Tăng cường quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần bắc á chi nhánh hàng đậu

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hiểu tín dụng ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm nợ xấu .7 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .8 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có nguy phát sinh nợ xấu 11 1.2.4 Nội dung quản lý nợ xấu .15 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số quốc gia châu Á 22 1.3.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 22 1.3.2 Kinh nghiệm Trung Quốc .23 1.3.3 Kinh nghiệm Thái Lan 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 29 2.1Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á –Chi nhánh Hàng Đậu 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu .31 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Hàng Đậu 35 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 42 2.2.1 Thực trạng nợ xấu hoạt động tín dụng chi nhánh 42 2.2.2 Những biện pháp quản lý nợ xấu chi nhánh 50 2.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 53 2.3.1 Những kết đạt công tác quản lý nợ xấu chi nhánh 53 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU 59 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh thời gian tới 59 3.1.1 Định hướng chung 59 3.1.2 Một số tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2009 60 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 61 3.2.1 Các giải pháp tăng cường hạn chế nợ xấu chi nhánh Hàng Đậu .61 3.2.2 Các giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ xấu chi nhánh Hàng Đậu .68 3.3 Một số kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .71 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.3 Kiến nghị với Bộ, Ngành có liên quan 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DS Doanh số NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng USD Đồng la Mỹ VND Đồng Việt Nam WTO Tổ chức Thương mại Thế giới WB Ngân hàng Thế giới Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động nội tệ theo kỳ hạn NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 36 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động ngoại tệ NHTMCP Bắc Á -Chi nhánh Hàng Đậu 37 Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ theo loại hình kinh tế VND NHTMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 38 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo nhóm khách hàng chi nhánh Hàng Đậu .39 Bảng 2.5: Kết cấu dư nợ theo thời gian NHTMCP Bắc Á–Chi nhánh Hàng Đậu 39 Bảng 2.6: Khả thu nợ hoạt động tín dụng NHTMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 41 Bảng 2.7: Kết kinh doanh số hoạt động trung gian cung cấp dịch vụ tài NHTMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 42 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 46 Bảng 2.9: Kết cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng chi nhánh .48 Bảng 2.10: Tác động nợ xấu kết kinh doanh chi nhánh .49 Biểu đồ 2.1: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 47 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức NHTMCP Bắc Á - Chi nhánh Hàng Đậu 38 Sơ đồ 2.2: Mô hình tổ chức quản lý tín dụng chi nhánh 46 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Qua hai mươi năm thực đổi hội nhập, đặc biệt từ thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), vị Việt Nam trường quốc tế ngày nâng cao Trở thành thành viên thức WTO, Việt Nam đón nhận nhiều hội phải đối mặt với khơng thách thức Trong khuôn khổ đàm phán gia nhập WTO Việt Nam, tài ngân hàng lĩnh vực cam kết mở cửa mạnh mẽ, ngân hàng nước phép hoạt động Việt Nam đối xử ngang theo nguyên tắc tối huệ quốc WTO Khi đó, ngân hàng Việt Nam gặp phải đối thủ tầm cỡ thị trường nước Để không bị “lép vế sân nhà”, thời gian qua ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam thực nhiều biện pháp cải cách, đổi toàn diện Thế mà công cải cách ngân hàng Việt Nam chặng đầu “cơn bão” khó khăn kinh tế ập đến Nền kinh tế Việt Nam năm 2008 