LỜI MỞ ĐẦU GVHD Th S Nguyễn Thị Thu Hương LỜI MỞ ĐẦU Trong bất kỳ một quốc gia nào, hệ thống ngân hàng đóng vai trò như mạch máu thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế và xã hội Tại Việt Nam, cùng với xu[.]
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á
huy động vốn
Chi nhánh NHTMCP Bắc Á thực hiện huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng và các công cụ khác theo quy định của pháp luật dưới các hình thức sau:
- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân, và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài khi được thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước chấp thuận.
- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và Tổ chức tín dụng nước ngoài.
- Vay vốn ngắn hạn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn.
- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.
hoạt động tín dụng
NHTMCP Bắc Á cấp tín dụng cho các tổ chức cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN.
1.3.2.1 Cho vay đối với các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức sau:
- Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống.
- Cho vay trung - dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ, đời sống.
- Cho vay theo quyết định của thủ tướng chính phủ trong trường hợp cần thiết.
- Bảo lãnh cho vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh đối ứng và các hình thức bảo lãnh khác cho tổ chức, cá nhân, trong nước theo quy định của NHNN.
- Bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh NH khác mà người nhận bảo lãnh là tổ chức, cá nhân nước ngoài.
Chi nhánh thực hiện nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn đối với các tổ chức cá nhân, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác.
3.3 Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Chi nhánh NHTMCP Bắc Á thực hiện các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ sau:
- Cung ứng các phương tiện thanh toán.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.
- Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế theo qui định của pháp luật
- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
Chi nhánh NHTMCP Bắc Á tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước.
4 Kết quả họat động king doanh tài chính
4.1 Hoạt động huy động nguồn vốn
Hoạt động huy động nguồn vốn của Chi nhánh vẫn tăng khá nhanh với tốc độ tăng tương đối ổn định qua các năm.
Ngân hàng TMCP Bắc Á luôn xác định huy động vốn là khâu mở đường, là cơ sở đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển ổn định, nên mặt bằng vốn vững chắc ngày càng được tăng trưởng cả về VNĐ và ngoại tệ Trong những năm qua, để có thể đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội và phục vụ tốt hơn hoạt động của mình, NHTMCP Bắc Á luôn xác định huy động vốn là nhiệm vụ quan trọng Xác định rõ nhiệm vụ đó, Ngân hàng đã xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý, đa dạng hóa nguồn vốn bằng việc đa dạng hóa các hình thức, biện pháp, các kênh huy động vốn từ mọi nguồn trong thành phần kinh tế xã hội Lãi suất tiền gửi luôn được thay đổi linh hoạt phù hợp với tình hình chung của thị trường tiền tệ và nhu cầu huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của NH Song song với các hình thức huy động tiền gửi thuần túy, NH cũng thường xuyên có các hình thức, chưng trình huy động vốn đặc biệt như tiền gửi tiết kiệm có thưởng, tiền gửi tiết kiệm tham gia dự thưởng hàng quý, tiền gửi dự thưởng với tài sản lớn… Bên cạnh việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế - xã hội, trong vài năm gần đây, NH còn huy động khá hiệu quả vốn trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng để đáp ứng tốt nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để thấy rõ được kết quả huy động vốn của Ngân hàng trong những năm gần đây ta nghiên cứu qua bảng tình hình huy động vốn dưới đây
Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn Đơn vị : tỷ đồng
I Phân loại theo đối tượng
1 Tiền gửi TK dân cư 320,38 18,68 380,22 19,72 455,20 23.05
II Phân theo thời hạn
III Phân theo kỳ hạn
1 Tiền gửi có kỳ hạn 398,08 20,69 480,44 23,71 594,35 27,13
2 Tiền gửi không kỳ hạn 98,75 21,57 120,05 22,98 147,63 24,31
Trong những năm gần đây, NASB đã chú trọng đến công tác huy động vốn nên hàng năm tốc độ tăng trưởng đều đặn Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2009 tăng 21,16% so với năm 2008; năm 2010 tăng 24,58% so với năm 2009; năm 2011 tăng 29,02% so với năm 2010 Cơ cấu các kỳ hạn tiền gửi và lãi suất cũng rất linh hoạt để đảm bảo sự phù hợp với nhu cầu của khách hàng, để thu hút khách hàng gửi tiền, với các kỳ hạn mở rộng từ không kỳ hạn đến các kỳ hạn ngắn như 1, 2, 3, 6, 9 tháng và các kỳ hạn dài như 12, 18, 36 tháng… Vì thế, cơ cấu nguồn vốn có sự thay đổi theo hướng tích cực, tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, trong 3 năm từ
2009 đến 2011 tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng khoảng 90% Điều này là phù hợp trong điều kiện thị trường Ngân hàng có tính cạnh tranh cao, việc thu hút tiền gửi cần da dạng hoá phương thức gửi và rút tiền tạo thuận lợi cho khách hàng, việc huy động được nhiều tiền gửi có kỳ hạn tạo thế chủ động trong việc sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong nguồn vốn huy động, nguồn vốn huy động tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2009 là 71,02%, năm 2010 là 69,57% và năm 2011 là 66,85% và nguồn tiền gửi của dân cư tăng đều qua các năm, điều này cho thấy Ngân hàng đã thực hiện tốt qua việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư Đây là đặc thù đối với các NHTMCP ngoài quốc doanh nói chung, mà nhất là khi Ngân hàng TMCP Bắc Á là Ngân hàng có quy mô cò còn chưa cao, số lượng các chi nhánh và phòng giao dịch còn chưa nhiều, được ra đời từ địa phương không tập trung nhiều các tổ chức, tập đoàn kinh tế lớn.
Bên cạnh đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng tăng đều qua các
13,89% so với năm 2009, năm 2011 tăng 19,22% so với năm 2010 Đây là nguồn vốn quan trọng, tuy có tính chất ổn định thấp nhưng chi phí lại thấp nhất, tại NASB nguồn vốn này chỉ chiếm 20% - 25% nguồn vốn huy động Các chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng đều được đặt ở các trung tâm kinh tế, đô thị trọng điểm của đất nước như: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh… nơi tập trung rất nhiều thành phần kinh tế, tỷ lệ này còn hơi khiêm tốn tuy tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã tăng qua các năm nhưng nó vẫn chưa tương xứng với khả năng của NH Đây cũng là một yếu tố mà NASB cần xem xét để nâng cao tỷ trọng này lên Muốn thu hút được lượng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, NASB cần có biện pháp nâng cao và mở rộng các hoạt động dịch vụ, chú trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng.
