(LUẬN văn THẠC sĩ) các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính trong hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Nguyễn Như Nguyệt CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢTÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Nguyễn Như Nguyệt CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI KIM YẾN TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU U DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU U Chương 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN CHO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.2.Hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1.Tổng quan hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.2.Các tiêu đo lường hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 11 1.3.1.Nhóm nhân tố đặc điểm ngân hàng 11 1.3.1.1.Chỉ tiêu quy mô tổng tài sản 11 1.3.1.2.Chất lượng tài sản 12 1.3.1.3.Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động 13 1.3.1.4.Hiệu quản lý 14 1.3.1.5.Cấu trúc vốn ngân hàng 15 1.3.2.Nhóm nhân tố môi trường vĩ mô 16 1.3.2.1.Tăng trưởng kinh tế 16 1.3.2.2.Lạm phát 17 1.4.Các nghiên cứu gần nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 18 1.4.1.Bài nghiên cứu Vincent Okoth Ongore Gemechu berhanu Kusa (2012) yếu tố định hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng nước Kenya 18 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.4.2.Một số nghiên cứu khác 19 Chương 2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ SINH LỜI CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 23 2.1.Phân tích hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam 23 2.1.1.Khái quát trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 23 2.1.2.Bối cảnh kinh tế Việt nam thời kỳ 2008-2012 25 2.1.2.1.Tăng trưởng kinh tế 25 2.1.2.2.Lạm phát 27 2.1.3.Phân tích hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đọan 2008-2012 30 2.1.3.1.Tình hình huy động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam 30 2.1.3.2.Lợi nhuận ngân hàng 37 2.1.3.3.Các tỷ suất sinh lời 39 2.1.4.Các nhân tố ảnh hưởng hiệu sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian vừa qua 44 2.1.4.1.Quy mô Tổng tài sản ngân hàng 44 2.1.4.2.Chất lượng tài sản 48 2.1.4.3.Thanh khoản hệ thống ngân hàng 53 2.1.4.4.Hiệu quản lý ảnh hưởng đến hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 57 2.2.Mơ hình kiểm định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam 60 2.2.1.Giới thiệu biến 60 2.2.2.Phương pháp thu thập số liệu 61 2.2.3.Kết kiểm định mơ hình 62 2.2.4.Những hạn chế mơ hình 64 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.3.Đánh giá hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian vừa qua 65 2.3.1.Thành tựu 65 2.3.2.Hạn chế 66 2.3.3.Nguyên nhân 68 Chương 3.GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SINH LỜI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 71 3.1.Giải pháp từ phía ngân hàng thương mại 71 3.1.1.Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 71 3.1.2.Phát triển dịch vụ tài ngân hàng 73 3.1.3.Giải pháp phát triển mạng lưới hoạt động bền vững 74 3.1.4.Hiện đại hoá cơng nghệ, đa dạng hố nâng cao tiện ích sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại dựa công nghệ kỹ thuật tiên tiến 75 3.1.5.Nâng cao lực quản trị nhân viên 76 3.1.6.Nâng cao lực tài 77 3.1.7.Nâng cao lực huy động 78 3.2.Giải pháp từ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 81 3.2.1.Giải pháp nợ xấu 81 3.2.2.Giải pháp quy mô ngân hàng 84 3.2.3.Giải pháp hiệu quản lý 85 3.2.4.Giải pháp tính khoản 85 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ABB ACB BIDV CIR Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng đầu tư phát triển