HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
Ngân hàng chính sách xã hội
Ngân hàng thương mại (NHTM) được thành lập nhằm huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để cho vay, với mục tiêu bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận Do tính chất kiếm lời, NHTM áp dụng các quy định nhằm bảo vệ lợi ích kinh tế của mình, dẫn đến việc không phải ai cũng đủ điều kiện được vay vốn, đặc biệt là những người nghèo và những người không có khả năng đảm bảo tín dụng Kết quả là, người nghèo thường rơi vào vòng luẩn quẩn của "thu nhập thấp, tiết kiệm thấp, đầu tư thấp, thu nhập thấp hơn".
Theo Liên hiệp quốc, một nửa dân số thế giới sống với thu nhập dưới 2 USD/ngày, trong đó khoảng 1,2 tỷ người đang phải đối mặt với nghèo đói Thực trạng này cho thấy nghèo đói là một vấn nạn lớn toàn cầu, và xoá đói giảm nghèo, đảm bảo công bằng xã hội luôn là mục tiêu hàng đầu mà các quốc gia hướng đến.
Vào những năm 70, các quốc gia trên thế giới đã phát triển mô hình tín dụng nhằm cung cấp vốn cho người nghèo, xuất phát từ nhu cầu khách quan Tùy thuộc vào lịch sử và mục đích hoạt động, các quốc gia có những cách gọi khác nhau cho loại hình tín dụng này, nhưng nhìn chung, chúng ta có thể hiểu đây là các ngân hàng chính sách xã hội (NHCSXH).
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) là tổ chức tín dụng tập trung vào việc phục vụ người nghèo và thực hiện các chính sách kinh tế, chính trị, xã hội đặc thù của từng quốc gia Mục tiêu chính của NHCSXH không phải là tạo ra lợi nhuận mà là cung cấp hỗ trợ vốn tối đa cho những đối tượng cần thiết Do đó, NHCSXH không được xem là ngân hàng thương mại và không tuân thủ các tiêu chí kinh doanh của các ngân hàng thương mại.
Dựa vào tính chất của đối tượng vay, hoạt động cho vay của NHCSXH có thê phân thành 3 loại:
- Cho vay xoá đói giảm nghèo.
- Cho vay hỗ trợ các chính sách xã hội, giáo dục, y tế.
- Cho vay các doanh nghiệp nhà nước thua lỗ hoặc không đủ điểu kiện vay thông thường hoặc với các điều kiện ưu đãi.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được phân loại thành hai loại dựa trên nguồn gốc thành lập: ngân hàng tư nhân do tư nhân thành lập và ngân hàng nhà nước do nhà nước thành lập Sự khác biệt này ảnh hưởng đáng kể đến các hoạt động cho vay của NHCSXH.
1.1.1.2 Vai trò và chúc năng
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các hộ nghèo và đối tượng chính sách, cung cấp nguồn vốn cần thiết cho người dân nhằm phát triển kinh tế, xoá đói giảm nghèo NHCSXH không chỉ giúp cải thiện đời sống của người dân mà còn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội của đất nước, khẳng định rằng chức năng và vai trò của NHCSXH là thiết yếu trong quá trình phát triển kinh tế xã hội tại Việt Nam.
Chính sách tín dụng ưu đãi cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác của Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế - xã hội Kể từ khi Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) được thành lập, việc thực hiện chính sách này đã mang lại hiệu quả thiết thực, giúp giảm tỷ lệ hộ nghèo, tạo ra nhiều việc làm mới, nâng cao tỷ lệ nông dân sử dụng nước sạch, cải thiện môi trường nông thôn và hỗ trợ sinh viên nghèo trong việc học tập.
Ngân hàng Chính sách xã hội được thành lập theo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ với mục tiêu không vì lợi nhuận, nhằm phục vụ người nghèo và các đối tượng chính sách khác Dù gặp nhiều khó khăn, cán bộ nhân viên ngân hàng đã phát huy những nền tảng vững chắc và mở rộng các chức năng, xây dựng kênh tín dụng mới để hiệu quả hơn trong việc phục vụ các đối tượng chính sách trên toàn quốc.
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) có nhiệm vụ quan trọng trong việc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cung cấp các khoản vay ưu đãi cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác Mục tiêu của hoạt động này là hỗ trợ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm và cải thiện đời sống, từ đó góp phần vào chương trình mục tiêu quốc gia về xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội.
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ sản xuất, kinh doanh và tạo ra việc làm Những hình thức cho vay này không chỉ giúp cải thiện đời sống của người dân mà còn góp phần vào chương trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo và ổn định xã hội.
Tổ chức huy động vốn trong và ngoài nước có lãi từ mọi tổ chức và tầng lớp dân cư, bao gồm cả tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn Đồng thời, tổ chức cũng chú trọng huy động tiết kiệm trong cộng đồng người nghèo.
Chính phủ phát hành trái phiếu được bảo lãnh, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác nhằm huy động vốn Đồng thời, các tổ chức có thể vay từ các tổ chức tài chính, tín dụng cả trong và ngoài nước Các nguồn vay khác bao gồm Bưu điện, Bảo hiểm xã hội Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước.
Các tổ chức có thể nhận nguồn vốn đóng góp tự nguyện không lãi suất và không yêu cầu hoàn trả gốc từ cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng, cũng như các tổ chức chính trị - xã hội, hiệp hội và tổ chức phi chính phủ cả trong nước lẫn quốc tế.
- Mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho tất cả các khách hàng trong và ngoài nước.
- Ngân hàng Chính sách xã hội có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên ngân hàng trong nước.
Ngân hàng Chính sách xã hội cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng liên quan đến thanh toán và ngân quỹ, bao gồm việc cung ứng các phương tiện thanh toán, thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước, và thu hộ, chi hộ bằng tiền mặt cũng như không bằng tiền mặt Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
- Nhận làm dịch vụ uỷ thác cho vay từ các tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân trong nước, ngoài nước theo hợp đồng uỷ thác.
Hoạt động tín dụng trong Ngân hàng chính sách xã hội
Chính sách tín dụng là một phần quan trọng trong chính sách kinh tế, hỗ trợ và chịu sự chi phối từ chính sách kinh tế chung Đảng và nhà nước đã ban hành nhiều nghị quyết nhằm củng cố và tăng cường công tác tín dụng Do đó, cần thiết phải xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của đất nước.
Chính sách tín dụng là những quan điểm định hướng nhằm khai thác và phân phối nguồn vốn chưa sử dụng của các đơn vị kinh tế xã hội, phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của Đảng Nó bao gồm việc tổ chức quan hệ tín dụng, đề ra nhiệm vụ cho vay trong nền kinh tế quốc dân, và kết hợp các phương pháp tài chính trong phân phối vốn Đối với ngân hàng thương mại, chính sách tín dụng là hệ thống biện pháp nhằm mở rộng hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã đề ra và giảm thiểu rủi ro Trong khi đó, ngân hàng chính sách xã hội hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, với chính sách tín dụng phục vụ các đối tượng chính sách và thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của quốc gia.