Từ năm 2009 đến năm 2011, việc tăng trưởng vốn huy động ngắn hạn; trung và dài hạn của NASB vẫn liên tục tăng qua các năm Trong đó nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể năm 2009 là 88,29%, năm
2010 là 85,53%, năm 2011 là 82,17% Biết rằng, khả năng huy động vốn trung - dài hạn là một trong yếu tố quan trọng cho phép ngân hàng có thể mở rộng tín dụng này Giai đoạn 2009 - 2011 vốn huy động trung - dài hạn của NASB đều tăng trưởng qua các năm cụ thể là năm 2009 tăng 21,49% so với năm 2008, năm 2010 tăng 14,38% so với năm 2009, năm 2011 tăng 12,17% so với năm 2010, tỷ lệ tăng trưởng này khá cao, nhưng nguồn vốn huy động trung - dài hạn lại chiếm tỷ trọng thấp so với vốn huy động ngắn hạn khoảng từ 30% - 36% trong tổng nguồn vốn huy động Nguyên nhân chính của tình trạng này là do cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế ngày càng xuất hiện nhiều hình thức đầu tư mới khiến cho dòng vốn không còn tập trung lâu dài tại các Ngân hàng và cũng một phần do sự biến động về lãi tiền lựa chọn giải pháp gửi ngắn hạn nhằm tránh rủi ro và vẫn mang lại hiệu quả.
Như vậy, vốn huy động tăng đều đặn qua các năm, đạt được kết quả này là do ngân hàng đã có chính sách huy động vốn phù hợp với từng thời gian cụ thể Dù còn có nhiều hạn chế và khó khăn, nhưng về cơ bản NASB đã tạo lập được nguồn vốn ổn định, đáp ứng được nguồn hoạt động kinh doanh.
4.2 Hoạt động sử dụng vốn
Trong 17 năm qua, hoạt động tín dụng và đầu tư của NASB không ngừng được đổi mới, hoàn thiện và nâng cao về số lượng cũng như chất lượng Từ chỗ số lượng khách hàng ít ỏi, dư nợ còn thấp, chất lượng tín dụng chưa cao trong những năm đầu thành lập, đến năm 2011 Ngân hàng đã phát triển được một hệ thống khách hàng đa dạng về ngành nghề, thuộc nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt là Ngân hàng sử dụng vốn ngày càng hiệu quả Để hiểu rõ hơn về hoạt động sử dụng vốn tại NASB ta xem xét bảng số liệu 1.2.
Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: Tỷ đồng
Qua bảng số liệu về tình hình sử dụng vốn ở trên có thể nhận thấy rõ ràng xu thế tăng trưởng cả về tổng nguồn vốn và tổng dư nợ qua các năm là khá đều đặn cụ thể qua các năm: như tổng dư nợ tín dụng năm 2009 so với năm
2008 tăng 30,1%, năm 2010 so với năm 2009 tăng 33,83%, năm 2011 so với năm 2010 tăng 38,72% Hoạt động tín dụng tại NASB có những bước tăng trưởng cao và vẫn đảm bảo được tính an toàn, hiệu quả Có được sự tăng trưởng mạnh mẽ như trên là nhờ Ngân hàng thực hiện tốt chính sách phát triển khách hàng, phát triển mạng lưới chi nhánh và áp dụng cơ chế lãi suất linh hoạt theo diễn biến của thị trường Ngân hàng có sự tăng trưởng nhanh về dư nợ tín dụng cũng cho thấy uy tín của Ngân hàng ngày càng tăng lên, đây là cơ sở để Ngân hàng tiếp tục mở rộng hoạt động tín dụng và các hoạt động khác.
Về cơ cấu tín dụng qua bảng số liệu cho thấy cơ cấu dư nợ tín dụng thay đổi theo hướng tích cực, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, năm 2009 là 66,30 %, năm 2010 là 65,97%, năm 2011 là 65,12%,mức tăng trưởng này phù hợp trong điều kiện nền kinh tế trong nước có nhiều dấu hiệu tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có sự phát triển trở lại dòng vốn lưu động bắt đầu tăng nhanh Trong khi đó các dự án đầu tư trong nước, thị trường bất động sản chưa thực sự sôi động sau thời gian bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế thế giới và khó khăn trong nước Tỷ trọng cho vay DNNQD cũng tăng đều qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, năm 2009 là 67,50%, năm 2010 là 68,16%, năm 2011 là 67,75%, điều này cho thấy Ngân hàng ngày càng chú trọng và quan tâm đến thành phần kinh tế này Đây là thành phần kinh tế năng động và xu hướng ngày càng phát triển mạnh mẽ theo cơ chế thị trường.
Tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ và ổn
30,75 % so với năm 2009, năm 2011 tăng 31,15% so với năm 2010 Với mục tiêu chuyển dịch cơ cấu đầu tư, chú trọng mở rộng cho vay trung - dài hạn, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác nghiên cứu phát triển khách hàng, rà soát khách hàng, tìm kiếm các dự án đầu tư hiệu quả nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn.
4.3 Hoạt động thanh toán quốc tế.
hoạt động huy động nguồn vốn
Hoạt động huy động nguồn vốn của Chi nhánh vẫn tăng khá nhanh với tốc độ tăng tương đối ổn định qua các năm.