VN Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập CTG DN EAB EIB HDB LDR Ngân hàng TMCP Công Thương VN Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Á Ngân hàng TMCP Xuất nhập Ngân hàng TMCP Nhà TP HCM Tỷ lệ vấp tín dụng vốn huy động LPB MBB MSB NH Ngân hàng TMCP Liên Việt Ngân hàng TMCP Quân Đội VN Ngân hàng TMCP Hàng Hải VN Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NPL Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ NVB PNB ROA Ngân hàng TMCP Nam Việt Ngân hàng TMCP Phương Nam Hiệu sinh lời tổng tài sản ROE Hiệu sinh lời tổng vốn chủ sở hữu STB TCB VBARD VCB VIB VP Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín' Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn VN Ngân hàng ngoại thương VN Ngân hàng TMCP Quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoài Quốc doanh TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2-1 - Tỷ lệ CIR số quốc gia khu vực 59 Bảng 2-2 - Các biến sử dụng mơ hình hồi quy .61 Bảng 2-3 – Kết hồi quy mơ hình ROE .62 Bảng 2-4 – Kết hồi quy biến ROA .62 (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 2-1 - Tăng trưởng GDP Việt Nam giai đoạn 1990-2012 26 Hình 2-2- Tỷ lệ tăng trưởng GDP Việt Nam nước khu vực 27 Hình 2-3 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng tỷ lệ lạm phát việt nam 2007-2012 30 Hình 2-5: Tỷ trọng huy động kinh tế nhóm NH so với tổng số năm 2008 .31 Hình 2-6: Tỷ trọng cho vay kinh tế khối TCTD so với tổng số năm 2009 32 Hình 2-7: Tỷ trọng huy động vốn khối TCTD so với tổng số năm 2009 32 Hình 2-8: Tỷ trọng huy động cho vay nhóm NH năm 2010 34 Hình 2-9: Tốc độ tăng trưởng tín dụng qua năm 36 Hình 2-10” Cơ cấu nguồn thu ngân hàng năm 2012 39 Hình 2-11 - ROA ROE số ngân hàng giai đoạn 2008-2012 42 Hình 2-12 - Diễn biến tổng tài sản nhóm NH (tỷ đồng) 44 Hình 2-13 – Cơ cấu tổng tài sản NH năm 2011-2012 .46 Hình 2-14 - Tốc độ tăng nợ xấu 48 Hình 2-15 - Tỷ lệ nợ xấu ngành NH %nợ xấu/GDP 48 Hình 2-16 - Tỷ lê nợ xấu nhóm NH đến 31/12/2012 52 Hình 2-17 -Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động 53 Hình 2-18 - Cơ cấu chi phí hoạt động 33 NHTM VN năm 2012 .58 Hình 2-19- Cơ cấu chi phí hoạt động VCB STB từ 2008-2012 58 (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua thời gian phát triển dài bền vững nhiên, thồi gian gần ngành ngân hàng bắt đầu có yếu cần tái cấu Do đó, nghiên cứu hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề cần thiết Đã có nhiều viết, cơng trình nghiên cứu đề cập tới hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, nghiên cứu sâu vào phân tích hiệu tài – mà cụ thể hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam yếu tố ảnh hưởng đến hiệu Thơng qua luận văn này, tơi muốn góp phần làm rõ hiểu sinh lời hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam nhân tố ảnh hưởng đến hiệu Và sở nêu lên số kiến nghị nhằm cải thiện hiệu sinh lời hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới Do trình độ thời gian có hạn, nên chắn vấn đề trình bày luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong nhận ý kiến thầy cô bạn Tôi xin chân thành cảm ơn Tp Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2013 (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam Mở đầu 1.1 Lý chọn đề tài: Cũng thị trường khác, thị trường tài phải chịu sức ép lớn khủng hoảng kinh tế Đặc biệt NHTM tổ chức trung gian tài có vai trò quan trọng việc kết nối khu vực tiết kiệm khu vực tư nhân kinh tế ngày bị cạnh tranh trung gian tài phi ngân hàng ngân hàng nước Ngoài ra, tăng trưởng nhanh số lượng hệ thống NHTM Việt Nam thời gian qua đặt vấn đề cần quan tâm chất lượng hoạt động hệ thống NHTM Hệ thống NHTM Việt Nam bắt đầu phát lộ tượng méo mó khơng bình thường chất lượng