1.1.2.2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội
Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả.
Tín dụng là quá trình chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc tài sản từ một bên sang bên khác mà không làm thay đổi quyền sở hữu Tín dụng luôn có thời hạn và yêu cầu hoàn trả Giá trị của tín dụng không chỉ được bảo tồn mà còn có khả năng gia tăng nhờ lợi tức từ tín dụng.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn vốn giữa các bên, dựa trên sự tin tưởng rằng số vốn sẽ được hoàn trả vào một thời điểm nhất định trong tương lai.
Quan hệ tín dụng cần thỏa mãn ba đặc trưng chính: tính chất tạm thời của sự chuyển nhượng, khả năng hoàn trả, và sự tin tưởng giữa người vay và người cho vay Bản chất của tín dụng là giao dịch liên quan đến tiền hoặc giấy tờ có giá trị, dựa trên khả năng hoàn trả Quyết định cấp tín dụng phụ thuộc vào lòng tin của chủ nợ về khả năng thanh toán của người nợ Hành động hoàn trả là đặc trưng quan trọng, phân biệt tín dụng với các hình thức hỗ trợ tài chính không hoàn trả Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân, được thực hiện qua việc huy động vốn và cho vay Tín dụng ngân hàng có khả năng mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội, xâm nhập vào nhiều lĩnh vực như sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế xã hội.
Tín dụng chính sách là các khoản vay dành riêng cho đối tượng chính sách theo quy định của Nhà nước, nhằm hỗ trợ những người có sức lao động nhưng thiếu vốn phát triển sản xuất Các đối tượng này có cơ hội vay vốn với yêu cầu hoàn trả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Mức lãi suất áp dụng cho từng đối tượng chính sách sẽ khác nhau tùy thuộc vào nguồn vốn Tín dụng chính sách hoạt động theo những mục tiêu, nguyên tắc và điều kiện riêng, khác biệt so với tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Tín dụng chính sách được thiết kế để hỗ trợ những đối tượng chính sách trong việc phát triển sản xuất kinh doanh, từ đó nâng cao đời sống và góp phần vào mục tiêu xoá đói giảm nghèo Hoạt động này không nhằm mục đích lợi nhuận mà tập trung vào việc cải thiện điều kiện sống cho những người cần giúp đỡ.
Nguyên tắc cho vay tín dụng chính sách nhằm hỗ trợ những đối tượng có sức lao động và khả năng tổ chức nhưng thiếu vốn sản xuất kinh doanh Đối tượng vay vốn phải là những cá nhân hoặc tổ chức được Nhà nước quy định theo từng thời kỳ Khoản vay phải được hoàn trả, bao gồm cả gốc và lãi, theo kỳ hạn đã thỏa thuận Điều kiện vay vốn có thể thay đổi tùy theo nguồn vốn, thời kỳ, địa phương và đối tượng cụ thể, nhưng một trong những điều kiện cơ bản nhất là người vay không cần thế chấp tài sản.
- Hoạt động tín dụng của Ngân hàng chính sách xã hôi
Ngân hàng chính sách xã hội chủ yếu hoạt động dựa vào nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước, đây là nguồn quan trọng đảm bảo cho ngân hàng thực hiện các mục tiêu xã hội Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể huy động vốn từ xã hội thông qua việc phát hành chứng từ có giá và nhận tiền gửi có kỳ hạn cũng như không kỳ hạn, đồng thời cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng Phần chênh lệch lãi suất giữa huy động và cho vay sẽ được ngân sách nhà nước bù đắp Ngoài hai nguồn vốn chính này, Ngân hàng chính sách còn có khả năng tiếp nhận các dự án tài trợ không hoàn lại và vay nợ từ Chính phủ cùng các tổ chức phi chính phủ quốc tế.
Sử dụng vốn chủ yếu nhằm phục vụ các đối tượng chính sách như người nghèo, sinh viên, và lĩnh vực nông nghiệp, với các đặc điểm chính là hoạt động không vì lợi nhuận, phân bổ vốn đầu tư dựa vào quy mô dự án và định hướng chính sách, thủ tục vay đơn giản và linh hoạt, cùng lãi suất thấp hơn mức thị trường Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng cho các đối tượng chính sách được thực hiện phân tán qua các ngân hàng thương mại quốc doanh, như Ngân hàng Phục vụ người nghèo cho vay hộ nghèo với lãi suất ưu đãi và Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long cho hộ gia đình chính sách vay vốn xây dựng Tuy nhiên, khi ngân hàng thương mại thực hiện cả hoạt động chính sách, tính chất kinh doanh của họ bị ảnh hưởng, dẫn đến hiệu quả thực hiện các mục tiêu chính sách không cao Do đó, việc thành lập một ngân hàng chính sách xã hội hạch toán độc lập là điều cần thiết.
1.1.2.3 Những nhãn tố ảnh hưởng đến hoạt động của tín dụng chính sách
Năng lực quản lý tài chính và trình độ quản lý sản xuất kinh doanh của khách hàng rất quan trọng Nếu các đối tượng vay vốn có ý thức, ý chí vươn lên thoát nghèo, cùng với tay nghề cao và khả năng quản lý tốt, thì họ sẽ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và có khả năng hoàn trả vốn tốt.
Kế hoạch sử dụng vốn vay và ý thức của người vay là yếu tố quan trọng trong việc quản lý nguồn vốn Người vay cần có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả, tính toán kỹ lưỡng trong kinh doanh và nhận thức rằng vốn tín dụng ưu đãi không phải là miễn phí mà là “có vay có trả.” Khi người vay hiểu rõ các ưu đãi về lãi suất, điều kiện và thời hạn vay, họ sẽ được kích thích để tối ưu hóa hoạt động kinh doanh, từ đó tạo ra thu nhập và lợi nhuận để hoàn trả vốn vay cho ngân hàng.
Sự biến động của giá nguyên liệu, vật tư và phân bón ảnh hưởng trực tiếp đến giá thành sản phẩm nông nghiệp Bên cạnh đó, sự không ổn định của giá bán nông sản cũng tác động đến thu nhập của người vay, làm giảm khả năng trả nợ ngân hàng.
Sự phối hợp của chính quyền địa phương cơ sở và các tổ chức chính trị
Sự phối hợp hiệu quả giữa ngân hàng và chính quyền địa phương, cùng với các tổ chức chính trị - xã hội, là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện tín dụng chính sách Thông tin hai chiều kịp thời sẽ giúp hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong quá trình cho vay.
Người nghèo thường dễ bị tổn thương trước các biến cố bất ngờ như thiên tai, dịch bệnh và bệnh nan y Chỉ cần một sự kiện không lường trước sẽ có thể đẩy họ vào cảnh bần cùng Hơn nữa, khả năng trả nợ ngân hàng của họ cũng bị ảnh hưởng nghiêm trọng do thiếu vốn tự có.
Hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng chính sách xã hội
Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng chính sách xã hội được đánh giá qua việc duy trì mối quan hệ tín dụng lâu dài và tin cậy, đồng thời đảm bảo tuân thủ nguyên tắc tín dụng Bên cạnh đó, cần xem xét hiệu quả mà vốn tín dụng mang lại cho cả ngân hàng (người cho vay) và khách hàng (người đi vay), cũng như tác động tích cực đến hiệu quả kinh tế - xã hội.
1.2.3.1 Hiệu quả trong mối quan hệ nguyên tắc tín dụng
Hoàn trả đầy đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi là nguyên tắc cơ bản trong hoạt động tín dụng, bao gồm cả tín dụng thương mại và tín dụng chính sách Ngân hàng chính sách, với vai trò là tổ chức tín dụng của Nhà nước, cung cấp kênh tín dụng ưu đãi nhằm hỗ trợ hộ nghèo và các đối tượng chính sách, không phải là tổ chức tài trợ bao cấp Các chương trình tín dụng chính sách phải được tổ chức và hoạt động theo chuẩn mực của một tổ chức tín dụng hiệu quả về kinh tế - xã hội, an toàn và phát triển đúng hướng, với trách nhiệm bảo toàn vốn và thu lãi vay để trang trải chi phí hoạt động theo quy định của Nhà nước.
Sử dụng vốn vay đúng mục đích là rất quan trọng theo từng chương trình tín dụng ưu đãi Chẳng hạn, chương trình cho vay học sinh sinh viên giúp hỗ trợ chi phí học tập như học phí; chương trình cho vay xuất khẩu lao động cung cấp kinh phí cho lệ phí và vé máy bay để làm việc ở nước ngoài; trong khi đó, hộ nghèo có thể vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, nhằm phục vụ người nghèo và các đối tượng chính sách, đặc biệt là tại các vùng miền núi, hải đảo và khu vực khó khăn về kinh tế xã hội Điều 52, khoản 4 của Luật quy định rằng tổ chức tín dụng có thể cho vay mà không cần tài sản bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ, và các tổn thất do nguyên nhân khách quan sẽ được Chính phủ xử lý Hầu hết các chương trình tín dụng ưu đãi của NHCSXH đều là cho vay không có bảo đảm.
1.2.3.2 Hiệu quả trong mối quan hệ rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng xảy ra khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả gốc và lãi, có thể là trễ hạn hoặc không thanh toán Hệ quả của rủi ro tín dụng là tổn thất tài chính, dẫn đến giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn Trong những trường hợp nghiêm trọng, rủi ro này có thể dẫn đến thua lỗ hoặc thậm chí phá sản Đối với ngân hàng, tín dụng là nguồn thu chủ yếu, và có nhiều chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động này, trong đó có tổng dư nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quả hạn (%) = -^ X 100%
Tong dư nợ r r , 7 1 „ f n / _Tổng dưnợxẫu
Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và độ rủi ro Cụ thể, nếu tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn cao, doanh nghiệp sẽ đối mặt với hiệu quả kinh doanh thấp và rủi ro cao Ngược lại, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn thấp sẽ dẫn đến hiệu quả kinh doanh cao và độ rủi ro thấp.
1.1.3.3 Hiệu quả trong mối quan hệ kinh tế xã hội Đánh giá hiệu quả tín dụng về khía cạnh kinh tế - xã hội nghĩa là đánh gia xem von tin dụng chinh sách đã mang lại giá trị hay có ý nghĩa như thế nào xét trên các mặt sau:
Vốn tín dụng chính sách đã tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho lao động, giúp nông dân sử dụng hiệu quả thời gian lao động nhàn rỗi, hỗ trợ hộ nghèo vượt qua khó khăn, và cung cấp kinh phí học tập cho học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn Chương trình cho vay giải quyết việc làm không chỉ góp phần ổn định trật tự xã hội mà còn tạo nguồn nhân lực cho phát triển kinh tế Điều này đặc biệt quan trọng trong việc xây dựng xã hội công bằng và phát triển kinh tế cho các vùng sâu, vùng xa, cũng như các khu vực có điều kiện kinh tế khó khăn, từ đó thu hẹp khoảng cách giàu nghèo trong xã hội.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả trong ngân hàng chính sách xã hội là yếu tố quan trọng giúp các khoản vay được sử dụng đúng mục đích, từ đó kết nối người dân với nền kinh tế thị trường Điều này không chỉ thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế mà còn mở rộng sản xuất công nghiệp dịch vụ Đặc biệt, việc này góp phần thay đổi cơ cấu trồng trọt, chăn nuôi, phát triển ngành chế biến nông sản và thực phẩm, cũng như các ngành công nghiệp khác, đồng thời phát triển khu vực sản xuất phi nông nghiệp và dịch vụ.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả trong ngân hàng chính sách xã hội giúp đảm bảo nguồn vốn cho vay được sử dụng đúng đối tượng, đúng mục đích và đúng giá trị Điều này không chỉ tạo ra nhiều việc làm mới cho người lao động mà còn nâng cao thu nhập cho họ và gia đình, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả giúp phân bổ nguồn vốn đến đúng đối tượng chính sách với kế hoạch sử dụng rõ ràng, từ đó giảm thiểu nạn cho vay nặng lãi và tình trạng bán non sản phẩm nông nghiệp ở vùng nông thôn Điều này hỗ trợ các hộ nghèo trong việc tính toán nhu cầu vốn cho sản xuất, nhận thức được lợi ích kinh tế từ nguồn vốn, tiết kiệm chi tiêu để xây dựng nguồn vốn tự có, và dần làm quen với sản xuất hàng hóa cũng như hoạt động tín dụng, tài chính.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ mang lại lợi ích vật chất mà còn gia tăng lòng tin của người dân vào Đảng và Chính phủ, từ đó góp phần tích cực vào thành công của các chính sách kinh tế.
1.2.3.4 Hiệu quả trong mối quan hệ xóa đói giảm nghèo
Tỷ lệ hộ nghèo ở Việt Nam vẫn còn cao so với tiêu chuẩn quốc tế, vì vậy việc xóa đói giảm nghèo và thực hiện công bằng xã hội là nhiệm vụ quan trọng được Đảng và Nhà nước chú trọng Giải quyết vấn đề nghèo đói không chỉ cần sự can thiệp xã hội mà còn yêu cầu các giải pháp kinh tế Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Chính sách xã hội là cần thiết để tạo ra kênh tín dụng hỗ trợ cho người nghèo, thể hiện bản chất ưu việt của chế độ và đúng đắn với nguyện vọng của nhân dân Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả trong ngân hàng chính sách sẽ giúp hộ nghèo tiếp cận chương trình tín dụng ưu đãi một cách thuận lợi, đồng thời đảm bảo sử dụng vốn vay hiệu quả, từ đó nâng cao thu nhập và chất lượng cuộc sống.
1.2.4 Một sô chi tiêu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng chính sách xã hội v ề phía ngân hàng:
Quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng chính sách phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng Cơ cấu các chương trình tín dụng ưu đãi cho thấy chính sách đầu tư tín dụng đối với các đối tượng vay vốn.
