Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng chi nhánh đông đô

trờng Đại học Kinh tế Quốc dân  NGUYỄN QUỲNH PHƯƠNG ận Lu HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH ĐÔNG ễ n v t Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGÂN HÀNG p iệ gh tn nh Ki tế Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN THỊ THU HÀ hà nội, năm 2013 LI CAM OAN Tụi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Các số liệu, kết nêu luận án trung thực có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố, website… Các giải pháp nêu luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, tháng 10 năm 2013 Lu ận Học viên thực n vă tố p iệ gh tn Nguyễn Quỳnh Phương nh Ki tế LỜI CẢM ƠN Người viết xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình PGS.TS Phan Thị Thu Hà, xin cảm ơn thầy giáo Viện Ngân hàng Tài – Trường Đại học Kinh tê quốc dân, tập thể ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương – chi nhánh Đông Đô hỗ trợ người viết hoàn thành đề tài Người viết mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô người đọc để nội dung đề tài hoàn thiện Lu Em xin chân thành cảm ơn! ận Hà Nội, tháng 09 năm 2013 n vă p iệ gh tn tố nh Ki tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN ận Lu LỜI MỞ ĐẦU 1 Cơ sở thực tiễn lý luận đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 Tổng quan cơng trình nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .7 1.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4 Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng – Chấm điểm tín dụng 11 1.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Nhóm tiêu nợ hạn nợ xấu 12 1.2.2 Nhóm tiêu lãi treo dự phịng rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Nhóm tiêu biện pháp đảm bảo tiền vay tính đa dạng hóa tài sản 15 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Bản chất hạn chế rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 24 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô .24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 2.1.2 Tình hình hoạt động VPBank Đông Đô thời gian qua 27 n vă p iệ gh tn tố nh Ki tế ận Lu 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 33 2.2.1 Phân tích tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 33 2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 42 2.2.3 Một số biện pháp chi nhánh thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 48 2.3 Đánh giá số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 54 2.3.1 Hạn chế 55 2.3.2 Nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 64 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô thời gian tới 64 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng thời gian tới 64 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô thời gian tới 66 3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 68 3.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán phụ trách mảng tín dụng chi nhánh .68 3.2.2 Cơng tác thẩm định tín dụng 70 3.3.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt định kỳ 72 3.3.4 Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ hạn 73 3.3 Kiến nghị với Hội sở .77 3.3.1 Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng: .77 3.3.2 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động 79 3.3.3 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng .80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO n vă p iệ gh tn tố nh Ki tế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ đầy đủ Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TCNH Tài ngân hàng PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng ận Lu NHTM Quản lý tín dụng gh Rủi ro tín dụng p iệ Tài sản bảo đảm nh Ki TSBĐ Cán tín dụng tn RRTD tố QLTD n vă CBTD tế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ Phân loại rủi ro tín dụng ận Lu BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh VPBank (giai đoạn 2009 đến Q1-2013) 27 Bảng 2.2 Hoạt động