CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Để hiểu được khái niệm ngân hàng thương mại ta cần xuất phát từ khái niệm ngân hàng Ngân hàng theo luật các tổ chức tín dụng 2010 được hiểu là:
“Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã.”Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010, Ngân hàng thương mại được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.”Luật này cũng quy định những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại, điều phân biệt cơ bản nhất giữa ngân hàng và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác:
“ Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản ”
1.1.2.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại
Thứ nhất , ngân hàng thương mại là các doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ khác liên quan đến tiền tệ.
Ngân hàng thương mại là các doanh nghiệp vay mượn ,huy động tiền tệ từ các chủ thể đang nắm giữ tiền tạm thời chưa dùng tới để rồi dùng tiền đó cho vay, đầu tư vào những lĩnh vực nhà nước cho phép Đây là đặc điểm cơ bản nhất để phân biệt lĩnh vực kinh doanh ngân hàng với các lĩnh vực kinh doanh khác Tuy nhiên các ngân hàng ngày càng phải hoạt động trong sự cạnh tranh gay gắt nên sản phẩm và phương thức kinh doanh của ngân hàng cũng có sự thay đổi, theo đó, sản phẩm của ngân hàng còn bao gồm các dịch vụ khác như : dịch vụ về tài chính, về thông tin, kế toán ….
Thứ hai , hoạt động kinh doanh ngân hàng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Thường thì ngân hàng đi vay, huy động vốn ngắn hạn với lãi suất thấp để cho vay với thời hạn dài hơn với lãi suất cao hơn Từ đó ngân hàng sẽ thu được lợi nhuận Tuy nhiên chỉ bằng những kinh nghiệm giản đơn cũng có thể thấy được tính chất tập trung rủi ro của lĩnh vực ngân hàng Nếu đến hạn vì một nguyên nhân nào đó người vay tiền không trả được nợ hoặc trả không dủ sẽ làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng rủi ro Trường hợp khác nữa là ngân hàng sẽ có thể gặp rủi ro thanh khoản nếu khách hàng đến rút tiền trước hạn, ngân hàng phải trả tiền cho khách hàng khi đáo hạn nhưng ngân hàng lại không có đủ tiền để thanh toán do các khoản cho vay hoặc đầu tư chưa thu hồi được và ngân hàng cũng không thể vay tiền ở các thị trường tài chính khác…
Chính vì đặc điểm này mà ngân hàng phải tạo ra những biện pháp, kỹ thuật để phòng ngừa rủi ro cho người gửi tiền, người vay tiền và cho chính bản thân mình.
Thứ ba , ngân hàng thương mại kinh doanh mang tính hệ thống cao và chịu sự quản lí nghiêm ngặt của Nhà nước Có thể nói, tình hình lưu thông và giá trị của tiền tệ có ảnh hưởng sâu rộng đến toàn bộ nền kinh tế; hơn nữa, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng luôn mang tính lan truyền, tính hệ thống cao hơn hẳn nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Do đó đòi hỏi các cơ quan quản lý Nhà nước phải có các biện pháp quản lý nghiêm ngặt sao cho Chính sách tiền tệ quốc gia được đảm bảo thực hiện,hệ thống tài chính ngân hàng được đảm bảo an toàn, quyền lợi của người gửi tiền và người đầu tư được bảo vệ Hơn nữa, để tạo ra các dịch vụ toàn diện cho khách hàng, đồng thời các ngân hàng có thể hỗ trợ nhau khi đứng trước nguy cơ rủi ro, các ngân hàng luôn phải duy trì ràng buộc theo hệ thống trong quá trình hoạt động của mình cả về mặt tổ chức và về mặt kỹ thuật.
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn a Tiền gửi
Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ tiền, tài sản và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư Cùng với sự phát triển vượt bậc của nền kinh tế và sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại Ngày nay hầu hết các ngân hàng thương mại đang dẩy mạnh huy động vốn thông qua các chính sách cụ thể, rõ ràng và hiệu quả. b Tiền gửi thanh toán
Với mục đích giao dịch, trên cơ sở phạm vi số dư có trên tài khoản tiền gửi của khách hàng, ngân hàng sẽ thực hiện việc chi trả khi khách hàng có yêu cầu hoặc có sự uỷ quyền Các khoản thu nhập của khách hàng đều có thể dễ dàng được ngân hàng nhập vào tài khoản Hiện nay do yêu cầu của cạnh tranh, các ngân hàng đều quan tâm tới việc rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng cho nên thủ tục mở tại khoản rất đơn giản, gọn nhẹ và thuận tiện Để thu hút khách hàng một số ngân hàng còn kết hợp tài khoản tiền gửi thanh toán với cho vay (hay còn gọi là cho vay thấu chi), một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức biến tướng của tài khoản tiền gửi thanh toán để nâng lãi suất loại tiền gửi tương ứng này nhằm cạnh tranh với các Tổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại khác. c Tiền gửi có kỳ hạn của các Doanh nghiệp, Tổ chức xã hội, Tổ chức xã hội nghề nghiệp
Nhiều khoản thu bằng tiền của các doanh nghiệp và tổ chức xã hội sẽ được chi trả trong một khoảng thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho thanh toán song mức lãi suất thường rất thấp Để đáp ứng nhu cầu và khuyến khích người gửi tiền, tạo điều kiện khơi tăng nguồn vốn cho mình, các ngân hàng đưa ra các hình thức tiền gửi có kỳ hạn Thông thường khoản tiền gửi này không thuận tiện trong thanh toán như tiền gửi thanh toán như ở trên, khi cần tiền khách hàng phải đến ngân hàng để thực hiện rút tiền ra Tuy nhiên để thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng thường có mức lãi suất ưu đãi tương ứng với độ dài kỳ hạn gửi mà khách hàng gửi tiền vào ngân hàng Đây là một trong những yếu tố thu hút được nhiều nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và các tổ chức nói trên. d Tiền gửi tiết kiệm của dân cư, các tâng lớp dân cư
Các tầng lớp dân cư đều có các khoản tiền tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) trong điều kiện có khả năng tiếp cận được với ngân hàng, họ sẽ có thể gửi tiền nhằm mục tiêu an toàn và sinh lời đối với các khoản tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn vốn Nhằm thu hút ngày càng nhiều các khoản tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều có gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt trong nhà thay vì gửi vào ngân hàng, bằng cách mở rộng màng lưới các Chi nhánh, các phòng giao dịch đáp ứng nhu cầu huy động Đưa ra hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn (ví dụ như mức lãi suất cạnh tranh với các khoảng tiền gửi thời hạn khác nhau, lãi suất giữa tiết kiệm bằng đồng nội tệ và tiết kiệm bằng đồng ngoại tệ, tiết kiệm bằng vàng, ) Ngân hàng có thể mở cho mỗi người tiết kiệm nhiều chương mục tiết kiệm khác nhau cho mỗi kỳ hạn và cho mỗi lần gửi khác nhau Loại hình tiền gửi này không nhằm mục đích thanh toán tiền hàng và dịch vụ song nó có thể dùng làm tài sản thế chấp để vay vốn nếu được ngân hàng cho phép. e Tiền gửi của các ngân hàng khác
Với mục tiêu là an toàn, thuận tiên và nhanh chóng trong thanh toán cho khách hàng, các ngân hàng thương mại không chỉ duy trì tiền tại ngân hàng của mình mà còn tiến hành gửi tiền tại ngân hàng thương mại khác Tuy nhiên thì quy mô của nó không lớn, thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. f Nguồn đi vay
Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, trong những trườn hợp cần thiết các ngân hàng thương mại vẫn phải tiến hành đi vay thêm Mặt khác tại nhiều quốc gia trên thế giới, ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa bắt buộc với nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu Do vậy trong những trường hợp cần thiết, và trong các giai đoạn cụ thể nhiều ngân hàng phải tiến hành vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Các nguồn mà ngân hàng thương mại có thể vay đó là: g Vay từ Ngân hàng trung ương Đây là khoản vay nhằm giải quyết công việc cấp bách trong chi trả của các ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán) các ngân hàng thương mại thường vay Ngân hàng trung ương (NHTW) Hình thức vay chủ yếu là tái cấp vốn hoặc tái chiết khấu thương phiếu. Các thương phiếu được chiết khấu hoặc tái chiết khấu thì trở thành tài sản của họ (của Ngân hàng trung ương) Khi cần tiền họ lại mang các thương phiếu này đến Ngân hàng trung ương để chiết khấu Nghiệp vụ này làm thương phiếu của ngân hàng thương mại giảm đi và dự trữ (tiền mặt hoặc tiền gửi tại Ngân hàng trung ương) tăng lên, Ngân hàng trung ương điều hành vay mượn một cách chặt chẽ; Ngân hàng thương mại phải đáp ứng các điều kiện đảm bào và kiểm soát nhất định Thông thường Ngân hàng trung ương chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng (thời gian đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao) và phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng trung ương trong từng thời kỳ Trong diều kiện chưa có thương phiếu, Ngân hàng trung ương cho ngân hàng thương mại vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng h Vay từ các Tổ chức tín dụng và Ngân hàng thương mại khác Đây là nghiệp vụ ngân hàng thương mại này đi vay NHTM khác và vay của các TCTD trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng hoặc thị trường vốn Các NHTM đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết dư gia tăng bất ngờ về các khoản huy động hoặc cho vay giảm sẽ sẵn sàng cho ngân hàng thương mại khác vay để hưởng lãi suất cao hơn Ngược lại các ngân hàng thương mại đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn từ các ngân hàng khác để đảm bảo khả năng thanh khoản như, đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách Quá trình vay mượn rất đơn giản Ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua NH đại lý (hoặc Ngân hàng trung ương) Khoản vay có thể không cần đảm bảo bằng các chứng khoán của Kho bạc Kết quả là dự trữ của ngân hàng cho vay giảm đi và ngân hàng đi vay tăng lên. i Vay trên thị trường vốn
Giống như các doanh nghiệp khác, các ngân hàng thương mại cũng đi vay bằng cách phát hành các giấy nợ (kì phiều, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Rất nhiều ngân hàng thương mại thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn dẫn đến không có khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn Do vậy các khoản vay trung và dài hạn nhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trung và dài hạn Thông thường đây là khoản vay không có bảo đảm Những ngân hàng có uy tín hoặc trả lãi cao sẽ vay mượn được nhiều hơn. Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằng cách này, họ thường phải thông quan ngân hàng đại lý hoặc thông qua sự bảo lãnh của ngân hàng thương mại lớn Khả năng vay mượn còn phụ thuộc vào tình hình phát triển của thị trường tài chính, tạo khả năng chuyển đổi cho các công cụ nợ dài hạn của ngân hàng Nghiệp vụ vay mượn tương đối phức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu kỹ thị trường để quyết định quy mô, mệnh giá, lãi suất và thời hạn vay mượn thích hợp Các vấn đề về chuyển nhượng, điều chỉnh lãi suất, bảo quản hộ cũng được các ngân hàng quan tâm. j Các nguồn khác
Nguồn uỷ thác Đây là nghiệp vụ mà thông qua đó ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ uỷ thác như cho vay, đầu tư, uỷ thác cấp phát, giải ngân, thu ngân hộ Các hoạt động này tạo nên nguồn vốn uỷ thác tại ngân hàng Ngày nay, cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế, xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của các ngân hàng, có nguồn tài chính, đã sử dụng màng lưới ngân hàng như là kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Và kết quả là hình thành nguồn uỷ thác, làm tăng nguồn vốn của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề được đề cập và quan tâm nhiều nhất trong hệ thống ngân hàng bởi rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động tín dụng – hoạt động quan trọng nhất và mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng Vì vậy, có khá nhiều định nghĩa về rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng được Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision – BCBS) định nghĩa là những rủi ro có nguyên nhân từ sự không chắc chắn về khả năng hoặc độ sẵn sàng của một đối tác thực thi các nghĩa vụ trong hợp đồng Nếu hoạt động kinh doanh của bên vay suôn sẻ, bên vay sẽ hoàn thành các nghĩa vụ đối với TCTD, nhưng ngược lại, những khó khăn trong hoạt động kinh doanh sẽ làm giảm khả năng chi trả của bên vay, do đó bên vay có thể không thực hiện đúng cam kết của mình.Còn theo thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì rủi ro tín dụng được định nghĩa là: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết.
Có thể có nhiều cách khác nhau về định nghĩa rủi ro tín dụng, nhưng các quan điểm đó lại có sự giống nhau về bản chất qua việc coi rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những thiệt hại về kinh tế mà ngân hàng phải gánh chịu do khách hàng vay vốn thanh toán nợ không đúng hoặc không đủ được nợ và lãi vay Tuy nhiên, cần có sự phân biệt giữa hai thuật ngữ khả năng xảy ra tổn thất và rủi ro Rủi ro tín dụng được hiểu theo khái niệm khách hàng không trả được nợ, vì vậy cần phải thấy rằng khả năng không trả được nợ có thể xảy ra cũng như không xảy ra. Khi rủi ro tín dụng thực sự xảy ra, khách hàng thực sự không thực hiện được nghĩa vụ tài chính thì tổn thất mới xảy ra
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Theo thời hạn tín dụng a Rủi ro ngắn hạn: Là loại rủi ro xảy ra khi cán bộ tín dụng phạm phải những lỗi trong quá trình phân tích thông tin hay sự thiếu chính xác trong công tác thẩm định dẫn đến tổn thất cho ngân hàng trong các món tín dụng ngắn hạn b Rủi ro trung và dài hạn: Tín dụng trung, dài hạn là những khoản vay được cung cấp để phục vụ cho mục đích kinh doanh lâu dài xây dựng cơ bản, mua TSCĐ Vì vậy, ngoài yếu tố đặc thù về thời gian thì những khoản vay này thường có quy mô lớn Do đó, RRTD trung và dài hạn thường xảy ra khi có những biến động bất thường như biến động về thiên tai, chính trị, pháp luật của nhà nước… gây ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng Để tránh loại rủi ro này, ngân hàng cần tính toán thận trọng về các yếu tố có thể ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng như yếu tố về kinh tế cũng như các yếu tố phi kinh tế( như pháp luật của nhà nước…)
1.2.2.2 Theo mức độ rủi ro a Không thu đúng hạn lãi vay Đây là hình thức được ngân hàng xếp vào cấp độ thấp nhất của mức độ rủi ro. Bởi ngoại trừ trường hợp khách hàng không thiện chí hoàn trả nợ vay thì phần lớn đều xuất phát từ việc thiếu cân đối trong kỳ hạn thu nợ và trả nợ của khách hàng Khi đó, ngân hàng sẽ tiến hành chuyển số lãi đó vào khoản mục lãi treo phát sinh hay lãi phạt. b Không thu đúng hạn được gốc vay Đây là một vấn đề nghiêm trọng hơn vì nó tiềm tàng nguy cơ mất vốn của ngân hàng Điều này thường phát sinh vào thời điểm đáo hạn của hợp đồng tín dụng Khi đó, ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang mục nợ quá hạn phát sinh Tuy nhiên, tình hình này cũng chưa phải chắc chắn gây ra tổn thất thực của ngân hàng vì có thể do tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng có vấn đề so với dự trù của ngân hàng. c Không thu đủ lãi vay
Khi ngân hàng không thu được một phần hoặc toàn bộ số lãi khi tất toán khoản nợ thì tình hình thực sự cần được xem xét một cách kỹ lưỡng Tình hình kinh doanh của khách hàng có dầu hiệu không hiệu quả hoặc thất bại Khi đó, ngân hàng phải chuyển khoản lãi này vào khoản mục lãi treo đóng băng và thậm chí còn phải thực hiện miễn giảm lãi cho khách hàng, hoặc xóa lãi. d Mất vốn
Tình hình xấu nhất có thể xảy ra là ngân hàng không thu đủ nợ gốc và ngân hàng lúc này đã bị mất vốn Ngân hàng sẽ chuỷen khoản vay này sang nợ không có khả năng thu hồi và tiến hành đưa ra ngoại bảng của bảng cân đối kế toán( xóa nợ nội bảng đưa ra ngoại bảng).
