THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) CHI NHÁNH HÀ TÂY
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG HÀ TÂY
1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Hà Tây là 1 chi nhánh của ngân hàng
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) được thành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam, với trụ sở chính tại 70-72 Bà Triệu, Hà Nội Ngân hàng được thành lập trong bối cảnh đất nước chuyển sang nền kinh tế thị trường, với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng.
Ngân hàng Techcombank, có địa chỉ hiện tại tại 70-72 Bà Triệu, Hà Nội, đã mở rộng mạng lưới lên tới 145 điểm trên toàn quốc, khẳng định vị thế là ngân hàng cổ phần lớn thứ 3 tại Việt Nam Được biết đến như một trong những ngân hàng hàng đầu về cung cấp sản phẩm dịch vụ và khả năng thanh toán tốt nhất, Techcombank đã được Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới, công nhận vào tháng 8/2006 Đây là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam nhận được xếp hạng tín nhiệm từ Moody’s, và đến nay, ngân hàng vẫn duy trì được xếp hạng tín nhiệm cao từ tổ chức này.
Vào ngày 28/8/2007, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã chấp thuận cho Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) mở chi nhánh tại tỉnh Hà Tây, mang tên Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – chi nhánh Hà Tây, có địa chỉ tại số 10+12 đường 19/5, phường Văn Mỗ, thành phố Hà Đông Chi nhánh này được thành lập từ Phòng giao dịch Hà Đông với nhiệm vụ phát triển khách hàng và cung cấp dịch vụ của Techcombank tại Hà Tây Để khai trương, Techcombank cần hoàn thành các bước chuẩn bị, bao gồm việc chọn địa điểm giao dịch an toàn, thiết lập hệ thống giao dịch trực tuyến với trụ sở chính, xây dựng hệ thống kiểm tra nội bộ, bổ nhiệm nhân sự chủ chốt có đủ năng lực và thực hiện các thủ tục đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật.
Chi nhánh ngân hàng, dù mới hoạt động chưa lâu, đã nhanh chóng hòa nhập vào hệ thống ngân hàng trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Để đánh giá kết quả đạt được, chúng ta sẽ phân tích cấu trúc tổ chức, các hoạt động chính, thành tựu trong thời gian qua, và công tác phân tích tài chính của doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh.
Chi nhánh mới hoạt động được 9 tháng với gần 40 cán bộ, trong đó có 14% có trình độ sau đại học, 60% có trình độ đại học, và phần còn lại được đào tạo từ hệ cao đẳng và trung học chuyên ngành ngân hàng.
Mô hình hoạt động của chi nhánh được thể hiện qua sơ đồ sau:
- Giám đốc quản lý và điều hành chi nhánh
- Phó giám đốc kiêm trưởng phòng kinh doanh
+ Xem xét, quyết định và phê duyệt các khoản cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn, bảo lãnh, ….trong phạm vi được uỷ quyền.
+ Phụ trách công tác xử lý nợ xấu và nợ có dấu hiệu xấu, công tác kiểm soát nội bộ tại chi nhánh.
+ Phụ trách giao dịch vốn liên ngân hàng, vốn giao dịch nội bộ, công tác thanh toán quốc tế.
+ Phụ trách công tác kế toán, kho quỹ và thanh toán trong nước.
+ Chịu trách nhiệm chính về quản lý, giải quyết các công việc phát sinh hàng ngày liên quan đến hoạt động của chi nhánh khi giám đốc vắng mặt.
Ban giám đốc có nhiệm vụ điều hành, ra quyết định.
+ Kiểm soát về những khoản cho vay theo quy chế cho vay của NHNN và Techcombank.
+ Phụ trách việc thẩm định, tiếp thị, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng Ký kiểm soát các khoản vay, thanh toán, bảo lãnh.
Duy trì mối quan hệ với các tổ chức và cá nhân bên ngoài Techcombank giúp chúng tôi hiểu rõ hơn nhu cầu của khách hàng Điều này không chỉ mở rộng và khai thác nguồn khách hàng mới mà còn nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng tốt hơn mong đợi của khách hàng.
+ Phối hợp với các bộ phận liên quan tổ chức nghiên cứu, xây dựng chương trình marketing các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
+ Tham gia việc khởi kiện với các khoản tín dụng có tranh chấp mà không thể hoà giải
- Phòng dịch vụ khách hàng:
+ Có nhiệm vụ đón tiếp khách hàng, cung cấp các sản phẩm dịch vụ của Techcombank
Kiểm tra và giám sát định kỳ hoạt động của phòng là rất quan trọng, nhằm đảm bảo tuân thủ quy trình nghiệp vụ của Techcombank cũng như quy định của Ngân hàng Nhà nước Điều này bao gồm việc thực hiện đúng chế độ nghiệp vụ về kế toán và quản lý an toàn kho quỹ tại đơn vị.
+ Chịu trách nhiệm về việc kiểm soát các chứng từ một cách chính xác, kịp thời và đầy đủ.
+ Kiểm tra, kiểm soát, quản lý séc trắng, sổ tiết kiệm trắng xuất cho giao dịch viên.
+ Giải quyết các vướng mắc phát sinh.
+ Kiểm soát, phê duyệt những khoản cho vay trong phạm vi được uỷ quyền theo quy chế cho vay của NHNN và Techcombank.
+ Kiểm soát các chứng từ, giao dịch chính xác, kịp thời và đầy đủ, kiểm tra kiểm soát séc trắng, sổ tiết kiệm trắng tại phòng
+ Cập nhật biểu lãi suất; tham gia quản lý kho tiền; tư vấn cho khách hàng.
