ngoại tệ khơng thay đồi Khi tính tốn phân tích độ nhạy, Ban Tổng Giám đốc giả định độ nhạy công cụ nợ sẵn sàng để bán bảng cân đối kế toán khoản mục có liên quan báo cáo kết hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng thay đổi giả định rủi ro thị trường tương ứng Phép phân tích dựa tài sản nợ phải trả tài mà Nhóm Cơng ty nắm giữ ngày 31 tháng 12 năm 2018 ngày 31 tháng 12 năm 2017 Rui ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thị trường thay đổi lãi suất Nhóm Cơng ty chủ yếu liên quan đến khoản vay nợ, tiền, khoản cho vay khoản tiền gửi ngắn hạn Nhóm Cơng ty Nhóm Cơng ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Nhóm Cơng ty nằm giới hạn quản lý rủi ro Độ nhạy lãi suất Độ nhạy (khoản vay nợ, tiền khoản tiền gửi ngắn hạn) Nhóm Cơng ty thay đổi xảy mức độ hợp lý lãi suất thể sau Với giả định biến số khác không thay đổi, biến động lãi suất (khoản vay) với lãi suất thả nỗi có ảnh hưởng đến lợi nhuận trước thuế Nhóm Cơng ty sau: Tăng/ giảm Ảnh hưởng đến lợi điểm Ngày 31/12/2018 nhuận trước thuế VND VND +200 -200 9.536.264.387 (9.536.264.387) Ngay 30/09/2017 VND VND +100 -100 (142.381.794) 142.381.794 Mức tăng/ giảm điểm sử dụng để phân tích độ nhạy đói với lãi suất giả định dựa điều kiện quan sát thị trường Các điều kiện cho thấy mức biến động cao không đáng kể so với kỳ trước Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ Nhóm Cơng ty chịu rủi ro thay đổi tỷ giá hối đoái liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh công ty đơn vị tiền tệ khác Đồng Việt Nam Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 31 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam ải ro ngoại tệ ( tiếp theo) Nhóm Cơng ty quản lý rủi ro ngoại tệ cách xem xét tình hình thị trường hành dự kiến Nhóm Cơng ty lập kế hoạch cho nghiệp vụ tương lai ngoại tệ Nhóm Cơng ty khơng sử dụng cơng cụ tài phái sinh để phịng ngừa rủi ro ngoại tệ Độ nhạy ngoại tệ Nhóm Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy ngoại tệ rủi ro thay đổi ngoại tệ ngày lập báo cáo tài khơng đáng kể 11.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khách hàng không thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Nhóm Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài mình, bao gồm tiền gửi ngân hàng, nghiệp vụ ngoại hồi cơng cụ tài khác Phải thu khách hàng Nhóm Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt cơng ty thường xuyên theo dõi chặt chẽ nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Nhóm Cơng ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng không tập trung vào khách hàng định Phải thu cho vay Nhóm Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách cho cán công nhân viên vay tiền với hạn mức, thời gian cho vay mục đích vay quy định Quy chế tài khế ước cụ thể Nhóm Cơng ty nhận thấy rủi ro tín dụng khoản phải thu cho vay thấp Tiền gửi ngân hàng Nhóm Cơng ty chủ yếu trì số tiền gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Nhóm Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty đánh giá hầu hết tài sản tài hạn khơng bị suy giảm tài sản tài liên quan đến khách hàng có uy tín có khả tốn tốt ngoại trừ khoản phải thu hạn bị suy giảm trình bày bảng sau đây: Ngày 31 tháng 12 năm 2018 >181 Tổng cộng giá trị ghi số Dự phòng giảm giá trị Giá trị Ngày 31 tháng 12 năm 2017 >181 Tổng cộng giá trị ghi số Dự phòng giảm giá trị Giá trị Quá hạn bị suy giảm 5.881.056.107 5.881.056.107 (5.881.056.107) : 5.881.056.107 5.881.056.107 (5.881.056.107) - 11.