1.2.3 Tác động của RRTD đến NHTM
Khi rủi ro xảy ra, trước hết lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng Nếu rủi ro xảy ra ở mức độ nhỏ thì ngân hàng có thể bù đắp bằng khoản dự phòng rủi ro và lợi nhuận trong kì Tuy nhiên nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng sinh lời và mở rộng kinh doanh của ngân hàng Nghiêm trọng hơn, khi rủi ro tín dụng xảy ra ở mức độ lớn, dự phòng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu sẽ dấn đến phá sản ngân hàng Vì vậy, nghiên cứu kỹ về rủi ro tín dụng để phòng ngừa và hạn chế nó là việc làm cần thiết của mọi ngân hàng
1.2.4.1 Nguyên nhân bên ngoài: a Xuất phát từ môi trường tự nhiên
Những biến động lớn về thời tiết, khí hậu thường xảy ra bất thường, khó đoán, khó dự báo được Những tình huống đó khi xảy ra thường khiến cho khách hàng bị tổn thất, đặc biệt là những khách hàng có tình hình kinh doanh phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên Lúc đó, khách hàng không còn đủ khả năng để thực hiện các cam kết trong hợp đồng Điều đó đồng nghĩa với việc ngân hàng phải chia sẻ rủi ro với khách hàng của mình. b Từ sự bất đối xứng thông tin
Trong quá trình hoạt động, ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay, huy động vốn… và toàn bộ các giao dịch này sẽ thuận lợi nếu như các bên tham gia đều có đầy đủ thông tin về nhau Song tình hình thực tế cho thấy vẫn tồn tại một bên thường không biết hết những điều cần thiết về đối tác và hiện tượng này được gọi là “thông tin bất đối xứng” Mặc dù trung tâm CIC đã được thành lập và đi vào hoạt động nhưng hiệu quả của nó chưa cao, thông tin chưa cập nhật Vì vậy, đôi khi ngân hàng không có đầy đủ hoặc sai lệch thông tin về khách hàng đến xin cấp tín dụng, do đó thông tin không hoàn hảo sẽ gây ra rủi ro cao cho ngân hàng. c Nguyên nhân từ môi trường xã hội – kinh tế
Môi trường xã hội của một nước chịu ảnh hưởng của những thăng trầm từ nền kinh tế thế giới Những thay đổi kinh tế bất lợi như sự suy thoái của chu kỳ kinh tế thế giới, sự tiến bộ của công nghệ, hay sự thay đổi mối quan hệ ngoại giao giữa các nước… đều gây ra những khó khăn cho nền kinh tế trong nước và qua đó có những tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng như của ngân hàng Sự biến động bất lợi của các chỉ số kinh tế vĩ mô trong nước như tỷ lệ lạm phát tăng cao, lãi suất thay đổi liên tục đều ảnh hưởng đến sự tăng trưởng lợi nhuận của các thành phần kinh tế Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng cũng phụ thuộc rất nhiều vào thói quen, truyền thống, tập quán của từng vùng miền, địa phương Những yếu tố đó nhiều khi gây khó khăn cho việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng. d Chính sách vĩ mô của Nhà nước
Chính phủ luôn là một thành phần tham gia tích cực vào hoạt động của nền kinh tế, và chỉ cần một sự biến động một trong các chính sách về kinh tế, tài chính, tiền tệ, đối ngoại… thể hiện qua các chính sách như chính sách tiền tệ, tài khóa, đầu tư phát triển sẽ tác động đến hoạt động kinh doanh cũng như khả năng trả nợ cho ngân hàng của doanh nghiệp Đồng thời, hoạt động của NHTM liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế, mang tính xã hội cao nên hệ thống pháp luật ổn định và rõ ràng thì môi trường hoạt động của các ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn Do đó, ngoài việc các ngân hàng, doanh nghiệp phải nắm bắt được các thay đổi này kịp thời thì Chính phủ cũng cần phải cân nhắc thận trọng khi thực hiện các thay đổi về chính sách kinh tế vĩ mô. e Từ phía người vay tiền
Có rất nhiều nguyên nhân khác nhau từ phía khách hàng gây ra tổn thất trong hoạt động tín dụng cho ngân hàng, có thể do khách hàng cố ý hay gặp khó khăn khách quan trong quá trình sử dụng vốn ay Hiện tượng phổ biến nhất đó là khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Mặc dù đa số khách hàng đều có mục đích sử dụng nhất định khi nôp hồ sơ xin vay vốn, nhưng có thể vì lợi nhuận, vì cơ hội kinh doanh mà họ sẵn sàng sử dụng vốn không nằm trong phương án được phê duyệt Khi đó có thể xảy ra rủi ro họ không hoàn trả được nợ, gây ra RRTD Còn khi khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, nhưng khả năng điều hành, kinh doanh kém cũng dẫn đến RRTD do họ không tạo ra được đủ nguồn để trả nợ vay. 1.2.4.2 Nguyên nhân từ ngân hàng a Công tác kiểm tra nội bộ lỏng lẻo: Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra của NHTW ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên, trong mọi vấn đề, mọi bộ phận, lãnh đạo ngân hàng có thể sớm phát hiện được rủi ro, tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra biện pháp khắc phục phù hợp Ngược lại, sẽ không nhận biết được sớm những sai sót của cán bộ quản lý tín dụng tại các cấp do lợi ích cá nhân hay trình độ non kém, khiến ngân hàng phải chịu những tổn thất lớn, khó vượt qua. b Thiếu sự giám sát và quản lý sau khi vay: Các NH thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động của khách hàng nhằm đảm báo sự tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng và tìm ra những cơ hội kinh doanh mới c Sự hợp tác của các NHTM thiếu chặt chẽ: Các NHTM cần hợp tác chặt chẽ với nhau khi một khách hàng vay tiền tại nhiều ngân hàng Khả năng trả nợ của một khách hàng đối với nhiều chủ nợ có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Nếu thiếu trao đổi thông tin, nhiều ngân hàng có thể cùng cho vay một khách hàng mà không được thường xuyên cập nhật thông tin, hoặc phải gia tăng chi phí để có cùng một thông tin Nhưng khi rủi ro xảy ra, tổn thất có thể đến với bất cứ ngân hàng nào d Không sẵn có những thông tin cần thiết cho quá trình ra quyết định tín dụng: Chất lượng của thông tin có tác động trực tiếp đến tính chính xác của những quyết định tín dụng được đưa ra Cơ sở dữ liệu nghèo nàn trong và ngoài ngân hàng về khách hàng và môi trường kinh doanh của khách hàng có thể đưa ngân hàng đến những quyết định sai lầm, tín dụng được cấp cho những khách hàng có khả năng trả nợ kém, chậm phát hiện rủi ro, biện pháp xử lý rủi ro không phù hợp với nguyên nhân gây ra rủi ro.
Quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM
1.3.1 Định nghĩa quản lý RRTD
Quản lý RRTD là một hệ thống các hoạt động hoàn chỉnh qua đó ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng cũng như lợi nhuận có thể thu về, từ đó đưa ra các quyết định nhằm đảm bảo lợi ích cho mình
1.3.2 Mục tiêu quản lý RRTD Đối với một ngân hàng, khi chấp nhận cho khách hàng vay là chấp nhận rủi ro Lãi của món vay giúp ngân hàng không chỉ bù đắp chi phí nguồn vốn và chi phí hoạt động để quản lý khoản tín dụng mà còn bù đắp những tổn thất có thể xảy ra Vì vậy, quản lý rủi ro chặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác nguy cơ gây rủi ro của khách hàng trước khi cho vay, làm cơ sở để quyết định tin dụng phù hợp, đồng thời sớm phát hiện được rủi ro từ những khách hàng đang vay vốn, nhanh chóng xử lý rủi ro từ khi mới chớm xuất hiện, để giẩm thiểu khả năng mất vốn và lãi.