+ Tham gia việc khởi kiện với các khoản tín dụng có tranh chấp mà không thể hoà giải.
Duy trì mối quan hệ với các tổ chức và cá nhân bên ngoài Techcombank là rất quan trọng để hiểu rõ nhu cầu của khách hàng, từ đó mở rộng và khai thác nguồn khách hàng mới, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ.
1.1.3 Khái quát về hoạt động kinh doanh
Sự gia tăng dân số và đô thị hóa đã dẫn đến sự bùng nổ của các ngân hàng, mở rộng chi nhánh nhằm nâng cao thị phần và cung cấp dịch vụ ngân hàng tốt nhất Điều này giúp người dân dễ dàng hơn trong việc thanh toán Chi nhánh Techcombank tại Hà Tây đã có sự phát triển đáng kể về số lượng và doanh số, góp phần đưa sản phẩm dịch vụ đến gần hơn với cộng đồng.
Công tác huy động vốn
Chi nhánh ngân hàng rất chú trọng đến việc huy động vốn Tính đến ngày 31/05/2008, sau 9 tháng hoạt động, chi nhánh đã huy động được 430 tỷ đồng, tăng 5% so với kế hoạch đề ra.
Bảng 1.1: Vốn huy động theo cơ cấu nguồn vốn
(Đơn vị tính: tỷ VND)
Nguồn vốn không kỳ hạn
Nguồn vốn có kỳ hạn Dưới 12 tháng Trên 12 tháng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tính đến hết ngày 31/05/2008 của chi nhánh Techcombank Hà Tây)
Chi nhánh chủ yếu huy động vốn từ tiền gửi của bộ phận dân cư, đạt 360 tỷ đồng, chiếm 83,72% tổng nguồn vốn, trong khi chỉ có 70 tỷ đồng từ các tổ chức kinh tế Không có khoản tiền gửi nào từ các tổ chức tín dụng Nhìn chung, nguồn vốn huy động của chi nhánh đang có xu hướng tăng trưởng ổn định với cơ cấu hợp lý, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh.
Chi nhánh đã cấp tín dụng tổng cộng 230 tỷ đồng, trong đó tín dụng ngắn hạn chiếm 56,52% (130 tỷ đồng) và tín dụng trung, dài hạn là 100 tỷ đồng Về lĩnh vực cho vay, cho vay tiêu dùng đạt 120 tỷ đồng, trong khi cho vay sản xuất kinh doanh là 110 tỷ đồng Chi nhánh cũng triển khai các chương trình cho vay mua nhà mới và ô tô cao cấp, đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho các ngành kinh tế trọng điểm.
Với định hướng là một ngân hàng đô thị đa năng, thẻ thanh toán được coi là một trong những trọng tâm phát triển của Techcombank trong giai đoạn
Từ năm 2005 đến 2010, nhằm mang lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng, các máy POS ATM đã được lắp đặt bên ngoài chi nhánh, kèm theo sự hướng dẫn tận tình cho những khách hàng chưa quen với thẻ Việc triển khai dịch vụ thẻ và lắp đặt ATM đã làm tăng số lượng giao dịch thẻ, đồng thời ngân hàng cũng trả lương cho cán bộ công nhân viên qua thẻ Dịch vụ thanh toán qua tin nhắn di động cho phép khách hàng dễ dàng mua hàng hóa và thanh toán hóa đơn chỉ với một tin nhắn, tiết kiệm thời gian và chi phí Ngoài ra, các dịch vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh và mua bán ngoại hối cũng được triển khai tại chi nhánh.
Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Chi nhánh mới đi vào hoạt động kinh doanh với lợi nhuận chưa cao, trong đó lãi từ dịch vụ chiếm 10% tổng lợi nhuận Các dịch vụ chính bao gồm thanh toán quốc tế, bảo lãnh và mua bán ngoại hối Cho vay ngắn hạn bằng ngoại tệ tăng do nhu cầu vay vốn nhập khẩu mặt hàng xây dựng gia tăng, với lãi suất cho vay ngoại tệ thấp hơn so với VND và tỷ giá ổn định Nhu cầu vốn cho thu mua lương thực và hạt điều xuất khẩu cũng tăng Khách hàng chủ yếu là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Techcombank, với vai trò ngân hàng bán lẻ, có tỷ lệ huy động từ bộ phận dân cư cao đạt 83,72%, tạo nguồn vốn ổn định cho chi nhánh và thể hiện niềm tin của người gửi tiền trong bối cảnh kinh tế biến động Lãi suất huy động luôn được duy trì ở mức an toàn.
Chi nhánh đã nâng cao năng lực hoạt động và khả năng cạnh tranh, với tài chính, tổng tài sản, thị phần và lợi nhuận đều vượt kế hoạch Chất lượng hoạt động và khả năng cung ứng dịch vụ ngân hàng được cải thiện, thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu thấp 1.68% và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 11,3% Đồng thời, chi nhánh cũng tăng cường tiện ích sản phẩm dịch vụ và đa dạng hóa liên kết với doanh nghiệp, góp phần thực hiện hiệu quả chiến lược phát triển dịch vụ bán lẻ.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
Ngân Hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đang nỗ lực phát triển hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả trong hệ thống, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có nhu cầu vay vốn Để đạt được mục tiêu này, Ban Giám Đốc Ngân Hàng đã ban hành các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn thống nhất cho toàn bộ hệ thống Techcombank.