Ngân hàng TMCP Bắc Á luôn xác định huy động vốn là khâu mở đường, là cơ sở đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển ổn định, nên mặt bằng vốn vững chắc ngày càng được tăng trưởng cả về VNĐ và ngoại tệ Trong những năm qua, để có thể đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội và phục vụ tốt hơn hoạt động của mình, NHTMCP Bắc Á luôn xác định huy động vốn là nhiệm vụ quan trọng Xác định rõ nhiệm vụ đó, Ngân hàng đã xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý, đa dạng hóa nguồn vốn bằng việc đa dạng hóa các hình thức, biện pháp, các kênh huy động vốn từ mọi nguồn trong thành phần kinh tế xã hội Lãi suất tiền gửi luôn được thay đổi linh hoạt phù hợp với tình hình chung của thị trường tiền tệ và nhu cầu huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của NH Song song với các hình thức huy động tiền gửi thuần túy, NH cũng thường xuyên có các hình thức, chưng trình huy động vốn đặc biệt như tiền gửi tiết kiệm có thưởng, tiền gửi tiết kiệm tham gia dự thưởng hàng quý, tiền gửi dự thưởng với tài sản lớn… Bên cạnh việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế - xã hội, trong vài năm gần đây, NH còn huy động khá hiệu quả vốn trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng để đáp ứng tốt nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để thấy rõ được kết quả huy động vốn của Ngân hàng trong những năm gần đây ta nghiên cứu qua bảng tình hình huy động vốn dưới đây
Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn Đơn vị : tỷ đồng
I Phân loại theo đối tượng
1 Tiền gửi TK dân cư 320,38 18,68 380,22 19,72 455,20 23.05
II Phân theo thời hạn
III Phân theo kỳ hạn
1 Tiền gửi có kỳ hạn 398,08 20,69 480,44 23,71 594,35 27,13
2 Tiền gửi không kỳ hạn 98,75 21,57 120,05 22,98 147,63 24,31
Trong những năm gần đây, NASB đã chú trọng đến công tác huy động vốn nên hàng năm tốc độ tăng trưởng đều đặn Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động năm 2009 tăng 21,16% so với năm 2008; năm 2010 tăng 24,58% so với năm 2009; năm 2011 tăng 29,02% so với năm 2010 Cơ cấu các kỳ hạn tiền gửi và lãi suất cũng rất linh hoạt để đảm bảo sự phù hợp với nhu cầu của khách hàng, để thu hút khách hàng gửi tiền, với các kỳ hạn mở rộng từ không kỳ hạn đến các kỳ hạn ngắn như 1, 2, 3, 6, 9 tháng và các kỳ hạn dài như 12, 18, 36 tháng… Vì thế, cơ cấu nguồn vốn có sự thay đổi theo hướng tích cực, tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao, trong 3 năm từ
2009 đến 2011 tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng khoảng 90% Điều này là phù hợp trong điều kiện thị trường Ngân hàng có tính cạnh tranh cao, việc thu hút tiền gửi cần da dạng hoá phương thức gửi và rút tiền tạo thuận lợi cho khách hàng, việc huy động được nhiều tiền gửi có kỳ hạn tạo thế chủ động trong việc sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong nguồn vốn huy động, nguồn vốn huy động tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2009 là 71,02%, năm 2010 là 69,57% và năm 2011 là 66,85% và nguồn tiền gửi của dân cư tăng đều qua các năm, điều này cho thấy Ngân hàng đã thực hiện tốt qua việc thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư Đây là đặc thù đối với các NHTMCP ngoài quốc doanh nói chung, mà nhất là khi Ngân hàng TMCP Bắc Á là Ngân hàng có quy mô cò còn chưa cao, số lượng các chi nhánh và phòng giao dịch còn chưa nhiều, được ra đời từ địa phương không tập trung nhiều các tổ chức, tập đoàn kinh tế lớn.
Bên cạnh đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng tăng đều qua các
13,89% so với năm 2009, năm 2011 tăng 19,22% so với năm 2010 Đây là nguồn vốn quan trọng, tuy có tính chất ổn định thấp nhưng chi phí lại thấp nhất, tại NASB nguồn vốn này chỉ chiếm 20% - 25% nguồn vốn huy động Các chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng đều được đặt ở các trung tâm kinh tế, đô thị trọng điểm của đất nước như: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh… nơi tập trung rất nhiều thành phần kinh tế, tỷ lệ này còn hơi khiêm tốn tuy tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã tăng qua các năm nhưng nó vẫn chưa tương xứng với khả năng của NH Đây cũng là một yếu tố mà NASB cần xem xét để nâng cao tỷ trọng này lên Muốn thu hút được lượng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, NASB cần có biện pháp nâng cao và mở rộng các hoạt động dịch vụ, chú trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ, đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng.
Từ năm 2009 đến năm 2011, việc tăng trưởng vốn huy động ngắn hạn; trung và dài hạn của NASB vẫn liên tục tăng qua các năm Trong đó nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể năm 2009 là 88,29%, năm
2010 là 85,53%, năm 2011 là 82,17% Biết rằng, khả năng huy động vốn trung - dài hạn là một trong yếu tố quan trọng cho phép ngân hàng có thể mở rộng tín dụng này Giai đoạn 2009 - 2011 vốn huy động trung - dài hạn của NASB đều tăng trưởng qua các năm cụ thể là năm 2009 tăng 21,49% so với năm 2008, năm 2010 tăng 14,38% so với năm 2009, năm 2011 tăng 12,17% so với năm 2010, tỷ lệ tăng trưởng này khá cao, nhưng nguồn vốn huy động trung - dài hạn lại chiếm tỷ trọng thấp so với vốn huy động ngắn hạn khoảng từ 30% - 36% trong tổng nguồn vốn huy động Nguyên nhân chính của tình trạng này là do cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế ngày càng xuất hiện nhiều hình thức đầu tư mới khiến cho dòng vốn không còn tập trung lâu dài tại các Ngân hàng và cũng một phần do sự biến động về lãi tiền lựa chọn giải pháp gửi ngắn hạn nhằm tránh rủi ro và vẫn mang lại hiệu quả.
Như vậy, vốn huy động tăng đều đặn qua các năm, đạt được kết quả này là do ngân hàng đã có chính sách huy động vốn phù hợp với từng thời gian cụ thể Dù còn có nhiều hạn chế và khó khăn, nhưng về cơ bản NASB đã tạo lập được nguồn vốn ổn định, đáp ứng được nguồn hoạt động kinh doanh.
hoạt động sử dụng nguồn vốn
Trong 17 năm qua, hoạt động tín dụng và đầu tư của NASB không ngừng được đổi mới, hoàn thiện và nâng cao về số lượng cũng như chất lượng Từ chỗ số lượng khách hàng ít ỏi, dư nợ còn thấp, chất lượng tín dụng chưa cao trong những năm đầu thành lập, đến năm 2011 Ngân hàng đã phát triển được một hệ thống khách hàng đa dạng về ngành nghề, thuộc nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt là Ngân hàng sử dụng vốn ngày càng hiệu quả Để hiểu rõ hơn về hoạt động sử dụng vốn tại NASB ta xem xét bảng số liệu 1.2.
Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: Tỷ đồng
Qua bảng số liệu về tình hình sử dụng vốn ở trên có thể nhận thấy rõ ràng xu thế tăng trưởng cả về tổng nguồn vốn và tổng dư nợ qua các năm là khá đều đặn cụ thể qua các năm: như tổng dư nợ tín dụng năm 2009 so với năm
2008 tăng 30,1%, năm 2010 so với năm 2009 tăng 33,83%, năm 2011 so với năm 2010 tăng 38,72% Hoạt động tín dụng tại NASB có những bước tăng trưởng cao và vẫn đảm bảo được tính an toàn, hiệu quả Có được sự tăng trưởng mạnh mẽ như trên là nhờ Ngân hàng thực hiện tốt chính sách phát triển khách hàng, phát triển mạng lưới chi nhánh và áp dụng cơ chế lãi suất linh hoạt theo diễn biến của thị trường Ngân hàng có sự tăng trưởng nhanh về dư nợ tín dụng cũng cho thấy uy tín của Ngân hàng ngày càng tăng lên, đây là cơ sở để Ngân hàng tiếp tục mở rộng hoạt động tín dụng và các hoạt động khác.
Về cơ cấu tín dụng qua bảng số liệu cho thấy cơ cấu dư nợ tín dụng thay đổi theo hướng tích cực, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, năm 2009 là 66,30 %, năm 2010 là 65,97%, năm 2011 là 65,12%,mức tăng trưởng này phù hợp trong điều kiện nền kinh tế trong nước có nhiều dấu hiệu tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có sự phát triển trở lại dòng vốn lưu động bắt đầu tăng nhanh Trong khi đó các dự án đầu tư trong nước, thị trường bất động sản chưa thực sự sôi động sau thời gian bị ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế thế giới và khó khăn trong nước Tỷ trọng cho vay DNNQD cũng tăng đều qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, năm 2009 là 67,50%, năm 2010 là 68,16%, năm 2011 là 67,75%, điều này cho thấy Ngân hàng ngày càng chú trọng và quan tâm đến thành phần kinh tế này Đây là thành phần kinh tế năng động và xu hướng ngày càng phát triển mạnh mẽ theo cơ chế thị trường.
Tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ và ổn
30,75 % so với năm 2009, năm 2011 tăng 31,15% so với năm 2010 Với mục tiêu chuyển dịch cơ cấu đầu tư, chú trọng mở rộng cho vay trung - dài hạn, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác nghiên cứu phát triển khách hàng, rà soát khách hàng, tìm kiếm các dự án đầu tư hiệu quả nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn.
4.3 Hoạt động thanh toán quốc tế.
Doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu đạt 567 triệu USD, tăng 59 triệu USD (tăng 23,6%) so với năm 2009 Trong đó thanh toán hàng xuất khẩu tăng 37 triệu USD (tăng 27,2%), thanh toán hàng nhập khẩu tăng 22 triệu USD (22,9%) Thu dịch vụ thanh toán quốc tế đạt 6,2 tỷ đồng, tăng 1 tỷ so với cùng kỳ (19,2%), chiếm 31% tổng thu dịch vụ.
TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI
I Khái quát tình hình thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
1 Quy mô và số dự án thẩm định tại phòng giao dịch
Chi nhánh Hà Nội là một mắt xích quan trọng trong hệ thống mạng lưới của ngân hàng TMCP Bắc Á ,nằm trong khu vực giao thương sầm uất lâu đời của Thủ Đô, vì vậỵ hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh không chỉ thể hiện qua tốc độ huy động vốn hằng năm mà còn thể hiện qua công tác sử dụng vốn Chi nhánh không chỉ cho vay đầu tư ,tiêu dùng cá nhân mà còn rất chú trọng trong việc cho vay theo dự án đầu tư ,nhằm thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế.
Bảng 2.1 : Phân loại dự án vay vốn theo lĩnh vực.
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
(Nguồn : báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Hà Nội.)
Tình hình về cho vay theo lĩnh vực dự án cho thấy số lượng dự án cho vay gia tăng nhanh chóng qua từng năm Trong các dự án cho vay thì dự án thuộc lĩnh vực xây dựng ít nhưng số tiền cho vay luôn đạt mức khá cao Từ năm 2009 chưa có dự án nào ở lĩnh vực xây dựng thì năm 2010 đã có tới 3 dự án với tổng số tiền cho vay đạt 9000 triệu đồng ,trung bình số tiền cho vay theo mỗi dự án loại này là
3000 triệu đồng Trong khi trung bình mức cho vay của dự án thuộc lĩnh vực bất động sản là 2175 triệu đồng ,dự án thuộc lĩnh vực thương mại dịch vụ là 2812 triệu đồng Sang năm 2011 ,số dự án cho vay ở cả 3 lĩnh vực đều gia tăng tuy nhiên số dự án cho vay thuộc lĩnh vực thương mại dịch vụ vẫn chiếm số lượng lớn tại chi nhánh đã nhanh chóng góp phần tạo nên sự phát triển của chi nhánh nhiều hơn cả, tiếp đến là những dự thuộc lĩnh vực bất động sản và cuối cùng vẫn là các dự án xây dựng Như vậy có thể thấy lĩnh vực thương mại dịch vụ luôn là các dự án được cho vay nhiều hơn vì các dự án thuộc lĩnh vực này thu hồi vốn nhanh ,đầu tư đơn giản không phức tạp.Các dự án xây dựng đòi hỏi phải thẩm định rõ ràng khối lượng vốn đầu tư lớn ,nhiều rủi ro, thời kì đầu tư kéo dài ,yếu tố kỹ thuật công nghệ phức tạp…do vậy các dự án xây dựng không phù hợp với qui mô cho vay nhỏ của chi nhánh ,hầu hết các dự án được cho vay đều là các dự án xây dựng đơn giản,vốn đầu tư ít Đó chính là những lí do giải thích tại sao số lượng dự án thuộc lĩnh vực xây dựng ở chi nhánh ít hơn lĩnh vực thương mại dịch vụ và bất động sản.
Bảng 2.2 : Dự án vay vốn theo qui mô doanh nghiệp
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
1 Dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Tỉ trọng về số dự án
2 Dự án của các doanh nghiệp lớn
- tỉ trọng về số dự án cho vay.
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Hà Nội.)
