THÔNG TIN TÀI LIỆU
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quý năm 2018 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VÀ by bởi: CÔNG nCACQONGT YOCON Ký ngày: 26/10/2018 16:58 05 MỤC LỤC —¬e= 000 - Trang BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI 01-03 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT 04 - 07 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT 08-09 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT 11-11 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT 12-40 CÔNG TY CỎ PHẢN ĐỊA ĨC SÀI GỊN VÀ CÁC CƠNG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Quý năm 2018 Hội đồng Quản trị trân trọng đệ trình báo cáo với Báo cáo tài hợp Quý năm 2018 Thông tin chung: Thành lập: Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gòn ngày 23/4/1999 Thủ Tướng Gia Định Giấy chứng nhận đăng đổi đến lần thứ 13 ngày 28 tháng (gọi tắt “Công ty”) thành lập theo Chính phủ sở cổ phần hóa từ Cơng ký kinh doanh Cơng ty cô phần số 056652 08 năm 2018 cấp Sở Kế hoạch Quyết định số 108/1999/QĐ-TTg ty Xây dựng Kinh doanh nhà ngày 06/12/1999 đăng ký thay Đầu tư Tp HCM Hình thức sở hữu vốn: Cổ phan Tên tiếng anh: SAIGON REAL - ESTATE JOINT STOCK COMPANY Trụ sở chính: Số 63-65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM Hoạt động kinh doanh Công ty: xây dựng kinh doanh bất động sản Thông tin công ty con: Trụ sở hoạt động: Tầng Tòa nhà 63 - 6S Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đô thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0312528010 Sở kế hoạch Đầu tư thành phơ Hồ Chí Minh cấp ngày 30 thang 11 nam 2013 (dang ky thay đổi lần thứ 6, ngày 01 tháng 03 năm 2018) Vốn điều lệ Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ 60.000.000.000 VND Trong tỷ lệ vốn góp Công ty 100% Đến thời điểm ngày 30 tháng 09 năm 201 8, Cơng ty góp 60.000.000.000 VND đạt tỷ lệ 100% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty TNHH MTV Dia dc Sài Gịn Nam Đô Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Công ty Cô phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 4103004415 Sở kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 07 tháng năm 2006, thay đổi lần ngày 26/09/2017 Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định 25.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Công ty 75, 31% Đến thời điểm ngày 30 thắng 09 năm 2018, Cơng ty góp 17.500.000.000 VND đạt tỷ lệ 75,57 % tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Cơng ty TNHH Sài Gòn Vĩnh Khang thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0312924007, Sở kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 12 tháng năm 2014 (đăng ký thay đổi lần thứ 2, ngày 16 thang 11 nam 2017) Vốn điều lệ Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang 10.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Công ty 80% Đến thời điểm 30 tháng 09 năm 2018, Cơng ty góp 8.000.000.000 VND đạt tỷ lệ 80% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang Trụ sở hoạt động: 63 - 6S Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Trang rn Cơng ty | Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0305696180 Sở kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 21 tháng năm 2008 (đăng ký thay đổi lần thứ 2, ngày 13 tháng 10 năm 2016) Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch 50.000.000.000 VND Trong tỷ lệ vốn góp Công ty 89 „27% Đến thời điểm ngày 30 tháng 09 năm 2018, Cơng ty góp 44.636.000.000 VND đạt tỷ lệ 89,27% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch MN Đến ngày 30/09/2018, Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn có bảy (07) Cơng ty sau: HX/ CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Quy nam 2018 Thông tin công ty (tiếp theo) Công ty TNHH Đầu tư Xây dựng Du lịch Phước Lộc thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty TNHH Hai thành viên trở lên số 3501860481 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp ngày 28 tháng năm 2011 Vốn điều lệ Công ty TNHH Đầu tư Xây dựng Du lịch Phước Lộc 280.000.000.000 VND Công ty mua lại tồn vốn Cơng ty TNHH Đầu tư Xây dựng Du lịch Phước Lộc từ chủ sở hữu chuyển đổi hình thức sở hữu thành Công ty TNHH Một thành viên theo Giấy chứng nhận đăng ký thay đổi lần thứ ngày 31 tháng 10 năm 2017 Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 100% Đến thời điểm 30 tháng 09 năm 2018, Cơng ty góp 280.000.000.000 VND dat ty 1é 100% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty TNHH Đầu tư Xây dựng Du lịch Phước Lộc Trụ sở hoạt động: 63 - 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hồ Chí Minh Tình hình tài kết hoạt động: Tình hình tài kết hoạt động kỳ Công ty Cô phần Địa ốc Sài Gịn cơng ty (gọi chung "Nhóm Cơng ty") trình bày báo cáo tài hợp đính kèm Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc: Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc kỳ đến ngày lập báo cáo tài hợp gồm có: Hội đồng Quản trị Ông Phạm Thu Bà Nguyễn Thị Mai Thanh Chủ tịch Hội đồng Quản trị Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Ơng Ơng Bà Phạm Quốc Thắng Phạm Đình Thành Trần Thị Ga Thành viên Thành viên Thành viên Ông Đặng Văn Phúc Thành viên Trang OY Công ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hùng Vương thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0311582128 cấp lần đầu ngày 28 thắng 02 năm 2012 (đăng ký thay đổi lần ngày 24 tháng 10 năm 2017) Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty Cổ phan Đầu tư bắt động sản Hùng Vương 10.000.000.000 VND Trong tỷ lệ vốn gop Công ty 70% Đến ngày 30 tháng 09 năm 2018, Cơng ty