tháng đầu năm 2009 phải trải qua biến động dồn dập đối mặt với thách thức lớn Nửa đầu năm 2008, số giá tiêu dùng tăng vọt mức cao vòng mười bảy năm qua Khi lạm phát bắt đầu hạ nhiệt nhờ hiệu sách tiền tệ tài khố thắt chặt ngân hàng doanh nghiệp nước lại phen lao đao khủng hoảng tài tồn cầu bắt nguồn từ nước Mỹ Ảnh hưởng xấu từ suy giảm kinh tế toàn cầu khiến cho hầu hết doanh nghiệp Việt Nam rơi vào tình trạng khó khăn bế tắc Nguy gia tăng nợ xấu ngân hàng khó tránh khỏi Hơn hết, công tác quản lý nợ xấu NHTM đặt lên hàng đầu Chính lý đó, tơi chọn đề tài: “Tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu” làm chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu chuyên đề Chuyên đề tốt nghiệp Trên sở nghiên cứu lý luận chung vấn đề nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM, với việc phân tích thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu, chuyên đề đưa giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế xử lý nợ xấu, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh trình hội nhập kinh tế quốc tế Phạm vi đối tượng nghiên cứu Chuyên đề tập trung nghiên cứu hoạt động quản lý nợ xấu chi nhánh Hàng Đậu phương diện lý luận thực tiễn Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp thống kê, so sánh, mơ tả, phân tích - tổng hợp để giải vấn đề đặt Kết cấu chuyên đề Nội dung chuyên đề chia thành chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu Tôi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo tập thể cán nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành tốt đợt thực tập Ngân hàng Tôi xin cảm ơn Th.S Đồn Phương Thảo tận tình hướng dẫn tơi hồn thành chuyên đề CHƯƠNG Chuyên đề tốt nghiệp CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hiểu tín dụng ngân hàng thương mại Tín dụng nói chung phạm trù kinh tế quen thuộc từ lâu định nghĩa cách hồn chỉnh Theo K.Max: “Tín dụng q trình chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu” Như vậy, chất tín dụng quan hệ vay mượn sở hoàn trả gốc lãi với đặc trưng là: có thời hạn, có tính hồn trả quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người vay người cho vay Tín dụng NHTM hình thức phát triển cao tín dụng Tín dụng NHTM giao dịch tài sản (tiền tệ vật) bên cho vay (NHTM) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Để thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng, bên vay phải cam kết sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận nhiều trường hợp phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay Đây nguyên tắc quan trọng cần thiết hoạt động tín dụng nói riêng tồn tại, phát triển ngân hàng nói chung Trong khn khổ nghiên cứu chuyên đề, tín dụng NHTM hiểu quan hệ cung ứng vốn NHTM dành cho cá nhân, doanh nghiệp tổ chức khác kinh tế thông qua khoản cho vay, phải đảm bảo tuân thủ nguyên tắc tín dụng Hoạt động tín dụng thực nguyên tắc “đi vay vay”, nghĩa nguồn vốn mà ngân hàng cho khách hàng vay dựa nguồn vốn huy động cá nhân, tổ chức khác chủ yếu Với khả đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng vốn kinh tế, tín dụng ngân hàng phát triển Chuyên đề tốt nghiệp ngày mạnh mẽ trở thành kênh dẫn vốn vô quan trọng hầu khắp ngành, lĩnh vực kinh tế 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1Đối với kinh tế Thứ nhất, tín dụng NHTM góp phần điều tiết nguồn vốn kinh tế, tạo điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh Tín dụng nói chung tín dụng NHTM nói riêng thực vai trị kết nối tiết kiệm đầu tư, khai thác khoản tiền nhàn rỗi xã hội đưa nhanh vào sản xuất kinh doanh Thông qua việc tập trung phân phối lại vốn, tín dụng NHTM trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn to lớn xã hội Các ngân hàng, tổ chức đặc biệt thực việc kinh doanh tiền tệ, với lợi quy mô, uy tín hoạt động chun nghiệp mình, dễ dàng huy động khoản tiền nhàn rỗi từ nhiều nguồn khác kinh tế, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn, dù lớn hay nhỏ, cá nhân tổ chức Tín dụng NHTM giúp doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn, nhanh chóng mở rộng đầu tư Như vậy, tín dụng NHTM đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện tăng trưởng kinh tế Thứ hai, tín dụng NHTM góp phần cấu lại kinh tế quốc dân Bằng ưu tiên lãi suất, thời hạn cho vay, mức cho vay ngành, vùng kinh tế, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho ngành, vùng phát triển thuận lợi Tín dụng NHTM công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, ngành vùng phát triển chiến lược phát triển kinh tế đất nước, từ tạo điều kiện cho việc hình thành cấu kinh tế hợp lý Thứ ba, tín dụng NHTM giúp cho Nhà nước quản lý điều hành hữu hiệu sách tiền tệ, kiểm sốt lạm phát thơng qua việc kiểm sốt lượng tiền cung ứng Ngồi ra, tín dụng NHTM cịn góp phần tạo cơng ăn việc làm, nâng cao đời sống dân cư ổn định trật tự xã hội Thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng, tín dụng NHTM đáp ứng nhu cầu nâng cao đời sống vật chất dân cư Tín dụng NHTM góp phần thực chương trình xã hội Nhà nước cho vay Chuyên đề tốt nghiệp xố đói giảm nghèo, cho vay giải việc làm, v.v… giúp cải thiện đời sống người dân, giảm tỷ lệ thất nghiệp, từ ổn định trật tự xã hội 1.1.2.2Đối với ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Do nghiệp vụ tín dụng có vai trị vơ quan trọng tồn phát triển NHTM Hoạt động tín dụng giúp ngân hàng đa dạng hố loại hình sản phẩm, mở rộng thị phần, v.v … nâng cao vị thế, uy tín ngân hàng cạnh tranh Với vai trò vơ quan trọng đó, quản lý hoạt động tín dụng NHTM, mà cụ thể quản lý chất lượng tín dụng phải ln ngân hàng đặt lên hàng đầu 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại Trong chế thị trường, cạnh tranh doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng diễn vơ gay gắt Điều đòi hỏi sản phẩm mà ngân hàng cung ứng thị trường phải ngày đa dạng phong phú, phù hợp với nhu cầu ngày cao khách hàng Tín dụng NHTM khơng nằm ngồi quy luật ngày phát triển với nhiều hình thức Theo khác nhau, tín dụng NHTM phân chia thành hình thức khác nhau: Căn vào thời hạn cho vay, có ba hình thức sau: Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn đến 12 tháng, mục đích bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Cho vay trung hạn: Là loại cho vay với thời hạn từ 12 tháng đến năm Các khoản cho vay chủ yếu dùng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ, xây dựng dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh, v.v … Chuyên đề tốt nghiệp Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn từ năm trở lên Mục đích sử dụng vốn vay tương tự tín dụng trung hạn với quy mơ lớn thời gian thu hồi vốn lâu Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng có hình thức: Cho vay khơng bảo đảm: Là hình thức cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố khơng có bảo lãnh bên thứ ba, mà dựa uy tín lực thân người vay Cho vay có bảo đảm: Là hình thức cho vay mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay người vay bảo lãnh bên thứ ba, nhằm tạo sở kinh tế pháp lý để ngân hàng có nguồn thu thứ hai trường hợp khách hàng không toán nợ vay Căn vào phương thức cho vay có hình thức như: Cho vay lần: Đây phương thức cho vay phổ biến dành cho khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Việc giải ngân tiến hành lần hay nhiều lần vào nhu cầu thực tế khách hàng song tổng số tiền giải ngân không vượt số tiền cho vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng: Áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn, thường xuyên có mức độ tín nhiệm cao Trong thời gian trì hạn mức tín dụng, khách hàng rút vốn nhiều lần phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn thực tế, dư nợ tín dụng thời điểm khơng vượt q hạn mức tín dụng thoả thuận Cho vay theo dự án: Ngân hàng giải ngân vốn vay lần nhiều lần theo hợp đồng tín dụng ký kết thời hạn giải ngân thoả thuận, với mục đích thực dự án đầu tư cụ thể Cho vay trả góp: Theo phương thức cho vay này, số tiền vay trả thành nhiều kỳ hạn với tổng số tiền trả nợ gốc lãi kỳ hạn nhau,