Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THANH NGA NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á Luận văn thạc sỹ kinh tế HÀ NỘI – 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THANH NGA NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Luận văn thạc sỹ kinh tế Người hướng dẫn khoa học: Ts ĐÀO MINH TÚ HÀ NỘI - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Trần nga MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Danh mục bảng biểu, sơ đồ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2 hiệu QLRRTD hoạt động NHTM 18 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Hiệu quản lý rủi ro tín dụng 26 1.3 Kinh nghiệm nâng cao hiệu QLRRTD nhtm nước học NHTM Việt Nam 35 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý RRTD NH số nước 35 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 41 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG NAM Á 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Đông Nam Á 44 2.1.1 Giới thiệu chung 44 2.1.2 Sơ đồ tổ chức 44 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SeABank thời gian qua 46 2.1.4 Một số thuận lợi khó khăn hoạt động kinh doanh SeABank 50 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng SEABANK 50 2.2.1 Cơ cấu tổ chức khối quản lý rủi ro 50 2.2.2 Mơ hình Quản lý rủi ro đại áp dụng 51 2.2.3 Thẩm định rủi ro tín dụng 53 2.2.4 Giám sát báo cáo rủi ro tín dụng 54 2.2.5 Thu hồi nợ 56 2.2.6 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 58 2.2.7 Tình hình hoạt động tín dụng SeABank 58 2.3 Đánh giá hiệu QLRRTD SEABANK 63 2.3.1 Những kết đạt 63 2.3.2 Những tồn hạn chế 66 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến tồn hạn chế 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QLRRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh thời gian tới 79 3.1.1 Môi trường kinh doanh 79 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh 79 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng công tác QLRRTD 81 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu QLRRTD seabank 83 3.2.1 áp dụng chuyển đổi mô hình QLRRTD đại 83 3.2.2 Tiếp tục cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội 86 3.2.3 Thường xuyên kiểm tra đánh giá tài sản đảm bảo theo giá trị, vật thời điểm tại, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay 87 3.2.4 Hồn thiện q trình xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ hạch toán ngoại bảng 88 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 89 3.2.6 Đa dạng hoá danh mục cho vay 90 3.2.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 91 3.2.8 áp dụng công cụ dựa tảng công nghệ lượng hóa mức độ rủi ro 93 3.2.9 Sử dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa RRTD 95 3.2.10 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán tín dụng, thẩm định 99 3.3 Kiến nghị 100 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 100 3.3.2 Kiến nghị NHNN 101 KẾT LUẬN 104 Tài liệu tham khảo Nhận xét cán hướng dẫn khoa học Danh mục chữ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Danh mục bảng Số hiệu bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán 2006 – 2010 46 Bảng 2.2: Kết kinh doanh 2008-2010 48 Bảng 2.3: hoạt động Tín dụng 2008 – 2011 59 Bảng 2.4: nợ hạn 2008-2011 62 Danh mục sơ đồ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức SeABank ……………45 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ cấu tổ chức Khối Quản lý rủi ro 46 Sơ đồ 3.1: Công cụ phái sinh - Hoán đổi tổng thu nhập .96 Sơ đồ 3.2: Cơng cụ phái sinh - Hốn đổi tín dụng 