góp 7.000.000.000 đạt tỷ lệ 70% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hùng Vương oem Trụ sở hoạt động: 63- 65 Điện Biên Phủ, Phường 15, Quận Bình Thạnh, TP Hỗ Chí Minh liz/ Cơng ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gòn thành lập hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0314513330 cap lan dau 12 tháng năm 2017 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thanh phố Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Công ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gịn 30.000.000.000 VND Trong tỷ lệ vốn góp Cơng ty 100% Đến ngày 30 tháng 09 năm 2018, Cơng ty góp 30.000.000.000 đạt tỷ lệ 100% tổng vốn điều lệ thực góp Cơng ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gòn Ve Trụ sở hoạt động: Số B10 Khu biệt thự Phương Nam, Phường 8, TP Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Quý năm 2018 Ban Kiểm sốt Ong Bà Ơng Nguyễn Hồng Phát Trưởng Ban Hồ Trần Diệu Lynh Thái Quốc Dương Thành viên Thành viên Ban Tổng Giám đốc Ông Phạm Thu Bà Trần Thị Ga Ông Tổng Giám đốc Đặng Văn Phúc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ đến ngày lập báo cáo tài hợp là: Ông Phạm Thu Chủ tịch Hội đồng Quản trị kiêm Tổng Giám đốc Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đóc chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp thể trung thực hợp lý tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty ngày 30 tháng 09 năm 2018, kết hoạt động kinh doanh hợp luồng lưu chuyển tiền tệ hợp cho quý năm 2018 Trong việc soạn lập báo cáo tài l5 hợp này, Ban Tổng Giám đốc xem xét tuân thủ vấn đề sau đây: - Báo cáo tài hợp lập sở hoạt động liên tục, trừ trường hợp giả định Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế tốn thích hợp thiết lập trì để thể tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty với độ xác hợp lý thời điểm làm sở đề soạn lập báo cáo tài hợp phù hợp với chế độ kế toán nêu Thuyết minh cho Báo cáo tài hợp Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc bảo vệ tài sản Nhóm Cơng ty thực biện pháp hợp lý để phòng ngừa phát hành vi gian lận vi phạm khác ._ Xác nhận Theo ý kiến Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc, xác nhận Báo cáo tài hợp bao gồm Bang cân đối kế toán doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển quan điểm trung thực hợp lý luồng lưu chuyển tiền tệ hợp ngày 30 tháng 09 năm 2018, Báo cáo kết hoạt động kinh tiền tệ hợp Thuyết minh đính kèm soạn thảo thể tình hình tài hợp kết hoạt động kinh doanh hợp hợp Nhóm Cơng ty cho quý năm 2018 Báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty lập phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam Trang usd ~ Thực xét đoán ước tính cách hợp lý than trong; "sec x`*š - Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng cách quán; CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tai 30 thang 09 nam 2018 TÀI SẢN TAI SAN NGAN HAN A Đơn vị tính: Đông Việt Nam ; Thuyết Mã số 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh 120 122 123 Ly H Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh Dau tu nim git dén ngày đáo hạn II Các khoản phải thu ngắn hạn Phai thu nội ngắn hạn 133 RwWN— dựng Nó) V.4 V5 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.6a 137 V.3,4,6 œ@ ¬) GŒœ Ca: 134 135 140 Hang tén kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 WN * 150 AP 1.148.080.968.551 278.933.436.638 97.788.507.572 182.257.769.444 34.696.408.307 96.675.667.194 63.092.099.265 446.815.540.292 256.614.891.600 77.873.730.254 310.983.796.208 162.021.888.345 8.150.000.000 110.057.974.545 11.607.000.000 101.949.132.137 (5.881.056.107) (S.881.056.107) V.8 806.026.197.419 §06.026.197.419 149 Tài sản ngắn hạn khác _ Chỉ phí trả trước ngắn han Thuế GTGT khấu trừ _ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước _ Tài sản ngắn hạn khác 1.542.088.779.150 139 Hàng tồn kho Ly 01/01/2018 V.2 Phai thu vé cho vay ngắn hạn Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi _ Tài sản thiếu chờ xử lý 30/09/2018 121 Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây XI 111 112 130 131 132 Phải thu ngắn hạn khách hàng minh 151 V.12 152 153 41.286.831.833 735.699.886.933 736.019.886.933 (320.000.000) 10.313.604.801 3.608.777.838 115.657.399 10.197.947.402 329.833.827 3.278.944.011 155 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân khơng thể tách rời báo cáo Trang CÔNG TY CỎ PHẢN ĐỊA ĨC SÀI GỊN VÀ CÁC CƠNG TY CON Mẫu số B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tai 30 thang 09 nam 2018 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc KớN Phải thu cho vay dài hạn K Phải thu dài hạn khác VU Phải thu nội dài hạn Dự phòng phải thu dài hạn khó địi = Il Tài sản cố định Tài sản có định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mén luy kế II Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IV Tài sản dở dang dài hạn Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đở dài hạn Chi phí xây dựng dở dang V._ Các khoản đầu tư tài dài hạn _ Đầu tư vào cơng ty nk WN VI Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Dau tu góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài đài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Tai san dài hạn khác wWN Chi phí trả trước dai han Tai san thuế thu nhập hoãn lại _ Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn ek Tài sản dài hạn khác nN Loi thé thương mại TONG CONG TAI SAN 409.176.900.401 240.000.000 l 250 — V.2 242.605.006.053 251 252 253 254 255 260 261 — V.I2 262 263 268 269 270 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân tách rời báo cáo : 240.000.000 13.886.578.044 11.924.136.520 32.017.383.649 (20.093.247.129) h : l 1.962.441.524 1.984.623.500 (22.181.976) 129.833.048.151 133.781.490.188 (3.948.442.037) 6.266.982.069 h 6.266.982.069 401.427.712.588 240.000.000 240.000.000 13.450.252.870 11.482.265.852 28.729.084.295 (17.246.818.443) 1.967.987.018 1.984.623.500 (16.636.482) 131.923.413.936 133.781.490.188 (1.858.076.252) 242.394.834.385 - 239.380.212.853 3.224.793.200 16.345.286.084 14.460.779.681 : l 1.884.506.403 1.951.265.679.551 239.170.041.185 3.224.793.200 13.419.211.397 13.419.211.397 1,549.508.681.139 Trang /Sƒ Trả trước cho người bán dài hạn 200 210 211 212 213 214 215 216 -V.6b 219 220 21 V9 222 223 224 225 226 227 — V.10 228 229 230 «Vall 231 232 240 241 242 01/01/2018 OS’ Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng oe I 30/09/2018 m™ B TÀI SẢN DÀI HẠN mash Tye minh Wal TÀI SẢN Đơn vị tính: Đồng Việt Nam CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Miu sé B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT x VON Mãs k Thuyét nụ 30/09/2018 01/01/2018 C NQPHAITRA 300 1.378.034.019.978 971.827.947.302 L Ngngắn hạn Phải trả cho người bán ngắn han Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn 310 311 — V.13 312 V.14 313 V.I5 314 315 V.I6 316 1.124.260.808.568 53.785.659.832 293.118.316.206 16.836.180.624 2.372.804.917 337.590.558.193 - 671.943.054.105 50.072.845.692 6.876.304.901 25.422.619.119 3.846.615.840 329.000.845.527 - * 277.036.109.533 140.289.3 19.000 3.231.860.263 : $ * 57.823.124.263 190.489.883.000 §.410.815.763 = 10 11 12 13 Phai tra theo tiên độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ th tài ngắn han Dự phịng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ bình ơn giá 14 Giao dich mua ban lai trai phiéu Chính phủ Il Nợ dài hạn 10 11 Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chỉ phí phải trả dài hạn Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay va ng thué tai chinh dai han Trái phiếu chuyền đổi Cổ phiếu ưu đãi Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 12 Du phong phai tra dai han 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 317 318 319 — 320 321 322 323 V.I7 V.I§ 324 - 330 253.773.211.410 331 332 333 334 335 336 — 337 338 — 339 340 341 - 299.884.893.197 - V.I9 V.17 V.I§ 342 343 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp phân khơng thể tách rời báo cáo = 148.902.229.487 400.000.000 104.150.000.000 320.981.923 - = : E s 95.341.474.950 100.000.000.000 104.150.000.000 # 393.418.247 - - - - Trang SCM > NGUON Đơn vị tính: Đồng Việt Nam YOK Tại ngày 30 tháng 09 năm 2018 CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Miu sé B 01 - DN/HN BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tai 30 thang 09 nam 2018 I Mas6 VON CHU SO HUU 400 Vén chi sé hau Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phỏ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi Thang du vén cé phan Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu V.20 414 415 Chénh léch đánh giá lại tài sản Chénh léch ty gid héi đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 4l0 411 4lla 411b 412 413 Vốn khác chủ sở hữu Cé phiéu quy 10 x Thuyét ok 416 417 418 419 420 421 30/09/2018 01/01/2018 573.231.659.573 577.680.733.837 573.054.900.058 455.399.180.000 455.399.180.000 1.940.000 577.503.974.322 395.999.890.000 395.999.890.000 1.940.000 - (110.000) 2.101.474.907 + = - (110.000) = 2.101.474.907 : - 421a 421b 422 429 99.525.326.538 67.993.697.212 31.531.629.326 : 16.027.088.613 167.062.809.570 I Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 431 432 176.759.515 176.759.515 - 176.759.515 176.759.515 TONG CONG NGUON VON 440 1.951.265.679.551 _1.549.508.681.139 - LNST - LNST 12 Nguồn 13 Lợi ích chưa phân phối lũy cuối kỳ trước chưa phân phối kỳ vốn đầu tr XDCB cỗ đơng khơng kiểm sốt NGUOI LAP BIE KE TOAN TRUONG Dinh Thi Nguyét Nguyễn Thị Quý Bản thuyết báo cáo tài hợp phần tách rời báo cáo 32.480.099.434 134.582.710.136 si 12.337.969.845 Trang aI D r VON Qos NGUON Đơn vị tính: Đơng Việt Nam CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 02 - DN/HN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán 10 VỊ] 11 VI.2 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Quý 3/2018 Quy 3/2017 Lay ké tir dau năm đến cuối quý dén cudi quý trước 544.916.236.285 (năm 2018) Lay ké tir dau nam (năm 2017) 167.696.689.722 311.344.092.224 250.217.599.231 167.696.689.722 136.093.382.796 31.603.306.926 311.344.092.224 250.217.599.231 544.916.236.285 231.437.420.841 172.232.540.786 385.377.176.245 79.906.671.383 77.985.058.445 159.539.060.040 14.150.967.416 5.520.881.260 (20 = 10 -11) 21 VI.3 556.199.428 3.809.321.003 1.656.387.034 VI.4 2.408.802.538 2.408.802.538 55.396.776 2.040.535.286 2.040 535.286 8.949.594.587 8.949.594.587 Phần lãi (/hoặc lỗ) công ty liên doanh, liên kết 22 23 24 266.148.503 210.171.668 Chi phí bán hàng 10 Chi phi quan ly doanh nghiệp 25 26 VI.Sa VI.Sb 3.523.299.702 4.577.971.566 10.513.682.551 8.156.957.382 6.389.126.070 401.004.519 15.856.892.146 25.891.704.764 20.058.855.162 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 15.769.118.339 67.395.522.151 40.432.346.230 132.654.403.407 Doanh thu hoạt động tài Chỉ phí tài Trong đó: Chỉ phí lãi vay 3.520.881.260 (30 = 20 + (21 - 22) + 24 - (25 + 26)) 12 Thu nhập khác Sf VỊ.6 115.290.674 283.152.507 2.870.522.337 283.152.507 13 Chi phí khác 32 VỊ.7 382.163.597 132.982.921 2.641.881.182 165.054.472 14 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 228.641.155 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 