- Doanh số cho vay, thu nợ
- Quy mô thu nhập và chi phí của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng trong đầu tư tín dụng cho các đối tượng chính sách là yếu tố quan trọng cần được xem xét Khi chỉ tiêu rủi ro tín dụng (IO) thấp, điều này cho thấy tính hiệu quả của tín dụng cao hơn Các chỉ tiêu cơ bản để đánh giá rủi ro tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn, ảnh hưởng trực tiếp đến sự bền vững của các khoản đầu tư.
Một sổ chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng chính sách xã hội
1.3.1.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Sau chinh sach cai each và mở cửa, Trung Quôc băt đâu thực hiện chương trình giảm nghèo trên qui mô lớn trong vòng 2 thập kỷ (từ 1978 đến
Chương trình giảm nghèo được thực hiện qua ba giai đoạn: Giai đoạn 1 (1978-1985) tập trung vào cải cách nhằm giảm nghèo; Giai đoạn 2 (1986-1993) nỗ lực giảm nghèo theo hướng phát triển trên quy mô rộng; và Giai đoạn 3 (1994-2000) giải quyết các vấn đề quan trọng trong công tác giảm nghèo Mỗi giai đoạn đều có những chính sách riêng biệt để đạt được các mục tiêu cụ thể.
Việc xác định đúng đối tượng hỗ trợ và tập trung đầu tư hiệu quả cho các đối tượng này là yếu tố quan trọng trong quá trình giảm nghèo của Trung Quốc Các địa phương nghèo được phân chia thành huyện nghèo trọng điểm quốc gia và huyện nghèo trọng điểm tỉnh, từ đó phân cấp ngân sách hỗ trợ Huyện nghèo trọng điểm quốc gia nhận hỗ trợ từ ngân sách trung ương, trong khi ngân sách tỉnh hỗ trợ các huyện nghèo trọng điểm tỉnh Đầu tư vào các xã/thôn nghèo được thực hiện theo hình thức cuốn chiếu, giúp tập trung nguồn lực giải quyết triệt để tình trạng nghèo Các vùng dân tộc thiểu số và người nghèo dân tộc thiểu số cũng nhận được sự hỗ trợ đặc biệt thông qua việc tăng tiêu chuẩn trợ cấp Kinh nghiệm xác định đúng đối tượng và tập trung nguồn lực để giải quyết dứt điểm tình trạng nghèo ở từng địa phương có thể áp dụng cho Việt Nam.
Kinh nghiệm của Bangladesh về sự thành công của Ngân hàng
KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ MÔ HÌNH NGÂN HÀNG HỎ TRỢ NGƯỜI NGHÈO TRÊN THẾ GIỚI, BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng chính sách
1.3.1.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Sau chinh sach cai each và mở cửa, Trung Quôc băt đâu thực hiện chương trình giảm nghèo trên qui mô lớn trong vòng 2 thập kỷ (từ 1978 đến
Chương trình giảm nghèo được thực hiện qua ba giai đoạn: Giai đoạn 1 (1978-1985) tập trung vào cải cách nhằm giảm nghèo; Giai đoạn 2 (1986-1993) hướng đến phát triển trên quy mô rộng để giảm nghèo; và Giai đoạn 3 (1994-2000) giải quyết các vấn đề quan trọng trong công tác giảm nghèo Mỗi giai đoạn đều có các chính sách riêng biệt để đạt được các mục tiêu cụ thể.
Xác định đúng đối tượng hỗ trợ và tập trung đầu tư hiệu quả là yếu tố quan trọng trong quá trình giảm nghèo tại Trung Quốc Các địa phương nghèo được phân loại thành huyện nghèo trọng điểm quốc gia và huyện nghèo trọng điểm tỉnh, từ đó phân cấp ngân sách hỗ trợ Huyện nghèo trọng điểm quốc gia nhận ngân sách từ trung ương, trong khi ngân sách tỉnh hỗ trợ các huyện nghèo trọng điểm tỉnh Đầu tư cũng được thực hiện theo hình thức cuốn chiếu tại các xã/thôn nghèo, giúp giải quyết triệt để tình trạng nghèo Đặc biệt, các vùng dân tộc thiểu số và người nghèo dân tộc thiểu số nhận được hỗ trợ cao hơn thông qua việc tăng tiêu chuẩn trợ cấp Kinh nghiệm xác định đúng đối tượng và tập trung nguồn lực này có thể áp dụng hiệu quả cho Việt Nam.
Kinh nghiệm của Bangladesh về sự thành công của Ngân hàng
Grameen đã thu hút sự chú ý toàn cầu với mô hình cho vay nhỏ, chủ yếu hướng đến phụ nữ nghèo, và đã phát triển thành một tổ chức kinh tế lớn, cung cấp vốn vay cho hàng triệu người Hoạt động của Grameen dựa trên quan điểm rằng nghèo đói không phải do bản thân người nghèo gây ra, mà là kết quả của các thể chế và chính sách xung quanh họ Để xóa bỏ nghèo đói, cần thay đổi hoặc xây dựng lại các thể chế và chính sách Grameen khẳng định rằng từ thiện không phải là giải pháp cho vấn đề nghèo, mà chỉ làm cho tình trạng này kéo dài, khiến người nghèo phụ thuộc và mất đi khả năng tự lực Thay vào đó, tạo ra động lực và sự sáng tạo cho mỗi cá nhân là chìa khóa để giải quyết vấn đề nghèo đói Ngân hàng Grameen đã đạt được thành công và phát triển bền vững nhờ vào những yếu tố này.
Ngân hàng Grameen áp dụng chính sách tín dụng khôn ngoan dựa trên hai nguyên tắc cơ bản: tín nhiệm lẫn nhau và trách nhiệm tập thể giữa các người nghèo Để được vay vốn, người vay, chủ yếu là phụ nữ nghèo, phải chứng minh tài sản của mình thấp hơn mức tối thiểu do ngân hàng quy định Họ sẽ được vay không thế chấp nhưng phải tham gia vào nhóm 5 người “bạn nợ”, gặp nhau hàng tuần và cùng chịu trách nhiệm cho khoản nợ của cả nhóm Điều này rất quan trọng vì nhóm 5 người sẽ là người xét duyệt đơn xin vay thay vì ngân hàng Nếu một người trong nhóm không trả nợ, cả nhóm sẽ bị ảnh hưởng, do đó họ kiểm tra và hỗ trợ lẫn nhau để tuân thủ quy định Nếu cả nhóm thanh toán đúng hạn, họ sẽ tiếp tục là khách hàng của ngân hàng cho đến khi có người không còn nhu cầu Sự ràng buộc này giúp ngăn chặn sự tập trung và gian dối trong hoạt động tín dụng.