1.2.1 Quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh Techcombank Hà Tây
Để phân tích và đánh giá báo cáo tài chính (BCTC) của doanh nghiệp vay vốn tại chi nhánh Ngân hàng Techcombank, cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin từ BCTC của hai năm gần nhất và quý gần nhất.
Bảng cân đối kế toán
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Thuyết minh BCTC (nếu có)
Bảng lưu chuyển tiền tệ (nếu có)
Các biên bản quyết toán thuế và kết quả kiểm toán (nếu có)
Các hồ sơ tài chính cần được cập nhật định kỳ hàng quý Nếu khách hàng không thể lập Báo cáo tài chính theo quý, họ phải cung cấp một số chỉ tiêu tài chính cơ bản khi vay vốn, bao gồm tổng doanh thu, lợi nhuận, sản xuất, tình hình xuất – nhập – tồn kho, các khoản phải thu và nợ phải trả chi tiết (nếu có), cùng với dư nợ tại các ngân hàng khác.
Quyết định cho vay tiềm ẩn rủi ro nếu việc phân tích không khách quan và chính xác, dẫn đến sai lệch trong quyết định của lãnh đạo Techcombank Để thẩm định khách hàng và phương án vay vốn, chuyên viên phân tích tín dụng cần kết hợp nhiều nguồn thông tin, bao gồm hồ sơ, trao đổi trực tiếp với khách hàng, kiểm tra thực tế tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như thông tin từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, cơ quan quản lý và các ngân hàng thông qua mối quan hệ và CIC Việc này giúp đánh giá khách hàng một cách chính xác và khách quan.
Bước 2: Phân tích khái quát tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, quy mô, cơ cấu vốn của doanh nghiệp vay vốn
Việc đánh giá khách hàng từ góc độ định tính nhằm tìm hiểu ý muốn hoàn trả của người vay, trong khi phân tích tài chính tập trung vào khả năng thực tế của doanh nghiệp về tiềm lực tài chính Qua đó, có thể đánh giá khả năng của khách hàng về nguồn vốn chủ sở hữu, vốn chiếm dụng và vốn vay, cũng như hàng hóa tồn kho, cơ cấu tài sản lưu động và cố định Từ những phân tích định lượng này, có thể rút ra kết luận về khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng đối với ngân hàng.
Để đánh giá tình hình tài chính một cách chính xác, cần xem xét một cách tỷ mỉ và có hệ thống trong ít nhất 2 năm liên tục, trừ trường hợp khách hàng mới thành lập Khi phân tích, ngân hàng thường chú trọng đến các chỉ tiêu tài chính quan trọng để xác định tính chất lành mạnh của tình hình tài chính của khách hàng.
Khả năng thanh toán là một chỉ tiêu quan trọng mà ngân hàng xem xét khi quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, giúp đánh giá khả năng trả nợ của họ đối với các khoản vay đến hạn Để đánh giá khả năng thanh toán, thường sử dụng các hệ số tài chính phù hợp.
Khả năng thanh toán ngắn hạn = (1)
Khả năng thanh toán nhanh = (2)
Khả năng thanh toán tức thời = (3)
Vốn lưu dộng ròng = (Vốn CSH + Nợ trung, DH) – Tài sản cố định và đầu tư DH
Chỉ tiêu vốn lưu động ròng phản ánh số vốn lưu động tự có của doanh nghiệp, đóng vai trò quan trọng trong việc thanh toán các khoản nợ đến hạn và đầu tư vào tài sản cố định Việc quản lý hiệu quả vốn lưu động ròng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp đối với khách hàng.
Khi áp dụng công thức (1), cần xem xét kỹ lưỡng từng khoản mục trong bảng tổng kết tài sản của doanh nghiệp Quan trọng là loại bỏ các khoản hàng chậm luân chuyển, các khoản phải thu, và tạm ứng khó đòi để có cái nhìn chính xác hơn về tình hình tài chính.
- Các khoản phải thu trong công thức (2) chỉ tính đến các khoản có khả năng thu hồi trong ngắn hạn.
Phân tích tổng doanh thu là cần thiết để đánh giá mức độ tăng trưởng và tỷ trọng doanh thu của từng loại mặt hàng Cần chú trọng đến doanh thu trong nội địa, doanh thu từ xuất khẩu, nhập khẩu và doanh thu hàng uỷ thác.
Phân tích doanh thu kết hợp với thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh giúp rút ra kết luận về thành công và hạn chế của doanh nghiệp trong việc tiếp cận thị trường và mở rộng hoạt động Đồng thời, việc phân tích tổng doanh thu theo từng quý, từng tháng cho phép xác định những thời điểm hoạt động mạnh của công ty, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp sản xuất theo mùa vụ.
Hiệu quả : Để đánh giá hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có thể sử dụng một số chỉ tiêu sau đây :
Hiệu suất sử dụng tài sản = (4)
Hệ số này cho biết mỗi đơn vị tài sản trong kỳ tạo ra bao nhiêu doanh thu Tỉ số cao cho thấy doanh nghiệp đang khai thác hiệu quả tài sản quản lý, trong khi tỉ số thấp cho thấy hiệu quả kém.
Hiệu suất sử dụng TSCĐ = (5)
Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt khi doanh nghiệp gặp khó khăn và bị lỗ Chuyên viên phân tích tín dụng cần xác định nguyên nhân gây lỗ và đề xuất các biện pháp hạn chế, khắc phục tình trạng này trong tương lai.