50 15.502.245.416 150.169.586 67.545.691.737 118.098.035 132.772.501.442 16 Chi phi thué TNDN hién hanh 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 51 52 2.991.358.844 13.599.494.683 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 12.510.886.572 53.946.197.054 (60 = 50 - 51 -52) (266.872.923) VL8 Bản thuyết báo cáo tài hợp phần tách rời báo cáo 40.660.987.385 8.144.712.593 (72.436.324) 32.588.711.116 25.258.169.363 107.514.332.079 Trang CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Dong Việt Nam 12a Chỉ phí trả trước 30/09/2018 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 01/01/2018 115.657.399 329.833.827 47.563.422 68.093.977 147.184.994 182.648.833 Chỉ phí sửa chữa, khác chờ phân bổ 14.460.779.681 788.028.695 12.172.418.837 1.500.332.149 13.419.211.397 242.259.570 12.691.689.589 485.262.238 Cộng 14.576.437.080 13.749.045.224 Công cụ, dụng cụ Chỉ phí trả trước khác Chỉ phí trả trước dài hạn Cơng cụ, dụng cụ Chỉ phí tư vấn, dịch vụ tiếp thị phân phối hộ (*) (*) Các khoản phí Cơng ty kết chuyển vào phí tương ứng với việc ghi nhận doanh thu hộ tương ứng 12b Lợi thương mại 1.884.506.403 : Cộng 1.884.506.403 : 13 Phải trả người bán 30/09/2018 Giá trị a Ngắn hạn Nhà cung cấp nước 01/01/2018 H 2 Số có khả trả nợ Giá trị H nợ 53.785.659.832 53.785.659.832 50.072.845.692 50.072.845.692 53.785.659.832 53.785.659.832 50.072.845.692 50.072.845.692 2.241.182 166 2.241.182.166 Nguyễn Mậu Hải Các đối tượng khác 34.525.376.884 6.017.184.471 11.001.916.311 34.525 376.884 6.017.184.471 11001.916.311 2.110.858 166 29.996.233.648 9.062 175.004 8.903.578.874 2.110.858 166 29.996.233.648 903 578.874 Cộng 53.785.659.832 53.785.659.832 50.072.845.692 50.072.845.692 Xí nghiệp Xây dung va Kinh doanh nhà Sài Gịn Ơng Đình Ngọc Hưng 14 Người mua trả tiền trước a Ngắn hạn 30/09/2018 01/01/2018 293.118.316.206 6.876.304.901 Các khách hàng khác 283.378.593.444 9.739.722.762 6.876.304.901 Cộng 293.118.316.206 6.876.304.901 Khách hàng nước Cty TNHH Đâu tư Sài Gòn Riverside Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Sơ có khả trả Trang 26 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy năm 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 15 Thuế khoản phải nộp nhà nước Số phải nộp 01/01/2018 quý Số nộp/ khấu trừ quý 30/09/2018 a Phải nộp thu nhập 11.275.439.266 39.756.417.783 41.672.909.590 582.633.335 1.007.383.787 582.633.335 1.007.383.787 12.505.918.502 8.209.266.773 14.430.336.747 1.103.874.217 6.284.848.528 2.106.658.424 2.308.800.714 901.731.927 $ - doanh Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất tiền thuê đất Các loại thuế khác 9.358.947.450 - e 537.387.134 4.417.473.655 4.664.208.079 290.652.710 Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 25.422.619.119 56.079.833.757 16 Chi phí phải trả ngắn hạn Chi phí dự án Chung cư Saigonres Tower - Vũng Tàu Chỉ phí dự án Khu dân cư phường 13 - quận Bình Thạnh Chỉ phí dự án Cao ốc An Bình - quận Tân Phú Chỉ phí dự án Chung cư An Lạc - quận Bình Tân 64.666.272.252 30/09/2018 Chi phí Khu dân cư phường - quan Chi phi dy an Saigonres Plaza Chi phí dự án Hiệp Bình Chánh-Thủ Đức Các khoản trích trước khác Cộng 17 Phải trả khác Phải trả phí bảo trì dự án chung cư Saigonres Plaza Cơng ty CP KD Xây Dựng Nhà góp vốn liên doanh Cơng ty TNHH Đầu tư Sài Gịn Riverside Phải trả cơng trình chợ Bà Chiểu Phải trả cổ tức cho cỗ đơng Phải trả góp vốn liên doanh dự án P.13 - Cơng an Q Bình Thạnh Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 01/01/2018 15.215.007.444 337.590.558.193 329.000.845.527 6.307.023.872 37.924.629.781 1.254.005.789 2.464.185.849 1.996.868.453 242.410.213.080 27.018.623.925 30/09/2018 a Ngắn hạn Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 16.836.180.624 3.000.000.000 6.307.023.872 38.346.509.576 1.254.005.789 1.313.286.010 2.464.185.849 1.996.868.453 241.712.168.555 27.018.623.925 5.588.173.498 3.000.000.000 Cơng trình Nhà lưu trú Chi phí khu 250 Nguyễn Trọng Tuyển - 19.001.346.401 28.415.221.554 3.142.992.304 129.302.586.000 1.000.000.000 19.870.288.511 232.544.825 72.393.000 75.998.736.938 277.036.109.533 01/01/2018 16.001.346.401 25.579.069.117 3.142.992.304 1.000.000.000 1.860.309.161 232.544.825 337.301.788 9.669.560.667 57.823.124.263 Trang 27 lal Thuế nghiệp giá trị gia tăng giá trị gia tăng hàng xuất, nhập khâu wnTK (@š Thuế Thuê nhập Thuế CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Miu sé B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quy nam 2018 Don vi tinh: Dong Viét Nam 17 Phải trả khác (tiếp theo) b Dài hạn 30/09/2018 Nhận đặt cọc Công ty CP Dia ốc Đất xanh ¿ Phải trả khác Cộng Gịn Vay cá nhân (1) Vay Cơng ty TNHH Đầu Nguyễn Đình Chiều (2) Vay dai han dén han tra: Ngân hàng TMCP Phát Số có khả + trả3 nợ 190.489.883.000 190.489.883.000 140.289.319.000 16.289.319.000 140.289.319.000 16.289.319.000 190.489.883.000 20.839.883.000 190.489.883.000 20.839.883.000 137.500.000.000 137.500.000.000 “ 32.150.000.000 32.150.000.000 8.150.000.000 8.150.000.000 s = 100.000.000.000 100.000.000.000 24.000.000.000 24.000.000.000 Nguyễn Đình Chiều (3) CN Đơng Sài Gịn (4) nợ Giá trị 01/01/2018 140.289.319.000 triển TP.HCM - CN Vay ngân hang Agribank- 140.289.319.000 tư Sài Gòn Riverside Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - CN + $ 24.000.000.000 24.000.000.000 24.000.000.000 24.000.000.000 b Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Phát 104.150.000.000 104.150.000.000 104.150.000.000 104.150.000.000 Nguyễn Đình Chiểu (3) 8.150.000.000 8.150.000.000 §.150.000.000 §.150.000.000 