Tỉ trọng về dự án cho vay theo loại hình doanh nghiệp thì số dự án cho vay của các doanh nghiệp vừa và nhỏ có xu hướng gia tăng từ năm 2010, trong khi đó dự án cho vay của các doanh nghiệp lớn lại giảm đáng kế Nguyên nhân là do sau một thời gian hoạt động kinh doanh thì chi nhánh đã đúc rút ra được nhiều kinh nghiệm hoạt động trong đó việc cho vay với qui mô doanh nghiệp nhỏ mang tính hiệu quả hơn hẳn ,phù hợp với thẩm quyền ra quyết định cho vay của chi nhánh ,và nằm trong chính sách ưu đãi hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ mà chi nhánh đặt ra.Số lượng dự án cho vay theo qui mô doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng từ con số khiêm tốn 1 dự án lên 7 dự án năm 2010 và tới 13 dự án năm 2011.Tương ứng với số dự án cho vay thì số tiền cho vay cũng tăng từ 19073 triệu đồng năm 2010 đến 32515 triệu đồng năm 2011.Trong khi đó các dự cho vay các doanh nghiệp lớn cũng gia tăng về số lượng dự án song so với mức gia tăng dự án cho vay của các doanh nghiệp nhỏ thì có xu hướng giảm
Hướng dẫn, tiếp nhận hồ sơ
Dự án vay vốn Điều kiện đảm bảo
Lập báo cáo thẩm định
Gửi tờ trình thẩm định có ý kiến của
GD chi nhánh lên NASB
Tái thẩm định và ra quyết định cho vay
GĐ/PGĐ tái thẩm định và ra quyết định cho vay
Hoàn thiện hồ sơ và giải ngân
Ra bản từ chối cho vay (ghi rõ lý do)
Phân công cán bộ phụ trách
Cán bộ thẩm định Đủ điều kiện vay vốn
Không đủ điều kiện vay vốn
Vượt quyền phán quyết của giám đốc Chi nhánh
Trong quyền phán quyết của giám đốc
Phòng kế toán và ngân quỹ
Sơ đồ : Quy trình thẩm định dự án vay vốn
Bước 1 Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn ,kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ,
- Người được phân công có trách nhiệm tư vấn ,hướng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn phù hợp với nội dung ,tính chất ,yêu cầu ,của từng khoản vay
-Tiếp nhận hồ sơ vay vốn ,tiến hành xem xét các yếu tố của hồ sơ vay vốn :
+,hồ sơ có hợp lệ không.
+/ hồ sơ có đầy đủ theo yêu cầu hay không.
-Nếu không đủ điều kiện thì loại bỏ hồ sơ không hợp lệ
Bước 2 Thẩm định điều kiện cho vay.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ ,phải tiến hành thẩm định khoản vay Với các khoản vay trung và dài hạn hay các khoản vay theo dự án thì phải tiến hành thẩm định ,phân tích điều kiện vay vốn theo các nội dung sau :
Xác nhận các thông tin do khách hàng cung cấp ,khám phá các thông tin mới mà cán bộ tín dụng cần có để hiểu thêm về tính pháp lí của dự án ,hoạt động sản xuất kinh doanh ,dịch vụ của dự án hoắc của doanh nghiệp liên quan đến dự án,tính pháp lí của tài sản đảm bảo Nguồn tìm kiếm thông tin về dư án và khách hàng :
- Lĩnh vực hoạt động tương tự dự án đang hoạt động trong thực tế.
- Thông tin về chủ dự án trong các mối quan hệ với các ngân hàng khác ,từ cơ quan quản lí của khách hàng…
Sau khi thu thập đầy đủ thông tin về dự án và khách hàng vay vốn thì tiến hành lập báo cáo thẩm định
Bước 3.:Lập báo cáo thẩm định
Cán bộ tín dụng căn cứ vào các văn bản hướng dẫn thẩm định dự án của từng loại dự án cho vay ,đối tượng cho vay để lập báo cáo thẩm định …
Sau khi thẩm định các khía cạnh của dự án và thẩm định khách hàng vay vốn thì cán bộ thẩm định phải cho kết luận đầy đủ về khoản vay ,ghi rõ đế suất có nên cho vay hay không.
Nếu cho vay được thì phải đề suất cụ thể :
- mức cho vay ,phương thức cho vay.
- Thời hạn cho vay ,các kì trả nợ ,mức trả nợ ,định kì thanh toán tiền lãi.
- Các điều kiện đảm bảo tiền vay,các điều kiện cần hoàn thiện trước khi kí kết hợp đồng tín dụng hoặc giải ngân.
- Các biện pháp theo dõi kiểm tra nếu cần.
Nếu không cho vay được thì ghi rõ lí do.Những nội dung trên phải được thể hiện trong báo cáo thẩm định trình giám đốc phòng giao dịch.
Bước 4 Quyết định cho vay :
giới thiệu về dự án
- Tên dự án : dự án đầu tư xây dựng xưởng sản xuất thức ăn chăn nuôi gia súc ,gia cầm
- mục tiêu của dự án :
+ Dự án đáp ứng đủ diện tích để hoạt động sản xuất của doanh nghiệp diễn ra thuận lợi.
+ Dự án được xây dựng sẽ đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp ở hiện tại và trong những năm tới.
+ Tăng thu ngân sách cho địa phương.
+ Tăng việc làm cho lao động trong khu vực.
+ Đảm bảo an toàn trong sản xuất về phòng cháy chữa cháy.
- Địa điểm đầu tư : khu công nghiệp Sài Đồng B-huyện Gia Lâm– Hà Nội
- Chủ đầu tư : công ty TNHH VA.
- Cấp quyết định đầu tư : ban lãnh đạo công ty.
- Tổng vốn đầu tư : 7.724.807.200 VND.
- Nguồn vốn đầu tư : vốn tự có của doanh nghiệp 4.724.807.200 VND; vốn vay ngân hàng 3000000000 VND.
- Qui mô đầu tư : diện tích đất nghiên cứu lập dự án là 2016 m2 Trong đó các hạng mục công trình như sau:
Khu nhà sản xuất là khu vực sản xuất chính của dự án Xưởng sản xuất được xây dựng đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn về an toàn lao động ,phòng cháy chữa cháy
Khu nhà sản xuất là hệ thống nhà cấp IV ,khung làm bằng thép tiền chế do Việt Nam sản xuất ,mái lợp tôn chống nóng AUSTNAM dày 0.37mm, lắp đặt hệ thống thông khí trên mái Sàn nát đá hoa Tường xây gạch chỉ VXM 50 , quét vôi trắng.