tài sản kém, khó khăn khoản, lợi nhuận thấp, yếu quản trị khả quản lý rủi ro, chứng tỏ hoạt động NHTM Việt Nam không hiệu cạnh tranh lành mạnh Trước tình hình đó, để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng tạo động lực nâng cao lực cạnh tranh NHTM Việt Nam tương lai, phủ nhanh chóng cơng bố kế hoạch tái cấu trúc tồn hệ thống ngân hàng Các ngân hàng khơng có khả cạnh tranh thay ngân hàng hiệu hơn, điều cho thấy có ngân hàng hiệu có lợi cạnh tranh Như hiệu trở thành tiêu chí quan trọng để đánh giá tồn ngân hàng giai đoạn kinh tế khó khăn Trong đó, hiệu tài nhân tố quan trọng đo lường hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu tài hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam yếu tố quy mô, chất lượng tài sản, hiệu quản lý, … cần nhận dạng đánh giá nhằm tìm giải pháp cho phép hồn thiện, củng cố, tăng cường hiệu tài hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Xuất phát từ thực tiễn địi hỏi cấp thiết trên, tơi chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tài hoạt động kinh doanh hệ thốngNHTM Việt Nam” nhằm đóng góp thêm hiểu biết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM yếu tố ảnh hưởng đến nó, từ có gợi ý giải pháp nhằm mang lại “xương sống” thật vững cho kinh tế quốc gia (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 78 NH thật khỏe mạnh tạo cho hệ thống NH hiệu hoạt động tốt lực cạnh tranh cao Nghiên cứu xem xét tiến hành sát nhập NHTM để trở thành NH có đủ tiềm lực tài cạnh tranh với NH khu vực giới Việc chia nhỏ nguồn vốn thành nhiều NH làm cho hoạt động không hiệu chi phí cho cơng tác điều hành chi phí quản lý cao Sáp nhập tạo nên quy mô vốn lớn đồng thời giảm chi phí điều hành, quản lý hết tạo nên phương thức quản lý hội để sử dụng vốn có hiệu Đẩy mạnh liên doanh liên kết hệ thống NH để tận dụng vốn kỹ thuật trình độ quản lý từ nước tiên tiến khu vực giới Ngồi tăng vốn điều lệ thông qua sát nhập, phát hành bổ sung cổ phiếu; NHTM hoạt động yếu kém, tăng vốn điều lệ không khắc phục yếu tài thu hồi giấy phép hoạt động Tăng vốn thông qua thị trường chứng khốn: Đây giải pháp có khả thực kinh tế thị trường, cho phép NHTMCP tăng vốn điều lệ thuận lợi nhanh chóng so với giải pháp khác Theo đó, NHTMCP thực niêm yết phát hành cổ phiếu thị trường chứng khoán Muốn thực niêm yết phát hành cổ phiếu thị trường chứng khốn NH phải có tình hình tài lành mạnh, minh bạch Đẩy mạnh liên doanh liên kết hệ thống ngân hàng để tận dụng vốn kỹ thuật trình độ quản lý từ nước tiên tiến khu vực giới Tuy nhiên, lựa chọn đối tác chiến lược ngân hàng thương mại cần phải cân nhắc kỹ, có đối tác họ đơn mục tiêu hưởng cổ tức lợi nhuận từ chênh lệch giá vốn thị trường 3.1.7 Nâng cao lực huy động: Qua kết nghiên cứu, ta thấy tỷ lệ cấp tín dụng nguồn vốn huy động tác động ngược hiều đến tỷ suất sinh lời NH Vì vậy, ngắn hạn NH cần ý đến tỉ lệ tổng dư nợ cho vay/huy động, quan tâm biến động tiền gửi (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 79 Tinh thần NH Nhà nước bước giảm dần LDR, tránh để cao dẫn tới rủi ro Dĩ nhiên, ngồi khả phải hạn chế tín dụng, để co tỷ lệ LDR lại NH nới rộng mẫu số gia tăng vốn huy động Nhưng giải pháp khó, cạnh tranh huy động liệt Chưa hết, LDR NH nói chung khối quốc doanh nói riêng cịn đứng trước áp lực nữa: Thông tư 21 NHNN ban hành chuyển tiền gửi liên NH thành cho vay Tiền gửi tổ chức tín dụng trước (ngồi tiền gửi tốn) bị chuyển thành cho vay, xem dư nợ phải trích lập dự phòng đẩy LDR lên cao Để tăng nguồn vốn huy động, NH cần Đa dạng hóa hình thức huy động vốn NHTM kết hợp với đổi cơng nghệ tốn với dịch vụ Internet Banking, phone Banking… ,cải tiến sách lãi suất đa dạng tương ứng với hình thức huy động, cho phép chuyển đổi dễ dàng hình