1.3.3 Quy trình quản lý RRTD
Cơ sở cho việc quản lý RRTD hiệu quả là khả năng nhận biết những rủi ro tiềm tàng và rủi ro hiện có trong bất cứ sản phẩm hay dịch vụ tín dụng nào của
Ngân hàng Mức độ RRTD có thể chấp nhận được chỉ có thể được thiết lập được sau khi đã xác định RRTD trên cơ sở so sánh với mức lợi nhuận thu được Để có thể xác định được RRTD thì các nhà quản lý cần phải xem xét kỹ càng các dấu hiệu sau a Nhóm các dấu hiệu tài chính
Thứ nhất , các chỉ số về khả năng thanh khoản Các chỉ số này đều được xác định dựa trên các dữ liệu từ báo cáo tài chính của khách hàng mà không cần phải tìm hiểu thêm các thông tin khác Thông qua việc đánh giá các tỷ lệ phản ánh khả năng thanh khoản như khả năng thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh… ngân hàng sẽ đo lường được khả năng hoàn trả vốn trong ngắn hạn của khách hàng, qua đó nhận định khả năng hoàn trả của khách hàng khi ngân hàng cấp tín dụng
Thứ hai , nhóm các chỉ số về khả năng sinh lợi của khách hàng cũng phải được đánh giá vì các chỉ tiêu đó có tác động quan trọng đến khả năng trả nợ cho
NH Tùy vào từng trường hợp cụ thể của khoản cấp tín dụng mà ngân hàng có thể tiến hàng xem xét đến các chỉ tiêu như suất sinh lợi, suất sinh lợi của vốn chủ sở hữu,…
Thứ ba , ngân hàng cũng cần phải đánh giá cơ cấu vốn của DN thông qua việc phân tích các chỉ số về đòn bẩy tài chính Thông qua sự đánh giá này, NH sẽ thấy được mức độ sử chiếm dụng vốn để tài trợ cho hoạt động của DN, qua đó nhận định yếu tố bền vững trong phát triển của DN Loại tỷ số này bao gồm tỷ số nợ so với VCSH,vốn nợ so với tổng nguồn vốn
Thứ tư , NH cần xem xét các dấu hiệu của rủi ro thông qua việc đánh giá các tỷ số hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp Tỷ số hoạt động là những chỉ tiêu tài chính được xác định dựa trên các thông tin được rút ra từ BCĐKT hoặc BCKQKD của KH để củng cố niềm tin cho ngân hàng về khả năng trả nợ của khách hàng Các chỉ tiêu này bao gồm suất sinh lời của tài sản, chu kỳ quay của hàng tồn kho, chu kỳ quay của khoản phải thu b Nhóm các chỉ tiêu phi tài chính
Thứ nhất , nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng của doanh nghiệp Trong quá trình giao dịch với ngân hàng, xu hướng tài khoản của khách hàng qua thời gian sẽ cung cấp cho ngân hàng một số thông tin để phân tích như sự biến động mạnh của số dư tiền gửi, tăng mức sử dụng bình quân của các tài khoản…Các biểu hiện như mức độ vay thường xuyên gia tăng, thường xuyên yêu cầu gia hạn trả nợ, cũng cần được ngân hàng chú ý Đồng thời, ngân hàng cũng cần phải xem xét đến các dấu hiệu của phương thức tài chính như sự mất cân đối về kỳ hạn,khách hàng chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ đắt đỏ, sự biến động tiêu cực trong thay đổi các khoản phải thu, phải trả.
Thứ hai , nhón các dấu hiệu liên quan đến phương pháp điều hành của khách hàng Những dấu hiệu này có thể là sự thay đổi về cơ cấu nhân sự trong hệ thống tổ chức, sự điều động nhân viên quá thường xuyên, sự xuất hiện bất đồng trong ban lãnh đạo Đó cũng có thể là việc HĐQT mâu thuẫn với ban giám đốc, đưa ra các quyết định thiếu thận trọng, tính toán Đồng thời, vấn đề đó có thể là việc quản lý công ty mang tính chất không minh bạch dẫn đến sự xuất hiện của những chi phí bất hợp lý…
Thứ ba , nhóm các dấu hiệu liên quan đến vấn đề ưu tiên trong kinh doanh.
Nhóm các dấu hiệu này được nhìn nhận qua việc khách hàng có biểu hiện bị ảnh hưởng bởi các đối tác lớn khiến cho bộ máy lãnh đạo cắt giảm lợi nhuận để đạt được hợp đồng lớn mà không lưu ý đến việc sau này DN có thể bị lệ thuộc vào khách hàng này Đó cũng có thể là sự cấp bách không thích hợp khi tung ra các sản phẩm quá sớm do áp lực nội bộ, đề ra chỉ tiêu kinh doanh ở mức vô lý, gây sự mong đợi không đúng trên thị trường.
Thứ tư , nhóm các dấu hiệu thuộc về vấn đề kỹ thuật công nghệ của khách hàng Khách hàng gặp khó khăn trong phát triển sản phẩm, có dấu hiệu cắt giảm chi phí sửa chữa, hoàn thiện sản phẩm thay thế là những điều NH nên xem xét để dự đoán xác suất xảy ra RRTD Bên cạnh đó, những thay đổi như thay đổi trong chính sách của Nhà nước, sự biến động của tỷ giá, lãi suất, thị hiếu của người tiêu dùng, phương thức mới trong sản xuất kinh doanh, sự xuất hiện thêm các đối thủ cạnh tranh… cũng gây ra những ảnh hưởng cho khách hàng và sẽ gián tiếp ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của khách hàng Vì vậy, ngân hàng cần có những chú ý đáng kể đến những nhân tố này.
Thứ năm , nhóm những dấu hiệu về xử lý thông tin của khách hàng Trong nhóm các dấu hiệu này, NH cần chú ý nếu khách hàng chuẩn bị không đầy đủ số liệu cung cấp cho ngân hàng, hoặc chuẩn bị mang tính chất trì hoãn, đối phó Khi đánh giá các báo cáo tài chính của khách hàng, NH nếu nhận thấy sự gia tăng bất hợp lý về tỷ lệ nợ thường xuyên, các tài khoản hạch toán không khớp, thường xuyên không đạt chỉ tiêu trung bình ngành hoặc về sản xuất và bán hàng, xuất hiện các khoản lỗ… thì ngân hàng cần xem xét lạ mức độ, nguy cơ xảy ra tổn thất nếu khách hàng không trả được nợ.
1.3.3.2 Đo lường RRTD a Mô hình định tính đo lường RRTD
Mô hình 6C là mô hình dựa vào 6 đặc điểm phi tài chính và tài chính của doanh nghiệp để đánh giá khách hàng: Tư cách khách hàng(Character),Tài sản đảm bảo(Collateral), Năng lực pháp lý( Capacity), dòng tiền( Cash flow), kiểm soát( Control) và các điều kiện khác(Conditions)
Thực trạng quản lý RRTD của ngân hàng BIDV chi nhánh Hải Phòng
Khái quát về ngân hàng BIDV chi nhánh Hải Phòng…
2.1.1 Giới thiệu về ngân hàng BIDV chi nhánh Hải Phòng
- Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Hải Phòng
- Tên giao dịch quốc tế :Bank for Investment & Development of Viet Nam – Hai Phong Branch
- Tên gọi tắt : BIDV Hải Phòng
- Loại hình: Ngân hàng thương mại cổ phần.
- Địa chỉ: 68-70 Điện Biên Phủ, Quận Hồng Bàng,Tp Hải Phòng.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh BIDV Hải Phòng
Chi nhánh BIDV Hải Phòng là 1 trong 8 chi nhánh đầu tiên của Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam( tiền thân của BIDV), được thành lập năm 1957 Qua gần 60 năm phát triển, chi nhánh đã góp phần xây dựng nhiều công trình có ý nghĩa quan trọng với kinh tế, xã hội của đất nước như Nhà máy Xi măng Hải Phòng , Cảng Chùa Vẽ, nhà máy nhiệt điện Uông Bí…Chi nhánh là một trong những cơ sở tiên phong đi đầu trong hệ thống BIDV Việt Nam, chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng, hoạt động theo quy trình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, theo đúng dự án hiện đại hóa ngân hàng Việt Nam hiện nay.