Grameen áp dụng hình thức huy động tiết kiệm bắt buộc để tự đảm bảo nguồn vốn hoạt động, với lãi suất cạnh tranh thu hút cả người nghèo và dân cư Ngân hàng cũng huy động vốn qua chương trình bảo hiểm và quỹ lương hưu như nguồn tiết kiệm dài hạn Các khoản phí bảo hiểm tiền vay giúp bù đắp tổn thất tín dụng, trong khi lãi suất cho vay cao đủ để trang trải chi phí hoạt động và tạo lợi nhuận Để duy trì mức thu nợ cao, Grameen áp dụng chế độ trả nợ ngắn hạn hàng tuần và cung cấp dịch vụ bổ sung như cổ phần lương hưu và học bổng, nhằm giữ chân khách hàng lâu dài.
Grameen áp dụng phương pháp quản lý hiệu quả thông qua hệ thống sổ sách đơn giản, trong đó mỗi khách hàng sở hữu một quyển sổ tiết kiệm vay vốn Hàng tuần, cán bộ tín dụng sẽ ký xác nhận việc trả nợ của khách hàng, và mỗi tháng, giám đốc chi nhánh sẽ thực hiện kiểm tra Đặc biệt, sau ba tháng, giám đốc khu vực cùng với kiểm toán ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra thêm một lần nữa Nhờ vào quy trình này, tiền mặt được quay vòng ngay trong ngày, với việc cán bộ tín dụng thu nợ vào buổi sáng và giải ngân tại chi nhánh vào buổi chiều, giúp ngân hàng tránh tình trạng đọng vốn.
Trong quá trình hoạt động, Grameen đã chứng minh rằng người nghèo có thể hoàn toàn thoát nghèo và duy trì sự thoát nghèo bền vững nhờ vào các khoản vay với lãi suất thị trường Để hỗ trợ họ, có thể kết hợp lợi nhuận với sự tương trợ Hơn nữa, tín dụng vi mô mang lại hiệu quả kinh tế cho cả người cho vay và người vay, cho thấy khả năng tự nuôi để phát triển bền vững.
1.3.1.3 Kinh nghiệm của Singapore và ỉndonexia
Singapore đã thành công trong việc quản lý rủi ro cho người nghèo thông qua hệ thống bảo hiểm y tế phổ cập, giúp hỗ trợ và bảo vệ sức khỏe cho những người có thu nhập thấp.
Từ năm 1984 đến 1993, Singapore đã xây dựng một hệ thống bảo hiểm y tế ba cấp gồm Medisave, Medishield và Medifund Hệ thống này nhằm giảm thiểu rủi ro về sức khỏe cho người nghèo ở mức độ trung bình và cao, đồng thời đảm bảo tính công bằng trong chăm sóc sức khỏe.
Việc giảm thiểu rủi ro sức khoẻ ở cấp trung bình tại Singapore được thực hiện thông qua các tài khoản Medisave cá nhân và hộ gia đình, là một phần của hệ thống bảo hiểm xã hội bắt buộc Các tài khoản này được tài trợ từ thuế quỹ lương 40%, trong đó 6-8% được phân bổ vào Medisave, cho phép chi trả tối đa 170 USD mỗi ngày cho chi phí bệnh viện Người dân cũng cần chi trả một phần nhỏ chi phí y tế bằng tiền túi hoặc bảo hiểm tư nhân.
Rủi ro ốm nặng được bảo vệ bởi chương trình Medisheld, một loại bảo hiểm bổ sung tùy chọn cho các chi phí vượt quá mức đền bù tối đa trong Medisave Hiện có 80% người sở hữu tài khoản Medisave tham gia Medisheld, với tỷ lệ đóng bảo hiểm là 20% Số tiền khấu trừ sẽ thay đổi tùy theo thứ hạng tiện nghi của các cơ sở y tế.
Việc bảo đảm tính công bằng trong hệ thống y tế được thực hiện thông qua các khoản trợ cấp từ Medifund, nhằm khắc phục tính chất phi luỹ tiến của Medisave và Medisheld Nghiên cứu cho thấy, cú sốc sức khoẻ nghiêm trọng có thể làm tiêu tốn tới 55% chi tiêu hàng năm của hộ gia đình nghèo nhất, trong khi chỉ tốn 21% đối với hộ gia đình giàu nhất Trợ cấp Medifund được phân phối dựa trên thứ hạng của các cơ sở y tế, hướng đến những người sử dụng có hoàn cảnh khó khăn Khi bệnh nhân không đủ khả năng chi trả viện phí, họ có thể xin trợ cấp từ Medifund dựa trên tiêu chuẩn mức sống.
Uỷ ban Medifund đặt tại các bệnh viện của họ Khoản viện phí đó sẽ được tài trợ từ thặng dư ngân sách của chính phủ.
Bài học từ Indonesia về chương trình quỹ xây dựng sức khỏe thôn bản, được Bộ Y tế triển khai từ những năm 70, nhằm mở rộng dịch vụ y tế qua việc khuyến khích cộng đồng đóng góp kinh phí duy trì cơ sở y tế Chính phủ cũng thực hiện bảo hiểm y tế cộng đồng tập trung vào chăm sóc sức khỏe ban đầu, bao gồm y tế dự phòng, điều trị và phục hồi chức năng, đồng thời đảm bảo chất lượng dịch vụ Sự khác biệt lớn của bảo hiểm y tế cộng đồng tại Indonesia là việc quản lý rủi ro chủ động và tham gia trực tiếp vào cung cấp dịch vụ y tế Để đảm bảo tính công bằng, bảo hiểm này dựa trên nguyên tắc thanh toán trước theo đầu người và chia sẻ rủi ro giữa các bên liên quan Bốn bên tham gia vào chương trình bảo hiểm y tế cộng đồng bao gồm: cộng đồng người sử dụng, mạng lưới y tế tổ chức, tổ chức chăm sóc sức khỏe quản lý chính thức và các tổ chức chuyên môn giám sát sự phát triển của chương trình.
Thúc đẩy sự tham gia của cộng đồng vào tài chính và duy trì sức khỏe thông qua chương trình bảo hiểm y tế cộng đồng là chiến lược quan trọng để đạt được mục tiêu "Indonesia khỏe mạnh năm 2010" Bảo hiểm y tế cộng đồng giúp giảm sự phụ thuộc vào mạng lưới an sinh xã hội của chính phủ, đồng thời duy trì sức khỏe cộng đồng Chính sách của Bộ Y tế yêu cầu triển khai bảo hiểm y tế cộng đồng trong khuôn khổ chương trình cứu trợ, với nhà nước hỗ trợ phí bảo hiểm cho người nghèo Bộ Y tế cũng đã thành lập cơ quan tại các tỉnh để hỗ trợ nhanh chóng cho người tham gia chương trình, từ đó nâng cao sức khỏe cộng đồng và củng cố bảo hiểm y tế cộng đồng.