+ khu kho chứa thành phẩm : 312 m2.
Kho chứa thành phẩm là kho chứa sản phẩm của xưởng sau khi đã hoàn thành và đợi xuất kho
+ kho chứa nguyên vật liệu : 400 m2.
Là khu vực chứa các nguyên vật liệu thu mua để chờ sản xuất ,chế biến ,
Kho chứa nguyên liệu xây theo lối nhà cấp IV , khung làm bằng thép tiền chế do Việt Nam sản xuất ,mái lợp tôn AUSTNAM màu đỏ dày 0.37mm , cửa sổ hoa sắt ,nền bê tông đá 1 x 2 dày 150 ,cửa chính làm bằng sắt
+ phòng quản lí điều hành : 50 m2.
Là khu vực văn phòng điều hành của xưởng xây dựng hệ thống nhà trần đổ bê tông 1 tầng ,sau đó lợp tôn chống nóng AUSTNAM màu đỏ dày 0.37mm.Nền lát gạch liên doanh 300x300 ,cốt nền cao 0.3m so với cốt sàn.Cửa chính ,cửa sổ làm khung nhôm kính 5mm.
Khu vực phụ trợ bao gồm các khu : nhà bảo vệ ,nhà để xe ,nhà ăn giữa ca cho công nhân ,nhà vệ sinh ,hệ thống vườn hoa ,đường giao thông.
Khu nhà bảo vệ đặt ngay cửa ra vào của hệ thống khu xưởng sản xuất ,xây như hệ thống nhà điều hành Có 4 cửa sổ ở 4 phía được lắp đặt hệ thống kính Diện tích 10m2. Khu nhà ăn cho công nhân giữa ca : diện tích 89m2 xây theo lối nhà cấp IV , khung làm bằng thép tiền chế do Việt Nam sản xuất ,mái lợp tôn AUSTNAM màu đỏ dày 0.37mm , cửa sổ hoa sắt ,nền bê tông đá 1x 2 dày 150 ,cửa chính làm bằng sắt
Khu nhà vệ sinh : diện tích xây dựng 24m2
Khu nhà để xe : khung thép Việt Nam tiền chế ,mái ton AUSTNAM ,nền bê tông đá 1x2 mắc xi măng 150 dày 150 diện tích là 57m2.
Hệ thống đường giao thông : dùng bê tông đá 4x6 mác 30 Diện tích xây dựng 213 m2.
Khu vực còn lại là khu vực vườn hoa và trồng cây xanh cho khu xưởng sản xuất ,được be bờ xung quanh thành các khoang tròn ,đổ đất
- Dự án chia làm 3 hạng mục chính :
+ Giải phóng mặt bằng: ước tính chi phí là 200.000.000VND.
+ Xây dựng xưởng sản xuất.: chi phí là 3.457.125.000VND
+ Mua sắm lắp đặt thiết bị sản xuất.,chi phí là 4.017.682.200VND.
Chi phí khác của dự án dành cho thiết kế bản vẽ ,lập báo cáo kỹ thuật ,lập dự án ,quản lí dự án ,thẩm định dự án là 50.000.000VND.
giới thiệu về doanh nghiệp vay vốn
- Tên khách hàng : công ty TNHH sản xuất và thương mại dinh dưỡng quốc tế VA
- Qui mô doanh nghiệp : nhỏ.
- Loại hình doanh nghiệp : công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên trở lên.
- Trụ sở chính :138A Đức Giang - Phường Đức Giang – Quận Long Biên – Hà Nội.
- Đại diện theo pháp luật ông :Đinh Văn Quỳnh
Trình độ học vấn : đại học
Số năm kinh nghiệm trong lĩnh vực hoạt động của dự án : 10 Năm.
- Chứng nhận đăng kí kinh doanh số :…, đăng kí lần đầu ngày …đăng kí thay đổi lần thứ
4 do ngày … do phòng đăng kí kinh doanh – Sở kế hoach đầu tư thành phố Hà Nội cấp. số tài khoản :….mở tại ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hà Nội
- Số lượng lao động hiện tại : 50 người.
- Số lượng lao động tăng thêm do dự án tạo ra : 30 người
- Các lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp :
+ Sản xuất buôn bán thức ăn chăn nuôi gia súc ,gia cầm.
+ Thu mua nguyên liệu phục vụ sản xuất thức ăn chăn nuôi
+ Dịch vụ mô giới ,xúc tiến thương mại.
+ Mua bán vật tư nông nghiệp ,phân bón.
+ Đại lý mua bán ,kí gửi hàng hóa.
+ In ấn trên mọi chất liệu trong lĩnh vực nhà nước cho phép.
+ Xuất nhập khẩu hàng hóa công ty kinh doanh.
+ Kinh doanh bất động sản
Doanh nghiệp chỉ kinh doanh khi có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật.
thẩm định khách hàng
1.3.1 Thẩm định năng lực pháp lý
Hồ sơ pháp lý của chủ đầu tư :
- Đăng kí kinh doanh lần đầu số 0102008987 ngày 17/06/2000 và đăng kí thay đổi lần 1 ngày :29/01/2007 do phòng đăng kí kinh doanh -sở kế hoạch đầu tư Hà Nội cấp.
- Giấy phép hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doạn
1.3.2 Thẩm định năng lực tài chính của doanh nghiệp.
Bảng 2.3 :Tóm tắt bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp.
(Đơn vị : VND.) Chỉ tiêu
Tài sản cố định 3,732,943,872 3,549,095,838 4,394,356,386 Tài sản lưu động 3,658,155,674 6,020.,824,470 9,718,039,454
Nguồn vốn chủ sở hữu
(Nguồn : báo cáo thẩm định dự án.)
Bảng cân đối kế toán cho thấy các chỉ tiêu về tài sản ,nguồn vốn tăng trưởng qua các năm ,tăng trưởng nhanh trong năm 2010 ,không bị mất cân đối.
Tài sản lưu động của công ty tăng rõ rệt qua các năm ,từ trên 3,6 tỷ năm 2008 lên trên 9,7 tỷ năm 2011.Điều này là hoàn toàn hợp lý do doanh nghiệp là công ty hoạt động trong lĩnh vực sản xuất là chủ yếu.