2.1.3 Những hoạt động chính của chi nhánh
Đầu tư: Đầu tư trên thị trường tiền tệ và ngoại hối quốc tế
Bảo lãnh: Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh: Bảo lãnh, tái bảo lãnh, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, L/C, bảo lãnh thanh toán…
Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
Dịch vụ thẻ: Phát hành thanh toán thẻ nội địa, thẻ ATM
Kinh doanh ngoại hối và vàng
Nghiệp vụ ủy thác và đại lý,
Cung cấp dịch vụ bảo hiểm,
Cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính,
Cung cấp dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két sắt, cầm đồ…
2.1.4 Mô hình tổ chức chi nhánh
Mô hình tổ chức của Chi nhánh BIDV Hải Phòng được xây dựng theo mô hình hiện đại hóa ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh.: a Điều hành hoạt động của chi nhánh là giám đốc chi nhánh, ông Ngô Đức Chiến b Giúp việc Giám đốc điều hành chi nhánh có các Phó Giám đốc hoạt động theo sự phân công,ủy quyền của Giám đốc chi nhánh theo quy định c Các phòng ban chi nhánh BIDV Hải Phòng được tổ chức thành 5 khối, bao gồm: khối tác nghiệp, khối quan hệ khách hàng, khối quản lý rủi ro, khối nội bộ và khối trực thuộc d Khối tác nghiệp gồm các phòng sau: Phòng Giao dịch khách hàng doanh nghiệp e ( gồm cả tổ Thanh toán quốc tế), Phòng Giao dịch khách hàng cá nhân, Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ f Khối quan hệ khách hàng bao gồm các phòng sau: Phòng Quan hệ khách hàng 1,Phòng Quan hệ khách hàng 2, Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân g Khối Quản lý rủi ro gồm phòng Quản lý rủi ro h Khối nội bộ bao gồm các phòng sau: Phòng Tài chính- Kế toán, Phòng Tổ chức hành chính, Phòng Kế toán tổng hợp, Tổ điện toán i Khối trực thuộc bao gồm các phòng sau: Các Phòng giao dịch Cầu Đất, Bến Bính, Quán Toan, Điện Biên Phủ, Tô Hiệu, Thủy Nguyên ; Các quỹ tiết kiệm số 3,6,8,9
2.1.5 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban a Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp( Phòng quan hệ khách hàng 1 và 2)+ Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng hiện tại, khách hàng tiềm năng trong thị trường mục tiêu, mở rộng nền khách hàng, đàm phán mở rộng các lĩnh vực hợp tác với khách hàng, chăm sóc toàn diện khách hàng, đảm bảo khách hàng được phục vụ đầy đủ với chất lượng ngày càng cao.
+ Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng trên cơ sở thu thập thông tin, phân tích, thẩm định đánh giá dự án và đối chiếu với các điều kiện tín dụng, đánh giá tài sản đảm bảo.
+ Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng
+ Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro Lập báo cáo phân tích, đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo qui định và tham gia ý kiến về việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. + Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị miễn/giảm lãi và chuyển phòng quản lí rủi ro xử lý tiếp.
+ Tuân thủ các giới hạn hạn mức tín dụng của ngân hàng của khách hàng. Theo dõi việc sử dụng hạn mức của khách hàng. b Phòng quan hệ khách hàng cá nhân
+ Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân. + Xây dựng và tổ chức các chương trình marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm.
+ Tiếp cận và triển khai các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng là cá nhân Phối hợp với các đơn vị liên quan đề nghị ngân hàng tổ chức quảng bá, giới thiệu với các khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng, những tiện ích và những lợi ích mà khách hàng sẽ được hưởng.
+ Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân.
+ Tư vấn cho khách hàng lựa chọn, sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Phổ biến, hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng về qui trình sử dụng các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng với tính chuyên nghiệp cao.
+ Chịu trách nhiệm về việc bán sản phẩm, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối đa hóa doanh thu nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với chính sách và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng.
+ Tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu và tiếp nhận hồ sơ vay vốn. + Thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay, lập báo cáo thẩm định.
+ Đối chiếu các điều kiện tín dụng và các qui định về quản lý tín dụng, quản lý rủi ro: giới hạn, hạn mức, mức độ chấp nhận rủi ro…
+ Lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng, chiết khấu, cho vay cầm cố giấy tờ có giá theo qui định và qui trình nghiệp vụ của ngân hàng.
+ Soạn thảo hợp đồng tín dụng và các hợp đồng liên quan để trình lãnh đạo kí.
+ Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân trình lãnh đạo Bàn giao toàn bộ hồ sơ tín dụng gốc và các tài liệu liên quan đến khoản vay sang phòng quản trị tín dụng. c Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
+Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý kho và xuất/nhập quỹ: quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ của ngân hàng và của khách hàng.
-+Chịu trách nhiệm đề xuất các biện pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho/quỹ và an ninh tiền tệ; phát triển các dịch vụ về kho, quỹ; thực hiện đúng quy chế, quy trình quản lý kho quỹ.
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng BIDV Hải Phòng
2.2.1Chính sách tín dụng của ngân hàng BIDV
Ngân hàng BIDV phân loại khách hàng thành 2 nhóm chính: Khách hàng mới và khách hàng quen thuộc Khách hàng quen thuộc là những khách hàng đã và đang sử dụng các sản phẩm của BIDV Đối với nhóm khách hàng này, Ngân hàng dựa vào các BCTC được cung cấp bởi DN để xác định các chỉ tiêu trong bảng xếp hạng tín dụng như các chỉ tiêu tài chính như thanh
Chi nhánh đã xây dựng chính sách khách hàng đối với từng nhóm khách hàng tương ứng với từng mức rủi ro khác nhau, cụ thể như sau:
+Nhóm khách hàng AAA và AA: Với mục tiêu “ Không ngừng tăng cường mở rộng, phát triển bền vững các mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV - Chính sách mở rộng, phát triển”, trên cơ sở tôn trọng và đảm bảo ở mức cao nhất quyền lợi và lợi ích họp pháp của các bên, chi nhánh sẽ đáp ứng tối đa và kịp thời nhu cầu về tín dụng, bảo lãnh, cho thuê tài chính các loại, trên cơ sở phải đảm bảo tỷ lệ giới hạn an toàn (về dư nợ, bảo lãnh đối với một khách hàng/nhóm khách hàng ) thông qua các ấn phẩm tín dụng bảo lãnh của BIDV Đặc biệt, nhóm khách hàng này được xem xét không bị áp dụng các chính sách hạn chế trong việc cấp tín dụng đối với từng lĩnh vực, ngành nghề kinh tế mà BIDV Hải Phòng không ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ về tài sản đảm bảo, chi nhánh cũng ưu tiên xem xét cho vay, bảo lãnh tối đa đến 100% dư nợ vay, số dư bảo lãnh không có tài sản đảm bảo theo đúng quy định của pháp luật, Ngân hàng nhà nước và ưu đãi lãi suất ở mức tối đa.
+Nhóm khách hàng nhóm A và BBB: Với mục tiêu “ tiếp tục duy trì và không ngừng phát triển bền vững các mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV - Chính sách duy trì, phát triển” BIDV đáp ứng kịp thời nhu cầu về tín dụng, bảo lãnh các loại trên cơ sở phải đảm bảo tỷ lệ giới hạn an toàn theo quy định của pháp luật, Ngân hàng nhà nước, đặc biệt, nhóm khách hàng này cũng được BIDV xem xét, không bị áp dụng các chính sách hạn chế trong việc cấp tín dụng đối vói các lĩnh vực, ngành kinh tế mà BIDV Hải Phòng không ưu tiên phát triển trong từng thời kỳ về tài sản đảm bảo, chi nhánh xem xét cho vay, bảo lãnh tối đa đến 50% dư nợ cho vay, bảo lãnh không có tài sản đảm bảo, xem xét cho vay với lãi suất thấp.