96 Sơ đồ 3.3: Công cụ phái sinh - Hợp đồng quyền chọn 97 Sơ đồ 3.4: Công cụ phái sinh - Hợp đồng quyền chọn trái phiếu 98 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam trình phát triển kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế; hệ thống thông tin sở kinh tế thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản lý rủi ro cịn nhiều han chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, yêu cầu xây dựng chế quản lý rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi thiết để ngân hàng thương mại tồn phát triển theo chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Ngân hàng TMCP Đông Nam - SeABank năm qua không ngừng lớn mạnh có đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, SeABank gặp phải khơng khó khăn, cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Do khối quản lý rủi ro thành lập nên công tác quản lý rủi ro bất cập, chưa đồng Trước thực trạng đó, chuyên viên giám sát rủi ro SeABank, chọn “Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam á” làm đề tài luận văn thạc sĩ nhằm đáp ứng yêu cầu thiết SeABank mà Ngân hàng thương mại nước ta 97 Số tiền dự phịng cụ thể phải trích tính theo công thức: R = max {0, (A C)} x r Trong đó: R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: giá trị khoản nợ C: giá trị tài sản đảm bảo (được xác định sở tích số tỷ lệ áp dụng quy định với giá trị thị trường vàng; mệnh giá giấy tờ có giá; giá trị thị trường chứng khoán; giá trị tài sản bảo đảm động sản, bất động sản tài sản bảo đảm khác ghi hợp đồng bảo đảm, hợp đồng cho thuê tài chính) r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể Ngồi dự phịng cụ thể, SeABank cần phải thực trích lập trì dự phịng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 3.2.8 áp dụng công cụ dựa tảng công nghệ lượng hóa mức độ RRTD Trên sở mơ hình hoạt động chuyển đổi, tiến hành áp dụng cơng cụ, mơ hình dựa công nghệ đại giúp nhà quản trị ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu Hơn nữa, cơng cụ phân tích, dự báo đo lường rủi ro tương lai theo ngành, lĩnh vực, khách hàng sản phẩm điều quan trọng địi hỏi NHTM nói chung SeABank nói riêng phải tập trung đầu tư nghiên cứu ứng dụng, mơ hình 6C để phân tích RRTD đây: 98 (1) Capacity (Năng lực người vay): Cán tín dụng phải chắn người vay có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Tiêu chí nhằm đảm bảo quyền lợi ngân hàng, đảm bảo ngân hàng bảo vệ trước pháp luật Ngoài ra, bên vay doanh nghiệp, cán tín dụng cần xác định thêm tính chất hợp pháp người đại diện trước pháp luật doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp (đối với doanh nghiệp tư nhân) người ủy quyền hợp pháp (2) Character (Tư cách người vay): Cán tín dụng phải có sở rõ ràng mục đích sử dụng vốn vay người vay Phải kiểm tra tính trung thực, uy tín thái độ thiện chí người vay Bên cạnh đó, cần xác định phù hợp mục đích vay với sách tín dụng hành Tiêu chí đưa nhằm hạn chế khả xảy RRTD tư cách đạo đức người vay (3) Cash (Thu nhập người vay): Tiêu chí tập trung vào trả lời câu hỏi: Người vay có đủ khả tạo tiền để trả nợ ngân hàng? Nguồn thu nhập người vay để đảm bảo khả trả nợ gồm có: Thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh hay từ doanh thu bán hàng; nguồn thu khác từ hoạt động đầu tư bán, lý tài sản cố định; nguồn thu từ khấu hao tài sản cố định Hay nói cách khác, hoạt động tạo thành luồng tiền vào doanh nghiệp có khả tính vào nguồn tiền trả nợ Tuy nhiên, ngân hàng đánh giá thường trọng vào nguồn tiền có tính ổn định cao doanh nghiệp (4) Collateral (Bảo đảm tiền