Bảng 2.4 : Báo cáo lãi lỗ
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
4.Lợi nhuận sau thuế 248,000,000 362,800,000 498,600,000 5.Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu 2.97% 3,5 % 3,8%
(Nguồn : báo cáo thẩm định dự án.)
Báo cáo lãi lỗ cho thấy doanh thu của công ty tăng trưởng mạnh qua các năm gần đây ,đồng thời lợi nhuận cũng gia tăng theo Điều này cho thấy hoạt động làm ăn của công ty trong thời gian gần đây là khá hiệu quả Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu tăng mạnh từ 2,97% năm 2008 lên đến 3,8 % năm 2010 Tỷ suất phản ánh một đồng doanh thu tạo ra lợi nhuận tăng liên tục.
Kết quả cho thấy tình hình kinh doanh của doanh nghiệp là hiệu quả ,có sự phát triển mạnh mẽ ,tăng trưởng liên tục qua các năm.
Bảng 2.5 : Các chỉ tiêu tài chính.
Lợi nhuận sau thuế / tổng tài sản 3,7 % 3,5%
Lợi nhuận sau thuế / vốn chủ sở hữu 8,8% 8,07%
3.Hệ số tự tài trợ 42,8% 43,7%
Vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản
4 Nợ phải trả / tổng nguồn vốn 57,2% 56,3%
( Nguồn : báo cáo thẩm định dự án )
Từ các chỉ tiêu tài chính cho thấy tình hình tài chính của doanh nghiệp có nhiều triển vọng Hệ số ROA , ROE ở mức chấp nhận được Riêng ROE năm 2010 thấp hơn năm 2009 cho thấy mức lợi nhuận chưa tương xứng với doanh thu ,nguyên nhân do dự án xây dựng thêm nhà xưởng của doanh nghiệp đang trong quá trình xây dựng dở dang ,chưa đưa vào hoạt động.Do vậy nguồn vốn cần thiết lúc này mà ngân hàng đầu tư cho dự án của doanh nghiệp sẽ giúp dự án nhanh chóng được đưa vào khai thác vận hành ,từ đó tạo ra một nguồn lợi nhuận lớn với doanh nghiệp.
Hệ số tự tài trợ tăng từ 42,8% năm 2009 lên 43,7% năm 2010 ,điều này cho thấy doanh nghiệp có tiềm lực mạnh về tài chính luôn sẵn sàng bổ sung vốn chủ sở hữu khi cần thiết.
Hệ số nợ phải trả trên trên tổng nguồn vốn năm 2010 giảm so với năm 2009 cho thấy doanh nghiệp có khả năng độc lập trong kinh doanh
Hệ số lợi nhuận trên doanh thu năm 2010 cũng gia tăng so với năm 2009 cho thấy cho thấy kết quả kinh doanh của doanh nghiệp có nhiều triển vọng phát triển. Mức lợi nhuận được tạo ra từ một đồng doanh thu tăng
Nhận xét : các chỉ tiêu phản ánh tình hình tài chính của doanh nghiệp đều cho thấy doanh nghiệp làm ăn kinh doanh có lãi trong 2 năm gần đây ,lợi nhuận gia tăng, khả năng thanh toán tốt,có khả năng độc lập tự chủ về tài chính cao.
Kết quả thẩm định cho thấy :Tình hình năng lực tài chính của doanh nghiệp lành mạnh ,không bị mất cân đối nguồn vốn.
1.3.3 Đánh giá quan hệ của doanh nghiệp với tổ chức tính dụng khác
Theo thông tin của công ty TNHH VA cung cấp ,hiện nay công ty đang có quan hệ với ngân hàng công thương Bắc Hà Nội :
- hạn mức tín dụng :500,000,000 VND.
- tài sản đảm bảo : bất động sản tại Hà Nội.
- Dư nợ hiện tại : 120.000.000VND.
Như vậy hiện nay doanh nghiệp chỉ còn dư nợ tại 1 ngân hàng và hoàn toàn có khả năng trả nợ được
Qua phân tích điều tra quan hệ tín dụng của doanh nghiệp trước đây với các tổ chức tín dụng khác cũng cho thấy doanh nghiệp là đơn vị luôn chấp hành nghiêm chỉnh ,đúng hạn các khoản vay , chưa từng phát sinh nợ xấu và thường xuyên trả nợ đúng hạn.
thẩm định dự án vay vốn
1.4.1 Cơ sở thực hiện của dự án.
- Căn cứ năng lực tài chính và khả năng phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
- Căn cứ vào nhu cầu thị trường thức ăn chăn nuôi gia súc gia cầm trong hời gian tới.
- Căn cứ vào những cơ sở pháp lý thực hiện dự án:
+ Căn cứ vào nghị định số 52/ 1999/NĐ- CP ngày 08/07/1999 của chính phủ về việc ban hành qui chế quản lý đầu tư và xây dựng.
+ Quyết định số 134/2008/QĐ- CT của ban lãnh đạo công ty VA về việc đầu tư cho dự án xây dựng xưởng sản xuất thức ăn chăn nuôi gia súc ,gia cầm tại khu công nghiệp Sài Đồng B.
+ Qui hoạch số 221/QH – BQL của ban quản lý khu công nghiệp Sài Đồng B về việc phân lô đất cho công ty VA thuê để đầu tư xây dựng nhà xưởng.
+ Quyết định số 15/QĐ- BQL của ban quản lý khu công nghiệp Sài Đồng B về việc hỗ trợ miễn giảm phí thuê đất đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đầu tư vào khu công nghiệp.
+ Chứng nhận số 301/TNMTNĐ- QLMTKT & TV ngày 21/05/2008 của sở tài nguyên môi trường nhà đất Hà Nội về việc xác nhận đăng kí đạt tiêu chuẩn môi trường
+ Căn cứ phương hướng mục tiêu ,nhiệm vụ và giải pháp phát triển kinh tế xã hội của thành phố Hà Nội đến năm 2010.
- Căn cứ vào các qui chế chính sách của nhà nước ,của bộ kế hoạch và đầu tư ,của hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ về hỗ trợ tạo điều kiện cho sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ,khuyến khích doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển công nghiệp phụ trợ.
Nhận xét : Căn cứ để thực hiện dự án là hoàn toàn hợp lý và đầy đủ.
1.4.2 Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án.