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Nhóm Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Nhóm Cơng ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Nhóm Cơng ty giám sát rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền mặt khoản tương đương tiền khoản vay ngân hàng mức mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ để đáp ứng cho hoạt động Nhóm Cơng ty để giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn toán khoản nợ phải trả tài Nhóm Cơng ty dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng theo sở chưa chiết khấu: Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 32 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam 11.3 Rủi ro khoản (tiép theo): Ngày 31 thang 12 năm 2018 Các khoản vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả, phải nộp Cộng Ngay 31 tháng 12 năm 2017 Các khoản vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả, phải nộp khác phí phải trả Cong Dưới ] năm Từ 1-5 năm Trên năm Tổng cộng 111.223.319.000 91.770.528.046 524.465.245.119 104.150.000.000 - - 215.373.319.000 91.770.528.046 524.465.245.119 727.459.092.165 104.150.000.000 - 831.609.092.165 Dưới I nam Tit 1-5 nam Trén nam Tổng cộng 190.489.883.000 50.072.845.692 104.150.000.000 - - 294.639.883.000 50.072.845.692 384.626.358.841 100.000.000.000 - 484.626.358.841 625.189.087.533 204.150.000.000 - 829.339.087.533 Nhóm Cơng ty có đủ khả tiếp cận nguồn vốn khoản vay đến hạn tốn vịng 12 tháng tái tục với bên cho vay Tài sản đảm bảo Nhóm Cơng ty sử dụng quyền sử dụng đất, khoản tiền gửi có kỳ hạn, phải thu khách hàng, hàng tồn kho làm tài sản chấp cho khoản vay ngắn hạn vay dài hạn từ ngân hàng (Thuyết minh số 18 - Vay nợ th tài chính) Nhóm Cơng ty nắm giữ Quyền sử dụng đất bên thứ ba phần vốn góp số cơng ty mà bên thứ ba sở hữu ngày 31 tháng 12 năm 2018 (Thuyết minh số V.5 - Phải thu cho vay Thuyết minh số V.6 - Phải thu khác) 12 Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Xem trang 40 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi giao dịch bên tham gia, ngoại trừ trường hợp bắt buộc phải bán lý Nhóm Cơng ty sử dụng phương pháp giả định sau dùng để ước tính giá trị hợp lý: Giá trị hợp lý tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu khách hàng, khoản phải thu cho vay, phải thu khác, khoản phải trả người bán nợ phải trả ngắn hạn khác tương đương với giá trị ghi sổ khoản mục cơng cụ có kỳ hạn ngắn VII THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHÁT Số tiền vay thực thu năm Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường Số tiền thực trả gốc vay năm Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường Năm 2018 Năm 2017 102.000.000.000 463.950.000.000 Năm 2018 38.700.564.000 Năm 2017 403.942.140.226 VIII NHUNG THONG TIN KHAC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thông tin tài khác: Khơng có Các kiện phát sinh sau ngày kết thúc quý năm 2018: Công ty khơng có kiện quan trọng khác xảy kể từ ngày kết thúc Quý năm 2018 yêu cầu phải có điều chỉnh thuyết minh báo cáo tài hợp Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 33 CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đằng Việt Nam Giao dịch với bên liên quan Các giao dịch trọng yếu số dư với bên liên quan quý sau: Bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Tư vấn thiết kế xây dựng Đô Thị š Công ty TNHH Đầu tư Sài Gịn Riverside Tính chất giao dịch ˆ Ông Đặng Văn Phúc Ông Phạm Tuấn 4/2018 Doanh thu cung cấp Seen ‘ g ty liên kệ TT Công ty liên kết CBE OL ag Chitich HpgT Thành viên HĐQT Bên liên quan Han " Phải thu khách hàng 722.034.000 Phải thu cho vay : 500.000.000 Nhận tiền bồi hoàn atra Phai tra khac Ong Pham Thu Số dư cuối quý phải thu (phải trả) Phát sinh Quý $ 45.691.159.000 Li av 48.990.41 Chi Phi lai vay 94.615.069 Lai vay 49.863.013 Vay ngắn hạn Phai thu cho vay Vay ngắn hạn (129.302.586.000) aT (234.878.593.444) : - (349.000.000) - 21.550.000.000 - (2.000.000.000) Trình bày tài sản, doanh thu, kết kinh doanh theo phận: Nhóm Cơng ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh bắt động sản hoạt động liên quan Các công ty Công ty chủ yếu tọa lạc địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Vì vậy, Cơng ty khơng trình bày thuyết minh báo cáo phận KẾ TOÁN TRƯỞNG Đỉnh Thị Nguyệt Nguyễn Thị Quý Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp - Trang 34 Miu sé B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Quý năm 2018 Các khoản đầu tư tài Các khốn đầu tư tài dài hạn 31/12/2018 Giá gốc - Đầu tư vào công ty liên kết + Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị + Cơng ty TNHH Đầu tư Sài Gịn Riverside (*) + Công ty TNHH Dịa ốc Tuấn Minh (**) - Đầu tư vào đơn vị khác + Công ty CP Vicosimex + Công ty TNHH DV TM Minh Thành Cộng 01/01/2018 Dự phòng Giá trị hợp lý 251.344.143.121 Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý 251.344.143.121 239.170.041.185 239.127.454.145 1.385.008.775 - 1.385.008.775 1.230.270.209 1.187.683.169 237.959.134.346 - 237.959.134.346 237.939.770.976 237.939.770.976 12.000.000.000 - 12.000.000.000 3.224.793.200 2.730.000.000 - 3.224.793.200 2.730.000.000 3.224.793.200 2.730.000.000 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 : 494.793.200 494.793.200 494.793.200 254.568.936.321 - 254.568.936.321 242.394.834.385 242.352.247.345 = “ (*) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0314315794 ngày 28 tháng năm 2017 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty TNHH Đầu tư Sài Gịn Riverside 950.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 25% Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2018, Công ty góp đủ 237.500.000.000 VND Cơng ty giai đoạn triển khai đầu tư xây dựng (**) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 4300825150 ngày 02 tháng 10 năm 2018 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh 120.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 50% Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2018, Cơng ty góp 12.000.000.000 VND Trang 35 Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Lat «2 a CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiINH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam V.7 Nợ xấu 31/12/2018 Giá gốc Giá trị "¬ hoi thu 01/01/2018 ĐI tượng nợ Giá gốc Giá trị có tHệ thu hoi Đối tượng nợ - Tống giá trị khoản phải thu, trả trước người bán hạn toán chưa hạn khó có khả thu hồi 5.881.056.107 - 5.881.056.107 Khoan phai thu qua han trén Khoan phai thu qua han trén Công ty Sông Cầu 630.000.000 - năm khó có khả thu hồi 630.000.000 năm khó có khả thu hồi Ơng Lê Sơn Ca 300.000.000 - Khoản phải thu hạn năm khó có khả thu hồi 300.000.000 Khoản phải thu hạn năm khó có khả thu hồi 4.951.056.107 Khoản phải thu hạn năm khó có khả thu hồi Các đối tượng khác Khoản phải thu hạn 4.951.056.107 Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài năm khó có khả thu hồi Trang 36 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy năm 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam V.9 Tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải — Thiết bị dụng cụ quản lý Tổng cộng Nguyên giá Số dư đầu năm 5.163.701.918 Mua kỳ - Tăng khác - Số dư cuối quý 15.029.121.685 8.141.801.716 394.458.976 28.729.084.295 2.460.648.900 300.000.000 1.479.350.454 4.239.999.354 - - - - 5.163.701.918 17.489.770.585 8.441.801.716 1.873.809.430 32.969.083.649 3.081.093.146 9.370.588.905 4.400.677.416 394.458.976 17.246.818.443 206.548.076 2.071.012.753 871.359.196 634.109.280 783.029.305 1.028.568.256 Giá trị hao mòn lãy kế Số dư đầu năm Khẩu