Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị tài sản có tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hồng hà,

1 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ĐÀM NGỌC THU GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HỒNG HÀ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, hoạt động ngân hàng phát triển mạnh mẽ, đánh giá xương sống kinh tế Trong trung gian tài chính, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) chiếm vị trí quan trọng quy mơ tài sản thành phần nghiệp vụ Hoạt động NHTM bao gồm ba lĩnh vực chính: nghiệp vụ tài sản Nợ (huy động vốn), nghiệp vụ tài sản Có (cho vay hoạt động đầu tư, cam kết v.v) nghiệp vụ môi giới trung gian Ba loại nghiệp vụ quan hệ mật thiết với nhau, tác động hỗ trợ phát triển, định tồn thịnh vượng ngân hàng Quản trị tài sản Có NHTM tổng hợp biện pháp hoạch định, phân bổ sử dụng vốn ngân hàng vào hình thức tài sản khác nhằm mục đích, mục tiêu kinh doanh ngân hàng Chất lượng quản trị tài sản Có khơng có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng bên liên quan Do vậy, quản trị tài sản Có ln mối quan tâm hàng đầu nhà quản trị ngân hàng nhà quản lý doanh nghiệp bên liên quan khác Đặc biệt năm gần đây, sau khủng hoảng tài tồn cầu, suy thoái kinh tế dẫn tới đổ vỡ hàng loạt ngân hàng lớn mạnh giới đòi hỏi ngân hàng phải thắt chặt quản trị tài sản Có Trong bối cảnh nâng cao hiệu quản trị tài sản Có trở nên cấp thiết NHTM Việt Nam nói chung chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triền nông thôn (NHNo&PTNT) Hồng Hà nói riêng Xuất phát từ vấn đề trên, học viên chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quản trị tài sản Có Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà" Mặt khác, lý luận chung NHTM quản trị tài sản Có NHTM, đề tài cịn góp phần giải vấn đề thực tiễn quản lý hiệu tài sản Có Chi Nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa số vấn đề có tính lý luận NHTM quản trị tài sản Có hoạt động NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà - Trên sở thực tiễn lý luận đưa số giải pháp, kiến nghị chủ yếu để nâng cao hiệu quản trị tài sản Có NHNo&PTNT Hồng Hà Đối tượng, phạm vi nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận NHTM quản trị tài sản Có NHTM - Nghiên cứu thực trạng hiệu quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà * Phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu phương pháp quản trị tài sản Có hình thành NHTM thực chức chủ yếu bao gồm: ngân quỹ, cho vay đầu tư tài - Nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh, hoạt động quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà thơng qua báo cáo tài năm 2007 -2011 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp luận nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử - Kết hợp nhiều phương pháp tổng hợp như: thống kê, tổng hợp, phân tích, logic, chọn lọc, so sánh Kết cấu đề tài Ngoài phần lời mở đầu, danh mục bảng biểu, kết luận tài liệu tham khảo, kết cấu đề tài gồm chương truyền thống sau: Chương NHTM hiệu quản trị tài sản Có NHTM Chương Thực trạng hiệu quản trị tài sản Có Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Chương Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Sau nội dung chi tiết chương CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại tài sản Có ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng đời phát triển từ lâu với nhiều hình thái kinh tế xã hội Hình thức sơ khai thời kì đầu (khoảng kỉ 15 đến 18) ngân hàng hoạt động cách độc lập với nhau, trung gian tín dụng, trung gian tốn kinh tế phát hành giấy bạc ngân hàng Thời gian sau mà việc lưu thơng hàng hố trở lên phát triển thơng dụng hơn, hệ thống ngân hàng phân hố làm hai nhóm: nhóm ngân hàng phép phát hành tiền, nhóm ngân hàng khơng phép phát hành tiền Nhóm phép phát hành tiền gọi ngân hàng phát hành sau chuyển thành ngân hàng Trung ương Nhóm cịn lại làm trung gian tín dụng trung gian tốn kinh tế nên gọi ngân hàng trung gian trở thành cầu nối vô quan trọng ngân hàng Trung ương kinh tế, người cần vốn người có vốn gặp Như nói ngân hàng loại định chế tài mà hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi có trả lãi để thu hút vốn nhàn rỗi, dùng khoản vay lại kinh tế Hoạt động ngân hàng ngày phát triển với phát triển kinh tế toàn cầu, đặc biệt đời thị trường chứng khốn Chính điều đòi hỏi phát triển hệ thống ngân hàng, việc đời trung gian tài chuyên hoạt động lĩnh vực cần thiết Có nhiều loại hình ngân hàng trung gian như: NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, ngân