vay): Xét khía cạnh người vay chưa có đủ tín nhiệm với ngân hàng ngân hàng áp dụng Tuy nhiên, số tính tài sản bảo đảm (ràng buộc khách hàng phải trả nợ ngân hàng, nguồn thu cuối cho ngân hàng có rủi 99 ro xảy ra) mà hầu hết khoản cho vay ngân hàng yêu cầu có đảm bảo Các hình thức bảo đảm tiền vay thường cầm cố, chấp bảo lãnh tài sản bên thứ ba, chí khoản phải thu khách hàng vay vốn Trong trình đánh giá tài sản đảm bảo, ngân hàng cần ý xác định tính pháp lý rõ ràng tài sản để đảm bảo khơng có tranh chấp pháp lý phát mại; xem xét đến thị trường tiêu thụ tài sản (hay tính khoản tài sản), tăng giảm giá trị tài sản có biến động thị trường (5) Conditions (Các điều kiện): ngân hàng cần xem xét khía cạnh khác để có định cho vay đắn, đánh giá môi trường kinh tế xã hội nước, chuyển dịch cấu kinh tế theo ngành, vùng ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh khách hàng (6) Control (Kiểm sốt): Theo đó, ngân hàng tập trung vào vấn đề thay đổi quy định pháp luật quy chế có ảnh hưởng đến người vay? Yêu cầu tín dụng người vay có đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng nhà quản lý chất lượng tín dụng chưa? 3.2.9 Sử dụng cơng cụ phái sinh để phòng ngừa RRTD Đối với NHTM Việt Nam nói chung SeABank nói riêng, gần chưa sử dụng công cụ phái sinh để phịng ngừa RRTD Vì vậy, ngồi phương pháp, giải pháp truyền thống, SeABank cần nghiên cứu áp dụng có tổ chức kinh doanh công cụ phái sinh thị trường Việt Nam nhằm góp phần hạn chế RRTD, nâng cao lực tài Các cơng cụ phái sinh tín dụng thường áp dụng là: 3.2.9.1 Hoán đổi tổng thu nhập 100 Người "bán" khoản vay (gọi người mua bảo hiểm) chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro danh mục khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ có nhiều rủi ro tổng thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Rủi ro khoản thu nhập đo độ biến động chúng Bên đối tác hợp đồng hốn đổi tín dụng, người thụ hưởng tổng thu nhập (gọi người bán bảo hiểm), trả tiền dựa vào khoản thu nhập trái phiếu không chịu rủi ro vỡ nợ, trừ khoản đền bù nhận phải chịu rủi ro bên mua bảo hiểm Kết hoán đổi người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng với việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Việc hốn đổi dịng thu nhập thực theo hợp đồng cách trao đổi quyền sở hữu khoản nợ tương ứng Các khoản tốn hồn trả nợ gốc loại trừ hình thức hốn đổi Do đó, người mua bảo hiểm, rủi ro giảm chủ yếu khoản tổn thất thu nhập suy yếu người vay, việc thu hồi từ khoản nợ khả tốn Chúng ta hiểu thêm qua mơ hình sau: Sơ đồ 3.1: Cơng cụ phái sinh - Hốn đổi tổng thu nhập Người mua bảo hiểm tín dụng Trả khoản phí định kỳ Tỷ lệ tham chiếu + Mức chênh lệch Người bán bảo hiểm tín dụng 3.2.9.2 Hốn đổi tín dụng So với hình thức hốn đổi tổng thu nhập, đặc điểm toán bất ngờ hợp đồng hốn đổi tín dụng thường gắn đặc điểm giống với hợp đồng bảo hiểm Ta có, người mua bảo hiểm RRTD cách chi trả khoản toán định kỳ theo tỷ lệ phần trăm cố định mệnh giá 101 khoản tín dụng Nếu RRTD dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp rủi ro cho phần tổn thất tín dụng bảo hiểm Ngược lại, người mua bảo hiểm trả khoản Chúng ta nghiên cứu qua sơ đồ sau: Sơ đồ 3.2: Công cụ phái sinh - Hốn đổi TD Người mua bảo hiểm tín dụng Trả khoản phí theo định kỳ Thanh tốn Người vay vỡ nợ Khơng tốn Người vay trả nợ đầy đủ Người bán bảo hiểm tín dụng 3.2.9.3 Hợp đồng quyền chọn tín dụng Hợp đồng quyền chọn tín dụng công cụ bảo vệ giúp ngân hàng bù đắp tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Sơ đồ 3.3: Công cụ phái sinh - Hợp