Singapore đã thiết lập ba cấp độ bảo hiểm y tế nhằm khắc phục rủi ro và đảm bảo công bằng trong chăm sóc sức khỏe Nếu Việt Nam áp dụng rộng rãi bảo hiểm Medisave, hiện tượng lựa chọn ngược trong thị trường bảo hiểm sẽ được hạn chế Bảo hiểm Medishield và Medifund sẽ giúp người nghèo tiếp cận dịch vụ y tế một cách công bằng Tại Indonesia, quỹ y tế thôn bản đã cải thiện chất lượng chăm sóc sức khỏe ban đầu cho người dân, đặc biệt là người nghèo Mô hình này có thể được áp dụng ở vùng nông thôn Việt Nam, nơi có tỷ lệ người nghèo cao nhưng đang có sự cải thiện về mức sống, cho phép họ đóng góp một phần kinh phí cho bảo hiểm y tế.
THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XẰ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động, tỉnh Hung Yên
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) Huyện Kim Động, Tỉnh Hưng Yên, là một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh tại Việt Nam Được thành lập theo quyết định số 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ vào ngày 04/10/2002, NHCSXH có vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách xã hội và hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương.
Việc thành lập chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội nhằm mở rộng hoạt động và chuyển tải nguồn tín dụng ưu đãi của chính phủ đến các đối tượng chính sách là rất quan trọng.
Ngân hàng CSXH huyện Kim Động là một đơn vị thành viên của Ngân hàng CSXH, đại diện cho ngân hàng CSXH tỉnh Hưng Yên, với quyền tự chủ trong kinh doanh và chịu trách nhiệm về nghĩa vụ đối với Ngân hàng CSXH Việt Nam Chi nhánh này có con dấu riêng, được phép ký kết hợp đồng tín dụng và tổ chức các hoạt động kinh doanh theo phân cấp Ngân hàng CSXH Kim Động đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà nước, hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay và cung cấp dịch vụ ngân hàng theo quy định, đồng thời nhận ủy thác cho vay ưu đãi từ chính quyền địa phương và các tổ chức trong và ngoài nước.
Ngân hàng CSXH huyện Kim Động, một chi nhánh mới thành lập, đã gặp nhiều khó khăn và thách thức ngay từ khi bắt đầu hoạt động Tuy nhiên, nhờ vào sự lãnh đạo của ban giám đốc, sự cống hiến vượt bậc của cán bộ nhân viên, cùng với sự đoàn kết trong tập thể và sự động viên từ ngân hàng CSXH tỉnh cũng như sự ủng hộ của các cấp chính quyền, ngân hàng đã đạt được những thành quả đáng kể, thể hiện rõ qua các mặt nghiệp vụ.
Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Kim Động chủ yếu dựa vào nguồn vốn từ Nhà nước, trong khi nguồn vốn huy động từ dân cư rất hạn chế, chủ yếu là từ các cá nhân và hộ gia đình gửi tiết kiệm ngắn hạn Do đó, hoạt động huy động vốn tại ngân hàng này chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ.
Hoạt động tín dụng là chức năng chính của Ngân hàng Chính sách xã hội Kim Động Khác với các ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay tại ngân hàng này không nhằm mục đích kinh doanh mà chủ yếu phục vụ mục tiêu hỗ trợ cộng đồng.
Ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH) huyện Kim Động chủ yếu phục vụ các hộ gia đình khó khăn, hộ nghèo và cận nghèo, cũng như gia đình chính sách Ngân hàng đã kịp thời cung cấp vốn cho các hộ để phát triển chăn nuôi, trồng trọt và tăng gia sản xuất, giúp nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống Ngoài ra, ngân hàng còn cho vay uỷ thác qua các tổ chức hội, hỗ trợ giải quyết việc làm, cho vay đi lao động nước ngoài, và xây dựng công trình nước sạch và vệ sinh môi trường Những hoạt động này không chỉ thúc đẩy phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn mà còn tăng cường tài chính cho hệ thống Ngân hàng CSXH huyện Kim Động đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng dịch vụ tín dụng tại nông thôn, góp phần vào mục tiêu xoá đói giảm nghèo của nhà nước.
Ngân hàng CSXH Kim Động ra đời nhằm hỗ trợ người nông dân có thu nhập thấp, chủ yếu thông qua việc cung cấp vốn cho sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi và phát triển kinh tế hộ gia đình Sự phát triển của xã hội đã khuyến khích người dân mạnh dạn vay vốn để mở rộng hoạt động sản xuất và canh tác Hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ giúp khắc phục rủi ro thiên tai mà còn góp phần thúc đẩy nền kinh tế địa phương, giảm tỷ lệ đói nghèo trong toàn huyện.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động, tỉnh Hưng Yên
Sơ đồ 2 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHCSXH huyện Kim Động, tỉnh HY
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động, tỉnh Hung Yên
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) huyện Kim Động, tỉnh Hưng Yên, là một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh quan trọng Được thành lập theo quyết định số 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ vào ngày 04/10/2002, NHCSXH đóng vai trò thiết yếu trong việc hỗ trợ tài chính cho các chương trình phát triển kinh tế - xã hội.
Việc thành lập chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội nhằm mở rộng địa bàn hoạt động, giúp chuyển tải nguồn tín dụng ưu đãi của chính phủ đến các đối tượng chính sách của ngân hàng CSXH.
Ngân hàng CSXH huyện Kim Động là đơn vị thành viên của Ngân hàng CSXH, hoạt động dưới sự ủy quyền của Ngân hàng CSXH tỉnh Hưng Yên Với tư cách là một đơn vị hạch toán phụ thuộc, ngân hàng có quyền tự chủ trong kinh doanh và chịu trách nhiệm về nghĩa vụ và quyền lợi đối với Ngân hàng CSXH Việt Nam Chi nhánh này có con dấu riêng, ký kết hợp đồng tín dụng và tổ chức hoạt động theo phân cấp của ngân hàng tỉnh Ngân hàng CSXH Kim Động đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách tín dụng ưu đãi của Nhà nước, nhằm hỗ trợ người nghèo và các đối tượng chính sách khác trong huyện Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng như huy động vốn, cho vay và cung cấp dịch vụ ngân hàng theo quy định của điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng CSXH Ngoài ra, ngân hàng còn nhận ủy thác cho vay ưu đãi từ chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, chính trị xã hội, cùng các cá nhân trong và ngoài nước.
Ngân hàng CSXH huyện Kim Động, mặc dù mới thành lập và còn non trẻ, đã đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức trong quá trình hoạt động Tuy nhiên, dưới sự lãnh đạo của ban giám đốc và sự cống hiến của đội ngũ cán bộ nhân viên, cùng với sự đoàn kết trong tập thể và sự hỗ trợ từ ngân hàng CSXH tỉnh cũng như các cấp chính quyền, ngân hàng đã đạt được những thành quả đáng kể trong các mặt nghiệp vụ.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (CSXH) chủ yếu nhận nguồn vốn từ Nhà nước, trong khi số vốn huy động từ cá nhân và hộ gia đình chủ yếu là tiết kiệm ngắn hạn, chiếm tỷ lệ rất nhỏ Do đó, hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng CSXH huyện Kim Động không đáng kể.
Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng CSXH Kim Động là nhiệm vụ chính, nhưng khác với các ngân hàng thương mại, mục đích của hoạt động này không phải là kinh doanh mà chủ yếu nhằm hỗ trợ cộng đồng.
Ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH) huyện Kim Động chủ yếu phục vụ các hộ gia đình khó khăn, hộ nghèo, cận nghèo và gia đình chính sách Ngân hàng đã kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn cho các hộ để phát triển chăn nuôi, trồng trọt và nâng cao thu nhập Ngoài việc cho vay trực tiếp, ngân hàng còn thực hiện cho vay uỷ thác qua các tổ chức hội, cho vay giải quyết việc làm, cho vay đi lao động nước ngoài, và cho vay xây dựng công trình nước sạch và vệ sinh môi trường Các hoạt động này không chỉ giúp cải thiện đời sống người dân mà còn thúc đẩy phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn, góp phần tăng cường tài chính cho toàn hệ thống Ngân hàng CSXH huyện Kim Động đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng dịch vụ tín dụng ở nông thôn, hỗ trợ xoá đói giảm nghèo theo chính sách của nhà nước.
Ngân hàng CSXH Kim Động ra đời nhằm hỗ trợ người nông dân có thu nhập thấp, chủ yếu trong lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, thông qua việc cung cấp vốn cho chăn nuôi và trồng trọt Hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ giúp khắc phục rủi ro thiên tai mà còn khuyến khích người dân mở rộng sản xuất và khu canh tác Nhờ đó, ngân hàng đã góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương và giảm tỷ lệ đói nghèo trong toàn huyện.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động, tỉnh Hưng Yên
Sơ đồ 2 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHCSXH huyện Kim Động, tỉnh HY
Ban giám đốc ngân hàng CSXH huyện Kim Động có trách nhiệm điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, xây dựng chiến lược và phương hướng hoạt động Đồng thời, ban giám đốc cũng chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh và thực hiện các chính sách do nhà nước đề ra.
Phòng kế toán - Ngân quỹ tại ngân hàng CSXH Kim Động đảm nhận trách nhiệm toàn bộ công việc liên quan đến xuất, nhập và bảo quản quỹ tiền mặt cũng như ngân phiếu.
Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ (Phòng Tín dụng) của Ngân hàng Chính Sách Xã Hội đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng, là hoạt động chủ đạo của ngân hàng Phòng này chịu trách nhiệm quản lý các hoạt động liên quan đến cấp tín dụng, dịch vụ thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác dành cho khách hàng.
2.2 KHÁI QUÁT VÊ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XẢ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
2.2.1 Hoạt động huy động nguồn vốn tín dụng Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động
Năm 2013, dưới sự chỉ đạo của Ban giám đốc và các phòng nhiệm vụ ngân hàng CSXH tỉnh Hưng Yên, cùng sự hỗ trợ của ban đại diện HĐQT - NHCSXH huyện Kim Động, đã diễn ra sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan, ban, ngành và tổ chức hội, đoàn thể tại địa phương.
Với tinh thần trách nhiệm và sự đoàn kết, mỗi cán bộ nhân viên trong cơ quan đã nỗ lực vượt qua khó khăn để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
Vốn cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác chủ yếu được cấp theo kế hoạch hàng năm từ Trung ương, trong khi nguồn vốn ngân sách địa phương còn hạn chế Cụ thể, ngân sách tỉnh dành cho vay hộ nghèo chỉ có 600 triệu đồng, và ngân sách huyện là 230 triệu đồng Kết cấu nguồn vốn này phản ánh sự cần thiết phải tăng cường hỗ trợ tài chính cho các đối tượng yếu thế trong xã hội.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo nguồn cấp trong 3 năm gần đây
(2011,2012, 2013) Đơn vị tính: Triệu đồng
(Sô liệu ỉ ây từ Báo cảo kêt quả hoạt động tín dụng tại NHSXH huyện Kim Động năm 2012, 2013)
Qua bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng là do ngân hàng CSXH Trung ương cấp.
Năm 2012, tổng nguồn vốn đạt 23.700 triệu đồng, giảm 6.400 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng với mức giảm 21,26% Trong khi đó, nguồn vốn địa phương ghi nhận 600 triệu đồng, tăng 120 triệu đồng so với năm trước, tương ứng với mức tăng 25% Cụ thể, vốn ngân sách tỉnh chiếm 350 triệu đồng và vốn ngân sách huyện là 250 triệu đồng.
2013, nguồn vốn TW: 16.500 triệu đồng gĩảm7.200 triệu đồng so với 2012 tương ứng giảm 30,38% Nguồn vốn địa phương là 830 triệu đồng tăng 230 triệu đồng tỷ lệ tăng 38.33% so với 2012.
2.2.2 Hoạt động cho vay tại Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động, tỉnh Hung Yên
2.2.2.1.Đối tượng và lãi suất cho vay
Bảng 2.2: Đối tượng và lãi suất cho vay Đối tượng cho vay Lãi suất
Cho vay hộ nghèo 7,2%/năm
Cho vay hộ cận nghèo 8,64%/năm
Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn 7,2%/năm
Các đối tượng cẩn vay vốn để giải quyết việc làm
Cho vay cơ sở SXKD của thương binh, người tàn tật 3,6%/năm
Cho vay thương binh, người tàn tật 6%/năm
Cho vay các đổi tượng khác 7,2%/năm
Các đối tượng đi lao động có thòi hạn ở nước ngoài
Cho vay xuất khẩu lao động 7,2%/năm
Các đối tượng khác theo quyết định của Chính phủ
Cho vay nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn 9,6%/năm
Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa(KFW) 9,6%/năm
Cho vay hộ trợ hộ nghèo làm nhà ở 3%/năm
(Nguồn: Báo cáo tống kểt của NH năm 2013)
2.2.2.2 Các phương thức cho vay tín dụng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGCHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH h u n g y ê n
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN KIM ĐỘNG, TỈNH HƯNG YÊN
3.2.1 Thành lập hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả
Ngân hàng cần thiết lập phòng quản lý rủi ro và xây dựng hệ thống quản lý nhằm kiểm soát, hạn chế và xử lý rủi ro trong toàn bộ hệ thống Điều này cần được thực hiện từ cấp quản trị điều hành đến cấp tỉnh, huyện, với mục tiêu quán triệt phương châm phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho tất cả cán bộ ngân hàng ở mọi cấp độ.
Hệ thống quản lý rủi ro cần phải độc lập với hệ thống quản lý tín dụng, trong khi các phòng kiểm tra và kiểm toán nội bộ cũng nên đảm nhận nhiệm vụ kiểm soát công tác phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro một cách hiệu quả.
Hệ thống thông tin và báo cáo rủi ro cần đảm bảo tính xác thực nhằm đưa ra biện pháp xử lý chính xác, đồng thời xác định rõ ràng và minh bạch trách nhiệm liên quan.
Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin khách hàng đầy đủ và chính xác, được cập nhật thường xuyên Điều này giúp ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp trong việc xét duyệt cho vay, quản lý nợ đến hạn và giảm thiểu rủi ro hiệu quả cho khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và hạn chế rủi ro cho chính ngân hàng.