+Nhóm khách hàng BB và B: Với mục tiêu “ Tiếp tục duy trì tích cực các mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV - Chính sách duy trì”, BIDV Hải Phòng đáp ứng nhu cầu phù họp về tín dụng, bảo lãnh trên cơ sở phải đảm bảo tỷ lệ về giới hạn an toàn theo quy định Ngoài ra, trong quá trình vay vốn, BIDV sẽ xem xét việc hạn chế cấp tín dụng, bảo lãnh hoặc tạm dừng có thòi hạn (3-6 tháng) việc cấp tín dụng và bảo lãnh nếu nhận thấy có dấu hiệu bất thường trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp theo chiều hướng xấu về tài sản đảm bảo, 100% dư nợ cho vay mới phải có tài sản đảm bảo Lãi suất áp dụng trên cơ sở xem xét mức độ rủi ro tín dụng và mức có thể chịu đựng được của khách hàng. +Nhóm khách hàng nhóm CCC và CC: Với mục tiêu “ duy trì mối quan hệ giữa khách hàng và BIDV đảm bảo việc thu hồi được nợ vay - Chính sách rút lui” BIDV Hải Phòng chỉ đáp ứng nhu cầu thực sự họp lý về tín dụng, bảo lãnh trên cơ sở phải đảm bảo tỷ lệ giới hạn an toàn theo quy định của pháp luật Trong quá trình vay vốn, BIDV sẽ xem xét việc hạn chế cấp tín dụng, bảo lãnh hoặc dừng việc cấp tín dụng và bổ sung tài sản đảm bảo đối với khách hàng này nếu nhận thấy hoạt động kinh doanh của khách hàng có chiều hướng xấu đi 100% dư nợ cho vay mới phải có tài sản đảm bảo, BIDV xem xét mức lãi suất hợp lý so với rủi ro tín dụng phải gánh chịu.
+Nhóm khách hàng nhóm C và D: Với mục tiêu “ tăng cường các biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi được nợ vay - Chính sách thu hồi nợ” BIDV không cho vay mới bảo lãnh đối với nhóm khách hàng này, đồng thời đặt đối tượng khách hàng này trong diện kiểm soát đặc biệt, tăng cường các hoạt động đôn đốc, thực hiện các biện pháp xử lý nhằm thu hồi được nợ vay của BIDV Hải Phòng
2.2.1.2 Theo nhóm ngành nghề, lĩnh vực kỉnh doanh sản xuất
Căn cứ vào mục tiêu phát triển tín dụng của chi nhánh từng thời kỳ, trên cơ cơ sở kết quả công tác đánh giá chất lượng tín dụng phân loại theo ngành kinh doanh của khách hàng tại từng thòi kỳ, chi nhánh luôn đưa ra định hướng tín dụng cho từng ngành, lĩnh vực kinh doanh cụ thể.
+ Ngành dầu khỉ: Là ngành kinh tế chiến lược, có kim ngạch xuất khẩu cao, có nhiều tiềm năng phát triển Dầu khí là nguồn năng lượng quan trọng để đảm bảo an ninh năng lượng quốc gia Nhu cầu vốn đầu tư với ngành dầu khí là rất lớn, song ngành có nhiều thuận lợi trong việc huy động vốn như: phát hành trái phiếu, vay nước ngoài
+Than và khoáng sản: Là ngành sản xuất thuộc lĩnh vực khai khoáng nên có rất nhiều lợi thế, và là một tập đoàn mạnh Để đẩy mạnh túi dụng đối với khối này, chi nhánh xem xét các chính sách ưu đãi về tín dụng với mục tiêu nâng cao tỷ trọng tín dụng khối than và khoáng sản.
+Xi mãng: Là ngành trụ cột cho phát triển cơ sở hạ tầng Tuy nhiên, tại từng thời điểm, từng khu vực nhất định vẫn có khủng hoảng thừa, hiện nay BIDV Hải Phòng cũng đang tham gia đầu tư dự án xây dựng nhà máy xi măng , vì vậy cần kiểm soát phát triển tín dụng ngành này.
+ Ngành thép: Hiện sản xuất thép chưa đáp ứng tiêu dùng, trữ lượng quặng trong nước đủ lớn để phát triển ngành thép, tuy nhiên chưa có doanh nghiệp đủ năng lực tài chính thực hiện Hoạt động còn phụ thuộc quá nhiều vào thị trường nước ngoài Vì vậy, chi nhánh cũng nên cần thận trọng tham gia ngành thép với tỷ trọng phù họp.
+Ngành xây lắp: Hiện dư nợ của BIDV Hải Phòng trong lĩnh vực xây lắp còn cao, chủ yếu là dư nợ ngắn hạn, là lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu cao nhất Chi nhánh cần kiểm soát túi dụng khối này, từng bước giảm dần dư nợ.
+Bất động sản: Thị trường bất động sản Việt Nam được đánh giá có nhiều tiềm năng, tuy nhiên có sự bất ổn định, tăng giảm thất thường Vì vậy, trên cơ sở bám sát chủ trương chính sách của nhà nước, chi nhánh có các biện pháp ứng xử phù hợp Kiểm soát tín dụng, chỉ xem xét cho vay các doanh nghiệp đầu tư có uy tín, thương hiệu, có chính sách chiến lược đầu tư bài bản, vị trí đầu tư là trung tâm, thuận lợi, tránh đầu tư tràn lan.
+Thuỷ hải sản: Dư nợ xấu tại BIDV Hải Phòng hiên nay chủ yếu là nợ khối đánh bắt cá, nuôi trồng thuỷ hải sản, BIDV sẽ chuyển dịch dần sang lĩnh vực sản xuất, chế biến thuỷ hải sản xuất khẩu, đây là lĩnh vực đem lại lợi nhuận cao, có sự tăng trưởng khá ổn định Xuất khẩu thuỷ hải sản là ngành có thế mạnh củaViệt Nam, chi nhánh sẽ có những chính sách hợp lý nhằm nâng cao dư nợ khối ngành này trong tổng dư nợ của BIDV.
+Xuất khẩu may mặc, da giầy: Là lĩnh vực có vai trò quan trọng, đóng góp xuất khẩu đáng kể trong thời gian qua Tuy nhiên tỷ suất lợi nhuận của các DN hoạt động trong lĩnh vực này chưa cao, đây là lĩnh vực chịu cạnh tranh rất lớn của thị trường quốc tế, việc tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với kiểm soát tín dụng.
+Dịch vụ (bao gồm bưu chỉnh viễn thông và du lịch): Đây là lĩnh vực rất có tiềm năng, có nhiều cơ hội phát triển, rủi ro thấp Trong những năm qua BIDV đã có nhiều chính sách ưu đãi nhằm tăng trưởng về quy mô tín dụng đối với khối này (đi kèm kiểm soát chất lượng tín dụng).
2.2.2Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV chi nhánh Hải Phòng
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh các năm 2012 – 2014)
Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD tại ngân hàng
Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý RRTD tại ngân hàng BIDV Hải Phòng
3.1.1 Tiếp tục hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng
Hướng tới mục tiêu sẽ áp dụng đầy đủ hoàn thiện những nguyên tắc, chuẩn mực của Basel 2 vào trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam nên chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng theo hướng hiện đại, hình thành những bộ phận chuyên trách, để từng phòng đảm nhiệm những chức năng riêng biệt Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng như vậy là hoàn toàn phù hợp với yêu cầu thực tế, đảm bảo được tính chính xác, minh bạch và khách quan trong từng bước phân tích đánh giá tín dụng.
Mô hình mới có nhiều điểm ưu việt hơn hẳn so với mô hình quản lý RRTD truyền thống đã được hình thành và áp dụng từ lâu Chính vì vậy, để ngày càng hoàn thiện hơn mô hình này trong thời gian tới, chi nhánh cần nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận quản lý nợ đảm nhiệm công tác giải quyết, xử lý các khoản nợ khó đòi Làm được việc này, các bộ phận sẽ có sự chuyên môn hóa cao độ trong khi khâu thu hồi nợ vẫn được đảm bảo Tuy nhiên, các phòng ban vẫn cần có sự phối hợp, xây dựng, trao đổi thông tin hiệu quả để cùng thực thi mực tiêu quản trị RRTD đã đề ra, không làm mất khả năng nắm bắt và kiểm soát thông tin của bộ phận quản lý RRTD.