96.000.000.000 244.439.319.000 96.000.000.000 244.439.319.000 96.000.000.000 294.639.883.000 96.000.000.000 294.639.883.000 triển TP.HCM - CN Vay ngân hàng Agribank- CN Đơng Sài Gịn (4) Cộng (1) Khoản vay c4 nhan nham bé sung vốn lưu động với lãi suất dao động từ 8% đến 11%/năm Các khoản vay khơng có tài sản đảm bảo (2) Khoản vay ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM - Chỉ nhánh Nguyễn Đình Chiểu theo đề nghị kiêm khế ước nhận nợ số 07361/18MN/HĐTD/ĐNKU- KƯNN/PN/01 ngày 24/09/2018 Hạn mức: 100 tỷ đồng Số tiền vay 100.000.000.000 VND Thời hạn vay: 12 tháng Lãi suất: 10%/năm Mục đích sử dụng: Thanh tốn nhà thầu thi cơng cơng trình nhà xã hội An Phú Đơng, Quận 12 (3) Khoản vay Ngân hàng TMCP Phát triển TPHCM- CN Nguyễn Đình Chiểu theo Hợp đồng tín dụng trung dài hạn số 4345/HĐTDTDH_DN/168 ngày 29/9/2016 Hạn mức: 27 tỷ đồng Thời hạn vay 30 tháng Lãi suất vay: 10,5%/năm Mục đích vay tốn bù đắp tiền sử dụng đất thuộc dự án chung cư An Phú River View Và An Phú Residences khu phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức Tài sản đảm bảo cho khoản vay Quyền : Sử dụng đất công trình xây dựng hình thành tương lai tồn dự án Chung cư An Phú River View khố phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức với giá trị tài sản đảm bảo là: 265.662.000.000 VND; Quyền sử dung dat cơng trình xây dựng hình thành tương lai toàn dự án Chung cư An Phú Residences khố phố 9, phường Hiệp Bình Chánh, quận Thủ Đức với giá trị tài sản đảm bảo là: 288.967.000.000 VND; Tiền người mua hộ toán phong tỏa tài khoản Chủ đầu tư HDBank; Khoản phải thu hình thành tương lai từ hợp đồng mua bán hộ giải chấp có Bảo lãnh tốn/cam kết tốn TCTD khác; Tồn quyền khai thác lợi ích phát sinh từ dự án Chung cư An Phú River View An Phú Residences; Toàn khoản phải thu hình thành tương lai từ Hợp đồng mua bán hộ chung cư An Phú River View An Phú Residences Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 28 “WK& Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Số có khả trả £ ` xa a Vay ngắn hạn 30/09/2018 = 100.000.000.000 fh Giá trị 100.000.000.000 a 18 Vay nợ thuê tài 400.000.000 400.000.000 01/01/2018 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q năm 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam 18 Vay nợ thuê tài (tiếp theo) (4) Khoản vay Ngân hàng Agribank-CN Đơng Sài Gịn theo hợp đồng tín dụng số 6280LA201701414 ngày 29/09/2017 Số tiền vay 120.000.000.000 VND Thời hạn vay: 60 tháng Lãi suất: 9,5%/năm Bồ sung vốn đầu tư dài hạn 19 Doanh thu chưa thực Ngắn hạn 30/09/2018 01/01/2018 148.902.229.487 95.341.474.950 103.624.309.487 48.236.194.950 45.277.920.000 47.105.280.000 148.902.229.487 95.341.474.950 Doanh thu nhận trước từ việc cho thuê mặt đến công ty: Công ty TNHH Vincom Retail Miền Nam Công ty TNHH CJ CGV Việt Nam Cộng 20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu: Xem trang 38-39 Số lượng cỗ phiếu mua lại 39.599.989 45.539.918 30.590, 980 45.539.918 11 Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: đông Việt Nam/cồ phiếu 39.599.989 11 11 1] 45.539.907 39.599.978 45.539.007 39.500, 978 10.000 10.000 VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ a Doanh thu bán hàng hóa cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng hoá, thành phẩm Quý 3/2018 Quý 3/2017 167.696.689.722 167.696.689.722 311.344.092.224 311.344.092.224 b Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán bị trả lại Cong Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa, dịch vụ bán Cộng - s € 167.696.689.722 311.344.092.224 Quý 3/2018 Quý 3/2017 136.093.382.796 136.093.382.796 231.437.420.841 231.437.420.841 Quý 3/2018 386.447.999 Quý 3/2017 3.786.141.420 Lãi cho vay lãi chậm toán 169.751.429 23.179.583 Cộng 556.199.428 3.809.321.003 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi Chỉ phí tài Lãi tiền vay Cộng Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Quý 3/2018 2.408.802.538 2.408.802.538 Quý 3/2017 2.040.535.286 2.040.535.286 Trang 29 sae Cổ phiếu phổ thông 45.539.918 mes Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn 01/01/2018 me Số lượng cổ phiếu phép phát hành 30/09/2018 akties b Cổ phiếu CONG TY CO PHAN BJA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Chi phi ban hang va chi phí quản lý doanh nghiệp Quy 3/2018 Quy 3/2017 a Chi phi ban hang Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Cộng 3.523.299.702 8.156.957.382 3.523.299.702 8.156.957.382 5.231.791.690 406.013.569 18.357.241 4.062.514.563 311.353.069 1.218.825.370 4.857.520.051 709.823.068 b Chi phí quản lý doanh nghiệp Chỉ phí dịch vụ mua ngồi phí tiền khác Cộng 10.513.682.551 6.302.516.070 Quý 3/2018 115.290.674 115.290.674 Quý 3/2017 ki Chỉ phí khác Chỉ phí khác Cộng Quý 3/2018 382.163.597 382.163.597 Quý 3/2017 : z a Thu nhập khác Thu nhập khác Cong a Chỉ phí nhân viên Chi phi hao TSCĐ Thuế, phí, lệ phí Cơng Cơng Cơng Cơng Cơng Cộng ty Cé phan Địa ốc Sài Gịn ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ ty CP ĐT XA & KDN Gia Định tyTNHH Kinh doanh BĐS Sài Gòn ty TNHH Sai Gòn Vĩnh Khang Lãi cỗ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm Phân chia lợi nhuận Quý 3/2018 292.419.192 2.193.229.474 126.737.842 315.246.284 63.726.052 2.991.358.844 Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cỗ phiếu 10 Lãi suy giảm cỗ phiếu Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phỏ thông Lãi trái phiếu chuyển đổi, quyền chọn mua, chứng Lợi nhuận lỗ phân bỗ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phé thông sau điều chỉnh yếu tố suy giảm Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn qui đổi (*) Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm sau điều chỉnh yếu tố suy giảm Lãi suy giảm cỗ phiếu Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp 9.167.348.697 4.442.105.116 “ = (9.595.130) 13.599.494.683 Quý 3/2018 Quý 3/2017 12.163.546.768 - 53.994.642.437 - - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Lợi nhuận lỗ phân bỗ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thông Quý 3/2017 - - = 12.163.546.768 53.994.642.437 267 1.186 45.539.907 Quý 3/2018 45.539.907 Quý 3/2017 12.163.546.768 53.994.642.437 12.163.546.768 45.539.907 53.994.642.437 45.539.907 45.539.907 45.539.907 - - 267 - - 1.186 Trang 30 a ae Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hành CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam 10 Lãi suy giảm cỗ phiếu (tiếp theo) () Khơng có giao dịch cổ phiếu phỏ thông giao dịch cỗ phiếu tiềm khác xảy từ ngày kết thúc kỳ kế tốn đến ngày phát hành báo cáo tài hợp 11 Mục tiêu sách quản lý rủi ro tài Các rủi ro từ cơng cụ tài bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Ban Tổng Giám đốc xem xét áp dụng sách quản lý cho rủi ro nói sau: 11.1 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường có ba loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro tiền tệ rủi ro giá khác, chẳng hạn rủi ro giá cổ phần Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản Tiền, phải thu khách hàng, phải thu cho vay, phải thu khác, phải trả khách hàng, khoản vay nợ phải trả khác Các phân tích độ nhạy trình bày liên quan đến tình hình tài Nhóm Cơng ty ngày 30 tháng 09 năm 2018 ngày 30 tháng 09 năm 2017 Các phân tích độ nhạy lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất có định khoản nợ có lãi suất thả nỗi tỷ lệ tương quan cơng cụ tài có gốc ngoại tệ khơng thay đổi Khi tính tốn phân tích độ nhạy, Ban Tổng Giám đốc giả định độ nhạy công cụ nợ sẵn sàng để bán bảng cân đối kế toán khoản mục có liên quan báo cáo kết hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng thay đổi giả định rủi ro thị trường tương ứng Phép phân tích dựa tài sản nợ phải trả tài mà Nhóm Cơng ty nắm giữ ngày 30 tháng 09 năm 2018 ngày 30 tháng 09 năm 2017 ÂRải ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thị trường thay đổi lãi suất Nhóm Cơng ty chủ yếu liên quan đến khoản vay nợ, tiền, khoản cho vay khoản tiền gửi ngắn hạn Nhóm Cơng ty Nhóm Cơng ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Nhóm Cơng ty nằm giới hạn quản lý rủi ro Độ nhạy lãi suất Độ nhạy (khoản vay nợ, tiền khoản tiền gửi ngắn hạn) Nhóm Cơng ty thay đổi xảy mức độ hợp lý lãi suất thẻ sau Với giả định biến số khác không thay đổi, biến động lãi suất (khoản vay) với lãi suất thả có ảnh hưởng đến lợi nhuận trước thuế Nhóm Cơng ty sau: Tăng/ giảm Ngày 30/09/2018 VND VND Ngay 30/09/2017 VND VND Ảnh hưởng đến lợi điểm nhuận trước thuế +200 -200 §52.882.353 (852.882.353) +100 -100 (142.381.794) 142.381.794 Mức tăng/ giảm điểm sử dụng để phân tích độ nhạy lãi suất giả định dựa điều kiện quan sát thị trường Các điều kiện cho thấy mức biến động cao không đáng kể so với kỳ trước ủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ Nhóm Cơng ty chịu rủi ro thay đổi tỷ giá hối đoái liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh công ty đơn vị tiền tệ khác Đồng Việt Nam Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 31 CONG TY CO PHAN BIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy né&im 2018 Don vi tinh: Dong Viét Nam Riii ro ngoai té (tiép theo) Nhóm Cơng ty quản lý rủi ro ngoại tệ cách xem xét tình hình thị trường hành dự kiến Nhóm Cơng ty lập kế hoạch cho nghiệp vụ tương lai ngoại tệ Nhóm Cơng ty khơng sử dụng bắt kỳ cơng cụ tài phái sinh để phịng ngừa rủi ro ngoại tệ Độ nhạy ngoại tệ Nhóm Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy ngoại tệ rủi ro thay đổi ngoại tệ ngày lập báo cáo tài khơng đáng kể 11.2 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khách hàng không thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Nhóm Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài mình, bao gồm tiền gửi ngân hàng, nghiệp vụ ngoại hối cơng cụ tài khác Phải thu khách hàng Nhóm Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt cơng ty thường xuyên theo dõi chặt chẽ nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Nhóm Cơng ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng không tập trung vào khách hàng định Phải thu cho vay Nhóm Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách cho cán công nhân viên vay tiền với hạn mức, thời gian cho vay mục đích vay quy định Quy chế tài khế ước cụ thể Nhóm Cơng ty nhận thấy rủi ro tín dụng khoản phải thu cho vay thấp Tiền gửi ngân hàng Nhóm Cơng ty chủ yếu trì số tiền gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Nhóm Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Ban Tổng Giám đốc Nhóm Cơng ty đánh giá hầu hết tài sản tài hạn khơng bị suy giảm tài sản tài liên quan đến khách hàng có uy tín có khả tốn tốt ngoại trừ khoản phải thu hạn bị suy giảm trình bày bảng sau đây: Ngày 30 tháng 09 năm 2018 >181 ngày Tổng cộng giá trị ghi số Dự phòng giảm giá trị Giá trị Quá hạn bị suy giảm 5.881.056.107 5.881.056.107 (5.881.056.107) Ngày 31 tháng 12 năm 2017 >181 ngày Tong cộng giá trị ghi số Dự phòng giảm giá trị Gia tri thuan 5.881.056.107 5.881.056.107 (5.881.056.107) 11.