huy động vốn qua năm 2009 – Q1/2013 .29 Bảng 2.3 Hoạt động huy động vốn Trụ sở PGD – chi nhánh Đơng Đơ tính đến hết Q1/2013 31 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 33 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng Trụ sở PGD – chi nhánh Đơng Đơ tính đến hết Q1/2013 35 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ hạn 36 Bảng 2.7 Nợ hạn Trụ sở PGD thuộc VPBank Đông Đô đến hết Quý năm 2013 39 Bảng 2.8 Tình hình lãi treo 40 Bảng 2.9 Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm 40 Bảng 2.10 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro VPBank Đông Đô năm 2010 - 2012 41 Bảng 2.11: Dư nợ theo ngành nghề kinh doanh .42 Bảng 2.12 Chất lượng nhân VPBank Đông Đô 49 Bảng 2.13 Tổng hợp điểm tín dụng 51 Bảng 3.1: Một số mục tiêu phát triển đến năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 64 Bảng 3.2: Một số mục tiêu phát triển năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 66 Bảng 3.3: Mục tiêu tăng trưởng tín dụng năm 2013 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô 67 n vă p iệ gh tn tố nh Ki tế BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tiền gửi khách hàng phân theo kỳ hạn .30 Biểu đồ 2.2 Số lượng khách hàng qua năm 2009 - 2012 32 Biểu đồ 2.3 Tốc độ tăng trưởng thẻ Debit Credit 33 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 37 Biểu đồ 2.5 Nợ xấu số chi nhánh tiêu biểu hệ thống VPBank 38 đến hết Quý năm 2013 38 trờng Đại häc Kinh tÕ Quèc d©n  NGUYỄN QUỲNH PHƯƠNG Lu HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ận n vă THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH ĐÔNG ễ tn t p i gh Chuyên ngành: KINH T TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG nh Ki tế hµ néi, năm 2013 i TểM TT LUN VN LI M U ận Lu Cơ sở thực tiễn lý luận đề tài Trong thời gian vừa qua, rủi ro tín dụng chưa thực kiểm sốt cách hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đông Đô (VPBank Đơng Đơ) có dấu hiệu tăng mạnh Chính vậy, rủi ro tín dụng cần thiết phải có quan tâm quản lý, kiểm soát cách có hiệu Xác định tầm quan trọng vấn đề nên người viết xin lựa chọn luận văn với tên đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Đơng Đơ” Mục đích đề tài đưa biện pháp hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn VPBank Đơng Đơ, tăng độ an tồn hoạt động tín dụng VPBank Đơng Đơ Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng luận văn biện pháp hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn VPBank Đông Đô - Về nội dung: Đề tài sâu vào phân tích điểm hạn chế công tác nhân sự, cơng tác thẩm định tín dụng, hoạt động kiểm tra kiểm sốt định kỳ, cơng tác xử lý nợ q hạn hoạt động cấp tín dụng VPBank Đơng Đô Phương pháp nghiên cứu Với đề tài nêu trên, người viết sử dụng phương pháp nghiên cứu như: phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp điều tra phân tích thống kê Trong phương pháp phương pháp phân tích – tổng hợp phương pháp so sánh sử dụng nhiều Tổng quan cơng trình nghiên cứu “Hạn chế rủi ro tín dụng” đề tài Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu người viết dựa thực tiễn rủi ro tín dụng VPBank Đơng Đơ không ngừng gia tăng, làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động phát triển tín dụng phát triển bền vững chi nhánh, mà nguyên nhân chủ yếu từ yếu kém, chủ quan hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank Đơng Đơ Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục viết tắt, bảng biểu, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo nội dung chia thành ba chương sau: n vă p iệ gh tn tố nh Ki tế ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi” (Phan Thị Thu Hà 2009, tr 154) Theo Thông tư số 02/ 2013 Ngân hàng Nhà nước có ghi “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng (sau gọi tắt rủi ro) tổn thất có khả xảy Lu nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng ận khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ vă theo cam kết” n 