3.1.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng
Quy định rõ hơn về quy trình luân chuyển chứng từ, lưu giữ hồ sơ khách hàng (bản gốc, bản photo, số lượng các bản cần lưu giữ) của từng bộ phận đối với từng loại hình sản phẩm tín dụng.
Bổ sung các phụ lục: Quy trình liên quan đến mở L/C, chiết khiếu chứng từ thương mại; Quy trình luân chuyển chứng từ xác nhận quyền sở hữu với tài sản đảm bảo; Hướng dẫn kiểm tra các chứng từ giải ngân, phát hành bảo lãnh;
Hướng dẫn cụ thể hơn về giải ngân, phát hành bảo lãnh, các vấn đề phát sinh như: Rủi ro của các bên, tất toán bảo lãnh.Đồng thời, chỉnh sửa các biểu mẫu cho phù hợp với tình hình thực tế
3.1.3 Tiếp tục nâng cao chất lượng công tác phân tích, đánh giá khách hàng
Khi phân tích khách hàng thì các báo cáo tài chính, đặc biệt trong đó là các chỉ tiêu tài chính có vai trò hết sức quan trọng, không thể thiếu được trong việc ra quyết định của bên cho vay( tức ngân hàng) Các chỉ tiêu này chỉ thực sự có ý nghĩ so sánh khi có một chỉ tiêu khác được lấy làm tiêu chuẩn để đánh giá Đó chính là chỉ tiêu trung bình ngành Tuy vậy, hiện ở Việt Nam chưa có một công ty chuyên nghiệp để thống kê và đưa ra con số chính thức cho những chỉ tiêu này Do đó, chi nhánh cần có sự phối hợp chặt chẽ hơn nữa đối với các TCTD khác để cùng nhau thu thập, cùng nhau tính toán cũng như chia sẻ thông tin để đưa ra các chỉ tiêu phù hợp, chính xác cho công tác đánh giá khách hàng. Đối với các BCTC, cán bộ tín dụng khi thẩm định phải thực hiện việc xem xét một cách trung thực, khách quan Vì thực tế hiện nay, các bản báo cáo tài chính của các DN khi được gửi đến ngân hàng hầu như chỉ để làm đẹp, làm cho đủ hồ sơ nên có tính chất đối phó, kém chính xác và thiếu sót nhiều thông tin quan trọng Đối với hệ thống chấm điểm tín dụng, các chỉ tiêu cần phải được cập nhật, đánh giá cho phù hợp với diễn biến thực tế của thị trường Chi nhánh cần xác định rõ nhóm chỉ tiêu nào thường xuyên biến động, nhóm chỉ tiêu nào ít biến động để có thể thay đổi, bổ sung các chỉ tiêu cần thiết hoặc thay đổi các trọng số trong các công thức để kết quả đánh giá được chính xác, nâng cao độ tin cậy của hệ thống xếp hạn tín dụng khách hàng Để có một hệ thống xếp hạng RRTD hiệu quả, sau bước xếp hạng người vay, cần phải tiến hành xếp loại rủi ro các phương tiện tín dụng của khoản vay Việc xếp loại này cho biết khả năng vỡ nợ của người vay trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình trong điều kiện bình thường. Còn việc xếp loại phương tiện tín dụng của khoản vay cho biết tổn thất ước tính khi xảy ra rủi ro của chính khoản vay đó Nên kết hợp cả hai bước xếp loại thì độ chính xác của công tác quản trị RRTD có thể nâng cao một cách đáng kể. Đồng thời, cần có sự tìm hiểu kỹ càng nhu cầu thực tế của doanh nghiệp, từ đó tư vấn và đưa ra các sản phẩm tín dụng với các kỳ hạn phù hợp Nếu kỳ hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ không phù hợp với chu kỳ kinh doanh, tình hình sản xuất của khách hàng sẽ gây ra nhiều bất lợi cho cả ngân hàng cũng như khách hàng Bất kỳ sự thiếu chính xác nào của kỳ hạn cũng có thể là nguyên nhân làm xuất hiện những khoản nợ có vấn đề.
Tiếp tục tăng cường kiểm tra, giám sát tính hình sử dụng vốn vay của khách hàng, kết hợp hệ thống nhận diện, cảnh bảo rủi ro qua những tín hiệu đặc thù Công tác này cũng đòi hỏi một sự linh hoạt, nếu khách hàng cố tình sử dụng vốn không đúng mục đích ban đầu cần quyết liệt dừng giải ngân, thu hồi vốn vay.Tuy nhiên quá trình này cũng đòi hỏi sự linh hoạt, nhạy bén nhất định của cán bộ ngân hàng Nếu khách hàng gặp những khó khăn tạm thời do yếu tố khách quan, có thể phục hồi và trả được nợ ngân hàng thì cần có sự hỗ trọ, đồng hành cùng khách hàng giải quyết, khắc phục khó khăn trước mắt
3.1.4 Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng
Mở rộng loại hình tín dụng: Quản trị theo danh mục sẽ làm cân đối và giảm thiểu rủi ro của danh mục đầu tư bằng cách nhận dạng, dự báo và kiểm soát mức độ rủi ro với từng thị trường, ngành hàng khác nhau Yếu tố quan trọng trong quản trị danh mục là yếu tố lựa chọn thị trường mục tiêu Và điều này lại phụ thuộc vào địa bàn hoạt động và quy mô hoạt động của ngân hàng Đa dạng hóa ngành nghề cũng cần đặt trong sự kiểm soát chặt chẽ, tránh mở rộng quá mức sang lĩnh vực mà ngân hàng chưa có kinh nghiệm thực tế hoặc rủi ro quá lớn, chứa đựng nhiều biến động khó lường Đa dạng hóa không có nghĩa là mở rộng tín dụng bằng mọi cách, tăng trưởng tín dụng nóng, chạy theo số lượng mà không chú trọng đến chất lượng các khoản vay Hiện nay ngân hàng cần chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng cân đối và bền vững hơn Đối với những dự án đòi hỏi lượng vốn lớn, rủi ro cao thì chi nhánh cần tiếp tục đẩy mạnh cho vay hợp vốn, đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng
Danh mục cho vay không những cần đa dạng hóa mà còn phải được quản lý theo chiến lược phù hợp với năng lực, cơ cấu nguồn vốn Về lâu dài, chi nhánh cần tính toán và đưa ra các tiêu chuẩn đối với danh mục cho vay của riêng mình, xác định tỷ trọng hợp lý của từng ngành hàng, từng kỳ hạn, từ đó có quyết định đầu tư đúng hướng Việc quản lý theo một chiến lược và danh mục hiệu quả sẽ giúp công tác quản trị RRTD dễ dàng hơn. Đa dạng hóa nhưng cũng cần có trọng tâm chiến lược, vẫn hướng tín dụng vào các khách hàng, ngành nghề chiến lược Vì đây thường là đối tượng có tín nhiệm cao đối với ngân hàng, có tình hình tài chính lành mạnh, và thuộc ngành là ưu thế hoạt động của chi nhánh Điều này không những giúp chi nhánh giảm thiểu được rủi ro mà lại không bỏ sót những khách hàng tốt, những phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả và khả thi.
Bảo hiểm nói chung và bảo hiểm tín dụng nói riêng có một vị trí đặc biệt quan trọng trong hệ thống quản lý RRTD của ngân hàng Cơ sở của bảo hiểm ngân hàng là các nghiệp vụ chi trả bảo hiểm cho khách hàng khi gặp các sự cố.Bảo hiểm ngân hàng là một trong những sản phẩm chuẩn đối với các ngân hàng trên thị trường thế giới Đây chính là biện pháp nhằm san sẻ RRTD, nó thường được thực hiện bởi các loại bảo hiểm như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Để hạn chế rủi ro đối với TSĐB, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn bộ giá trị TSĐB cho ngân hàng và người thụ hưởng quyền bồi thường là ngân hàng, đặc biệt là những tài sản trong quá trình làm TSĐB, khách hàng vẫn có quyền sử dụng.