thức huy động Bên cạnh để đẩy mạnh tín dụng cần tạo quy trình cung cấp linh hoạt sản phẩm NH, đặc biệt với khách hàng tiềm đưa điều kiện cho vay lãi suất ưu đãi theo thoả thuận hai bên Trong điều kiện thị trường Việt Nam nay, NHTM cung ứng cho khách hàng sản phẩm “tiền gửi có kì hạn, rút gốc trước hạn, hưởng lãi suất cao”, cạnh tranh thu hút tiền gửi với nhiều hình thức tinh vi diễn phức tạp nên độ ổn định nguồn vốn tiền gửi nói chung, tiền gửi kì hạn nói riêng thấp; đồng thời, việc lí mua bán, chứng khốn hóa khoản cho vay cũ khơng dễ dàng Do đó, để đảm bảo an toàn khả khoản NH nâng cao nguồn vốn huy động thơng qua số giải pháp cụ thể: - Hiện huyện sâu xa tỉnh điều kiện đường xá chưa thuận tiện nên khách hàng có nhu cầu ngại phải quãng đường xa để đến NH gửi tiền tiết kiệm (nguồn vốn nhàn rỗi trong khu vực dân cư lớn) Vì thay khách hàng tìm đến NH NH nên chủ động tiềm đến với khách hàng, trước đối thủ cạnh tranh để tạo mối quan hệ tốt đẹp với khách h àng trước cách mở thêm phòng giao dịch phục (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 80 vụ cho khách hàng địa phương điểm chốt Đây thị trường tiềm vốn lớn nơng thơn có nhiều hộ làm ăn có hiệu quả, họ khơng biết làm biết cất giữ mua vàng để dành Tăng cường địa điểm giao dịch siêu thị, khu mua sắm, khu dân cư đông đúc Đặc biệt tăng cường vài điểm giao dịch vào ngày thứ chủ nhật, giao dịch ngồi để phục vụ nhóm khách hàng khơng có thời gian giao dịch vào hành - Mở rộng đa dạng thêm nhiều dịch vụ huy động vốn nhằm khuyến khích người dân đến gửi tiền tiết kiệm nhiều hơn, nhằm cạnh tranh với NH tổ chức phi NH khác Ví dụ như: nhận tiền gửi tiết kiệm vàng, tiết kiệm nhà hay tài sản có giá trị,… Hiện người dân có nhu cầu mua nhà hay tài sản có giá trị lớn tình hình tài lại hạn hẹp Các loại huy động tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm tích lũy: Hình thức NH mở tiết kiệm cho có kỳ hạn cho khách hàng tùy theo số tiền mà khách hàng có được, sau có thêm tiền khách hàng nhập vào số tiền tiết kiệm có với số tiền tiết kiệm lớn nhỏ tùy ý tùy vào điều kiện khách hàng - Lãi suất huy động phải thật hấp dẫn người dân, ln giữ mức tương đối ổn định, không nên thay đổi nhiều lần năm để người dân yên tâm gửi tiền vào NH Áp dụng lãi suất bậc thang, khách hàng gửi tiền vào NH lớn lãi suất cao - Cần mở rộng công tác tuyên truyền huy động vốn để người dân biết lãi suất, hình thức huy động vốn đa dạng NH nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng - Mỗi khách hàng quan hệ với NH, NH nên tiếp xúc với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay vốn, để khách hàng làm ăn tốt có lợi nhuận giữ tiền họ NH - Đơn giản thủ tục, phục vụ nhanh chóng, thuận tiện Cải tiến qui trình làm việc đơn giản, nhanh gọn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch NH (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 81 - Phát triển nhiều sản phẩm với công nghệ đại chuyển tiền, gửi tiền trực tuyến cho đối tượng nhân viên văn phịng Ngồi ra, NH cần thành lập Hội đồng ALCO, Ban điều hành ngân quỹ, Phịng Quản lý rủi ro tùy theo phân cấp có trách nhiệm đưa đánh giá định tính, định lượng khoản, xây dựng hoàn thiện khung quản lý rủi ro khoản giám sát rủi ro khoản, đẩy mạnh công tác báo cáo thống kê, đảm bảo xác số liệu báo cáo Các NH tổng hợp phân tích động thái khách hàng gửi tiền, xây dựng kế hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng hoạt động có rủi ro vốn Phối hợp nhịp nhàng đồng quản trị rủi ro tín dụng – quản trị rủi ro khoản quản trị tài sản Nợ – Có 3.2 Giải pháp từ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Giải pháp nợ xấu: Theo kết từ mơ hình, nợ xấu yếu tố ảnh hưởng hiệu sinh lời nhiều nhất, ảnh hưởng tiêu cực Do đó, giải pháp