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tố Rủi ro tín dụng có ngun nhân từ nhiều phía, từ phía người cho vay, từ phía tn người vay từ mơi trường bên ngồi Cụ thể như: Những nguyên nhân bất khả kháng: Những nguyên nhân bất khả kháng tác gh động tới người vay, làm họ khả toán cho ngân hàng iệ Nguyên nhân từ phía khách hàng: Thiếu lực tài chính; Sử dụng vốn sai p mục đích; Người vay cố tình khơng trả nợ: trường hợp xấu nhất, có liên Ki quan đến rủi ro đạo đức người vay; Sự thay đổi sách, … nh Nguyên nhân từ phía NHT: sách tín dụng không hợp lý; Kiểm tra, giám tế sát sau cho vay lơi lỏng, chất lượng cán tín dụng thấp; Các ngun nhân khác: Thơng tin khơng cân xứng; Sự biến động liên tục khó dự đoán kinh tế Thế giới: 1.1.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng:  Trì hỗn gây khó khăn, trở ngại ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng  Chậm gửi trì hỗn gửi báo cáo tài theo yêu cầu mà khơng có giải thích rõ ràng, thuyết phục 70 đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho chi nhánh có chế độ đề xuất ngần hàng khen thưởng xứng đáng nâng lương trước hạn … 3.2.2 Cơng tác thẩm định tín dụng RRTD phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất Quá Lu trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro ận đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải n vă đòi hỏi cần thực hiện: tố Phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua tn xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Điều đem lại cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh gh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp, qua nhận thấy iệ p rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn Ki chịu nợ khách hàng hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, khách hàng nh không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh tế hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/ dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ Đồng thời cần 71 đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Chú trọng đến công tác thẩm định dự án đầu tư: Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm không cao khách hàng, nguy phát sinh rủi ro tín dụng lớn Đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Cần thuê tổ chức định giá hay kiểm tốn độc lập, có uy tín để kiểm tốn tồn việc Lu tốn giá trị cơng trình định giá tài sản, qua đảm bảo xác định ận khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm Ngoài ra, cần phải thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách vă hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình n tố Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng tn lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/ dự án, tài sản bảo đảm để đảm gh bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ iệ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn p tài sản bảo đảm có tính khoản cao Các điều kiện pháp lý hợp nh Ki đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi ngân hàng rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn tế chế rủi ro xảy Cần có tương tác áp dụng văn ngân hàng lãnh đạo cán phụ trách mảng tín dụng: Mỗi ban hành quy định hay bổ sung, sửa đổi chế, quy chế cần thiết hoạt động tín dụng nói chung hạn chế RRTD nói riêng NHNN hay ngân hàng, ban lãnh đạo chi nhánh cần thiết lắng nghe, có buổi trao đổi thảo luận với CBTD, nhân viên QLTD Trường hợp cần thiết, đầu tư kinh phí để cử số cán có lực học khóa ngắn hạn chuyên sâu thẩm định phân tích tín dụng, cơng tác hạn chế RRTD, cách nhận biết rủi ro gặp phải cấp khoản tín dụng biện pháp xử lý NHNN, Hội sở ngân hàng sở đào tạo ngắn hạn 72 khác tổ chức Sau đó, sử dụng cán đào tạo trao đổi lại nhân viên chi nhánh kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro Thực theo phương pháp hiệu cao thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ thẩm định phân tích tín dụng ý thức phòng chống rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực hạn chế RRTD chi nhánh 3.