3.1.6 Mở rộng vay có bảo lãnh Đây là giải pháp tuy không mới nhưng luôn cần thiết và xuất phát từ chính nguyên tắc khi cấp tín dụng của ngân hàng hiện nay Tuy nhiên, khi xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, xem xét đến khả năng chuyển nhượng của tài sản đảm bảo, cũng như điều kiện pháp lý của chúng Ngân hàng cũng cần phải thường xuyên thu thập thông tin về TSĐB trên thị trường và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở đánh giá chính xác giá trị TSĐB Và việc xác định giá trị này cũng có ý nghĩa quan trọng trong việc tính toán và trích lập dự phòng Chính vì vậy, về lâu về dài chi nhánh cần xây dựng một bộ phận gồm những chuyên gia giỏi để định giá TSĐB.
3.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực có chất lượng cao luôn là yếu tố đảm bảo cho sự thành công của bất cứ loại hình DN nào Và đối với ngân hàng thì yếu tố con người càng có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả hoạt động trên cả hai phạm trù là trình độ chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp Tiêu chuẩn hóa cán bộ trong quản lý RRTD cần phù hợp với các tiêu chuẩn của Basel 2 Theo đó, chi nhánh cần xây dựng đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm, có kiến thức và có khả năng nhạy bén khi xem xét, đánh giá về các vấn đề tín dụng Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ xem xét thêm kiến thức để xử lý vấn đề nhanh chóng, hiệu quả và có sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng cũng đồng nghĩa với việc mỗi cán bộ tín dụng bên cạnh nền tảng kiến thức sâu rộng về lĩnh vực liên quan còn phải có các kỹ năng cần thiết khác như kỹ năng tìm hiểu thông tin, kỹ năng đàm phán, kỹ năng tổng hợp… Thêm vào đó, chi nhánh cần thường xuyên tổ chức các khóa tập huấn bồi dưỡng kiến thức nâng cao năng lực phân tích, đánh giá cho cán bộ tín dụng, những buổi trao đổi học hỏi kinh nghiệm… Và chi nhánh cũng cần có những chính sách tuyển dụng, chế độ đãi ngộ và động viên xứng đáng.
3.1.8 Nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ
Các NHTM nói chung hiện nay vẫn mới chỉ trong quá trình hội nhập sâu rộng với quốc tế nên vấn đề xây dựng cơ sở hạ tầng công nghệ hiện đại là điều tất yếu khách quan Một mô hình quản lý RRTD hiện tại không thể thiếu yếu tố công nghệ tiên tiến Hiện đại hóa cơ sở hạ tầng công nghệ, trang thiết bị, máy móc làm việc cho các bộ phận nghiệp vụ sẽ làm giảm khối lượng công việc mang tính thủ công, qua đó nâng cao được tính chuyên nghiệp, cũng như đẩy mạnh sự chuyên môn hóa giữa các phòng ban Hơn nữa, cơ sở hạ tầng công nghệ hiện đại sẽ nâng cao tính chính xác, khách quan trong đánh giá, đặc biệt là đối với công tác chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng nào có yếu tố công nghệ được đầu tư đúng mức thì khả năng cạnh tranh của ngân hàng đó sẽ được tăng cao. Đồng thời, hoạt động thông tin tín dụng của chi nhánh trong thời gian đã được cải thiện nhất định Tuy nhiên, chất lượng thông tin tín dụng thì vẫn còn là điều đáng bàn về tính nhanh nhạy, mức độ cập nhật và tính chính xác Các thông tin về khách hàng vẫn còn thiếu gây khó khăn cho công tác thẩm định Chi nhánh nên chú trọng hơn nữa trong việc trao đổi thông tin với trung tâm thông tin tín dụng của NHNN, phối hợp , chia sẻ thông tin với các tổ chức tín dụng khác nhằm tạo ra những sản phẩm thông tin chất lượng, hiệu quả hơn
3.1.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh kịp thời những sai sót về nghiệp vụ, cũng như những hạn chế về rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng gây ra Công tác kiểm tra phải được tiến hành thường xuyên, liên tục, kết hợp giữa kiểm tra định kỳ và kiểm tra đột xuất, không ngừng thực hiện và đổi mới phương pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, đối tượng và mục đích kiểm tra.
Một số kiến nghị
3.2.1 Kiến nghị với chính phủ
Trước hết, kiến nghị Chính phủ sớm hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế - xã hội để tạo mội trường kinh tế, pháp lý ổn định và thuận lợi cho các DN, nhà đầu tư trong và ngoài nước yên tâm đầu tư, làm ăn Đó là cơ sở để các thành phần kinh tế có đủ khả năng trả nợ ngân hàng, nhờ đó ngân hàng giảm thiểu được rủi ro.
Hiện nay, việc đăng ký các giao dịch đảm bảo đang gặp khá nhiều khó khăn phức tạp do các văn bản hướng dẫn hiện nay quá phức tạp và thiếu sự nhất quán. Những khó khăn này đã cản trở đến công tác quản lý RRTD của ngân hàng Vì vậy, đề nghị các cơ quan có thẩm quyền sớm gỡ bỏ những vướng mắc này. Đồng thời, kiến nghị Chính phủ đẩy nhanh và hoàn thiện công cuộc tái cơ cấu và cổ phần hóa các DNNN còn lại để tăng cường năng lực quản trị, hiệu quả hoạt động, điều hành của DN, đồng thời cũng là tăng cường tiềm lực tài chính của DN, qua đó góp phần hạn chế RRTD cho hệ thống NHTM.
Do ở nước ta hiện nay việc thế chấp, cầm cố và bảo lãnh còn đang gặp nhiều khó khăn do môi trường kinh tế, môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, nhiều vấn đề còn chưa được giải quyết nên đã tác động mạnh đến hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, Nhà nước không nên cho phép một ngân hàng được dùng 1 TSĐB để vay vốn ở nhiều NHTM hoặc ở nhiều chi nhánh của cùng 1 NHTM như hiện nay NHNN cần tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng của các NHTM để ngăn chặn việc hạ thấp các tiêu chuẩn tín dụng, tiêu chuẩn đảm bảo tiền vay và các nguyên tắc tín dụng cơ bản Đồng thời, những vi phạm quy chế cho vay, thể lệ tín dụng phải được xử lý kịp thời và nghiêm túc Nhà nước cần mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng( CIC) của Ngân hàng Nhà nước bằng nhiều hình thức để thu thập, phân loại, xử lý thông tin để từ đó cung cấp một cách kịp thời à chính xác các nguồn tin trong nước và thế giới, tình hình hoạt động của khách hàng đang có quan hệ hoặc chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng.
Nhà nước cần tiến hành nghiên cưu, bổ sung sửa đổi các điều luật còn nhiều hạn chế trong Luật các tổ chức tín dụng và các văn bản liên quan đến hoạt động của các định chế tài chính như
Tiếp tục công tác ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng của Ủy ban Basel 2 vào hoạt động của ngân hàng năm
2010 Đồng thời, NHNN cần tiến hành tái cơ cầu ngành ngân hàng một cách triệt để, mua lại hoặc sáp nhập các NHTM yếu kém nhằm làm lành mạnh hóa hệ thống.
3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Tiếp tục hoàn thiện chính sách tiếp thị khách hàng
Thiết lập chính sách khách hàng đối với DN mới thành lập chưa đáp ứng đủ các tiêu chí xếp hạn theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chính sách khách hàng cần hướng đến đối tượng cụ thể là khách hàng DN, phải xác định dược các tiêu chí cần thiết đối với khách hàng khi thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng, từ đó đưa ra các quy định cụ thể phù hợp với mức độ rủi ro của khách hàng/ khoản vay Chính sách khách hàng sẽ được chia ra thành 2 phần lớn là chính sách khách hàng chung và chính sách khách hàng theo nhóm.Vì vậy, phần chính sách theo nhóm khách hàng kết cấu chỉ bao gồm chính sách về cấp tín dụng và chính sách về tài sản bảo đảm, được đề xuất trên cơ sở mức độ rui ro gắn với mức độ xếp hạng của khách hàng.
Danh mục tài liệu tham khảo
1 Luật các tổ chức tín dụng 2010
3 Giáo trình ngân hàng thương mại – Đại học kinh tế quốc dân
4 Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Hải Phòng các năm 2012 – 2014
5 Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Hải Phòng các năm 2012 2014