3.2.2 Một số bố sung đối với qui trình cho vay của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Kim Động Đa dạng hoả các phương thức cho vay Đặc thù trong quy trình cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác hiện nay của NHCSXH huyện Kim Động là chỉ áp dụng một phương pháp cho vay đó là phương thức cho vay từng lần Thực tiễn cho thấy cần phải đa dạngphương thức cho vay để phù hợp với quá trình chu chuyển tài chính trong hoạt động sản xuất kinh doanh của người nghèo, làm thế nào để giải ngân phù họp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và mức nhu cầu vốn Ví dụ: như hộ nghèo vay trồng cây ăn quả, cây nấy gỗ, nhu cầu vay vốn của họ khong the mọt lan mà phải chia nhiêu kỳ từ chuân bị đât trồng, chăm sóc thu hoạch có loại cây chu kỳ 3-5 năm do vậy không thể cho vay từng lần Hoặc trường hợp hộ nghèo vay vốn làm dịch vụ, mua bán nhỏ có thu nhập thường xuyên hàng tuần, có thể trả nợ dần.
Phương thức cho vay theo kế hoạch sản xuất và giải ngân theo tiến độ thực hiện là giải pháp phù hợp cho các hộ nghèo đầu tư vào cây ăn quả, cây gỗ và chăn nuôi Khi có nhu cầu vay vốn, hộ vay cần lập kế hoạch sản xuất chi tiết, xác định rõ quy trình đầu tư và thời điểm cần vốn cho các chi phí sản xuất Ngân hàng sẽ thẩm định kế hoạch và nếu đủ điều kiện, sẽ tiến hành thủ tục cho vay, chia quá trình giải ngân thành nhiều kỳ để phù hợp với nhu cầu thực tế.
Trong quá trình đầu tư, người vay cần chú ý đến chi phí và thời gian cần thiết để thu hoạch Chẳng hạn, một hộ gia đình trồng cây bưởi Diễn phải trải qua ba giai đoạn chính: Giai đoạn đầu tiên là cải tạo đất và mua giống cây, với nguồn vốn từ NH giải ngân lần 1, mất khoảng 5 năm Giai đoạn thứ hai liên quan đến việc trồng cây, mua phân bón, thuốc phòng bệnh và dụng cụ chăm sóc cây, được hỗ trợ bởi NH giải ngân lần 2 Cuối cùng, ở giai đoạn ba, khi cây bắt đầu ra trái, hộ gia đình cần mua thuốc phòng bệnh, công cụ bảo vệ trái và bảo quản, với sự hỗ trợ từ NH giải ngân lần 3.
Phương thức cho vay nợ gốc trả dần với kỳ trả nhiều hơn (trả góp) là giải pháp hiệu quả cho các hộ kinh doanh nhỏ có thu nhập hàng ngày, giúp họ trả nợ linh hoạt hàng tháng hoặc hàng quý Hình thức này không chỉ phù hợp với đa số hộ nghèo mà còn mang lại lợi ích cho ngân hàng, như tăng tốc độ quay vòng vốn và giảm rủi ro Đồng thời, việc đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng, bao gồm cho vay bằng tiền hoặc hiện vật, là cần thiết cho những hộ nghèo có sức lao động hạn chế Cần có cơ chế cho vay linh hoạt, như cung cấp giống cây con thông qua sự phối hợp giữa ngân hàng và các tổ chức xã hội, đặc biệt là cho các hộ dân tộc thiểu số gặp khó khăn Cuối cùng, việc điều chỉnh nội dung cho vay theo từng chương trình sẽ giúp phù hợp hơn với nhu cầu và khả năng của từng khách hàng.
Để tối ưu hóa chương trình cho vay hộ nghèo, cần phân loại khách hàng theo mức độ nghèo, bao gồm hộ nghèo nhất, hộ nghèo trung bình với điều kiện sản xuất kinh doanh tốt hơn, và hộ cận nghèo Việc phân loại này giúp xác định mức cho vay, phương thức cho vay và các biện pháp hỗ trợ phù hợp, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của từng nhóm khách hàng.
Một trong những nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng và tình trạng tái nghèo là mức cho vay không phù hợp Nếu hộ vay thiếu kinh nghiệm trong sản xuất và quản lý dòng tiền, vốn vay có thể trở nên không hiệu quả, dẫn đến thất thoát và mất khả năng chi trả Ngược lại, những hộ có năng lực nhưng không được vay đủ để đầu tư sản xuất, đặc biệt là trong việc đa dạng hóa và đầu tư chiều sâu, sẽ gặp khó khăn trong việc thoát nghèo bền vững Để bù đắp cho khoản chi phí thiếu hụt, họ thường phải vay từ thị trường không chính thức và ưu tiên trả nợ cho các khoản vay này trước khi thanh toán cho ngân hàng.
Các đối tượng tham gia xuất khẩu lao động chủ yếu là những người nghèo, gia đình chính sách mất sức lao động và có thu nhập bình quân thấp, không đủ khả năng tự trang trải chi phí Do đó, chương trình cho vay đối tượng chính sách đi xuất khẩu lao động cần được nâng mức vay để đảm bảo đủ chi phí đào tạo, giúp người lao động tiếp cận thị trường tốt hơn và góp phần xóa đói giảm nghèo nhanh chóng.
Việc xác định mức cho vay hợp lý là rất quan trọng để phù hợp với nhu cầu và khả năng của hộ Cần có quy định về cho vay bổ sung để hỗ trợ hộ nghèo vượt qua khó khăn tạm thời về dòng tiền, nhằm tránh tình trạng phải vay từ thị trường không chính thức với lãi suất cao Điều này giúp hộ vay có thể đáp ứng nhu cầu đầu tư hoặc trả nợ ngân hàng một cách hiệu quả hơn.
Thẩm định dự án đầu tư là quy trình đánh giá khách quan và toàn diện các khía cạnh của dự án nhằm đưa ra quyết định đầu tư chính xác.
Trong hoạt động ngân hàng, thẩm định dự án đầu tư là một khâu quan trọng và không thể thiếu trong quy trình cho vay Qua thẩm định, ngân hàng đánh giá tính khả thi, hiệu quả và khả năng trả nợ của dự án Đồng thời, trong quá trình này, ngân hàng cũng có thể đóng góp ý kiến cho chủ đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của dự án đầu tư.
Để đảm bảo cho vay đúng đối tượng và có phương án đầu tư hợp lý, NHCSXH cần xây dựng hệ thống thông tin ban đầu một cách trung thực, tương tự như điều tra và thẩm định ban đầu Việc này cần được cập nhật thường xuyên về khách hàng, có thể thực hiện thông qua việc xây dựng mẫu và giao nhiệm vụ thu thập thông tin cho các tổ chức chính trị - xã hội Đồng thời, cần đào tạo và hướng dẫn các tổ chức này trong quá trình thực hiện Qua đó, NHCSXH có thể xác định nhu cầu và khả năng vay vốn cũng như sử dụng vốn vay của hộ vay, từ đó tránh tình trạng cho vay cào bằng.