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt định kỳ Một cách rõ ràng, cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động giải ngân Lu chi nhánh phần thiếu việc đảm bảo chất lượng tín dụng chi nhánh Do vậy, cần thiết phải tăng cường vai trò giám sát phận quản ận lý rủi ro tín dụng phận kinh doanh, phận giải ngân kiểm tra sau cho vă vay Chi nhánh nên thành lập tổ quản lý rủi ro tín dụng riêng, thành viên lựa n chọn từ cán xuất sắc, có tư cách phẩm chất đạo đức tốt, có chun mơn tố nghiệp vụ vững vàng có khả nhạy bén trước tình bất ngờ có tn thể xảy ra, khơng thiết phải cấp lãnh đạo Phòng/ban chi nhánh hay gh lãnh đạo PGD Thực kiểm soát xem xét định kỳ tất loại hình p iệ cho vay, ví dụ kiểm tra theo chu kỳ 30, 60 hay 90 ngày với khoản cho vay lớn đồng thời tiến hành kiểm tra bất thường khoản vay quy mơ Ki nh nhỏ Tổ chức q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo xem xét đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản cho vay tế Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng phải đảm bảo định kỳ đánh giá nội dung sau: - Chất lượng hiệu công tác cán QHKH khâu thẩm định giám sát khoản vay (theo định kỳ hàng ngày hàng tuần); - Chất lượng công việc cán hậu kiểm (cán QLTD) việc nhập liệu, lưu trữ thông tin, hồ sơ; - Việc tuân thủ quy tắc rủi ro hạn mức (hàng ngày) 73 Các nhiệm vụ thực trước hết dựa báo cáo hàng ngày/hàng tuần kiểm tra trực tiếp đột xuất Trường hợp nhận thấy có sai sót hạn chế, phận quản lý rủi ro cần thiết phải có báo cáo lên ban lãnh đạo chi nhánh, có nêu cụ thể giải pháp khắc phục có ý kiến đề xuất chỉnh sửa Bên cạnh đó, chế độ lương thưởng, đãi ngộ phân công hợp lý công việc khác cho phận cần cân nhắc xem xét, để đảm bảo phận chuyên tâm thực cơng việc quản lý rủi ro tín dụng Lu 3.3.4 Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ hạn ận Công tác xử lý với khoản nợ hạn: Khi khoản nợ bị chuyển hạn, vă ngân hàng phải đối mặt với vấn đề làm để thu hồi khoản nợ n đó, đảm bảo lợi ích cao cho ngân hàng tố Trước hết, cần xem xét đánh giá lại khoản vay, bao gồm: tn gh - Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, cần xem xét đến nguyên nhân từ phía khách hàng nguyên nhân từ việc thẩm định, phê duyệt khoản vay từ phía p iệ ngân hàng Ki - Thực đánh giá tình hình khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, tình nh hình hoạt động kinh doanh khả cân đối nguồn trả nợ khách hàng Cần tế xem xét thái độ khách hàng cố tình khơng trả nợ, chây ỳ trì hỗn việc trả nợ cho ngân hàng hay chất hoạt động kinh doanh khách hàng có khó khăn để từ đưa phương án xử lý phù hợp, thực theo dõi sát để đảm bảo phương án thực đắn Một số phương án xử lý lựa chọn áp dụng, bao gồm: - Thực thủ tục phát mại TSBĐ yêu cầu khách hàng bán tài sản khác để trả nợ: với khách hàng có thiện chí trả nợ nhiên hoạt động kinh doanh gặp khó khăn nguồn trả nợ khơng đảm bảo, CBTD trao đổi với khách hàng đề xuất bán tài sản khác có giá trị để trả nợ cho khoản vay Phương án có ưu 74 điểm khả toán nhanh với mức độ rủi ro thấp Tuy nhiên khó khăn gặp phải khách hàng khơng có tài sản khác có giá trị / tài sản chấp tổ chức tín dụng khác/ tài sản gặp trở ngại giao dịch thị trường - Thực phương án cấu/ gia hạn nợ: phương án áp dụng cho khách hàng có tình hình kinh doanh gặp khó khăn tạm thời dẫn đến nguồn trả nợ tạm thời bị gián đoạn lịch trả nợ khách hàng ngân hàng đưa không hợp lý yếu tố khác khách hàng ảnh hưởng đến dòng tiền trả nợ - Bàn giao hồ sơ sang phận Thu hồi nợ thuộc Ban Pháp chế - Hội sở Lu phối hợp giải quyết, trường hợp cần thiết , đề xuất lên Hội đồng tín ận dụng/ Hội đồng quản trị ngân hàng thực thủ tục mua bán nợ Ưu điểm vă phương án chuyển tồn rủi ro sang đơn vị khác nhiên giá bán n thấp toàn dư nợ gốc lãi khoản vay tố tn - Khởi kiện khách hàng tòa án có thẩm quyền (có thể xem xét với khoản gh nợ thuộc nhóm 4, nhóm 5): phương án áp dụng khoản vay khó địi, tồn đọng áp dụng biện pháp xử lý, có