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Nhóm Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Nhóm Cơng ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Nhóm Cơng ty giám sát rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền mặt khoản tương đương tiền khoản vay ngân hàng mức mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ để đáp ứng cho hoạt động Nhóm Cơng ty để giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tơng hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Nhóm Cơng ty dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng theo sở chưa chiết khấu: Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 32 CƠNG TY CƠ PHẢN ĐỊA ĨC SÀI GỊN VÀ CÁC CƠNG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy nam 2018 Don vi tinh: Déng Viét Nam 11.3 Rủi ro khoản (tiếp theo): Ngày 30 tháng 09 năm 2018 Dưới ] năm Các khoản vay nợ 140.289.319.000 104.150.000.000 Phải trả người bán Các khoản phải trả, phải nộp - 244.439.319.000 53.785.659.832 594.683.986.215 400.000.000 - 53.785.659.832 595.083.986.215 788.758.965.047 104.550.000.000 - 893.308.965.047 Cong Ngày 31 tháng 12 năm 2017 Các khoản vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả, phải nộp khác phí phải trả Cộng Dưới I nam 190.489.883.000 Tie 1-5 nam Trên năm Từ 1-5 nam Trén nam 104.150.000.000 50.072.845.692 Tổng cộng - Tổng cộng - 294.639.883.000 - 50.072.845.692 384.626.358.841 100.000.000.000 - 484.626.358.841 625.189.087.533 204.150.000.000 - 829.339.087.533 Nhóm Cơng ty có đủ khả tiếp cận nguồn vốn khoản vay đến hạn tốn vịng 12 tháng tái tục với bên cho vay Tài sản đảm bảo Nhóm Cơng ty sử dụng quyền sử dụng đắt, khoản tiền gửi có kỳ hạn, phải thu khách hàng, hàng tồn kho làm tài sản chấp cho khoản vay ngắn hạn vay dài hạn từ ngân hàng (Thuyết minh số 18 - Vay nợ th tài chính) Nhóm Cơng ty nắm giữ Quyền sử dụng đất bên thứ ba phần vốn góp số cơng ty mà bên thứ ba sở hữu ngày 30 tháng 09 năm 2018 (Thuyết minh số V.5 - Phải thu cho vay Thuyết minh số V.6 - Phải thu khác) 12 Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Xem trang 40 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài có thé chun đơi giao dịch bên tham gia, ngoại trừ trường hợp bắt buộc phải bán lý Nhóm Cơng ty sử dụng phương pháp giả định sau dùng để ước tính giá trị hợp lý: Giá trị hợp lý tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu khách hàng, khoản phải thu cho vay, phải thu khác, khoản phải trả người bán nợ phải trả ngắn hạn khác tương đương với giá trị ghi sổ khoản mục cơng cụ có kỳ hạn ngắn VII THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HỢP NHAT Số tiền vay thực thu năm Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường Số tiền thực trả gốc vay năm Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường VIII NHUNG tháng đầu năm 2018 102.000.000.000 tháng đầu năm 2018 14.700.564.000 thang dau nam 2017 275.950.000.000 tháng đầu năm 2017 340.242.140.226 THONG TIN KHAC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác: Khơng có Các kiện phát sinh sau ngày kết thúc quý năm 2018: Cơng ty khơng có kiện quan trọng khác xảy kể từ ngày kết thúc Quý năm 2018 yêu cầu phải có điều chỉnh thuyết minh báo cáo tài hợp Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 33 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Quy nam 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Giao dịch với bên liên quan Các giao dịch trọng yếu số dư với bên liên quan quý sau: Bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Tư vấn thiết kế xây dựng Đô Thị ei santas gi Công ty TNHH Đầu; tư Sài x Cơng Goa Riveside Tính chất giao dịch ty mas ak liên két Số dư cuối quý Phát sinh Quý 3/2018 phải thu (phải trả) Doanh thu cung cấp dịch vụ, hàng hóa 16.632.321 Phải thu khách hàng - 727.473.148 Phai thu cho vay : 500.000.000 Nhận tiền bồi hoàn f = (283.378.593.444) Phải trả khác Lai vay Ong Pham Thu Ong^ Chủ tịch HĐQT Dang Van Phi ; —— TU SÔNG TTÊH ~_ (129.302.586.000) 49.528.767 - phải thụ khách hàng - 1.616.000.000 ro Thành viên HĐQT Vay ngắn hạn Chỉ phí : lãi vay - (1.965.000.000) Thành vién HDQT Bên omeliê Trả tiền vay Lai vay ; -— (3.450.000.000) - (2.000.000.000) NT Bà Trân Thị Ga ^ T ‘ - hy AB HOAN 95.654.795 2.000.000.000 50.410.958 Trình bày tài sản, doanh thu, kết kinh doanh theo phận: Nhóm Cơng ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản hoạt động liên quan Các công ty Công ty chủ yếu tọa lạc địa bàn thành phố Hỗ Chí Minh Vì vậy, Cơng ty khơng trình bày thuyết minh báo cáo phận NGƯỜI LẬP Đinh Thị Nguyệt : BIÊU KẾ TOÁN TRƯỞNG Nguyễn Thị Quý Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 34 : Ẹ CƠNG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Miu sé B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Các khoản đầu tư tài Các khoản đầu tư tài dài hạn 30/09/2018 Giá gốc - Đầu tư vào công ty liên kết + Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị + Công ty TNHH Đầu tư Sài Gòn Riverside (*) - Đầu tư vào đơn vị khác + Công ty CP Vicosimex + Công ty TNHH DV TM Minh Thành Cộng 01/01/2018 Dự phòng Giá trị hợp lý Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý 239.380.212.853 - 239.380.212.853 239.170.041.185 239.127.454.145 1.406.786.701 s 1.406.786.701 1.230.270.209 1.187.683.169 237.973.426.152 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 242.605.006.053 : - 237.973.426.152 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 242.605.006.053 237.939.770.976 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 242.394.834.385 237.939.770.976 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 242.352.247.345 (*) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0314315794 ngày 28 tháng năm 2017 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Vốn điều lệ Cơng ty TNHH Pau tu Sai Gon Riverside 1a 950.