Dựa trên chỉ tiêu lợi nhuận, chúng ta có thể tính toán các tỷ suất lợi nhuận và thực hiện so sánh giữa các thời kỳ khác nhau cũng như với các doanh nghiệp trong cùng ngành để tiến hành đánh giá hiệu quả hoạt động.
Tỷ suất lợi nhuận/Doanh thu = (6)
Tỷ suất lợi nhuận/Vốn CSH = (7)
Chỉ số này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp, khả năng sinh lời và khả năng giảm chi phí để tối ưu hóa lợi nhuận Nhiều doanh nghiệp có doanh thu tăng nhanh nhưng lợi nhuận lại không tăng tương ứng, do đó cần phân tích và tìm hiểu nguyên nhân của hiện tượng này.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
1.3.1 Những kết quả đạt được
Ngân hàng mới thành lập đã hoạt động được 9 tháng, đối mặt với nhiều khó khăn và cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác trong khu vực Để xâm nhập thị trường Hà Tây và cung cấp sản phẩm tín dụng cho người dân, chi nhánh cần áp dụng các biện pháp kinh doanh hiệu quả Công tác phân tích báo cáo tài chính được coi trọng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh đã thực hiện phân tích tài chính và cấp tín dụng cho nhiều công ty tại Hà Tây và các khu vực lân cận, không ngừng cải thiện quy trình phân tích và đạt được kết quả tích cực.
Thứ nhất, Chi nhánh đã thực hiện tốt quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp để giảm thiểu rủi ro
Chi nhánh Techcombank đang nỗ lực mở rộng hoạt động cấp tín dụng để gia tăng lợi nhuận, đồng thời đảm bảo an toàn tài chính Các cán bộ tín dụng đã phát huy năng lực để đạt hiệu quả cao trong cho vay, giảm thiểu rủi ro Đến nay, chi nhánh đã cấp tín dụng 230 tỷ đồng, một con số đáng khích lệ cho một chi nhánh mới hoạt động Trước khi quyết định cấp tín dụng, chi nhánh yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ báo cáo tài chính, từ đó cán bộ tín dụng sẽ phân tích và đánh giá tình hình kinh doanh, khả năng thanh toán, cũng như các chỉ số tài chính liên quan Sau khi hoàn thành phân tích, cán bộ tín dụng sẽ đưa ra kết luận và trình ban giám đốc phê duyệt để quyết định giải ngân Chi nhánh cam kết hoàn thành nhanh chóng quá trình phân tích nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và gia tăng dư nợ tín dụng.
Để phát triển hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả, cấp lãnh đạo đã ban hành các văn bản hướng dẫn quy trình tín dụng, cho điểm và xếp hạng tín dụng Quy trình phân tích tín dụng tại chi nhánh được thực hiện theo hướng dẫn này, đảm bảo tính đồng nhất, thuận tiện, nhanh chóng và độ chính xác cao trong phân tích tài chính doanh nghiệp.
Khi khoản vay vượt quá hạn mức, chi nhánh sẽ trình bày lên ban tái phân tích để xin ý kiến phê duyệt, nhằm giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh.
Chi nhánh áp dụng hiệu quả các chỉ tiêu phân tích, đồng thời thực hiện so sánh giữa các doanh nghiệp trong cùng ngành để đánh giá chính xác tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn.
Trong quá trình phân tích ngân hàng, các chỉ tiêu định lượng về khả năng thanh toán và khả năng kinh doanh được sử dụng để đánh giá năng lực thực tế và tiềm lực tài chính của doanh nghiệp Điều này bao gồm việc xem xét nguồn vốn chủ sở hữu, vốn vay từ bên ngoài, và cơ cấu tài sản lưu động cùng tài sản cố định Tình hình tài chính của doanh nghiệp được phân tích một cách hệ thống trong ít nhất hai năm liên tiếp, trừ trường hợp doanh nghiệp mới thành lập Ngoài ra, ngân hàng cũng so sánh doanh nghiệp với các đối thủ cùng loại để có cái nhìn tổng quát hơn Sự quan tâm đến lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp xin vay, bao gồm mức độ khuyến khích từ Nhà nước, ưu thế cạnh tranh, khả năng chiếm lĩnh thị trường và cơ cấu tổ chức quản lý, cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình đánh giá.
Thứ ba, báo cáo tài chính của doanh nghiệp vay vốn thường xuyên được đánh giá trước, trong và sau khi cho vay
Hiện nay, chi nhánh áp dụng nhiều phương thức cho vay, yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ báo cáo tài chính cần thiết khi xin vay hoặc định kỳ trong quá trình vay Các báo cáo này được xác minh và phân tích kỹ lưỡng trước khi quyết định cấp tín dụng Việc đánh giá khách hàng và phương án vay vốn nhằm xác định khả năng hoàn trả, đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Chuyên viên phân tích sử dụng nhiều nguồn thông tin khác nhau như hồ sơ, gặp gỡ khách hàng, kiểm tra thực tế sản xuất kinh doanh, và thông tin từ đối thủ cạnh tranh, cơ quan quản lý để có đánh giá chính xác Trong trường hợp phức tạp, chuyên viên có thể làm tờ trình báo cáo Ban Tổng Giám Đốc hoặc thuê các cơ quan tư vấn để thực hiện phân tích.