biện pháp xử lý tài sản iệ p chấp không thu hồi nợ; Xảy tranh chấp ngân hàng Khách Ki hàng vay với bên thứ ba, giải qua đường thương lượng không đạt nh kết quả.; nợ có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ; việc thu hồi nợ ngân tế hàng biện pháp thơng thường khơng thực Khi đó, chi nhánh cần thu thập đầy đủ chứng từ theo quy định ngân hàng Pháp luật, phối hợp phận Thu hồi nợ thuộc Ban Pháp chế - Hội sở để tiến hành thủ tục khởi kiện nợ để thu hồi nợ theo trình tự tố tụng Pháp luật Như vậy, có nhiều giải pháp để thu hồi nợ hạn khách hàng, tùy vào đặc điểm khoản vay hạn, tình hình kinh doanh khả trả nợ khách hàng mà CBTD lãnh đạo Phịng ban, chi nhánh xem xét để thực Theo đó, chi nhánh cần lập kế hoạch hành động cụ thể, phân công trách nhiệm rõ thực kiểm tra, giám sát trình thực kế hoạch 75 Tăng cường hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm: Về nguyên tắc, khách hàng không trả nợ vay đến hạn mà không cấu nợ (điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ) khơng cịn nguồn trả nợ, bên cho vay (bên nhận bảo đảm – ngân hàng) có quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng quy định pháp luật Tuy nhiên, việc ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ gặp số vướng mắc định phát sinh nhiều chi phí khơng cần thiết ảnh hưởng đến khả thu nợ ngân hàng, đặc biệt bối cảnh sức mua yếu, kinh tế cịn nhiều khó khăn thị Lu trường bất động sản tiếp tục đóng băng ận Có nhiều hình thức xử lý tài sản đảm bảo: vă - Ngân hàng chủ sở hữu phối hợp bán tài sản bảo đảm: Ðể tránh khiếu n nại/khởi kiện từ phía khách hàng việc ngân hàng tự bán/ủy quyền cho tổ chức có tố chức bán đấu giá tài sản bảo đảm, ngân hàng phối hợp với bên vay vốn bán tn tài sản bảo đảm Hai bên thỏa thuận thuê tổ chức có chức định giá để xác gh định giá trị tài sản bảo đảm Trên sở giá tài sản bảo đảm xác định tổ p iệ chức định giá, ngân hàng bên vay vốn ký hợp đồng với tổ chức có chức bán đấu giá tài sản (trung tâm dịch vụ bán đấu giá, doanh nghiệp bán đấu giá nh Ki chuyên nghiệp…) tế - Ngân hàng tự xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ: Trong nhiều trường hợp, việc ngân hàng tự bán tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng chấp, cầm cố tiết kiệm thời gian chi phí Hơn nữa, số trường hợp khơng cịn tồn không hợp tác với ngân hàng để xử lý tài sản bảo đảm cho rằng, ngân hàng ủy quyền toàn quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp/cầm cố tài sản - Xử lý tài sản bảo để thu nợ thông qua khởi kiện, thi hành án: Trong bối cảnh tư pháp Việt Nam nay, thủ tục khởi kiện bên vay/bên bảo đảm Tòa 76 án để yêu cầu giải việc trả nợ thường kéo dài – năm phát sinh nhiều chi phí Cho nên, ngân hàng quan ngại với phương thức thu nợ biện pháp khởi kiện khách hàng Tòa án Hầu hết ngân hàng cho rằng, khởi kiện khách hàng Tòa án biện pháp “cực chẳng đã”, khơng cịn lựa chọn khác để xử lý tài sản bảo đảm, thu hồi nợ Thế nộp đơn khởi kiện bên vay và/bên bảo đảm Tòa án, quyền khởi kiện ngân hàng chưa bảo đảm, có án, định có hiệu lực Tòa án, việc xử lý tài sản bảo đảm người phải thi hành án không dễ dàng: Lu Những khó khăn cho thấy, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm phức tạp, ận qua nhiều giai đoạn, nhiều thời gian chi phí cho ngân hàng Đây điều vă không mong muốn ngân hàng Hơn nữa, việc phát mại tài sản bảo n đảm lại không đủ bù đắp cho khoản vay giá thị trường tài sản thay đổi, tố phát mại khơng có người mua, thủ tục pháp lý chặt chẽ gây khó khăn cho ngân hàng tn thiếu thiện chí hợp tác từ khách hàng, … Trong trường hợp đó, chi nhánh gh dùng số giải pháp tạm thời như: dùng tài sản bảo đảm thuê, dùng iệ tài sản có địa điểm kinh doanh thuận lợi để đề xuất Hội sở làm địa điểm giao dịch, p … Như vậy, ngân hàng vừa có thêm khoản thu, lại bớt chi phí bảo trì, quản nh Ki lý tài sản bảo đảm Quản lý danh mục tài sản đảm bảo; Cách bảo đảm tốt cho rủi ro tín tế dụng có bảo lãnh khoản vay tốt đa dạng hoá danh mục đầu