để tăng hiệu sinh lới giảm tỷ lệ nợ xấu Muốn vậy, NHNN cần thành lập công ty tư nhân mua bán nợ xấu quản lý tài sản để xử lý nợ xấu NHTM đồng thời giải nợ xấu doanh nghiệp Bởi công ty mua bán nợ xấu thuộc quyền quản lý NHNN hiệu hoạt động khó cơng ty tư nhân, tính khoản khoản tài sản mua vào thấp cịn tạo tiêu cực khơng quản lý tốt, làm trì trệ thêm trình giải nợ xấu Tuy nhiên việc thành lập công ty mua bán nợ xấu cần phải lưu ý điều kiện ràng buộc rõ ràng việc thành lập việc mua bán nợ dao hai lưỡi, NH tự thành lập công ty mua bán nợ tự mua bán nợ thân NH điều khơng giải vấn đề Thực tế Việt Nam có hai loại cơng ty mua bán nợ xấu Bộ tài (cơng ty DATC) NHTM (AMC) Nhưng DATC có số vốn điều lệ hạn chế, nên hoạt động lâu chủ yếu mua bán nợ số NHTM lần tái cấu thứ giai đoạn 2001–2004 Còn AMC ngồi mua bán nợ cịn có số nghiệp vụ repo tài sản (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 82 hoạt động tín dụng Cho nên hoạt động mua bán nợ AMC dành cho NHTM hạn chế Vì để thành lập công ty mua bán nợ thuộc quyền quản lý nhà nước hiệu cần phải có chế quản lý thật chặt chẽ Chính phủ NHNN nên thành lập công ty chuyên nghiệp định giá nợ xấu, thực trình tái cấu trúc doanh nghiệp để thu hồi lại khoản nợ xấu tương lai Tốt nhất, Chính phủ nên mời chun gia nước ngồi có kinh nghiệm xử lý nợ xấu NH quốc gia Hàn Quốc, Thái Lan, Indonesia tham gia thực trình xử lý nợ NHNN cho phép NHTM trao đổi khoản nợ xấu với trái phiếu phủ Hoặc góp vốn mua lại cổ phần, tham gia vào quản trị điều hành NHTM, sau bán lại cho khối tư nhân tình hình cải thiện Và để tránh làm gia tăng nợ cơng lạm phát nguồn trái phiếu đặc biệt nên đảm bảo cắt giảm chi tiêu thường xuyên Cuối sử dụng đến nguồn vốn nước ngồi, kèm với quyền lợi ưu đãi nhà đầu tư nước mà Chính phủ đưa Với nhà đầu tư này, sau thực cấu lại nợ xấu, cho họ quyền ưu đãi mua cổ phần NH, doanh nghiệp Các biện pháp vấn đề trước mắt để giải thực trạng hệ thống NHTM Tuy nhiên xét lâu dài cần nhìn nhận vấn đề theo chiều hướng khác, mà NH lâm vào khủng hoảng, có nợ xấu NHNN đứng gánh khoản nợ xấu cho NH điều góp phần vào thâm hụt ngân sách tạo tư tưởng ỷ lại, khiến cho NH tăng cường cho vay cách khơng kiểm sốt chặt chẽ lại xảy khủng hoảng tương tự, giống vịng tuần hồn Vì để hướng đến lâu dài Chính phủ đồng thời phải tiến hành ban hành văn quy phạm pháp luật để điều chỉnh lại toàn hoạt động NHTM tái cấu trúc, nâng cao trình độ cơng nghệ, quản trị, nhân lực cho NH này, đồng thời thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tính cơng khai minh bạch nợ xấu chuẩn mực an tồn tài cần đảm bảo cơng bố thường xuyên Các quan quản lý, quan giám sát phải tiếp cần với thơng tin cách đầy đủ, xác kịp (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 83 thời Từ đó, tính an tồn hệ thống củng cố trì Đồng thời, nhằm tăng nguồn thu từ dịch vụ để bù đắp nguồn thu từ nợ xấu, nhà nước cần Hồn thiện hệ thống pháp luật Rà sốt hoàn thiện hệ thống văn pháp luật quản lý ngoại hối để tạo điều kiện thuận lợi thu hút kiều hối, vốn đầu tư nước ngoài, kiểm soát việc sử dụng thẻ toán quốc tế nước tạo sở pháp lý cho cá nhân, tổ chức thực hiện, góp phần ổn định thị trường ngoại hối nước phối hợp với Bộ Tài quan liên quan tăng cường kiểm tra, giám sát chặt chẽ luồng vốn vào-ra, đặc biệt vốn đầu tư gián tiếp nước ngồi, phục vụ cơng tác quản lý điều hành thị trường ngoại hối, tỷ giá Xây dựng triển khai Đề án bình ổn thị trường vàng thơng qua sử dụng nguồn lực nước tổ chức triển khai Nghị định thay Nghị định số 4/1 /NĐ-CP ngày /12/1 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng sau Chính phủ ban hành nhằm tổ chức xếp lại bước thị trường vàng, tăng cường khả điều tiết NH Nhà nước Việt Nam góp phần bình ổn thị trường Tái