hao kỳ Giảm khác Số dư cuối quý - - - 3.287.641.222 11.441.601.658 5.272.036.612 Số dư đầu năm 2.082.608.772 5.658.532.780 3.741.124.300 Số dư cuối quý 1.876.060.696 6.048.168.927 3.169.765.104 21.029.847.748 Giá trị lại 845.241.174 11.482.265.852 11.939.235.901 * Nguyên giá tài sản cố định hữu hình cuối năm khấu hao hết sử dụng: 9.195.921.068 VND Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 37 BLO On A a Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Quý năm 2018 V.20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu ¬ Ồằ “ah ` - tag Năm 2017 Vào ngày 01/01/2017 Tăng vốn 198.000.000.000 1.940.000 (110.000) 197.999.890.000 2.000.000.000 278.353.964.728 - - - 8.819.610.805 - 139.653.381.347 487.175.405.533 3.518.647.369 201.518.537.369 10.872.970 139.664.254.317 Lợi nhuận - - - Trích quỹ đầu tư phát triển - - - Chia cô tức - - - - (237.516.708.052) Phân chia lợi nhuận = - - - (5.070.671.211) - - - - (154.207.428) 154.207.428 - (8.101.474.907) (25.368.727) (8.126.843.634) - - (101.474.907) 101.474.907 (140.000.000) (237.656.708.052) - (5.070.671.211) Thay đổi phần sở hữu công ty mẹ tài sản thuân công ty Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi năm 2017 Vao 31/12/2017 395.999.890.000 1.940.000 Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp (110.000) 2.101.474.907 167.062.809.570 12.337.969.845 577.503.974.322 Trang 38 Mẫu số B 09 - DN/HN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Quý năm 2018 V.20 Vốn chủ sở hữu (tiếp theo) = cayenne Nà NV Km TA AMNHH NO Gpygng - NUNG Khimree — VỐmNNCHMH TMnNUƯỂmẢỔ Ra l «=k Kk ae Ề Năm 2018 Vào ngày 01/01/2018 Tăng vốn (110.000) 1.940.000 395.999.890.000 59.399.290.000 167.062.809.570 2.101.474.907 - - - 126.140.409.317 n 12.337.969.845 577.503.974.322 2.626.833.653 62.026.123.653 2.769.333.296 128.909.742.614 Lợi nhuận - - - - Trich quy dau tu phat trién e ° = S : Chia cé ttre - - - - - - - a ` Phân chia lợi nhuận Thay đổi phần sở hữu công ty mẹ tài sản thuân công ty - - - Chia cỗ tức - - - - (24.111.750) 455.399.180.000 (110.000) 1.940.000 2.101.474.907 194.173.994.779 - 5.167.358 - (98.999.945.000) (12.800.000) (36.911.750) (98.999.945.000) Giảm khác _Vào ngày 31/12/2018 (5.167.358) 17.726.504.152 669.402.983.839 Trang 39 Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp nhát ves a a a aXteX CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam VỊ 12 Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Bảng trình bày giá trị ghi số giá trị hợp lý cơng cụ tài trình bày báo cáo tài Cơng ty Giá trị ghi số Giá trị hợp lý 31/12/2018 Giá trị 01/01/2018 Dự phòng Giá trị 31/12/2018 01/01/2018 Dự phòng Tài sản tài - Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo han - - Phai thu khach hang - Phải thu cho vay - Phai thu khác 142.408.120.700 102.600.000.000 80.179.587.230 - Tién va cdc khoản tương đương tién 589.586.538.325 TONG CONG 914.774.246.255 - (271.034.695) (1.457.420.000) (1.728.454.695) - 162.021.888.345 11.607.000.000 86.768.098.646 97.788.507.572 358.185.494.563 - (271.034.695) (1.457.420.000) (1.728.454.695) - - 142.137.086.005 102.600.000.000 78.722.167.230 161.750.853.650 11.607.000.000 85.310.678.646 589.586.538.325 97.788.507.572 913.045.791.560 356.457.039.868 Nợ phải trả tài - Vay nợ - Phai tra người bán 215.373.319.000 91.770.528.046 - 294.639.883.000 50.072.845.692 - 215.373.319.000 91.770.528.046 294.639.883.000 50.072.845.692 phải trả 524.465.245.119 - 484.626.358.841 - 524.465.245.119 484.626.358.841 TONG CONG 831.609.092.165 - 829.339.087.533 - 831.609.092.165 829.339.087.533 - Các khoản phải trả, phải nộp khác phí Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp nhát Trang 40