hàng đầu tư Mỗi loại có chức vai trị định thiếu, sâu nghiên cứu NHTM NHTM loại hình ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thơng qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Như chất NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt thị trường, giống doanh nghiệp khác chỗ có vốn riêng có doanh số mua vào bán ra, có thu nhập chi phí, phải nộp thuế, có lãi lỗ Nhưng đặc biệt chỗ khơng kinh doanh hàng hố dịch vụ thơng thường mà kinh doanh loại hàng hố đặc biệt, là: tiền tệ, vàng bạc, kim khí quý, giấy tờ có giá làm dịch vụ liên quan đến hàng hố Vậy làm để phân biệt NHTM so với tổ chức tín dụng hay ngân hàng trung gian khác? Mặc dù có biên giới mong manh NHTM với ngân hàng trung gian khác người ta tách NHTM nhóm riêng lý đặc biệt Đó tổng tài sản Có NHTM ln khối lượng lớn tồn hệ thống ngân hàng, khối lượng séc hay khối lượng tiền gửi khơng kì hạn mà tạo phận quan trọng tổng cung tiền M1 kinh tế Một lý khác phần tài sản Nợ, NHTM đơn vị phép mở tài khoản tiền gửi khơng kì hạn cho cơng chúng Tuy vậy, từ năm 80 sau tiền gửi khơng kì hạn trả lãi, ngân hàng khác bắt đầu mở tài khoản tiền gửi khơng kì hạn, việc phân biệt lúc chủ yếu dựa tiêu chí tài sản Có 1.1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng kinh tế, trì khả cạnh tranh đáp ứng nhu cầu xã hội Các ngân hàng ngày có vai trị bản: - Vai trị trung gian: Chuyển khoản tiết kiệm, chủ yếu từ hộ gia đình thành khoản tín dụng cho tổ chức kinh doanh thành phần khác để đầu tư vào trình sản xuất kinh doanh, nhà cửa, thiết bị tài sản khác - Vai trò toán: Thay mặt khách hàng thực toán cho việc mua hàng hóa dịch vụ - Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khách hàng khả chi trả - Vai trị thực sách: Thực sách kinh tế phủ, NHNN góp phần điều tiết tăng trưởng kinh tế theo đuổi mục tiêu xã hội 1.1.2 Tài sản ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm tài sản ngân hàng thương mại Mỗi ngân hàng pháp nhân Nhà nước cho phép thành lập, chúng có mục đích hoạt động định, có máy tổ chức chặt chẽ xuất thị trường với tư cách chủ sở hữu tài sản Tài sản ngân hàng tồn thứ có giá trị mà ngân hàng có quyền sở hữu có quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt hợp pháp Chúng kết hoạt động thời kỳ trước có khả mang lại lợi tức cho ngân hàng Về hình thức, tài sản ngân hàng tồn dạng tài sản thực (vật có thực), tiền, tài sản tài khác, tài sản vơ hình… Về nguồn gốc, tài sản ngân hàng hình thành từ ba nguồn chính: tiền gửi người gửi tiền tiền cho vay Ngân hàng trung ương người cho vay khác ngân hàng; vốn góp chủ sở hữu ngân hàng vốn tích lũy từ lợi nhuận sau thời kỳ kinh doanh Tài sản Có khái niệm kinh tế - kế tốn Các nhà nghiên cứu quản lý định nghĩa Tài sản Có ngân hàng giá trị tiền tệ tài sản mà ngân hàng có, sử dụng vào mục đích khác nhau, tính đến thời điểm định Bảng tổng kết tài sản NHTM báo cáo tài tổng hợp, trình bày dạng cân đối, phản ánh tổng quát tình hình sử dụng vốn nguồn vốn hoạt động NHTM thời điểm định Bảng cân đối kế toán ngân hàng hay gọi báo cáo trạng thái tài sản vốn chủ sở hữu ngân hàng nắm giữ đầu tư thời điểm 1.1.2.2 Đặc điểm tài sản ngân hàng thương mại Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, khác với lĩnh vực kinh doanh khác, kinh doanh tiền tệ Chính tài sản ngân hàng có nhiều điểm khác biệt so với ngành nghề khác Tài sản ngân hàng khoản mục sử dụng vốn ngân hàng Do tính chất đăc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng mà kết cấu tài sản ngân hàng có sắc thái riêng, khác với tài sản Có doanh nghiệp tính chất kết cấu khoản mục Đặc điểm bật tài sản NHTM là: hầu hết tài sản NHTM tài sản tài (các khoản nợ tài chính), tức nghĩa vụ tài chính, gồm hợp đồng cho vay, hợp đồng thuê mua, khoản tiền gửi, chứng khoán… Đây đặc điểm tạo nên hầu hết khác biệt hoạt động ngân hàng với ngành nghề khác, quy định đặc điểm khác tài sản NHTM Tài sản tài tài sản đặc biệt, khơng có hình thái vật chất cụ thể mà giấy tờ phản ánh giá trị tương lai, khoản nợ mà ngân hàng chủ nợ Vì khơng chịu tác động tính chất lý hóa mơi trường tự nhiên, nhiên lại chịu tác động lớn mơi trường kinh tế Vì tài sản tài tài sản Có khả sinh lời, việc nắm giữ chúng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng chúng chịu nhiều loại rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường… Đồng thời tài sản chịu tác động trực tiếp sách kinh tế nhà nước như: sách tài chính, sách tiền tệ… Nếu ngành sản xuất vật chất, tài sản cố định chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, hầu hết tài sản tồn trạng thái hữu hình, NHTM , tài sản cố định chiếm tỷ trọng thấp, điều xuất phát từ đặc thù hoạt động ngân hàng Các tài sản khác ngân hàng, nguồn vốn để hình thành hầu hết chủ ngân hàng phải trả chi phí Do xem xét đặc điểm sinh lời tính khoản chúng, điều khác biệt so với ngành khác, đặc biệt so với ngành sản xuất vật chất 1.2.2.3 Phân loại tài sản Có ngân hàng thương mại Tài sản Có ngân hàng phân loại theo nhiều tiêu thức khác Những tiêu thức thể đặc trưng trình sử dụng vốn ngân hàng sử dụng vốn nhiều hình thức, cách thức khác nhau, tạo nên khác loại tài sản Có, tạo nên tính đa dạng danh mục tài sản Có chúng Một cách tổng qt tồn danh mục tài sản Có ngân hàng thường quy nhóm chính, gồm: dự trữ tiền mặt, đầu tư chứng khoán, cho vay đầu tư vào tài sản cố định thiết bị Những mục lại phân chia cách chi tiết theo tiêu thức khác vào chi tiết khơng hồn toàn ngân hàng Bảng tổng kết tài sản NHTM báo cáo tài tổng hợp, trình bày dạng cân đối, phản ánh tổng quát tình hình sử dụng vốn nguồn vốn hoạt động NHTM thời điểm định a Nghiệp vụ ngân quỹ Gồm khoản mục tiền mặt tồn quỹ, tiền gửi ngân hàng khác, tiền gửi ngân hàng Trung ương Lượng tiền mặt tồn quỹ nhiều hay phụ thuộc vào quy mô hoạt động ngân hàng, nhu cầu rút tiền khách hàng, chí theo mùa vụ Tiền gửi ngân hàng khác để đổi lấy dịch vụ khác ngân hàng toán, trao đổi ngoại tệ, mua bán chứng khoán Khác với hai khoản trên, tiền gửi ngân hàng Trung ương gồm tiền gửi theo dự trữ bắt buộc tiền gửi toán Các phận hình thành nên phần dự trữ NHTM, khơng tạo lợi nhuận lại có tác dụng đảm bảo khả toán, nâng cao vị thế, uy tín cho khách hàng, tạo tảng vững cho khả sinh lời sau b Cho vay Khoản mục cho vay nhóm tài sản chiếm tỷ trọng lớn (hơn 70%) tổng tài sản Có ngân hàng mang lại tỷ lệ thu nhập tương đương, khoản mục phản ảnh đặc trưng hoạt động ngân hàng Khoản mục cho vay hình thành ngân hàng cho khách hàng vay khoản vốn đổi lại khách hàng lập giấy nhận nợ cho ngân hàng cam kết hoàn trả gốc lãi thoả thuận đến hạn Đứng nhiều góc độ nghiên cứu khác ta phân chia khoản mục cho vay thành nhiều tiêu thức sau đây: Căn vào thời hạn cho vay : Cho vay ngắn hạn: thời hạn từ 12 tháng trở xuống tỷ trọng cho vay ngắn hạn thường cao tổng khoản mục cho vay, ngân hàng chủ yếu tài trợ cho vay vốn lưu động: cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng cá nhân bổ sung vốn thiếu hụt doanh nghiệp Cho vay trung hạn: thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, loại thường phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn: thời gian từ 60 tháng trở lên loại thường phục vụ cho vốn cố định, thời gian thu hồi vốn chậm theo dự án tiến độ cơng trình Căn theo thành phần kinh tế: Cho vay quốc doanh: cho vay doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn góp nhà nước Cho vay quốc doanh: cho vay doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần doanh nghiệp liên doanh liên kết Căn theo đảm bảo : Cho vay không đảm bảo (tín chấp): loại cho vay khơng có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh bên thứ ba Ngân hàng cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Cho vay có đảm bảo: khoản cho vay khách hàng dùng tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba để đảm bảo c Nghiệp vụ đầu tư Đây hình thức phổ biến nghiệp vụ tài sản Có NHTM Ngân hàng đầu tư vào chứng khốn phủ cơng ty để thu lợi tức Qua nâng cao khả toán, bảo tồn ngân quỹ, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro, từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh d Tài sản cố định tài sản Có khác Khác với xí nghiệp cơng nghiệp sản xuất, tài sản cố định NHTM 10 thường chiếm tỷ trọng nhỏ Những loại tài sản cố định chủ yếu NHTM, bao gồm: Trụ sở làm việc, hệ thống vi tính, phương tiện vận chuyển, nhà kho, két, tài sản cố định khác … 1.1.3 Quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm quản trị tài sản Có Tài sản Có phản ánh khoản mà thị trường nợ NHTM hay khoản mục sử dụng vốn NHTM, tức khoản mà NHTM cho thị trường vay Đứng góc độ tài sản Có, NHTM người cho vay, chủ nợ, đối tượng vay tiền ngân hàng người vay, nợ Vì mục tiêu NHTM cho vay để kiếm lời Vì quản trị tài sản Có NHTM trình hoạch định, tổ chức thực việc kiểm tra sử dụng vốn ngân hàng cho thích hợp với điều kiện môi trường kinh doanh, nhằm đạt mục tiêu tăng thu nhập, tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu chi phí rủi ro 1.1.3.2 Mục tiêu quản trị tài sản Có ngân hàng thương mại Để tồn vài phát triển NHTM phải đảm bảo an toàn hoạt động tăng khả sinh lời Trong trình định, nhà quản lý ngân hàng có ba mục tiêu xun suốt q trình hoạt động mà ngân hàng cần quan tâm là: tối đa hóa lợi nhuận; giảm thiểu rủi ro trình hoạt động; đảm bảo khả tốn ngân hàng Nói cách khác mục tiêu nhà quản lý trì tăng tài sản ròng ngân hàng Mặc dù mục tiêu xem xét ngắn hạn mâu thuẫn với xét dài hạn lại thống với Sự an toàn điều kiện để ngân hàng tăng khả sinh lời ngược lại, việc đảm bảo khả sinh lời giúp cho ngân hàng phát triển ngày vững mạnh Tùy thời điểm, giai đoạn ngắn hạn cụ thể mà nhà quản trị ngân hàng đặt mục tiêu an tồn tối đa hóa lợi nhuận quan trọng - Quản trị tài sản nhằm mục tiêu an toàn, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả toán: Các NHTM sử dụng phần lớn vốn vay vay đầu tư kiếm lời Các ngân hàng thu lợi nhuận dòng vốn vào, nhịp nhàng 94 lâu dài với khách hàng, Ngân hàng cần tăng cường việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu thị trường Các công cụ nợ mà Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà cần tăng cường phát hành thời gian tới chủ yếu loại kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích song với hình thức đa dạng như: Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích trả lãi trước Kỳ phiếu ngân hàng trả lãi sau Lãi suất kỳ hạn phải điều chỉnh linh hoạt tuỳ thuộc vào môi trường cạnh tranh quan hệ cung cầu thị trường Đồng thời ngân hàng cần có sách khuyến khích, tạo điều kiện cho cơng cụ nợ chuyển đổi dễ dàng (hay có tính lỏng cao hơn) nhằm làm bước đệm để tiến tới phát hành nhiều loại kỳ phiếu, trái phiếu ghi danh khơng ghi danh với thời hạn dài từ đến 10 năm Ngoài ra, ngân hàng cần phải mở rộng việc sử dụng thẻ cá nhân, phát hành séc thẻ tốn: - Khuyến khích sử dụng séc cá nhân: cần sớm cho phép phát hành séc tiền mặt tạo điều kiện cho chủ tài khoản thực toán, người chưa có tài khoản Ngân hàng rút tiền thuận lợi dễ dàng - Phát hành thẻ toán: việc sử dụng thẻ tốn gặp nhiều khó khăn thu nhập dân cư thấp hiểu biết dịch vụ thấp Hơn nữa, trang thiết bị ngân hàng chưa đủ phát triển hình thức kinh phí đầu tư lớn Nhưng tương lai không xa, việc phát hành thẻ tốn cần tính tốn để sớm đáp ứng nhu cầu toán ngày lớn kinh tế phát triển Muốn thực tốt công việc trên, NHNo&PTNT Chi nhánh Hồng Hà cần ý: bước đầu vận động khách hàng dùng thẻ toán để khách hàng thấy việc sử dụng thẻ toán thật tiện lợi, dễ dàng mang theo tiền mặt Mặt khác, tổ chức kinh tế, siêu thị, nhà hàng, dịch vụ vận tải, nhà ga…thực nhận tiền qua thẻ thiết bị điểm bán lẻ máy rút tiền 95 tự động (ATM) Với mạnh NHTM cổ phần có số lượng máy ATM lớn địa bàn, với sở vật chất kĩ thuật tương đối phát triển cơng việc hồn tồn làm 3.2.7 Hồn thiện máy tổ ch c quản trị tài sản Có Việc thực mục tiêu quản trị tài sản: “An tồn sinh lời” có quan hệ chặt chẽ với việc quản lý nguồn vốn ngân hàng Do tách rời việc quản trị tài sản với quản trị nguồn vốn ngân hàng Đối với chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà nhiệm vụ việc quản trị tài sản – nguồn vốn đảm bảo cân đối hợp lý luồng tiền vào khách hàng vay vốn người gửi tiền ngân hàng, tạo nguồn tiền gửi ổn định từ dân cư tổ kinh tế để trở thành nguồn vốn chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời đảm bảo đủ khoản cho hoạt động ngân hàng nâng cao lợi nhuận qua việc tiết kiệm chi phí vốn Để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh việc quản trị tài sản Có chi nhánh, chi nhánh cần thành lập ban quản trị tài sản nợ - tài sản Có bao gồm cán điều hành lĩnh vực chức năng: kế hoạch tổng hợp, tín dụng, kiểm tra kiểm sốt, kinh doanh ngoại hối Các sách định ban quản trị có ảnh hưởng lớn tới hầu hết hoạt động nghiệp vụ lợi nhuận ngân hàng: sách nguồn vốn thời hạn; sách lãi suất; sách dự trữ đảm bảo khoản, tỷ trọng khe hở tài sản nợ tài sản Có; sách ngoại hối Ngân hàng cần nâng cao hiệu hoạt động, quản lý ban lãnh đạo ngân hàng Ban lãnh đạo phận định hướng chi nhánh thời kỳ Chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu hay thua lỗ phụ thuộc vào đạo, tầm nhìn ban lãnh đạo Do ban lãnh đạo cần có chiến lược xây dựng cấu tài sản Có khoản mục ngân quỹ, đầu tư, cho vay tài sản Có khác cách hợp lý phụ thuộc vào tình hình chung thời kỳ 3.2.8 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp Khách hàng yếu tố hàng đầu mà ngân hàng cần hướng tới Trong hoạt 96 động ngân hàng khách hàng yếu tố định thành cơng hay thất bại kinh doanh ngân hàng Có tảng khách hàng vững tạo lập niềm tin, nâng cao uy tín, vị ngân hàng Làm điều khó, dường lại có ngân hàng xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý Chiến lược vừa sở, mục tiêu quản trị tài sản Có Chi nhánh Thực kết hợp lợi ích khách hàng với lợi ích Ngân hàng Trong kinh tế thị trường Ngân hàng cần ý đến quyền lợi khách hàng huy động vốn cho vay vốn Nếu lãi suất cho vay cao gây khó khăn cho khách hàng vay vốn Ngược lại lãi suất cho vay thấp buộc ngân hàng phải huy động vốn với mức thấp ảnh hưởng đến quyền lợi cho người gửi tiền Vì có sách lãi suất hợp lý, phù hợp hấp dẫn quy mô khách hàng Đồng thời Ngân hàng phải đảm bảo đầu vừa phải thấp tỷ suất lợi nhuận bình quân người vay vốn đảm bảo lợi ích Ngân hàng Các sách ngân hàng, đặc biệt sách khách hàng cần phải hấp dẫn, khuyến khích vật chất khách hàng có quan hệ giao dịch tốt với chi nhánh Bao gồm khách hàng gửi tiền, khách hàng vay vốn, khách hàng thực dịch vụ tốn Đặt lợi ích khách hàng lợi ích chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Chi nhánh cần thường xuyên giáo dục mặt trị, tư tưởng giúp cán ngân hàng hiểu vai trò tầm quan trọng khách hàng ngân hàng Chi nhánh cần tổ chức buổi tập huấn tồn cơng nhân viên ngân hàng cho người hiểu khách hàng định tồn hoạt động ngân hàng, từ nhân viên chủ động coi việc phục vụ khách hàng nhiệm vụ Đối với phịng giao dịch, phịng quan hệ khách hàng, cán tín dụng nơi trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, cán cần có tác phong làm việc chuyên nghiệp, chuyên môn khả giao tiếp tốt Phải chọn người phù hợp với cơng việc, tính cẩn thận, nhiệt tình, chu đáo Cùng với việc tạo lập trì mối quan hệ với khách hàng, ngân hàng cần 97 chủ động nghiên cứu nhu cầu, động khách hàng để phân loại, phân nhóm khách hàng để đáp ứng nhu cầu họ cách tốt Đồng thời phải thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, nắm thực tình hình tài kết kinh doanh khách hàng để đưa cải tiến phù hợp Một nội dung quan trọng sách khách hàng việc cho vay vốn tìm kiếm khách hàng, nghiên cứu đặc điểm, tình hình tài nhu cầu khách hàng Sau phân loại phân nhóm khách hàng theo tiêu thức chung để đáp ứng nhu cầu nhóm khách hàng - Tìm kiếm khách hàng: Ngồi việc trì quan hệ tín dụng khách hàng lâu năm, chi nhánh cần mở rộng, tìm kiếm khách hàng tiềm cho vay Để triển khai sách khách hàng có hiệu Ngân hàng nên thành lập phận nghiên cứu khách hàng, tiếp thị thu hút khách hàng không khách hàng địa bàn Thành phố Hà Nội mà khách hàng nhiều địa bàn khác Phương châm hoạt động kinh doanh ngân hàng “đi vay vay” việc tìm kiếm khách hàng tiềm vấn đề quan trọng Tuy nhiên khách hàng đến vay vốn ngân hàng hoạt động tất lĩnh vực sản xuất dịch vụ Khách hàng vay vốn khách hàng có thiện chí sử dụng vốn vay mục đích hoàn trả theo cam kết Nhưng họ lại người cần tiền tìm đủ cách để vay tiền ngân hàng Sự buông lỏng quản lý thẩm định khách hàng trình tìm kiếm khách hàng dễ dẫn đến lựa chọn khách hàng có rủi ro mặt đạo đức Để có lợi ngân hàng phải vượt qua vấn đề lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức người vay - Phân loại khách hàng: Dựa vào kinh nghiệm hiểu biết, vốn, chi nhánh thường phải phân loại khách hàng thường xuyên vay vốn, gửi tiền vào chi nhánh Những khách hàng có quan hệ tín dụng tốt đem lại nguồn thu nhập ổn định cho chi nhánh, chi nhánh yên tâm dã tạo nguồn vốn không bị ứ đọng, không cho vay Việc thiết lập mối quan hệ khăng khít khách hàng có quan hệ thường xuyên, lâu dài giảm bớt chi phí tập hợp thông tin chi nhánh làm cho việc sàng lọc cách dễ dàng 98 rủi ro kinh doanh Quan hệ khách hàng lâu dài có lợi cho khách hàng cho chi nhánh Một khách hàng thiết lập mối quan hệ cũ dễ cho vay mức lãi suất thấp, ngân hàng tốn chi phí thời gian để xác định điều kiện vay vốn so với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh, khơng ngân hàng lường trước bất ngờ hoạt động rủi ro khách hàng Do chi nhánh phải thường xun phân tích, đánh giá, thẩm định lại tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để có sách thích hợp khách hàng nhằm hạn chế tổn thất xảy cách thấp - Thực sách chăm sóc khách hàng hợp lý: Trong kinh tế thị trường, khách hàng yếu tố sống cịn doanh nghiệp Vì cần trì khách hàng truyền thống, phát triển khách hàng số lượng chất lượng Chăm sóc khách hàng lợi ích chi nhánh Hoạt động quy mơ lớn cơng tác chăm sóc khách hàng cần thiết Nếu chi nhánh khơng có sách chăm sóc khách hàng hiệu quả, khơng nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp, không thỏa mãn nhu cầu khách hàng khách hàng chuyển sang quan hệ với tổ chức tín dụng khác có sức cạnh tranh cao Do để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Nội nên thực số hình thức khuyến khích khách hàng như: Tặng quà cho khách hàng dịp đặc biệt, ngày lễ, tết Định kỳ năm lần tổ chức hội nghị khách hàng để củng cố mở rộng mối quan hệ với khách hàng, giới thiệu tiện ích mà Ngân hàng triển khai phục vụ khách hàng, tham khảo ý kiến nguyện vọng khách hàng để có kế hoạch giải xúc mà khách hàng gặp phải giao dịch với Ngân hàng Ngồi đặt hộp thư góp ý thu nhận ý kiến đóng góp từ phía khách hàng để phát huy chấn chỉnh kịp thời đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Chính sách khách hàng tỏ có ưu bối cảnh nay, 99 ngân hàng đồng loạt chạy đua lãi suất, chi nhánh có sách lãi suất ưu đãi cho khách hàng tạo lợi cạnh tranh 3.2.9 Tăng cường đào tạo phát triển nguồn nhân lực Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý tài sản ngân hàng nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh Hoạt động quản lý tài sản cần có kiến thức nhiều lĩnh vực khác phân tích tài chính, phân tích thị trường đồng thời địi hỏi cán phải có khả phản ứng linh hoạt trước diễn biến thị trường, đội ngũ cán ngân hàng đào tạo nghiệp vụ quản lý tài sản cịn hạn chế chưa tích luỹ kinh nghiệm thực tiễn Do đó, việc đào cán tinh thông nghiệp vụ quản lý tài sản nghiệp vụ Quản trị tài sản Nợ- tài sản Có, quản trị rủi ro lãi suất, quan trị rủi ro kì hạn, tư vấn tài Có thực tế nay, cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần Lý để cán không tiếp tục làm việc chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà nói riêng hệ thống NHNo&PTNT Việt nam nói chung xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên NHNo&PTNT mơi trường làm việc cịn nhiều hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt đội ngũ chuyên gia giỏi, NHNo&PTNT cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi cơng tác NHNo&PTNT Việt Nam cần có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài Tuy nhiên, để tránh tượng “chảy máu chất xám” NHNo&PTNT Việt Nam cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo vị trí cơng việc, 100 trả lương tính chất cơng việc, tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán Ngồi ra, NHNo&PTNT nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động NHNo&PTNT, đồng thời gắn kết người lao động NHNo&PTNT Đối với cán lãnh đạo, NHNo&PTNT nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý cho cán lãnh đạo NHNo&PTNT Định kỳ hàng quý, hàng năm NHNo&PTNT Việt Nam nên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác quản lý tài sản tồn hệ thống trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn cơng việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, thường xuyên định kỳ tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức, nâng cao nghiệp vụ, phổ biến quy định, chủ trương Tuy nhiên, Chi nhánh cần tránh đào tạo nghiệp vụ chung chung mà nên tập trung đào tạo chuyên sâu lĩnh vực nghiệp vụ cụ thể Mục tiêu việc đào tạo làm cho cán tác nghiệp am hiểu chun mơn, phục vụ khách hàng có khả phát hiện, ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực phụ trách Cơng tác tuyển dụng cán phải đảm bảo quy trình đáp ứng yêu cầu công việc Đi đôi với cơng tác đào tạo việc tuyển dụng bổ sung nguồn nhân lực cần phải ngân hàng quan tâm Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng cán quản lý Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá, phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh thiếu hụt Đồng thời, qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hố cán tín dụng hai mặt chất lượng số lượng nhằm tạo đội ngũ cán tín dụng vững mạnh Kiên khơng sử dụng cán tín dụng thiếu lĩnh trị, lĩnh kinh doanh, thiếu 101 trung thực, lực kém… 3.2.10 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Với phát triển vũ bảo khoa hoc công nghệ, ngày cơng nghệ trở thành chìa khóa cho thành công doanh nghiệp Trong hoạt động ngân hàng, nói hoạt động ngân hàng thực an tồn, có hiệu ngân hàng có tảng cơng nghệ thơng tin đại, đáp ứng tốt yêu cầu quản lý Nhận thức tầm quan trọng đó, NHNo&PTNT Việt Nam quan tâm tới việc đổi công nghệ ngân hàng theo hướng đại nhằm phục vụ tốt cho hoạt động ngân hàng Nâng hàng nông nghiệp triển khai thành cơng Dự án đại hố ngân hàng hệ thống toán ngân hàng giới tài trợ tới tất chi nhánh toàn hệ thống có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Tuy nhiên để thu hút khách hàng giữ khách hàng cũ ngân hàng cần phải nâng cao công nghệ ngân hàng Đáp ứng đòi hỏi kinh tế, hệ thống tin học ngân hàng cần hoạt động liên tục 24h/ngày, 7ngày/tuần Đẩy mạnh cơng đại hố cơng nghệ thơng tin ngân hàng đảm bảo phát triển bền vững, tính liên tục hoạt động Cần phải đảm bảo vấn đề an ninh, an tồn, bảo mật thơng tin hệ thống tin học - khơng vấn đề giới cơng nghệ thơng tin mà cịn cấp lãnh đạo, tổ chức phòng kinh doanh Hạ tầng công nghệ thông tin ngân hàng phải xây dựng thành kiến trúc tổng thể, đồng Cần phải cải tiến chỉnh sửa quy trình nghiệp vụ trước có kế hoạch mua sắm trang bị kỹ thuật, hệ thống cơng nghệ địi hỏi phải tối ưu hoá lĩnh vực khác máy chủ, ứng dụng, hệ thống lưu trữ, trung tâm liệu, trang thiết bị phần cứng, phần mềm có khả kết nối ngân hàng nước ngân hàng nước ngồi Cơng nghệ ngân hàng đại cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng tiện ích phục vụ nhu cầu khách hàng dịch vụ toán điện tử hệ thống giao dịch điện tử, tự động, ứng dụng rộng rãi cơng cụ tốn theo tiêu 102 chuẩn quốc tế, bao gồm tiền điện tử, thẻ toán nội địa, thẻ toán quốc tế, thẻ đa năng, thẻ thơng minh Mở rộng hình thức tốn quốc tế nhằm hỗ trợ hoạt động đầu tư quốc tế xuất nhập Mở rộng dịch vụ đại lý phát hành toán thẻ, séc quốc tế, đồng thời bước mở rộng phát hành thẻ toán quốc tế NHTM Việt Nam 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, hành lang pháp lý cần phải hồn thiện tạo mơi trường thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung NHNo&PTNT Hồng Hà nói riêng Các luật Việt nam lâu tồn đặc điểm không rõ ràng, thiếu qn hay thay đổi Do Chính phủ cần nỗ lực hoàn thiện hệ thống văn pháp luật rõ ràng, phù hợp điều kiện kinh tế, tránh mập mờ dễ gây hiểu lầm cố tình hiểu lầm, tránh chồng chéo mâu thuẫn văn pháp luật Đặc biệt thời gian tới dự thảo luật tổ chức tín dụng sửa đổi thực khắc phục hạn chế luật hành góp phần tạo điều kiện cho ngành ngân hàng hội nhập tốt chủ động Hồn thiện mơi trường pháp lý cho việc đời phát triển công cụ tài mới, nghiệp vụ tốn thúc đẩy hoạt động thị trường tiền tệ Đồng thời tăng cường giám sát hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, thực nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nước, tăng cường cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước, sát nhập doanh nghiệp làm ăn không hiệu Thứ hai, nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Chính phủ cần có sách tiền tệ hợp lý Mục tiêu ưu tiên hàng đầu kiềm chế lạm phát, giữ vững ổn định kinh tế vĩ mơ, với trì tốc độ tăng trưởng kinh tế mức hợp lý Nền kinh tế tăng trưởng phát triển bền vững ổn định trị quốc gia, tăng cường hợp tác với nước khu vực giới Thứ ba, đề nghị phủ lập Ban đạo cấu lại tài NHNo&PTNT Chủ tịch Ban Thống đốc NHNN, thành viên Ban bao gồm đại diện cấp Thứ trưởng quan ngang bộ: Bộ tài chính, 103 NHNN, Bộ tư pháp, Bộ kế hoạch đầu tư, Ban vật giá phủ, Tổng cục Địa chính, Bộ công an 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Thứ nhất, Sự liên kết chặt chẽ ngân hàng hoạt động đồng dịch vụ toán, sử dụng thẻ ngân hàng vừa thuận tiện cho khách hàng tăng tính thống biểu hiện đại hố ngân hàng Việt Nam, tăng tính cạnh tranh ngân hàng Việt Nam xu hội nhập kinh tế toàn cầu Thứ hai, phát triển thêm hàng hoá cho thị trường tiền tệ tố chức kinh tế, để thị trường tăng khả tăng cung ứng vốn NHNN phải xây dựng chế hoạt động khuyến khích ngân hàng, tổ chức tài tham gia thị trường Thứ ba, Tiếp tục hồn thiện sách tiền tệ nhằm kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy tăng trưởng Đổi sách tiền tệ theo hướng sử dụng đồng công cụ, sử dụng hiệu công cụ gián tiếp thông qua thị trường tiền tệ Thứ tư, thu hút dự án đào tạo chương trình quốc tế để hỗ trợ ngành ngân hàng về: đào tạo cán quản trị, nghiệp vụ cho vay, thẩm định, đánh giá rủi ro ngân hàng, sử dụng cơng nghệ đại hố ngân hàng, điều hành hoạt động kinh doanh 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Để chi nhánh, có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà có sở vững quản trị Tài sản Có hiệu quả, địi hỏi NHNo&PTNT Việt Nam cần có hệ chế sách ổn định, rõ ràng NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng kế hoạch rà sốt, sách quy định quản lý nộ bộ, đồng thời chỉnh sửa hoàn thiện sách kinh doanh quản lý cho phù hợp với chiến lược kinh doanh tình hình kinh tế xã hội Hỗ trợ NHNo&PTNT Hồng Hà đề án tái cấu ngân hàng, tập trung xử lý nợ tồn đọng theo chủ trương Chính phủ từ nguồn trích lập quỹ dự phịng rủi ro NHNo&PTNT Việt Nam Về đại hoá công nghệ ngân hàng sử dụng phần mềm trang bị phương tiện giao dịch chương trình đào tạo cán nghiệp vụ: thực giao dịch cửa, kế tốn chuyển tiền, quy trình nghiệp vụ sử 104 dụng thẻ ngân hàng nước, quốc tế Tiếp tục đổi sách tín dụng cho phù hợp với thông lệ quốc tế nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm NHNo&PTNT Hồng Hà đồng thời đảm bảo cho hoạt động tín dụng minh bạch, lành mạnh, an toàn Nâng cao lực tra kiểm sốt nội việc giám sát chất lượng tín dụng cụ thể: Giới hạn tăng trưởng tín dụng phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ đảm bảo tăng trưởng kinh tế Tiêu chí phân loại nợ, quy định giới hạn nợ chế trích lập dự phịng rủi ro, ban hành hệ thống tài khoản thích hợp theo dõi phản ánh xác chất lượng tín dụng NHNo&PTNT theo sát thông lệ quốc tế Triển khai nghị định Chính phủ quy định toán tiền mặt, để doanh nghiệp mở rộng phát triển phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ phê duyệt nâng cao dịch vụ toán mở rộng phát triển dịch vụ tiện ích ngân hàng đại nhằm hạn chế tiền mặt tăng tốc độ luân chuyển vốn kinh tế Đẩy mạnh cấu tổ chức hoạt động ngân hàng, chủ động xây dựng ngân hàng theo mơ hình ngân hàng hai cấp: Quản lý tập trung – hình thành mơ hình theo hướng ngân hàng đại tổ chức quản lý khoa học Tóm tắt chương 3: Trước tình hình kinh tế xã hội, tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà năm qua Chi nhánh xây dựng mục tiêu tổng quát cụ thể hoạt động kinh doanh nói chung định hướng nâng cao hiệu quản trị tài sản Có chương Từ việc phân tích thực trạng hiệu quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà chương 2, tác giả đề xuất 10 giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị tài sản Có từ việc hoạch định chiến lược kinh doanh; nâng cao công tác kiếm tra , kiểm sốt nội ; nâng cao chất lượng tín dụng; đến giải pháp tăng cường đào tạo, phát triển nguồn lực; Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Đồng thời luận văn khẳng định để thực mục tiêu này, thân chi nhánh phải nỗ lực cịn phải có hỗ trợ, phối hợp phủ, NHNN NHNo&PTNT Việt Nam 105 KẾT LUẬN Quản lý tài sản hay nói cách khác quản lý tài sản Có có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM, chi phối chủ yếu đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng ảnh hưởng tới tồn phát triển NHTM Việc quản trị tài sản Có Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà thời gian qua cố gắng đạt kết đáng khích lệ, đem lại hiệu hầu hết mặt hoạt động kinh doanh chi nhánh Tuy nhiên, công tác quản trị tài sản Có cịn bộc lộ số hạn chế định Do vậy, việc tìm kiếm giải pháp nhằm quản trị cách có hiệu tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà có ý nghĩa quan trọng không đáp ứng yêu cầu trước mắt cịn có ý nghĩa lâu dài Do luận văn chọn đề tài nghiên cứu: "Giải pháp nâng cao hiệu quản trị tài sản Có Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà" hoàn thành nội dung sau: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu cách có hệ thống hóa lý luận NHTM quản trị tài sản Có NHTM, cần thiết phải nâng cao hiệu quản trị tài sản Có nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị tài sản Có Thứ hai, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cơng tác quản trị tài sản Có NHNo&PTNT Hồng Hà từ năm 2007 - 2011, sâu phân tích nghiệp vụ tài sản Có từ rút thành đạt điểm tồn nguyên nhân hoạt động quản trị tài sản Có chi nhánh Thứ ba, sở định hướng phát triển mục tiêu hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị tài sản Có chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Tuy nhiên với hiểu biết thời gian hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Kính mong Hội đồng Khoa học, nhà quản trị bạn đọc quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để luận văn có điều kiện hồn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Đình Tự hướng dẫn, giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn 106 Danh mục tài liệu tham khảo TS Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Duệ (2001), Giáo trình Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, nhà xuất tài năm Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiển, Phạm Long - dịch từ nguyên Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Nhà giáo ưu tú TS Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất tài TS Tơ Kim Ngọc (2004), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất thống kê 10 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hồng Hà, Báo cáo tổng kết 2007 11 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hồng Hà, Báo cáo tổng kết 2008 12 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hồng Hà, Báo cáo tổng kết 2009 13 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hồng Hà, Báo cáo tổng kết 2010 14 Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hồng Hà, Báo cáo tổng kết 2011 107 108