cấu DNNN: Như thảo luận, việc nợ xấu tăng cao hệ thống NH có phần nguyên nhân từ phía doanh nghiệp nhà nước (DNNN) hoạt động yếu bảo hộ phủ nên gây khoản dư nợ xấu cao Để khắc phục tình trạng này, tái cấu DNNN cần thực nhanh, dứt khoát phải đồng với tái cấu trúc NH khoản nợ xấu có đan xen lẫn chúng Cải cách DNNN, tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Việc bảo hộ cho khu vực DNNN ngun nhân khiến mức nợ khó địi, nợ q hạn NHTM quốc doanh cao Vì khơng kiên đẩy mạnh tiến trình cải cách DNNN việc cải thiện lực cạnh tranh kinh tế nói chung NHTM nói riêng khó thực Đối với vấn đề tín dụng bất động sản: Nợ xấu bất động sản vấn đề nhức nhối thực trạng nợ xấu NH Để kiểm soát tỷ trọng dư nợ cho vay lĩnh vực không khuyến khích (trong có phần tín dụng bất động sản) theo tinh thần (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 84 Chỉ thị 01/2012, NHNN nên thực số biện pháp việc NHNN nên cân nhắc lại cách định nghĩa hạng mục tín dụng bất động sản khơng khuyến khích NHNN xác định việc điều chỉnh đích danh hạng mục tín dụng theo hướng hạn chế tối đa việc cho vay: (1) Xây dựng khu công nghiệp, khu chế xuất, khu thị, văn phịng, cao ốc cho th; (2) Xây dựng, sửa chữa mua nhà để kết hợp với cho thuê mà khoản cho vay khách hàng trả nợ nguồn thu nhập tiền lương; (3) Xây dựng sửa chữa nhà mua nhà để bán, cho thuê; (4) Mua quyền sử dụng đất Thực giải pháp góp phần khơi thơng thị trường bất động sản phân khúc nhà cho người có thu nhập thấp trung bình, tránh sức ép khơng cần thiết từ Quốc hội NHNN việc hỗ trợ thị trường bất động sản Bên cạnh đó, phải có chế tài mạnh với NHTM thực việc “lách” “đối phó” sách quy định cấu tín dụng NHNN Nhằm minh bạch hóa thông tin nợ xấu, NHNN cần nâng cao chất lượng công tác dự thảo, thống kê tiền tệ đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin dự báo, thống kê tiền tệ Tập trung xây dựng hệ thống thống kê hoạt động thị trường liên NH 3.2.2 Giải pháp quy mô ngân hàng: Quy mô tổng tài sản có ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lời hoạt động kinh doanh NH Do đó, để tăng tiêu này, NHNN Tiếp tục nâng cao vốn điều lệ tối thiểu - điều không hạn chế gia nhập ngành mà sàn lọc NH thực khỏe mạnh kinh tế, nâng cao lực tài NH – sức khỏe tài hệ thống NHTM Việt Nam Bên cạnh đó, hạn chế tăng lên đáng kể NH nhỏ cách quy định nghiêm ngặt điều kiện tham gia vào ngành tham gia nhiều NH nhỏ chất lượng thấp làm cho hệ thống NH giảm hiệu hoạt động sức cạnh tranh vốn có (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 85 3.2.3 Giải pháp hiệu quản lý: Khắt khe tiêu chuẩn việc mở thêm chi nhánh: Như thảo luận, việc mở kênh phân phối không phù hợp làm tăng đáng kể chi phí hoạt động NH nên NHNN cần thiết sửa đổi quy định khắt khe tiêu chuẩn việc mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch NH để tránh tình trạng mở tràn lan, nơi thừa, nơi thiếu, dẫn đến tăng chi phí hoạt động lãng phí ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu hoạt động lực cạnh tranh toàn hệ thống NHTM Việt Nam 3.2.4 Giải pháp tính khoản Để giải vần đề khoản, NHNN tái cấp vốn kịp thời NHTM thiếu hụt khoản tạm thời theo quy định Luật NHNN để bảo đảm khả chi trả NHTM toàn hệ thống NHTM, đồng thời bảo đảm chu chuyển vốn bình thường thị trường tài đáp ứng nhu cầu vốn, phương tiện toán kinh tế NHNN đưa chế khoản đặc biệt dùng giao dịch phi tiền mặt bảo lãnh khoản vay thị trường liên NH để tạo tin tưởng NH tổ chức cho vay lẫn Khi tiến hành bảo lãnh, NHNN cơng khai tính phí bảo lãnh cao nhằm cứu khoản NH gặp khó luồng tiền Ngồi ra, để giải khoản, NHNN cho vay có đảm bảo hình thức trái phiếu có bảo đảm NHNN cho phép NHTM khả chi trả phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu dài hạn đề