đồng quyền chọn Người mua bảo hiểm tín dụng Trả khoản phí cho hợp đồng Thanh tốn chi phí tín dụng tăng q mức CLTD giảm mức quy định Người bán bảo hiểm tín dụng 102 Ví dụ: SeABank lo lắng chất lượng tín dụng khoản cho vay trị giá 10 tỷ đồng thực SeABank ký hợp đồng quyền chọn với tổ chức kinh doanh quyền chọn Hợp đồng đồng ý tốn tồn khoản vay khoản vay giảm giá đáng kể khơng thể tốn dự tính Nếu khách hàng trả nợ đầy đủ kế hoạch SeABank thu khoản tốn dự tính, hợp đồng quyền chọn khơng sử dụng SeABank khoản phí quyền chọn 3.2.9.4 Hợp đồng quyền chọn trái phiếu để phòng ngừa RRTD Đối với việc sử dụng quyền chọn trái phiếu để chống RRTD, NHTM chủ yếu sử dụng công cụ trường hợp kinh tế rơi vào điều kiện khó khăn 103 Sơ đồ 3.4: Công cụ phái sinh - Hợp đồng quyền chọn trái phiếu Thu nhập từ danh mục khoản vay Lãi/ lỗ từ quyền chọn bán Trạng thái kinh tế Xấu Trung bình Tốt Lỗ Ví dụ, theo kết dự báo, kinh tế rơi vào tình trạng khó khăn thời gian tới Theo đó, kinh tế thực khó khăn, khoản vay khó hoàn trả Nếu dự báo trên, ngân hàng nên mua quyền chọn bán trái phiếu Lợi ích kinh tế thực khó khăn, giá trái phiếu thị trường giảm Khi đó, chênh lệch giá trái phiếu hợp đồng quyền chọn giá trái phiếu thị trường khoản lãi ngoại bảng Ngân hàng dùng khoản lãi ngoại bảng để bù đắp thua lỗ nội bảng bắt nguồn từ khoản cho vay bị ảnh hưởng tình hình kinh tế Chúng ta nhận thấy rõ hạn chế RRTD sơ đồ 3.2.9.5 Hợp đồng tương lai để phòng ngừa RRTD Hiện nay, Việt Nam, giao dịch liên quan đến hợp đồng tương lai chưa thể thức thực thiếu chế pháp lý sở hạ tầng Tuy nhiên, việc đưa hợp đồng tương lai vào giao dịch ngân hàng chắn thực xu tất yếu thị trường tài phát triển 104 3.2.10 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán tín dụng, thẩm định Đây giải pháp cấp bách lâu dài SeABank Giải pháp cấp bách tất giải pháp có thực hay khơng tùy thuộc phẩm chất lực đội ngũ cán ngân hàng Giải pháp lâu dài nhân tố định tồn phát triển SeABank Để hạn chế tới mức thấp rủi ro đạo đức cán tín dụng, thẩm định, SeABank cần gắn trách nhiệm quyền lợi cho cán Việc chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định cần thiết: hoạt động tín dụng đưa lại 90% lợi nhuận cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ phải đưa số tiêu chuẩn như: - Phải đào tạo trường đại học có uy tín, chun ngành - Có khả ngoại ngữ, tin học để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính khâu tính tốn, thẩm định dự án - Phẩm chất đạo đức tốt tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, tư vấn cho khách hàng khâu lựa chon phân tích thị trường dự án đầu tư Chính sách đào tạo: 105 - Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, đòi hỏi kiến thức sâu rộng, SeABank phải thường xuyên tổ chức buổi bồi dưỡng nghiệp vụ mời chuyên gia người lành nghề lĩnh vực như: giao thông thuỷ lợi, thợ bậc cao lành nghề đến giảng dạy - SeABank phải xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán tín dụng cách có hiệu như: khuyến khích cán công tác tiếp tục học cao học, tiến sỹ nước, nhằm nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập thời gian tới - SeABank cần khuyến khích lợi ích vật chất cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định: Hiện sách tiền lương SeABank nói chung chưa gắn chặt quyền lợi trách nhiệm, để nâng cao chất lượng hiệu quả, gắn trách nhiệm với cơng việc cần đưa sách lương thưởng hợp lý 3.3 kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Tiếp tục hồn thiện khung pháp lý tài sản bảo đảm Trong thời gian dài khung pháp lý hoạt động chấp, cầm cố nói