Chi nhánh đã ứng dụng phần mềm máy tính trong phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn nhằm theo kịp sự phát triển công nghệ Hệ thống máy tính hiện đại được trang bị mạng LAN và kết nối Internet giúp cán bộ nhanh chóng trao đổi thông tin và cập nhật dữ liệu Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng, việc ứng dụng công nghệ đã hỗ trợ hiệu quả cho công tác phân tích tài chính Theo chỉ đạo của cấp trên, chi nhánh Techcombank Hà Tây sử dụng phần mềm Globus-T24R07, phiên bản T24 mới nhất tại Việt Nam Phiên bản này không chỉ phục vụ quản lý các phòng giao dịch như đơn vị độc lập mà còn cho phép đánh giá và chấm điểm khách hàng, cũng như quản lý nợ tập trung Việc tự động chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp giúp tiết kiệm thời gian và giảm thiểu sai sót trong đánh giá.
Cùng với sự phát triển của công nghệ hiện đại, các chi nhánh ngày càng phải đối mặt với thách thức về bảo mật thông tin Mỗi thông tin bị rò rỉ đều có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh Để bảo vệ dữ liệu, chi nhánh đã triển khai phần mềm bảo mật và thiết lập hệ thống máy chủ mạnh mẽ, đáp ứng nhu cầu trao đổi thông tin nội bộ trong khi vẫn đảm bảo tính bảo mật cao.
Vào thứ năm, chi nhánh chú trọng vào công tác đào tạo và bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh theo định hướng mới Chi nhánh đã cử cán bộ trẻ tham gia chương trình đào tạo của Techcombank để đảm bảo đội ngũ có đủ năng lực và chất lượng phục vụ phát triển kinh doanh Các chương trình đào tạo chức danh và ưu đãi đặc biệt được thiết kế nhằm phát huy tối đa khả năng của từng cán bộ Ngoài ra, chi nhánh cũng coi trọng trách nhiệm, sự chuyên nghiệp và sáng tạo như nền tảng cho quy tắc ứng xử và văn hóa kinh doanh, giúp đội ngũ cán bộ phục vụ tận tình và để lại ấn tượng tốt với khách hàng khi giao dịch tại chi nhánh.
Chi nhánh sở hữu cơ sở vật chất hiện đại, tạo điều kiện thuận lợi cho đội ngũ cán bộ làm việc trong môi trường thoải mái Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả công việc mà còn giúp cán bộ cảm thấy dễ chịu hơn khi làm việc tại chi nhánh.
1.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân
1.3.2.1 Những tồn tại Để ra tăng lợi nhuận các ngân hàng thực hiện nghiệp vụ cho vay, tuy nhiên hoạt động này luôn tiềm ẩn những rủi ro khó tránh khỏi mặc dù đã thực hiện tốt theo quy trình phân tích tài chính do cấp trên hướng dẫn nhưng trong quá trình phân tích tài chính doanh nghiệp chi nhánh vẫn còn gặp phải những hạn chế Sau đây là những tồn tại ảnh hưởng đến công tác phân tích tài chính doanh nghiệp:
Chi nhánh cần cải thiện việc phân công công việc theo chuyên môn hóa cho từng cán bộ tín dụng, do hiện tại chưa có sự phân định rõ ràng Đồng thời, trình độ của đội ngũ cán bộ phân tích còn hạn chế, cần được nâng cao để đáp ứng tốt hơn yêu cầu công việc.
Chi nhánh hiện có ba cán bộ chuyên phân tích cho vay doanh nghiệp, nhưng một số cán bộ cũng kiêm nhiệm phân tích tài chính cá nhân Để đạt được kết quả phân tích chính xác, cần có cán bộ chuyên trách phù hợp với từng loại hình dịch vụ và đặc điểm sản xuất Mỗi ngành có những yêu cầu riêng, đòi hỏi cán bộ phải dành thời gian nghiên cứu và tìm hiểu Việc để cán bộ phân tích tài chính cá nhân đảm nhận nhiệm vụ phân tích doanh nghiệp có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
Tính chuyên nghiệp trong phân tích tài chính còn hạn chế, dẫn đến chất lượng phân tích thấp Kết quả và báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp thường thiếu tính khách quan, vì thông tin chủ yếu dựa vào kế toán mà không phát hiện được sai phạm, làm cho kết quả phân tích không chính xác.
Nội dung phân tích chưa đầy đủ, hệ số sử dụng để tính toán chưa chính xác
MỤC TIÊU, PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA
2.1.1 Mục tiêu cụ thể của chi nhánh trong thời gian tới:
Tổng nguồn vốn huy động: 3000 tỷ đồng
Tổng dư nợ cho vay: 1200 tỷ đồng
Tiếp tục duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp 1.58%
Thu từ dịch vụ: 3 tỷ đồng
2.1.2 Phương hướng hoạt động của Techcombank Hà Tây
Chi nhánh Techcombank Hà Tây, theo chỉ đạo của Ban lãnh đạo ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam, sẽ nỗ lực triển khai thực hiện các nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới.
- Nhanh chóng giới thiệu và đưa các sản phẩm, dịch vụ của Techcombank trên toàn địa bàn Hà Tây, góp phần quảng bá hình ảnh của Techcombank.
Nỗ lực cải tiến và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ của Techcombank đã mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng cá nhân Đây là lĩnh vực hoạt động thành công của ngân hàng, với những cải tiến đáng kể về chất lượng và số lượng sản phẩm dịch vụ Việc phát triển và đa dạng hóa sản phẩm không chỉ tạo ra nhiều lựa chọn mà còn mang lại sự thuận tiện cho khách hàng, từ đó tạo lợi thế cạnh tranh cho Techcombank.
- Khách hàng cá nhân vẫn là một trong những đối tượng khách hàng được Techcombank quan tâm nhất.