tư Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ cấp nguồn thu tạo từ khoản vay khơng cịn khả Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, việc có tài sản đảm bảo cho khoản vay khách hàng điều kiện tiên ngân hàng với khách hàng Để tài sản đảm bảo phát huy tối đa tác dụng đảm bảo chi nhánh phải có biện pháp hữu hiệu việc quản lý tài sản Trước hết, điều khoản hợp đồng tín dụng thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng… ngân hàng phải chắn xác lập quyền 77 tài sản xảy trường hợp khách hàng không trả nợ Các công việc cần phải tiến hành xác đầy đủ, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền ngân hàng tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, quản lý tình trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo công việc thiếu với cán tín dụng Ví dụ khách hàng có ý định tẩu tán, làm biến dạng tài sản phải phát kịp thời có biện pháp phù hợp Việc định giá xác giá trị tài sản đảm bảo vô cần thiết Theo quy định ngân hàng, giá trị khoản vay khách hàng Lu tính theo tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo Nếu khơng có định giá ận chuẩn xác, việc cho vay vượt mức cho phép gây rủi ro cho ngân hàng vă Khi nhận tài sản đảm bảo, việc phải tuân thủ quy định NHNN n theo thị ngân hàng việc quan tâm đến sách đất đai, tiêu tố chuẩn cơng nghệ Việt Nam quốc tế, thực tế công tác quy hoạch địa phương tn lợi tài sản đảm bảo quan trọng Mỗi biến động chế, quy gh hoạch hay sách nhà nước liên quan đến bất động sản, xử lý tài sản đảm 3.3.1 Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng: nh Ki 3.3 Kiến nghị với Hội sở p iệ bảo cần có định hướng đạo đắn tế Thiết lập quy trình rõ ràng việc cấp khoản tín dụng mở rộng khoản tín dụng Để trì danh mục tín dụng đắn, ngân hàng phải thiết lập quy trình thức đánh giá phê duyệt cấp tín dụng Việc phê duyệt phải làm theo quy định văn hóa cấp quản lý theo quy định phê duyệt Mỗi đề xuất cấp tín dụng phải phân tích thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng thơng thạo quy mơ phức tạp giao dịch Một quy trình đánh giá hiệu thiết lập yêu cầu tối thiểu thông tin dùng cho việc phân tích Cần có sách thông tin tài liệu cần thiết để phê duyệt 78 khoản tín dụng mới, tái cấp phát tín dụng tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước Mặc dù ngân hàng thiết lập quy trình cấp tín dụng quy định trách nhiệm phận sai phạm thẩm định xảy mà nguyên nhân chủ yếu yếu tố người Do vậy, cần thực số giải pháp sau: - Ngăn ngừa hành vi lừa đảo khách hàng: - Xác minh rõ nhân thân khách hàng trình thầm định: Thận trọng với khách hàng khơng q tin tưởng Lu khách hàng có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng mà bỏ qua ận nguyên tắc nghiệp vụ vă - Thực hệ thống kiểm soát chặt chẽ trước, sau cho vay n Ngừng giải ngân thu hồi nợ trước hạn phát có dấu hiệu gian tn tố dối khách hàng tín dụng: iệ gh - Hạn chế gian lận, thiếu trung thực sai phạm nghiệp vụ cán p + Thiết lập hệ thống kiểm tra độc lập việc thực nghiệp vụ cán tín phận Kiểm soát nội bộ, Kiểm toán nội nh Ki dụng Việc kiểm tra thực thường xuyên, định kỳ đột xuất tế + Quy định rõ trách nhiệm cán tín dụng tính xác thực thơng tin nêu báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay thẩm định phân công theo dõi + Xử lý nghiêm minh trường hợp vi phạm có chủ ý cán tín dụng để làm gương cho tồn hệ thống ngân hàng + Luân chuyển cán tín dụng phụ trách khách hàng, ví dụ phụ trách khách hàng tối đa năm, sau phải chuyển hồ sơ sang người khác tiếp tục thẩm định quản lý 79 + Có quy chế rõ ràng khen thưởng, kỷ luật tiến trình nghề nghiệp nhân viên - Kiểm soát kết định giá tài sản bảo đảm, xác minh tình trạng thực tế tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản tài sản tính chân thực hợp lệ tài sản Cán tín dụng tiến hành kiểm tra thực tế trạng tài sản thực định giá tài sản bảo đảm Yêu cầu cán tín dụng điều chỉnh bổ sung thêm thông tin nêu phần Lu thẩm định tài sản bảo đảm bổ sung thêm hồ sơ cần thiết để đảm bảo ận thông tin phần thẩm định tài sản bảo đảm tờ trình đầy đủ xác vă Ý kiến người kiểm sốt thống hay khơng thống với cách định giá n mức tối đa giao dịch tương ứng tài sản bảo đảm ý kiến bổ sung tn tố 3.3.2 Xây dựng hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động Tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, khách hàng doanh gh nghiệp hay cá nhân phân thành 10 loại theo mức độ rủi ro giảm dần Việc p iệ phân loại dựa điểm số tín dụng khách hàng tổng hợp từ nhiều yếu tố tình hình tài chính, tư cách pháp nhân, quan hệ với ngân hàng, tài sản Ki nh chấp…Dựa vào điểm số này, ngân hàng định cấp tín dụng cho khách hàng Tuy nhiên, cán tín dụng phải chấm điểm tín dụng tế xếp hạng khách hàng tay Cách làm có nhiều nhược điểm thời gian, dễ sai sót, nhầm lẫn khối lượng tiêu lớn, dễ bị chi phối ý kiến chủ quan Do vậy, để giảm thiểu yếu tố dẫn đến sai lệch điểm số tín dụng hạng khách hàng; ngân hàng cần xây dựng phần mềm chấm điểm phân loại Như vậy, ngân hàng giảm thời gian định mà có kết xác Tuy nhiên, hệ thống chấm điểm tự động phải điều chỉnh để phù hợp thay đổi kinh tế giá cả, mức sống, yếu tố cạnh tranh… Khi có thay đổi đó, cần phải xếp hạng đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng để có 80 mức phân bổ dự phòng, điều chỉnh giới hạn cấp Ngoài ra, định kỳ nên phân loại khách hàng để loại dần khách hàng làm ăn không hiệu quả, thu hút khách hàng tài lành mạnh để đầu tư Như vậy, với hệ thống phân loại xếp hạng khách hàng tự động, ngân hàng mở rộng tín dụng mà đảm bảo hạn chế rủi ro xảy Ngoài ra, ngân hàng cần xây dựng cho hệ thống CNTT đại, giúp cho cán tín dụng dễ dàng tra cứu tìm kiếm thơng tin liên quan đến khách hàng Hệ thống CNTT đại giúp nâng cao chất lượng cơng tác Lu phân tích, thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro thiếu thông tin Xây dựng ận hệ thống quản lý liệu tập trung toàn ngân hàng làm sở đánh giá, theo dõi liên tục kịp thời danh mục tín dụng đầu tư vă n 3.3.3 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng tố Đa dạng hố danh mục cấp tín dụng nhằm phân tán kiểm sốt rủi ro tín gh tn dụng hiệu quả: - Căn vào kết kinh doanh tín dụng thời gian qua VPBank nói chung iệ riêng chi nhánh VPBank Đơng Đơ nói riêng, đề xuất Ngân hàng nên đa dạng p Ki hóa danh mục cấp tín dụng theo hướng sau: nh + Ưu tiên phát triển tín dụng nhóm khách hàng kinh doanh có độ an tế toàn cao FDI, SME thể nhân, giảm dần cho vay nhóm khách hàng kinh doanh hiệu DNNN địa phương, DNNN chuyển đổi, Hợp tác xã + Hướng tập trung vào khu kinh tế, khu cơng nghiệp có tiềm phát triển TP.HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Đồng Nai, Bình Dương… vào ngành, lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định: Điện, dầu khí, viễn thơng, gạo, thủy sản, vận tải hàng hải, hàng không, … Thận trọng cho vay mặt hàng có nhiều biến động thị trường, giá: kinh doanh mua bán nhà cửa, phân bón, sắt thép, cà phê… 81 - Để quản trị danh mục đầu tư hiệu quả, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Hội sở cần đạo chi nhánh: + Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng thời gian qua, phân tích kỹ nguyên nhân gây nợ xấu định hướng phát triển kinh tế địa bàn ngành hàng, lĩnh vực, đối tượng khách hàng có tiềm lớn… mục tiêu đầu tư chi nhánh Trên sở Hội sở điều chỉnh giảm/loại bỏ ngành có nhiều rủi ro khỏi danh mục, mở rộng đầu tư ngành có sức phát triển mạnh rủi ro, đồng thời điều chỉnh bổ sung ngành tiềm vào danh mục đầu tư Sau Lu đó, Hội sở phân bổ danh mục đầu tư đến chi nhánh với tỷ trọng đầu tư ận cho loại hình doanh nghiệp, ngành hàng cụ thể Để làm điều này, đòi hỏi chất lượng hệ thống báo cáo tín dụng, mức độ cập nhật thơng tin yêu vă cầu nghiêm ngặt trách nhiệm báo cáo, giải trình cấp có liên quan n tố Chi nhánh PGD tn + Định kỳ hàng quý, thị trường có biến động bất thường, Hội sở gh làm việc với chi nhánh để điều chỉnh danh mục đầu tư cho phù hợp với iệ tình hình phát triển kinh tế địa phương, bảo đảm kiểm soát rủi ro tín p dụng hạn mức cho phép tăng trưởng tín dụng theo kế hoạch nh Ki tế 82 KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải tiến toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý nhân lực, kể từ thức thành lập năm 2007 hoạt động gần năm, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô đạt kết tiến đáng ghi nhận mặt kinh doanh, bao gồm hoạt động tín dụng Cùng với gia tăng số lượng khoản vay, phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ với biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung ngành ngân Lu hàng nói riêng năm qua làm chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP ận Việt Nam Thịnh Vượng sụt giảm nghiêm trọng, biểu tỷ lệ nợ xấu vă gia tăng, tỷ lệ trích lập dự phịng cao, giảm thu nhập ngân hàng Tình hình n địi hỏi chi nhánh nói chung chi nhánh Đơng Đơ nói riêng phải hành động tn tố nhanh chóng để hạn chế rủi ro tín dụng, kiềm chế rủi ro tín dụng mức độ thích hợp đem lại lợi nhuận nhiều cho chi nhánh ngân hàng gh Với kiến thức học, người viết phân tích, đánh giá tình p iệ hình hoạt động tín dụng, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng yếu tố tác động tới hiệu công tác Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Ki nh chi nhánh Đông Đô để làm rõ mặt lý luận, phân tích thực trạng, làm sở cho giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đơn vị tế Bên cạnh đó, người viết cịn có kiến nghị với Hội sở – Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng rủi ro tín dụng ngân hàng lĩnh vực cần quan tâm phối hợp đồng toàn hệ thống ngân hàng, NHNN nhiều ban ngành, cấp quản lý, nhà khoa học liên quan đến ổn định phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Do kiến thức người viết thời gian nghiên cứu có hạn, Luận văn khơng thể tránh sai sót, mong bảo Q Thầy, Cơ góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện có tính thực tiễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Sách, luận văn nghiên cứu: [1] Phan Thị Thu Hà (2009), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải [2] Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Peter S Rose (2003), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại Lu [3] ận học Kinh tế quốc dân vă [4] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005), QĐ số 493/2005/QĐ-NHNN-NHNN n ngày 22/04/2005, Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự tn tố phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [5] Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần gh Công thương Việt Nam, Luận văn Tiến sĩ kinh tế - Đại học Kinh tế quốc dân iệ p [6] Trương Đăng Dần (2011), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Ki phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hồng Hà, Luận văn Thạc sĩ - Đại tế [7] nh học Kinh tế quốc dân Nguyễn Thị Phương Ngoan (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Luận văn Thạc sĩ - Đại học Kinh tế quốc dân [9] Trịnh Thị Thảo (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Hải Phòng, Luận văn Thạc sĩ - Đại học Kinh tế quốc dân [9] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ - Đại học Đà Nẵng [10] Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2009, 2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo thường niên năm 2009 đến Quý 1/2013 [11] Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Đông Đô (2009, 2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo nội năm 2009 đến Quý 1/2013 B Các website: [12] Website Ngân hàng Nhà nước : www sbv.gov.vn [13] Website báo điện tử vnexpress : www.kinhdoanh.vnexpress.net Lu [14] Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam : www.vnba.gov.vn ận [15] Website Thông tin pháp luật dân sự: www.thongtinphapluatdansu.edu.vn vă n [16] Website Tài Nguyên Giáo Dục Mở Việt Nam: www.voer.edu.vn tố tn [17] Website Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng : www vpb.com.vn p iệ gh [18] Website Kênh thông tin kinh tế tài Việt Nam: www.cafef.vn nh Ki tế