chung chấp cầm cố hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cịn nhiều bất cập, thiếu quy định mâu thuẫn quy định ngành, cấp Từ đó, dẫn đến nhiều tồn tranh cãi tính pháp lý hồ sơ tài sản chấp, cầm cố, trình xử lý tài sản chấp, cầm cố, trách nhiệm bên nào, Vì vậy, đề nghị Chính phủ ban hành quy định cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản bảo đảm, quy định trách nhiệm quan liên quan trình xử lý Có 106 chế khuyến khích hoạt động thu hồi nợ, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện thống hệ thống tiêu chuẩn QLRRTD NHTM NHNN có quy định an tồn tổ chức tín dụng quy định tỷ lệ an toàn theo Quyết định 457/QĐ-NHNN, an toàn kinh doanh ngoại hối, quy định tỷ lệ cho vay đầu tư chứng khốn, nhiên, so với thơng lệ chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam hệ thống tiêu, tiêu chuẩn an tồn hoạt động NHTM NHNN thiếu, số tiêu không sát với thực tế, ban hành có tính chất điều chỉnh ngắn hạn chậm cập nhật thay đối, chuyển biến tình hình thực tế thị trường Do đó, NHNN cần có đề án để hồn thiện thống hệ thống tiêu, tiêu chuẩn để quản lý rủi ro hoạt động NHTM, bảo đảm tiến dần phù hợp với thông lệ quốc tế sát với thực tế kinh tế Việt Nam Hệ thống tiêu, tiêu chuẩn ban hành theo hai hình thức hệ thống tiêu, tiêu chuẩn quy định bắt buộc phải thực chuẩn mực chung có tính chất tham khảo, khuyến khích hướng tới 3.3.2.2 Xử lý vướng mắc trình phát mại xử lý nợ Để hỗ trợ NHTM việc quản lý, thu hồi xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng, đề nghị NHNN Bộ, Ngành liên quan có hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc cụ thể trình tự, thủ tục trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan cơng an, quyền sở, sở tài ngun mơi trường trình xử lý nợ, nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hố cơng việc q trình thi hành án Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát 107 mại, xử lý tài sản đất đai, bất động sản, khâu thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản 3.3.2.3 Cải tiến nâng cao lực hoạt động tra, kiểm tra giám sát Nhà nước NHTM Nâng cao lực hiệu công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng biện pháp để NHTM thực có trách nhiệm nghiêm túc cơng tác QLRRTD đơn vị 3.3.2.4 Nâng cao số lượng, chất lượng nguồn tin cung cấp cho NHTM Công tác thẩm định, xét duyệt cho vay định lớn đến hiệu QLRRTD NHTM Để nâng cao thẩm định, định cho vay xác, tránh tối đa RRTD xảy ra, nhân tố khác, nhân tố quan trọng cơng tác thu thập, tìm kiếm thông tin khách hàng thông tin liên quan khác đến khoản vay Một trông kênh thông tin quan trọng, cần thiết mà NHTM sử dụng nay, đặc biệt khách hàng khách hàng lớn quan hệ với nhiều khách hàng, hỏi tin qua Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Để làm tốt vai trị quản lý Nhà nước cung cấp thơng tin phịng ngừa rủi ro cho tổ chức tín dụng, địi hỏi NHNN phải có hệ thống thơng tin xác kịp thời Trung tâm thông tin TD chịu trách nhiệm thu thập cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác, kịp thời doanh nghiệp, tình hình kinh tế ngồi nước cho NHTM tổ chức tín dụng khác Hiện nay, chất lượng thông tin chưa tốt, thông tin cịn thiếu xác, thiếu tính thời chưa thể đáp ứng nhu cầu thông tin ngày đa dạng NHTM Bên cạnh đó, ý thức số NHTM việc chấp hành chế độ thông tin báo cáo chưa tốt nên thực cho vay khách hàng, NHTM không cung cấp kịp thời CIC Nhà nước chưa có quy 108 định phạm vi, mức độ cung cấp thông tin nên CIC gặp khó khăn q trình cung cấp thông tin đặc biệt trao đổi thông tin với nước ngồi Vì vậy, NHNN cần tiếp