Techcombank tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm tín dụng trọn gói với nhiều tiện ích cho khách hàng cá nhân Ngân hàng tiếp tục triển khai các dịch vụ tín dụng như vay mua ô tô và vay mua nhà, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư và tiêu dùng, từ đó góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tế.
Techcombank, với định hướng trở thành ngân hàng đô thị đa năng, đã tập trung vào việc phát triển thẻ thanh toán trong giai đoạn 2005 – 2010, nhằm mở rộng khả năng thanh toán bằng thẻ cho khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả làm việc, cần tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán bộ và tuyển dụng nhân sự chất lượng Cần có chính sách đãi ngộ hợp lý và nâng cao mức lương, đặc biệt là áp dụng chương trình quyền mua cổ phần ưu đãi cho cán bộ công nhân viên nhằm thu hút và giữ chân nhân tài.
Đảm bảo sự tăng trưởng an toàn, hiệu quả và bền vững là mục tiêu hàng đầu, đồng thời phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ chất lượng cao và đầu tư vào hạ tầng kỹ thuật cùng với máy móc, trang thiết bị hiện đại.
Trong những tháng cuối năm 2008, chi nhánh sẽ triển khai các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng hiệu quả, đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế và thúc đẩy tăng trưởng Điều này không chỉ nâng cao hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần mà còn tạo điều kiện cho sự cạnh tranh với ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại nước ngoài, đồng thời kiểm soát lạm phát.
Tiếp tục triển khai đồng bộ và hiệu quả các giải pháp nhằm huy động nguồn vốn phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế năm 2008 và những năm tiếp theo Đặc biệt, cần chú trọng điều chỉnh cơ cấu và kỳ hạn của nguồn vốn huy động để phù hợp với cơ cấu tín dụng hiện tại.
Để nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, cần tăng cường kiểm soát và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lệ bảo đảm an toàn Các giải pháp mở rộng và cải thiện chất lượng tín dụng sẽ được thực hiện theo Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN và Chỉ thị số 02/2006/CT-NHNN, nhằm tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn, kiểm soát rủi ro và đảm bảo an toàn cho hệ thống.
Các ngân hàng thương mại Nhà nước, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, cùng với hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân, đang tích cực huy động vốn và tăng cường nguồn tài chính để đáp ứng nhu cầu phát triển nông nghiệp và nông thôn.
Nâng cao năng lực thu thập thông tin và giám sát rủi ro tín dụng là rất quan trọng để kiểm soát hiệu quả các khoản cho vay có khả năng rủi ro cao, bao gồm cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán, bất động sản và cho vay tiêu dùng Việc đo lường và nhận biết rủi ro giúp các tổ chức tài chính quản lý tốt hơn các loại rủi ro khác, từ đó đảm bảo an toàn và ổn định trong hoạt động cho vay.
Để nâng cao khả năng cạnh tranh, cần chú trọng vào chất lượng dịch vụ, đồng thời tránh việc lạm dụng lãi suất nhằm cạnh tranh không lành mạnh, điều này có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
Để đạt được các mục tiêu đã đề ra, chi nhánh cần khắc phục những vấn đề tồn tại nhằm nâng cao chất lượng phân tích tài chính doanh nghiệp Điều này đòi hỏi việc thiết lập các chính sách và giải pháp hợp lý để cải thiện công tác phân tích tài chính Dựa trên những phân tích hiện có, chúng tôi đề xuất một số giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu quả công việc này.
2.2.1 Nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin
Trong thời đại thông tin bùng nổ hiện nay, việc thu thập thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời cho phân tích tài chính là rất quan trọng đối với ngân hàng Các thông tin liên quan đến dự án sản xuất bánh kẹo, như thị trường tiêu thụ, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, giá cả thực tế của yếu tố đầu vào, và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, sẽ nâng cao chất lượng phân tích Hơn nữa, việc nắm bắt xu hướng biến động của các yếu tố bất ổn định trong nước và quốc tế sẽ giúp đưa ra các đánh giá và kết luận chính xác hơn, phù hợp với thực tế.
Để thiết lập một hệ thống thông tin hiệu quả, cần thu thập, phân loại, xử lý và đánh giá tính chính xác của từng loại thông tin Cán bộ phân tích nên chú trọng thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm cả thông tin trái ngược, nhằm có cái nhìn khách quan và toàn diện Các nguồn thông tin quan trọng bao gồm điều tra trực tiếp và thông tin bên ngoài Thông tin từ báo cáo vay vốn thường thiếu sót, do đó ngân hàng cần thực hiện phỏng vấn trực tiếp với doanh nghiệp để thu thập thông tin chính xác hơn Qua phỏng vấn, cán bộ phân tích có thể phát hiện thông tin quan trọng mà hồ sơ vay không đề cập đến và xác định các thông tin không chính xác Trước khi phỏng vấn, cán bộ cần chuẩn bị một chương trình chi tiết với các câu hỏi cụ thể về tình hình tài chính của doanh nghiệp Việc hướng dẫn câu trả lời từ người được phỏng vấn sẽ giúp cán bộ thu thập thông tin cần thiết, từ đó nhanh chóng phân tích và đánh giá đúng thực tế tình hình doanh nghiệp.