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 25% Đến thời điểm ngày 30 tháng 09 năm 2018, Công ty góp đủ 237.500.000.000 VND Cơng ty giai đoạn triển khai đầu tư xây dựng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài hợp nhát Trang 35 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiINH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đồng V.7 Nợ xấu 30/09/2018 oe: Giá gốc Giá trị thu hồi Việt Nam 01/01/2018 Đối tượng nợ Giá £ gốc Giá trị thu hồi Đối tượng nợ - Tổng giá trị khoản phải thu, trả trước người bán hạn tốn chưa q hạn khó có khả thu hồi 5.881.056.107 - Công ty Sông Cầu 630.000.000 > Khoản phải thu hạn năm khó có khả thu hồi Ông Lê Sơn Ca 300.000.000 “ năm khó có khả thu hồi 4.951.056.107 : năm khó có khả thu hồi Các đối tượng khác Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài 5.881.056.107 Khoản phải thu hạn 630.000.000 năm khó có khả thu hồi 300.000.000 năm khó có khả thu hồi Khoản phải thu hạn Khoản phải thu hạn Khoản phải thu hạn Khoản phải thu hạn 4.951.056.107 năm khó có khả thu hồi Trang 36 CÔNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GỊN VÀ CÁC CƠNG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quy năm 2018 Đơn vị tính: Đẳng Việt Nam V.9 Tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị dụng cụ quản lý Tổng cộng Nguyên giá Số dư đầu năm 5.163.701.918 Mua ky - Tăng khác - Số dư cuối quý 15.029.121.685 8.141.801.716 1.808 948 900 - - - 5.163.701.918 16.838.070.585 8.141.801.716 3.081.093.146 9.370.588.905 154911057 1.524.984.607 394.458.976 28.729.084.295 1.479.350.454 3.286.299.354 - - 1.873.809.430 32.017.383.649 4.400.677.416 394.458.976 17.246.818.443 645.848.022 520.685.000 2.846.428.686 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Khẩu hao kỳ Giảm khác Số dư cuối quý - - - 3.236.004.203 10.895.573.512 5.046.525.438 Số dư đầu năm 2.082.608.772 5.658.532.780 Số dư cuối quý 3.741.124.300 1.927.697.715 5.942.497.073 3.095.276.278 915.143.976 20.093.247.129 Giá trị lại 958.665.454 11.482.265.852 11.924.136.520 * Nguyên giá tài sản cố định hữu hình cuối năm khấu hao hết sử dụng: 9.195.921.068 VND Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp Trang 37 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam V.20 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu ¬ - ỒŠ56ốỖ >> ẽ5 Ẻ8.- - Năm 2017 Vào ngày 01/01/2017 Tăng vốn 198.000.000.000 1.940.000 (110.000) 197.999.890.000 2.000.000.000 278.353.964.728 - - - Lợi nhuận # = - Trich quy dau tu phat trién ° é Chia cổ tức - - - - Phân chia lợi nhuận - - - - = - - - 101.474.907 8.819.610.805 - 107.593.123.952 487.175.405.533 - (78.791.873) (101.474.907) 197.999.890.000 107.514.332.079 = (217.716.719.051) (140.000.000) - (217.856.719.051) - = Thay đổi phần sở hữu công ty mẹ tài sản thn cơng ty Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi năm 2017 Vao 30/09/2017 395.999.890.000 1.940.000 Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp (110.000) 2.101.474.907 (179.615.373) 179.615.373 - (8.101.474.907) (25.368.727) (8.126.843.634) 159.847.804.444 8.755.065.578 566.706.064.929 Trang 38 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON VA CAC CONG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT Quý năm 2018 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam V.20 Vốn chủ sở hữu (tiếp theo) Kh pm"? lây Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ ` phần 395.999.890.000 1.940.000 EP phi vuyổ ỹ CS: gwf Quỹ Đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt ộ Cong Năm 2018 Vào ngày 01/01/2018 Tăng vốn 59.399.290.000 (110.000) 2.101.474.907 167.062.809.570 - - - Lợi nhuận - - - - Thay đổi phần sở hữu công ty mẹ tài sản công ty - ~ - - Chia cổ tức - - - 31.531.629.326 (5.167.358) 577.503.974.322 2.626.869.620 62.026.159.620 1.057.081.790 32.588.711.116 5.167.358 (98.999.945.000) Giảm khác Vào ngày 30/09/2018 - 12.337.969.845 - (64.000.000) 455.399.180.000 1.940.000 Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài hợp nhát (110.000) 2.101.474.907 99.525.326.538 (98.999.945.000) (64.000.000) 16.027.088.613 573.054.900.058 Trang 39 CƠNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GỊN VÀ CÁC CÔNG TY CON Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Q năm 2018 Don vị tính: Đơng Việt Nam VỊ 12 Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Bảng trình bày giá trị ghỉ số giá trị hợp lý công cụ tài trình bày báo cáo tài Công ty Giá trị ghi số Giá trị hợp lý 30/09/2018 Giá trị 01/01/2018 Dự phòng Giá trị 30/09/2018 01/01/2018 Dự phịng Tài sản tài - Cac khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn - Phai thu khách hàng - Phai thu vé cho vay ~ Phải thu khác - Tiền khoản tương đương tiền TỎNG CONG 256.614.891.600 (271.034.695) 8.150.000.000 82.517.780.559 278.933.436.638 626.216.108.797 (1.457.420.000) (1.728.454.695) s 162.021.888.345 11.607.000.000 86.768.098.646 97.788.507.572 358.185.494.563 (271.034.695) (1.457.420.000) (1.728.454.695) e 256.343.856.905 = 161.750.853.650 8.150.000.000 11.607.000.000 81.060.360.559 85.310.678.646 278.933.436.638 97.788.507.572 624.487.654.102 356.457.039.868 Ng phai tra tai chinh - Vay va ng 244.439.319.000 § 294.639.883.000 = 244.439.319.000 294.639.883.000 53.785.659.832 - 50.072.845.692 - 53.785.659.832 50.072.845.692 - Các khoản phải trả, phải nộp khác chi phí phải trả 595.083.986.215 - 484.626.358.841 - 595.083.986.215 484.626.358.841 TONG CONG 893.308.965.047 - 829.339.087.533 - 893.308.965.047 829.339.087.533 - Phải tra người bán Các thuyết minh phận hợp thành Báo h Trang 40
Ngày đăng: 22/12/2023, 01:08
Xem thêm: