Tăng cường quản lý nợ xấu tại ngân hàng đầu tư và phát triển bắc ninh,

NGẦNHÀNGNHẠ Nước VIỆTNAM Bộ GIAODỤC VẢ 0AO Ạí■ VIỆN NGÂNHÀNG ;N THỊ LAN HƯƠNG TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ N ợ XẤl TẠI NGÂN HÀNG BẦU T VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH rttviÊN NGÂN* 13 TRUN G TH 0N G F V I^ 332 NGH 2011 LV.00Ĩ? Hà Nói - 2011 NGÂNHÀNGNHÀNước VIỆTNAM BỘ GIÁODỤCVÀĐÀOTẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ LAN HƯƠNG TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XÂU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU T VÀ PHÁT TRIEN b ắ c NINH C h u yên ngành: Kinh tê tài - Ngân hàng M ã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÊ Người hướng dẫn khoa học: TS Đ ỗ THỊ H ổN G HẠNH HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÀMTHỐNG TIN - THƯVIỆN THƯ V IỆN SỐ : [V ,.Q 0m L Hà Nôi - 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị Bắc Ninh, ngày ,j6 tháng J.Ậ năm 2011 Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ LAN HƯƠNG MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ c o BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I LI Tổng quan nợ xấu hoạt động N H T M 1.1.1 Quan n iệ m 1.1.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu Ngân hàng thương mại .5 1.1.3 Dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề 1.1.4 Tác động nợ x ấ u 10 1.2 Quản lý nọ’ xấu N H T M .11 1.2.1 Quan niệm quản lý nợ xấu 11 1.2.2 Mục tiêu quản lý xử lý nợ x ấ u 13 1.2.3 Nội dung quy trình quản lý xử lý nợ xấu .20 1.2.4 Xử lý nợ xấu phát sin h 23 1.3 Nhân tổ ảnh hưỏng tói quản lý xử lý nọ’ xấu N H T M 25 1.3.1 Nhân tố khách quan 25 1.3.2 Nhân tố chủ q u a n : 27 1.4 Kinh nghiệm quản lý nọ’ xấu số nưóc giới học đối vói Việt N a m 29 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu NH số nước g iớ i 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm đổi với Việt Nam 35 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG CỒNG TẤC QUẢN LÝ VÀ x LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH 39 2.1 Khái qt vê tình hình hoat đơng kinh doanh Ngân hàng ĐT&PT Bắc N in h 39 2.1.1 Môi trường kinh tế - xã hội tỉnh Bắc N in h 39 2.1.2.Quá trình hình thành phát triển NHĐT&PT Bắc N in h .42 2.1.3.Kết hoạt động kinh doanh NHĐT&PT Bắc Ninh 44 2.2 Thục trạng công tác quản lý nọ- xấu NHĐT&PT Bắc Ninh 50 2.2.1 v ề cơng tác phịng ngừa nợ x ấ u 50 2.2.2 Cong tac quan ly xử lý nợ xâu NH ĐT&PT Băc Ninh trước có định 493/2005/QĐ- N H N N 54 2.2.3 Công tác quản lý xử lý nợ xấu NH ĐT&PT Bắc Ninh từ có quyêt định 493/2005/QĐ- NHNN đến n a y 55 2.3 Đánh giá chung công tác quản lý nọ- xấu NH ĐT&PT BN 65 2.3.1 Những kết đạt đ ợ c 55 2.3.2 Những hạn chế cần khắc p h ụ c 55 2.3.3 Nguyên nhân tồn t i 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TAI NHĐT&PT BẮC N IN H 75 3.1 Định huóng hoạt động kinh doanh NH ĐT&PT Bắc Ninh 75 3.1.1 Định hướng quản lý xử lý nợ xấu NHĐT&PT Bắc N in h 75 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng NHĐT&PT Bắc N in h 76 3.1.3 Định hướng quản lý xử lý nợ xấu NH ĐT&PT Bắc N in h 78 3.2 Giải pháp tăng cuòng quản lý xử lý nợ xấu NHĐT&PT BN 78 3.2.1 Nhóm giải pháp ch u n g 78 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa nợ xấu phát sinh 80 3.2.3 Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát s in h 86 3.3 KIÉN NGHỊ ĐỀ XƯÁT 90 3.3.1 Đối với Chính p h ủ ị 90 3.3.2 Đôi với Ngân hàng Nhà n c 9? 3.3.3 Đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt N a m 93 KẾT L U Ậ N 98 TÀI LIỆU THAM K H Ả O 99 DANH MỤC CÁC CHŨ VIẾT TẮT r r Chữ viêt tăt Nguyên nghĩa BM Công ty quản lý quỹ khai thác tài sản Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV CIC Ngân hàng Đầu tư Phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng CSTT Chính sách tiền tệ DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DN Doanh nghiệp KHNN Ke hoạch Nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương NSNN Ngân sách Nhà nước TSĐB •Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng p QHKH Phịng quan hệ khách hàng FED Cục dự trữ liên bang WB Ngân hàng giới DANH MỤC BẢNG, BIỂU, s o ĐỒ Bảng số liệu: Bảng 2.1 Một số tiêu huy động vốn giai đoạn 2008-2010 44 Bảng 2.2 Mộ số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn 2008-2010 47 Bảng 2.3 Một số tiêu kết kinh doanh giai đoạn năm 2008-2010 49 Bảng 2.4 Kết xử lý tín dụng định, KHNN đến 31/3/2004 55 Bảng 2.5 Kết xử lý nợ tồn đọng đến 31/3/2004 56 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu BIDV Bắc ninh giai đoạn 2008-2010 57 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2008-2010 61 Biểu đồ: Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu BIDV giai đoạn 2008-2010 58 So’ đồ: Sơ đồ 1.1 Quy trình quản lý xử lý nợ x ấ u 21 Sơ đồ 1.2 Quy trình xử lý nợ x ấ u 23 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV Bắc N in h 43 Sơ đồ 3.1 Quy trình cấp tín dụng theo kiến n g h ị 94 MỞ ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Giai đoạn năm 2008-2010, kinh tế giới tiếp tục trải qua nhiều biến động hậu tiêu cực khủng hoảng tài Mỹ khơi nguồn cho suy thoái kinh tế diện rộng quy mơ tồn cầu Đặc biệt chứng kiến hệ đổ vỡ thị trường bất động sản Mỹ, dẫn đến sụp đổ định chế tài (Ngân hàng Đầu tư, Cơng ty bảo hiểm) Khủng hoảng khu vực tài bùng phát số quốc gia lan rộng sang nhiều quốc gia ảnh hưởng trực tiếp đến ngành sản xuất truyền thống, dịch vụ thương mại tồn cầu Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước giới liên tiếp đưa gói giải cứu kinh tế trị giá hàng trăm tỷ USD, nhiên, số kinh tế vĩ mô kinh tế mạnh giới có chiều hướng giảm Một số quốc gia kinh tế cơng bố thức rơi vào suy thối Mỹ, Nhật, Đức, Hồng Kơng, Singapore Đối với Việt Nam, giai đoạn coi lịch sử với biến động ngược chiều liên tiếp vòng 12 tháng; Đầu tiên leo thang kịch tính số giá tiêu dùng tháng đầu năm xuất phát từ bất ổn nội kinh tế kế giảm phát đình trệ từ ảnh hưởng suy thối kinh tế tồn cầu nghiêm trọng vào tháng cuối năm gây nhiều khó khăn cho hoạt động doanh nghiệp Điều ảnh hưởng tới khả trả nợ ngân hàng doanh / nghiệp, làm tăng nợ xấu, nợ hạn Giai đoan 2009-2010, giai đoạn nợ xấu Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh tăng liên tục số tuyệt đối tương đối Xuât phát từ nhận thức tâm quan trọng việc nghiên cứu cách toàn diện việc quản lý xử lý nợ xấu chọn đề tài: “ Tăns c n g quản lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Ninh” làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế 2- Mục đích nghiên cứu - Hệ thơng hố lý luận liên quan đến nợ xấu vấn đề quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại - Nghiên cứu kinh nghiệm số nước giới rút học Việt Nam - Phân tích thực trạng cơng tác quản lý xử lý nợ xấu NHĐT&PT Bắc Ninh thời gian vừa qua Trên sở luận văn rút kết đạt được, tồn cần khắc phục nguyên nhân dẫn đến tồn - Đe xuat hệ thơng giải pháp kiên nghị tăng cường quản lý xử lý nợ xấu NHĐT&PT Bắc Ninh 3- Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản lý xử lý nợ xấu - Phạm vi nghiên cứu: Tại NH ĐT&PT Bắc Ninh từ năm 2008 - 2010 4- Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng nghiên cứu là: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử kết hợp với thống kê, so sánh phân tích số liệu Ngân hàng 5- Kết cấu luận văn Ngoài phân mở đầu kết luận, luận văn kết cấu ba chương cụ thê sau: Chương 1: Những vẩn đề quản lý xử lỷ nợ xẩu Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lỷ xử lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Ninh CHƯƠNG NHŨ NG VẤN ĐÈ c BẢN VÊ QƯẢN LÝ VÀ x LỶ NỌ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÔNG QUAN VÊ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Quan niệm Tiong hoạt đọng Ngân hàng hoạt động cấp tín dụng có vai trị quan trọng khơng Ngân hàng mà kinh tế Ở Việt Nam nay, tín dụng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế đồng thời hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Để phát huy vai trị Ngân hàng cần có biện pháp quản lý tot mói hạn chê rủi ro cho Ngân hàng, hạn chế khoản nợ xấu phát sinh Hiện có nhiêu quan diêm vê nợ xấu đưa ra, ví dụ như’ 1.1.1.1 Theo quan điểm Ngân hàng Trung ương Châu Ầu Nợ xấu NHTM gồm: * Những khoản nợ thu hồi Nhung khoan đa hct hiẹu lực hoăc khoản nợ khơng có địi bồi thường từ nợ - Ngươi mac nợ tron bị mât tích, khơng cịn tài sản để tốn Nhưng khoan nợ mà Ngân hàng không thê liên lạc với người măc nợ khơng thê tìm người mắc nợ - Những khoản nợ mà khách hàng chấm dứt hoạt động kinh doanh lý tài sản, kinh doanh bị thua lỗ tài sản cịn lại khơng đủ để trả nợ 86 trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quan lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế đê xử lý nhanh chóng, hiệu qua thận trọng họp lý qúa trình phân tích, thâm định giám sát tín dụng Đồng thời cần nâng cao tính chuyên nghiệp cua cán Ngân hàng, theo cán Ngân hàng chức năng, nhiệm vụ minh phải thực cách đầy dủ, hết trách nhiệm thái độ tât cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận Thực tê chứng minh Ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, có tinh thần tập thể lợi ích Ngân hàng ngân hàng chắn đứng vững phát triển trước sóng gió thị trường 3.2.2.6 Tăng cường rà sốt, xem xét lại tài sán bảo đảm hồn thiện hồ so'pháp lý - Trong trường họp khoản vay bị đánh giá xuống hạng, Chi nhánh phải rà soát đánh giá lại tài sản đảm bảo cúa khách hàng, việc đánh giá lại tài sản đảm bảo khách hàng phải đảm bảo thực tể thận trọng Chi nhánh cân xem xét đánh giá liệu tài sản bảo đảm có bán điêu kiện kinh doanh bình thường thể bán điều kiện kinh doanh khơng bình thường nào? - Chi nhánh cân rà soát lại hồ sơ pháp lý khoản vay, trường họp hô sơ pháp lý chưa chặt chẽ cần phải bổ sung, Chi nhánh cần phải bô sung đủ cách tối đa 3 N h ó m g i ả i p h p x lý nọ’ x ấ u p h t s i n h 3.2.3.1 Nghiên cửu việc thực trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế (chiết khấu dòng tiền ) 87 Phương pháp cho phép Ngân hàng ước tính mức trích lập dự phịng xác khách hàng vay Ngân hàng tiến hành trích lập dự phịng cho khoản nợ xấu thành hai loại:Dự phòng chung dự phòng cụ thể Dự phòng cụ thê : Lập cho khoản nợ nhóm 3,4,và Mức dự phịng Cụ thể = giá trị khoản vay - Giá ước tính thu hồi khoản vay Trong giá trị ước tính thu hồi giá trị dịng tiền ước tính thu hồi từ tài khoản toán nợ gốc lãi tương lai chiết khấu theo tỷ lệ lãi suất thực ban đầu Giá trị ước tính tài sản đảm bảo xem xét xác định dịng tiền ước tính thu hồi sở giá trị tài sản đảm bảo nhân với hệ số định giá tài sản đảm bảo Việc trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế đòi hỏi cán quan hệ khách hàng phải quản lý nguồn vốn thu hồi tiền tương lai khách hàng đe ước tính thường xun liên tục phục vụ cho mục đích quản lý rủi ro tín dụng Vì Ngân hàng cần phải xây dựng chế hiệu quản lý khách hàng đế thu nhập thơng tin tương lai khách hàng vay vốn Phương pháp cho phép Ngân hàng ước tính mức trích lập dự phịng xác đổi với khách hàng vay 3.2.3.2 Chuyển nợ thành vốn góp Giải pháp tạo hội để thu hộ đổi với khoản nợ khó địi, giải quyết, xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng, làm giảm nợ tồn đọng, thực cấu lại nợ, làm báo cáo tài Ngân hàng coi 88 Doanh nghiệp Bên cạnh Doanh nghiệp cổ phần hoá, Doanh nghiệp có kế hoạch chiến lược kinh doanh chắn, an tồn khả thi Vì chuyển nợ vay thành vốn góp doanh nghiệp Doanh nghiệp có hướng phát triển lên, kinh doanh có lãi coi khoản đầu tư Ngân hàng mang lại lợi Tuy nhiên giải pháp bị hạn chế Quyết định 492/2000/QĐNHNN việc ban hành quy định việc góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng: “Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng doanh nghiệp so với vốn điều lệ Doanh nghiệp tối đa khơng vưọt q 11 % ” 3.2.3.3 Tăng cường mạnh thu hồi nợ xấu thơng qua khởi kiện Việc khởi kiện địi nợ cho vay Ngân hàng trước tồ án khơng biện pháp pháp lý mang lại hiệu khơng nhỏ cho Ngân hàng mà cịn mang tính phịng ngừa chung, tức thơng qua hoạt động tố tụng Ngân hàng mà góp phần răn đe, khách hàng dây dưa chây ỳ không chịu trả nợ, phải thực nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng cam kết họp đồng tín dụng Đe đưa công tác thu hồi nợ xấu thông qua hoạt động tố tụng hệ thống Ngân hàng thương mại quản lý thống đảm bảo bước quy trình theo quy định pháp luật, phòng quan hệ khách hàng cần thực nội dung sau đây: (i)Tập trung rà soát lại tất nợ hạn từ nhóm đến nhóm tiên hành lên danh sách nhũng khách hàng khơng có thiện trí trả nợ, 89 vào thời gian hạn nợ cụ khách hàng mà đưa vào diện khởi kiện (ii) Chỉ đạo đơn đốc trả nợ văn đói với khách hàng nằm diện khởi kiện, 02 lần cho khách hàng (kể người chấp, bảo lãnh cho vay) trước tiến hành làm hồ sơ khởi kiện 02 hình thức: Biên đôn đốc trả nợ thông báo yêu cầu trả nợ (iii) Tiến hành lập hồ sơ đề nghị khởi kiện Sau tập hợp đầy đủ giấy tờ tài liệu cán Ngân hàng tiến hành soạn thảo văn khởi kiện đồng thời tham mưu cho Lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng thông báo cho khách hàng lần cuối (gửi kèm theo đơn khởi kiện Ngân hàng) Trong ghi rõ thời hạn cuối phải trả hết nợ không muốn bị khởi kiện trước toá án, phải chịu án phí bị xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Thực tiễn thực cho thấy, 50% khách hàng diện phải khởi kiện (nhất nợ xấu có tài sản đảm bảo nợ vay) nhanh chóng trả hết nợ cho Ngân hàng nhận 02 văn này, giảm bót nhiều thời gian tố tụng cho Ngân hàng án Khởi kiện biện pháp đòi hỏi nợ cuối áp dụng nhiều biện pháp khác đê thuyết phục đơn đốc khách hàng trả nợ khơng f có kết quả, Vì Ngân hàng cần cân nhắc kỹ đối tượng khách hàng đề nghị khởi kiện, tránh khuynh hướng đồng loạt đề nghị khởi kiện tất khách hàng coi nhẹ biện pháp thông qua hoạt động tố tụng để thu hồi nợ cho Ngân hàng cách kiên triệt đế 90 3.3 KIẾN NGHỊ ĐÈ XUẤT 3.3.1 Đối vói Chính phủ Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ cơng nghệ, tín dụng kỹ quản lý, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 95% tổng số doanh nghiệp hoạt động Việt Nam Tuy nhiên, ảnh hưởng biến động kinh tế mạnh mẽ năm qua, phần lớn doanh nghiệp gặp khó khăn Nếu khơng có hỗ trợ kịp thời từ phía Nhà nước, nhiều doanh nghiệp khơng cịn khả bám trụ khó khăn kinh tế, đe dọa đến chất lượng tín dụng nhiều ngân hàng Việt Nam, có chi nhánh Bắc Ninh Tạo khuôn khô pháp lý môi trường hoạt động phù hợp cho tô chức định mức tín nhiệm địi hoạt động Việt Nam Vói vai trị tổ chức đánh giá trung gian, độc lập chuyên nghiệp, hỗ trợ đăc lực cho ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách quan, xác để đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Cho phép tổ chức nước tham gia thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam Ngay từ năm 2001, Chính phủ Trung Qc cho phép hình thành thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng với tham gia nhiều thành phần quốc doanh, tư nhân, nước quốc tế Trung Quốc quan niệm rằng, thành phần quốc doanh mua bán thị trường này, trình định giá không thực cạnh tranh Việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam diễn khó khăn, phức tạp, kéo dài chí từ hai đến ba năm Cho phép lực lượng nước tham gia thị trường giải pháp thúc đẩy thị trường mua bán nợ Việt Nam phát tri en nhanh n h ấ t 91 Hoàn thiện văn pháp lý vấn đề xử lý TSĐB khoản vay theo hướng tăng quyền tự chủ cho NHTM rút ngắn thời gian xử lý tài sản Cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý đoi VƠI TSĐB, nhât bât động sản, nhăm tạo thuận lợi cho ngân hàng việc phát mại, khai thác sử dụng TSĐB Đây nhanh tiến độ thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân theo ke hoạch hợp tác VỚI Tập đồn tài qc tê (IFC), Chương trình phát triển kinh tế tư nhân (MPDF) Công ty cổ phần đầu tư PCB (PCBH) Đây xem bước tiến quan trọng ngành ngân hàng Việt Nam Trung tam thong tin tin dụng tư nhân đâu tiên Việt Nam cung cấp thơng tin tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân cho ngân hàng Theo Ngân hàng Thể giới Việt Nam, trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân hình thành nhu cầu thị trường thường hoạt động tôt trung tâm thơng tin tín dụng cơng việc hồ trợ cho giao dịch tín dụng Các trung tâm thu thập thông tin từ nhiều nguồn rộng rãi từ nhà cung cấp tín dụng thương mại, người bán lẻ, Tịa án cơng ty cung ứng dịch vụ, v.v Hiện nay, TSĐB cho khoản vay ngân hàng nước ta chủ yếu bất động sản Do vậy, phát triển thị trường bất động sản tạo đieu kiẹn cho ngân hàng xử lý nợ xâu dê dàng Thị trường bất động sản nước ta chưa phát triển tầm số hạn chế: Thị trương phát triên không đông đêu thiêu ốn định, tính cạnh tranh minh bạch thị trường từ khâu tạo lập đến hoạt động giao dịch mua bán yếu Đe thuc thi trường bât động sản phát triên, khăc phục khuyết tật, thời gian tới Chính phủ cần phải: Hồn thiện hệ thống pháp luật nhằm thúc đẩy quản lý thị trường bất động sản phát triển nhanh, hiệu bên vũng lành mạnh; bổ sung hành lang pháp lý để hình thành định chế tài phi ngân hàng như: quỹ đầu tư bất động sản, quỹ phát triển nhà 92 quỹ tiết kiệm nhà nhằm thu hút nguồn vốn cho thị truờng; cân đối cung - cầu hàng hoá cho thị trường bất động sản, đặc biệt bất động sản nhà ỏ, bảo đảm chủ động bình ổn thị trường theo quy luật cung cầu, thúc đẩy phát triển kinh tế đảm bảo an sinh xã hội; quản lý nâng cao lực chủ thể tham gia thị trường bất động sản có tổ chức hỗ trợ thị trường tổ chức, cá nhân định giá, tổ chức, cá nhân môi giới, tư vấn bất động sản; hồn thiện hệ thống thơng tin, dự báo thị trường bất động sản Chính phủ NHNN cần tăng cường đạo đẩy mạnh thực đề án tái cấu NHTM Việt Nam, giúp ngân hàng lành mạnh hố tình hình tài chính, bao gồm việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu NHTM Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thúc hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng quản lý tình hình tài khách hàng cách chặt chẽ hơn: Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia tốn khơng dung tiền mặt Trên sở đó, tiến hành kiểm sốt rủi ro pháp lý thích họp bảo đảm phù họp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trường dịch vụ chủ tham gia; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp khách quan; phổ biến kiến thức tun truyềq tốn khơng dùng tiền mặt; có sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực tốn, đặc biệt khuyến khích tốn khơng dung tiền mặt sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ toán họp lý, v.v Nâng cao hiệu giám sát Thanh tra NHNN Quá trình tra cân ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng ngân hàng Hiện nay, thẩm quyền Thanh tra NHNN 93 gắn với chức quản lý Nhà nước, việc giám sát mang nặng tính hành chính, nghiêng xử lý sai phạm, khắc phục hậu mà thiếu khuyến nghị cần thiết kịp thời NHTM Mơ hình tổ chức chế điêu hành hoạt động tra ngân hàng cịn chơng chéo hiệu lực Thanh tra NHNN chịu điều chỉnh đồng thời Luật NHNN Luật Thanh tra, nghĩa khơng có khác biệt đáng kể chất tra chuyên ngành ngân hàng với quan tra bộ, ngành khác Hoàn thiện khung pháp lý giám sát tài ngân hàng, nhũng nội dung đổi Thanh tra NHNN cần cụ thể hóa Luật NHNN sửa đổi lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại Hồn thiện phương pháp kiểm tốn kiểm soát nội TCTD, tiến tới chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng, bao gồm quy định mang tính ngăn ngừa quy định mang tính bảo vệ, quy định sách quản lý TCTD hoạt động ngân hàng Ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp cổ phần cho TCTD nhằm tạo khung pháp lý đầy đủ cho hoạt động 3.3.3 Đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 3.3.3.1 Tiếp tục hồn thiện quy trình tín dụng Thứ nhất: BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Hiện theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV từ 01/10/2009 bổ xung chức cho phòng QLRR việc thẩm định rủi ro việc cấp tín dụng tái thẩm định tài sản bảo đảm , tách rời khâu giải ngân khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy 94 nhiên đầu mối phê duyệt cho vay đơi VỚI khách hang van nam phòng QHKH, Đối với số đối tượng khách hàng định Phòng quan hệ khách hàng uỷ quyền việc phê duyệt cho vay Quy trình cho vay BIDV nên sửa đổi theo mơ hình khuyến nghị Sơ đồ 3.1: Quy trình cấp tín dụng theo theo khuyến nghị Theo sơ đồ này, khâu thẩm định, phê duyệt cho vay tách rời hồn tồn khỏi khâu đề xuất tín dụng Phòng Quan hệ khách hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng Phịng quản lý rủi ro thực thi chức thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiên ve cấp tín dụng giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng Phịng quản trị tín dụng thực thi chức quản lý nợ, thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay đóng vai trị khâu kiểm sốt cuối trước tiền đến tay khách hàng 95 Thứ hai: Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ri tín dụng quản lý nợ Sự rạch rịi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng công việc điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận 3.3.3.2 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong q trình đầu tư cơng nghệ BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tư theo chiều sâu vào tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hồ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tư cơng nghệ địi hỏi Ngân hàng phải thường xun tập huấn cho cán quan hệ khách hàng để có khả sử dụng cơng nghệ Ngân hàng Bên cạnh nâng hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực tùng bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống 3.3.3.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay 96 + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chât lượng góp phân đáp ứng nhu cầu người sử dụng + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng: nâng cấp đảm bảo xác kịp thịi hệ thống thơng tin báo cáo quản trị rủi ro Ngoài BIDV cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin NHTM việc cung cấp thông tin cho khách hàng góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ 3.3.3.4 Thường xuyên đổi mới, cao thực tiễn khả đánh giả xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cần phải thực việc sửa đổi, bổ sung, cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm co sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng vói tìmg khách hàng Do dó hồn thiện hệ thơng xêp hạng tín dụng nội công việc trọng tâm đê nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.3.5 Nâng cao hiệu hoạt động công ty quản lỷ nợ khai thác tài sản (BAMC) - Thay đổi chế uỷ thác thu hồi nợ BAMC với chi nhánh hệ thống theo hướng tăng cường ràng buộc trách nhiệm 97 Chi nhánh BAMC đế nâng phối hợp bên trình thu hồi nợ v a y - Phát triển BAMC thành công ty đa bên cạnh hoạt động thu nợ cịn thực hoạt động khác môi giới, mua bán bất động sản hay tư vấn việc cấu tái cấu doanh nghiệp Như tạo điều kiện cho công ty việc vừa bảo đảm thu hồi nợ đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng - Xây dựng chế khuyến khích việc xử lý thu hồi nợ chế động viên khuyển khích cán Ưu tiên công tác đào tạo cán BAMC tạo hội rèn luyện chuyên môn, kỹ nghiệp vụ, tham gia khóa học nước Kết luận chương 3: Trên sở định hướng hoạt động kinh doanh, định hướng hoạt động tín dụng quản lý xử lý nợ Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh luận văn đề xuất hệ thống hai nhóm giải pháp tăng cường quản lý xử lý nợ Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh Đe hệ thống giải pháp có tính khả thi, luận văn đề xuất nhóm kiến nghị, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 98 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nước diễn biển nhanh, phức tạp khó dự đốn Ket đạt công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh coi nỗ lực, cố găng hêt tồn cán cơng nhân viên Chi nhánh Năm 2010 năm có nhiều khó khăn, Ngân hàng thương mại nói chung BIDV Bắc Ninh nói riêng Trong bổi cảnh hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, tăng cường chất lượng công tác quản lý nợ xấu biện pháp tất yếu Ngân hàng thương mại phải lựa chọn Nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh đe đảm bảo phát triến bền vững Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tể BIDV Bắc Ninh, luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau đây: Khái quát hóa vấn đề lý luận cơng tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Vận dụng lý thuyết công tác quản lý xử lý nợ xấu Nhtm, luận văn sâu vào phân tích đánh giá công tác quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng ĐT&PT Bắc Ninh để tìm mặt tồn trình thực giải pháp kiến nghị dần ậ Mặc dù có nhiều cố gắng q trình thực khơng tránh khỏi nhũng khiếm khuyết định em mong nhận đóng góp thầy bạn Em xin chân thành cảm ơn chia sẻ, giúp đỡ hướng dẫn TS.ĐỒ Thị Hồng Hạnh hướng dẫn,góp ý giúp em hồn thành luận văn 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV - Báo thường niên 2004, 2005, 2006,2007,2008 BIDV - Báo cáo tống kết hoạt động kinh doanh, báo cáo kết xử lý nợ xấu năm 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 Cơng ty kiếm tốn Irnst & Young 2005 Tài liệu tập huấn phân loại nợ theo QĐ 493 theo chuẩn quốc tế Học viện Ngân hàng —Giáo trình tín dụng Ngân hàng; quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê Hà nội, 2006 Ngân hàng nhà nước: Các văn hành Ngân hàng NXB Thống kê Hà nội, 2002 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thường trực Hội đồng KH&CN Ngân hàng, Vụ chiến lược phát triển Ngân hàng: Kỷ yếu hội thảo “Tái cấu Ngân hàng Thương mại Nhà nước; Thực trạng triển vọng”, NXB Phương Đông, 2005 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến Đánh giá phòng ngừa rủi ro h động kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2002 Trần Đình Định; PGS.TS Đinh Văn Thanh; TS Nguyễn Văn DũngNhững quy định Pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tư pháp, 2006 TS Phạm Thị Thu Hà Ngân hàng TM, NXB Thống kê, 2006 10 TS Nguyễn Văn Quế: Quản lý phát triển tài chính, tiền tệ, ngân hàng, NXB Khoa học kỹ thuật, 2003 11 Tạp chí Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam số 2007, 2008 12 Tạp chí Ngân hàng số năm 2005, 2006, 2007, 2008 100 13 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số năm 2007, 2008 14 Thời báo kinh tế số năm 2006, 2007, 2008 15 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng: Kỳ yếu hội thảo “ Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái co cấu Ngân hàng thưong mại Việt Nam”, NXB Thống kê Hà nội, 2003 16 Các Website: + http://www.bidv.com.vn + http:// www.vneconomy.com.vn + http:// www.sbv.gov.vn + http:// www.vnexpress.net + http://www.worldbank.org