Để thực hiện phân tích tài chính chính xác, cần thu thập thông tin từ các công ty kiểm toán, cơ quan thuế, và các nguồn truyền thông như báo chí, phát thanh, truyền hình và mạng điện tử Thông tin này giúp đánh giá khả năng vay, trả nợ, sức cạnh tranh và xu hướng phát triển của doanh nghiệp Để hòa nhập với sự phát triển của nền kinh tế, doanh nghiệp cần tuân thủ chế độ kế toán mới và chuẩn mực kế toán, kiểm toán Việt Nam Cán bộ tín dụng sẽ so sánh phương pháp kế toán của công ty với chuẩn mực chung và ngành Nếu có sự khác biệt đáng kể, đó có thể là dấu hiệu cho thấy công ty đang che giấu thông tin bất lợi Bên cạnh đó, việc kiểm tra sự thay đổi trong tài khoản qua các kỳ là cần thiết để đánh giá ảnh hưởng đến kết quả tài chính.
Chi nhánh cần bổ sung các báo cáo tài chính ngoài hệ thống báo cáo tài chính bắt buộc nhằm đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ cho công tác phân tích.
2.2.2 Hoàn thiện nội dung, quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn
Khi tính toán hệ số thanh toán nhanh và thanh toán tức thời, cần xem xét khoản mục đầu tư tài chính ngắn hạn Nhiều công ty thường đầu tư vào chứng khoán, bảo hiểm, và ngân hàng, mang lại thu nhập có thể không ổn định nhưng đôi khi rất cao, giúp nâng cao khả năng thanh toán Việc không tính đến các khoản đầu tư tài chính trong phân tích hệ số khả năng thanh toán nhanh và tức thời có thể dẫn đến đánh giá thấp khả năng trả nợ ngay lập tức của công ty.
Khi phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn ngân hàng, cần kết hợp thuyết minh báo cáo tài chính và báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo cung cấp thông tin chi tiết về hoạt động và tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, cũng như uy tín qua khả năng vay vốn Trong khi đó, báo cáo lưu chuyển tiền tệ thể hiện luồng tiền ra vào của doanh nghiệp Việc kết hợp thông tin từ hai loại báo cáo này giúp ngân hàng kiểm soát tình hình sử dụng vốn vay hiệu quả hơn, từ đó có những điều chỉnh có lợi cho mình.
Khi phân tích tài chính, ngoài khả năng sinh lời, cần chú trọng đến các yếu tố rủi ro Các hệ số tài chính chỉ cung cấp một phần thông tin cần thiết để đánh giá hoạt động và hiệu quả của công ty Do đó, các yếu tố thống kê như rủi ro cũng cần được xem xét để có cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính của công ty.
2.2.3 Bồi dưỡng nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán bộ phân tích tài chính
Trong công tác phân tích tài chính đội ngũ cán bộ phân tích là người chịu trách nhiệm chính và quyết định đến chất lượng phân tích
Cán bộ phân tích cần có trình độ và kiến thức vững về kinh tế - xã hội, kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng, tài chính doanh nghiệp và tài chính dự án, cùng với khả năng tính toán và phân tích các chỉ tiêu kinh tế tài chính cũng như khả năng trả nợ của dự án Họ cũng phải am hiểu các phương pháp phân tích hiện đại để áp dụng vào thực tế Ngoài ra, cán bộ phân tích cần có khả năng đánh giá tổng hợp, nhạy bén với yêu cầu phân tích và kỹ năng sử dụng phần mềm hỗ trợ phân tích dự án đầu tư Đặc biệt, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tính trung thực, tinh thần trách nhiệm và kỷ luật nghề nghiệp là những yếu tố quan trọng Để nâng cao hiệu quả công tác phân tích, cần tập trung giải quyết một số vấn đề cụ thể.
Để xây dựng một đội ngũ chuyên viên phân tích giỏi, cần rà soát lại đội ngũ cán bộ hiện tại, chuyển những cán bộ không đáp ứng yêu cầu sang nhiệm vụ khác Đồng thời, cần bố trí những cán bộ có trình độ, bản lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao và có ý thức tự học tập, rèn luyện nâng cao kiến thức vào các vị trí chủ chốt trong quá trình phân tích dự án.
Mỗi cán bộ phân tích cần thường xuyên nghiên cứu và học tập để nắm vững các quy định hiện hành Đồng thời, họ cũng phải không ngừng nâng cao năng lực công tác của mình.
Mỗi cán bộ phân tích cần tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức và nâng cao ý thức trách nhiệm trong công việc Điều này sẽ giúp họ xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại và trông chờ, từ đó tạo ra chuyển biến tích cực trong quản lý.
Cần chú trọng đầu tư vào đào tạo và nâng cao trình độ cho cán bộ, tạo điều kiện thuận lợi cho họ trong công việc Đồng thời, chế độ đãi ngộ và cách đối xử với cán bộ nên dựa trên kết quả công tác của họ để đảm bảo sự công bằng.
Chính sách ưu đãi được thiết lập nhằm nâng cao trách nhiệm và ý thức của cán bộ, khuyến khích tinh thần tự hoàn thiện Để phát huy sáng kiến, tổ chức các đợt thi đua hàng năm và thực hiện tổng kết khen thưởng kịp thời cho từng đợt thi đua.
Để nâng cao nghiệp vụ và chuyên môn cho các chuyên viên trẻ, cần tạo điều kiện cho họ tiếp tục học tập, bao gồm việc học tin học và ngoại ngữ Đồng thời, cần bổ sung nhân viên có trình độ cao và áp dụng chính sách ưu đãi nhằm thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, mời họ làm cố vấn hoặc cộng tác viên.
KIẾN NGHỊ VỚI CƠ QUAN HỮU QUAN
2.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm tín dụng CIC (Credit Information Center) và thành lập trung tâm tín dụng tư nhân để phục vụ tốt hơn.
Ngân hàng có thể kết hợp nhiều nguồn thông tin khách hàng từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh và các ngân hàng thông qua CIC Hoạt động của CIC trong việc thu thập và chia sẻ thông tin tín dụng đã nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng theo hướng an toàn, hiệu quả và bền vững, đồng thời ngăn ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, sự tăng trưởng nhanh chóng đã tạo ra yêu cầu về thông tin tài chính, tín dụng mà CIC hiện chưa đáp ứng đầy đủ Việt Nam đang ở giai đoạn khởi đầu trong phát triển ngành thông tin tín dụng, và sự thiếu cân xứng về thông tin đang ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của thị trường tài chính.
Dự báo đến năm 2010, Việt Nam sẽ có hơn 25 triệu khách hàng vay tiêu dùng, trong khi CIC chỉ có khả năng phục vụ khoảng 10 triệu khách hàng, bao gồm 500.000 doanh nghiệp và phần còn lại là cá nhân Do đó, việc thành lập Trung tâm tín dụng tư nhân là cần thiết để đáp ứng nhu cầu thị trường Ngân hàng Nhà nước đang xem xét hợp tác phát triển thông tin tín dụng công và tư, nhằm phục vụ tốt nhất cho sự phát triển bền vững của ngành ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động thông tin tín dụng liên quan đến quyền lợi và nghĩa vụ của các tổ chức tín dụng cũng như quyền riêng tư của cá nhân và doanh nghiệp, do đó cần tham khảo kinh nghiệm quốc tế để lựa chọn mô hình phù hợp với điều kiện Việt Nam và đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế.
Nhà nước cần thiết lập cơ chế và chính sách rõ ràng cho việc vay vốn của doanh nghiệp, bao gồm các yếu tố như đối tượng vay, mặt hàng, cũng như cơ chế thế chấp và tín chấp Việc này sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại cải tiến phương thức cho vay, từ đó hỗ trợ doanh nghiệp phát triển hiệu quả hơn.
Xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành
Các chỉ tiêu trung bình ngành đóng vai trò quan trọng trong việc so sánh và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp, giúp cán bộ phân tích đưa ra kết luận chính xác thay vì dựa vào cảm tính Hiện tại, Việt Nam chưa có hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành, điều này cần được khắc phục bằng cách xây dựng một hệ thống chỉ tiêu cho toàn bộ ngân hàng Việt Nam trong tương lai nhằm giảm thiểu sai sót trong đánh giá.
Ngân hàng Nhà Nước cần phối hợp với các cơ quan liên quan để nghiên cứu và tổng hợp thông tin từ các ngân hàng, nhằm xây dựng hệ thống chỉ tiêu tài chính Việc học hỏi kinh nghiệm từ các quốc gia khác trong tính toán và áp dụng hệ số trung bình ngành là cần thiết để cải thiện các chỉ tiêu tài chính tại Việt Nam Đồng thời, ngân hàng Nhà Nước cũng nên ban hành các văn bản hướng dẫn giúp các ngân hàng trong việc tính toán và phân tích chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp, đảm bảo sự đồng nhất giữa các tổ chức tín dụng.
2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam Techcombank
Để nâng cao độ chính xác trong việc phân tích tài chính doanh nghiệp vay vốn, chi nhánh cần hoàn thiện các văn bản hướng dẫn hiện có Mặc dù đã có những tài liệu cụ thể, nhưng một số chỉ tiêu vẫn chưa chính xác, gây ảnh hưởng đến kết quả phân tích Việc sửa đổi và bổ sung các chỉ tiêu này sẽ giúp cán bộ phân tích đưa ra nhận xét chính xác và sắc bén hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp, từ đó cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Trong bối cảnh đổi mới hiện nay, việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ phân tích trở nên vô cùng quan trọng Ban lãnh đạo ngân hàng đã nhận thức được điều này và đang tìm kiếm mối liên kết với các trường đại học danh tiếng để cử cán bộ đi học tập và nghiên cứu, phục vụ cho hoạt động ngân hàng trong tương lai Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần tổ chức các cuộc thi nhằm tạo cơ hội cho cán bộ cọ sát, cạnh tranh lành mạnh, từ đó khơi dậy niềm đam mê học hỏi không ngừng của mỗi cá nhân.
Ngân hàng nên đồng hành cùng doanh nghiệp từ giai đoạn lập dự án cho đến giám sát thực hiện, đồng thời cung cấp hướng dẫn và đào tạo cần thiết Nhiều doanh nghiệp đủ điều kiện nhưng lại thiếu kiến thức và kỹ năng để triển khai hiệu quả.
2.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vay vốn
Để đạt hiệu quả trong hoạt động tín dụng, doanh nghiệp cần cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác cho ngân hàng, đồng thời tuân thủ các nguyên tắc và điều kiện vay vốn Việc cập nhật thường xuyên các phương án kinh doanh hiệu quả và thực hiện chế độ kế toán theo chuẩn mực hiện hành là rất quan trọng Doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên, cải tiến quy trình sản xuất kinh doanh, và trang bị máy móc hiện đại để tăng năng suất lao động Chỉ khi hoạt động của doanh nghiệp lành mạnh, ngân hàng mới nhận được thông tin trung thực, chính xác, tránh tình trạng làm giả báo cáo để xin cấp tín dụng.
Doanh nghiệp cần nỗ lực nâng cao năng lực và chủ động trong việc xây dựng các dự án cùng với phương thức đầu tư phù hợp với khả năng về vốn, công nghệ và con người.