tạo điều kiện cho NHTM tăng vốn cấp có nguồn vốn dài hạn cấu lại tài chính, hoạt động Các NHTM NHNN tái cấp vốn phải tập trung thu hồi vốn đầu tư, cho vay để trả nợ NHNN toán nghĩa vụ nợ đến hạn, đồng thời củng cố khoản NHTM Đồng thời, thực giới hạn tăng trưởng tín dụng NHTM NHNN tái cấp vốn Các NHTM phải chịu giám sát NHNN tài chính, hoạt động việc sử dụng vốn vay NHNN.NHNN tăng cường giám sát thị trường tiền tệ để kịp thời phát NHTM thừa thiếu khoản nhằm kết nối nhu cầu vay mượn ngắn hạn NHTM, giảm bớt nhu cầu vay tái cấp vốn từ NHNN; định NHTM lành mạnh, thừa khoản cho vay NHTM tạm thời thiếu hụt khoản (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 86 Để giải vấn đề khoản, NHNN có lựa chọn: trần lãi suất huy động trần lãi suất cho vay Tuy nhiên 02 biện pháp nhiều hạn chế bất cập Về trung dài hạn, lãi suất công cụ cạnh tranh NH, giá dịch vụ NH cung cấp biểu tình hình cung cầu vốn kinh tế, nên lãi suất phải thị trường định; NHNN nên dỡ bỏ biện pháp hành lãi suất để thị trường tự định sử dụng công cụ điều hành nghiệp vụ thị trường mở, chiết khấu tái cấp vốn để điều chỉnh lãi suất thị trường NHNN nghiên cứu áp dụng biện pháp hành quy định tỷ lệ dư nợ tín dụng ngoại tệ cho kinh tế nguồn huy động ngoại tệ từ dân cư tổ chức kinh tế nước Về nguyên tắc, tỷ lệ phải nhỏ 100% NHTM nước sở phù hợp với kiểm soát khoản ngoại tệ chủ trương hạn chế đôla hóa kinh tế giải vấn đề thiếu hụt vốn cục hệ thống (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở khung lý thuyết chương 1, khoa học thực tiễn chương định hướng phát triển NHTM Việt Nam, chương xác định mục tiêu, lộ trình phát triển hoạt động NHTM thời gian tới, để sở đó, đề xuất nhóm giải pháp vừa mang tính khắc phục tồn cũ vừa tạo điều kiện nâng cao hiệu sinh lời hoạt động NHTM Việt Nam trình cạnh tranh hội nhập Theo có giải pháp nội NHTM, giải pháp hổ trợ từ NHNN phủ Những giải pháp đưa sở lý luận, có tính thực tiển kiểm chứng qua kết qủa khảo sát thực tế (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 88 KẾT LUẬN Hiện nay, hệ thống Ngân hàng Việt Nam trình hội nhập có nhiều hội cho NHTM đứng trước nhiều thách thức, trở ngại Vấn đề quan trọng biết tận dụng hội cho mình, biết thách thức để khắc phục vượt qua.Với lý luận NHTM từ thực trạng hoạt động NHTM Việt Nam, luận văn tập trung nghiên cứu hiệu sinh lời nhtm nhân tố ảnh hưởng Qua phân tích nghiên cứu, ta thấy NHTM Việt Nam nhiều hạn chế nợ xấu, hiệu quản lý, quy mô hoạt động,… Những giải pháp xuất có nghiên cứu sở lý luận tính thực tiển giải pháp Đặc biệt, thân cố gắng thực khảo số liệu NHTM nhằm đưa kết luận xác nhất, gần vối thực tế dựa ý kiến nhà hoạch định chiến lược, chế, sách NHTW, nhà quản lý tầm vĩ mô hoạt động NHTM, chuyên gia lý luận để đưa giải pháp đề xuất; nhìn chung thống cao với tình hình hoạt động giải pháp nâng cao hiệu hoạt động NHTM Tuy nhiên, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung chân tình q báu q thầy người có quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn chỉnh Trân trọng cảm ơn ! (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tiếng Việt Báo cáo thường niên ngân hàng thương mại giai đoạn 2008-2012 Dự thảo Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống ngân hàng việt nam giai đoạn 2011 – 2015 Đỗ Khắc Hưởng (2013) Xu hướng thay đổi cạnh tranh hoạt động ngân hàng Việt Nam, Tạp chí Tài chính,số 5, tr.17-21 KPMG (2013) Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam 2013 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2010) Phân tích hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam’, Tạp chí Khoa học, số 21a, tr.158-168 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2010) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần việt nam giai đoạn 2006-2009, Tạp chí Khoa học, số 21a, tr.148-157 Ngân hàng nhà nước, Báo cáo thương niên ngân hàng nhà nước 2008-2011 Nguyễn Đại Lai (2010) Những thành tựu ngân hàng Việt Nam sau năm đối mặt với kinh tế suy giảm vấn đề đặt cho hậu 2009, Tạp chí ngân hàng, số 2-3, tr.38-43 Nguyễn Quang Thái (2013) Tổng quan kinh tế Việt Nam năm 2012 triển vọng 2013, Hội Khoa học Kinh tế Việt Nam 10 Nguyễn Thanh Dương (2013) Phân tích rủi ro hoạt động ngân hàng, Tạp chí phát triển & hội nhập, số 19, tr 29-39 11 Nguyễn Thành Nam, Mối quan hệ tăng trưởng kinh tế, thâm hụt ngân sách với lạm phát Việt Nam, http://www.tapchitaichinh.vn/Thi-truong-Giaca/Moi-quan-he-giua-tang-truong-kinh-te-tham-hut-ngan-sach-voi-lam-phat-o-VietNam/25965.tctc (truy cập ngày 25/09/2013) (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 90 12 Nguyễn Việt Hùng (2008).Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế trường đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 13 Phạm Thị Thúy, Ngân hàng thương mại vai trị kinh tế thị trường,http://old.voer.edu.vn/module/kinh-te/ngan-hang-thuong-mai-va-vai-trocua-no-trong-nen-kinh-te-thi-truong.html(truy cập ngày 25/09/2013) 14 Sanjay Kalra (2012) Kinh tế Việt Nam năm 2012: Tái cấu hệ thống tài ngân hàng, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2012 15 Tô Ánh Dương (2013) Tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam: Một năm nhìn lại, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2013 - Kinh tế Việt Nam năm 2013: tái cấu kinh tế năm nhìn lại 16 Tơ Ngọc Hưng , Nguyễn Đức Trung (2012) Hoạt động ngân hàng Việt Nam- Nhìn lại năm 2011 số giải pháp cho năm 2012, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 118, tr.14-25 17 Tô Ngọc Hưng (2013) Nợ xấu từ khu vực kinh tế - Thực trạng số khuyến nghị sách, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2013 - Kinh tế Việt Nam năm 2013: tái cấu kinh tế năm nhìn lại 18 Tổng cục thống kê, Niên giám thống kê 2008-2012 19 Trịnh Quang Anh (2013) Vấn đề nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp xử lý, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2013 - Kinh tế Việt Nam năm 2013: tái cấu kinh tế năm nhìn lại 20 Trịnh Quang Anh (2012) Tái cấu trúc hệ thống tổ chức tín dụng: Bàn thêm cách tiếp cận, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2012 21 Võ Trí Thành Lê Xuân Sang (2012) Tái cấu trúc hệ thống tài Việt Nam: Vấn đề định hướng giải pháp bản, Diễn đàn kinh tế mùa xuân 2012 22 Vũ Văn Thực (2013) Tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí phát triển & hội nhập, Số 10, tr.17-21 23 WB, Điểm lại báo cáo cập nhật tình hình phát triển kinh tế Việt Nam, Báo cáo ngân hàng giới – 2008-2012 (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam 91 B Tài liệu tiếng Anh 24 Khrawish, H.A (2011), Determinants of Commercial Banks Performance: Evidence from Jordan International Research Journal of Finance and Economics Zarqa University, 5(5), tr.19-45 25 Vong, A, Hoi, S (2009), Determinants of Bank Profitability in Macao, luận văn trường University of Macau 26 Vincent Okoth Ongore (2013), Determinants of Financial Performance of Commercial Banks in Kenya, International Journal of Economics and Financial Issues, Vol 3, No 1, 2013, tr 237-252 27 Wen, W (2010), Ownership Structure and Banking Performance: New Evidence in China, Luận án trường Universitat Autònoma de Barcelona Departament D’economia de L’empresa (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam (LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam(LUAN.van.THAC.si).cac.nhan.to.anh.huong.den.hieu.qua.tai.chinh.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.he.thong.ngan.hang.thuong.mai.viet.nam