tục nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), xây dựng CIC thành đơn vị nghiệp có thu, có tư cách pháp nhân độc lập, có chi nhánh trực thuộc đặt địa bàn quan trọng phục vụ cho việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin Củng cố phát triển trung tâm thơng tin tín dụng đảm bảo cung cấp thơng tin khách hàng, tình hình kinh tế nước quốc tế xác, đầy đủ, kịp thời Yêu cầu NHTM phải tham gia cung cấp tiếp nhận thông tin với trung tâm thông tin tín dụng 3.3.2.5 Phát triển thị trường mua bán nợ nước Hoạt động mua bán nợ hệ thống tổ chức tín dụng hoạt động góp phần lớn vào công tác nâng cao hiệu QLRRTD NHTM Tuy nhiên, Việt Nam, hoạt động mua bán nợ khác mẻ, số NHTM thành lập công ty mua bán nợ hoạt động cầm chừng, mua lại số khoản nợ nội ngân hàng, trình hoạt động, xử lý, mua bán khoản nợ gặp nhiều khó khăn chưa có kinh nghiệm quy định, hướng dẫn cụ thể Nhà nước, thị trường mua bán nợ chưa hình thành Vì vậy, đề nghị NHNN cần tìm hiểu kinh nghiệm hoạt động số nước sớm ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể hoạt động mua bán nợ Đồng thời, với chức quản lý Nhà nước, NHNN cần chủ động tạo lập thị trường mua bán nợ nước vào hoạt động 109 KếT LUậN Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày phát triển gần đến thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng, ảnh hưởng rủi ro tín dụng số nước học Ngân hàng thương mại Việt Nam - Luận văn nghiên cứu tống quát tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Đông Nam á, sâu phân tích, lý giải thực trạng quản lý rủi ro tín dụng, qua đánh giá nguyên nhân dấn đến tồn hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh - Luận văn đưa giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ NHNN Việt Nam Hy vọng qua luận văn phân tích, phân tích tổng hợp đánh giá lý luận thực tiễn kiến nghị, đề xuất tác giả luận án đóng góp phần, nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam nói riêng vận dụng vào Ngân hàng thương mại khác nói chung Trong q trình nghiên cứu để hoàn thiện Luận văn, tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn đến Tiến sỹ Đào Minh Tú- Phó Thống đốc NHNN, người hướng dẫn khoa học, thầy cô giáo Học Viện Ngân hàng, bạn đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam góp ý động viên giúp đỡ 110 TàI LIệU THAM KHảO David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Chương 6, tr 309-346 Phạn Thị Thu Hà (2007 ), NHTM quản trị, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Chương 5, 6, tr 93-149 Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Chương 7, 8, tr 193-258 David Begg Stanley Fischer Rudiger Dornbusch (1992 ), Kinh tế học tập 1,2, Nhà xuất giáo dục Hà Nội Fredics Mishkin (1994 ), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật NHNN, Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001, việc ban hành Quy chế cho vay TCTD NHNN, Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005, v/v ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR hoạt động NH TCTD NHNN, Quyết định 457/2005/QĐ - NHNN ngày 19/04/2005, việc ban hành "Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD" 10 Nguyễn Đào Tố, "Xây dựng mơ hình quản trị RRTD từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu", Tạp chí NH Số 5/2008 11 Đặng Hữu Mẫn, "Cuộc khủng hoảng tín dụng nhà đất Mỹ kiến nghị Việt Nam", Tạp chí khoa học cơng nghệ, Số 4(27) 2008 12 Tạp chí Kinh tế phát triển, "Hệ thống ngân hàng số nước châu á, học kinh nghiệm" 111 13 Quốc Hội, Luật TCTD số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004