Sản phẩm dự án dự kiến sản xuất là thức ăn chăn nuôi gia súc gia cầm ,có tỉ lệ chất dinh dưỡng cao ,không chứa thành phần kích thích tăng trọng.
Nước ta là một nước nông nghiệp ,ngoài trồng trọt thì ngành chăn nuôi cũng chiếm tỉ trọng khá lớn trong cơ cấu ngành kinh tế Trong khi đó ,chăn nuôi chỉ dựa chủ yếu vào các nguyên vật liệu có sẵn ,thiếu chất dinh dưỡng do vậy kết quả không cao Đứng trước thực trạng về nhu cầu các sản phẩm dinh dưỡng cho gia sức gia cầm ,đảm bảo cho sự phát triển của vật nuôi những không chứa thành phần làm tăng trọng ,công ty TNHH VA đã đưa ra thị trường sản phẩm cám chăn nuôi Nam Bộ dành cho gia súc ,cám An Sinh giành cho nuôi gà vịt ,cám chim ,với thành phần chính là bột cá nguyên chất được thu mua từ khu vực miền đông và miền tây nam bộ Các sản phẩm của doanh nghiệp đã được đưa ra bán trên thị trường từ năm 2006 và được quảng bá rộng dãi đến bà con nông dân.
Sau một thời gian đưa ra tiêu dùng trên thị trường ,các sản phẩm thức ăn chăn nuôi của công ty TNHH VA đã chiếm lĩnh được lòng tin của nông dân khu vực phía bắc sông Hồng , sản phẩm cho năng suất chăn nuôi cao ,song không chứa thành phần tăng trọng ,làm thịt gia cầm gia súc săn chắc ,ngọt thịt.
Sản phẩm của công ty được chế biến từ nguyên liệu thu mua trong nước ,chi phí sản xuất rẻ ,giá cả hợp lý ,chất lượng cao Do vậy nhu cầu về sản phẩm ngày càng tăng ,không chỉ giới hạn ở khu vực các tỉnh phía bắc mà còn hướng tới thị trường tiêu thụ khu vực miền bắc trung bộ và trung bộ.
Do vậy thị trường tiêu thụ của sản phẩm còn khá rộng và cần được khai thác nhiều hơn Dự án xây dựng xưởng sản xuất thức ăn chăn nuôi gia súc gia cầm là hoàn toàn có khả thi về mặt thị trường ,để khai thác hết thị trường giàu tiềm năng trong nước Ngoài các sản phẩm đã và đang sản xuất tại công ty,sau khi hoàn thành dự án ,doanh nghiệp còn có kế hoạch đưa ra thị trường nhiều sản phẩm chăn nuôi khác ,có chất lượng cao ,phù hợp với điều kiện chăn nuôi của Việt Nam.
1.4.3.Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án.
Sản phẩm mà dự án sản xuất là thức ăn chăn nuôi dành cho gia súc ,gia cầm ,có chứa các chất kích thích tăng trọng lượng nhanh gây ảnh hưởng đến chất lượng thịt của vật nuôi cũng như ảnh hưởng đến sức khỏe của người tiêu thụ ,sử dụng sản phẩm Sau khi thẩm định về chất lượng sản phẩm hiện có trên thị trường ,cán bộ thẩm định đánh giá về sản phẩm của dự án hoàn toàn chấp nhận được ,mang tính kinh tế cao và lợi ích cho người tiêu dùng, ít gây nguy hại.
Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án sẽ tập trung vào 4 nội dung sau:
- Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ ,thiết bị mà dự án lựa chọn.
- Thẩm định về nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào cho dự án.
- Phân tích đánh giá các giải pháp xây dựng.
- Thẩm định ảnh hưởng của dự án đến môi trường.
1.4.3.1.Đánh giá mức độ phù hợp của công nghệ ,thiết bị mà dự án lựa chọn.
Giai đoạn xây dựng nhà xưởng ,doanh nghiệp sẽ kí hợp đồng thi công xây dựng với công ty xây dựng A- thuộc bộ xây dựng ,là doanh nghiệp có uy tín trong lĩnh vực xây dựng nhà xưởng ,khu sản xuất Công ty A sẽ thực hiện thi công sử dựng toàn bộ hệ thống máy trộn bê tông tự động để đảm bảo chất lượng ,sử dụng toàn bộ máy hàn khoan để bắn mái tôn là công nghệ của Đức,với tiêu chuẩn chất lượng tiên tiến
Trang thiết bị phục vụ văn phòng:Để phục vụ cho công tác quản lý ,doanh nghiệp xây dựng phòng quản lý điều hành ,được trang bị may móc thiết bị hiện đại, có kết nối mạng internet để thuận tiện cho các các hoạt động ,giao dịch kinh doanh trực tiếp của doanh nghiệp.
Bảng 2.6 :Trang thiết bị văn phòng điều hành sản xuất
STT Tên thiết bị Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Máy tính bàn mua tại
10 Thiết bị văn phòng khác 6.200.000 6.200.000
( Nguồn : báo cáo thẩm định dự án )
Nhận xét : trang thiết bị văn phòng được mua là các sản phẩm có chất lượng tương đối tốt ,uy tín trên thị trường ,chi phí và giá cả mua thiết bị văn phòng là hoàn toàn hợp lý.
Thiết bị đầu tư công nghệ sản xuất của nhà máy : Dây chuyền sản xuất của nhà máy đã được công ty lựa chọn sẽ kí kết hợp đồng mua toàn bộ dây chuyền sản xuất cám chăn nuôi của công ty …Khải Bình – Đài Loan – Trung Quốc.Dây chuyền sản xuất này đã được kiểm chứng trong báo cáo công nghệ của doanh nghiệp là tương đối hiện đại ,không gây tiếng ồn lớn ,không gây nguy hại đến môi trường.
1.4.3.2 Thẩm định về nguồn cung cấp nguyên liệu ,đầu vào cho dự án.
- Bao bì đóng gói sản phẩm được công ty thu mua kí hợp đồng trực tiếp với công ty cổ phần bao bì và in nông nghiệp ,là một công ty lớn ,sản xuất sản phẩm trong nước ,có uy tín lâu năm về in và sản xuất bao bì Do vậy nguồn cung cấp bao bì cho dự án là hoàn toàn ổn định.đảm bảo về chất lượng cũng như giá cả vì được thu mua từ doanh nghiệp sản xuất trong nước.
THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTM CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI
Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong quá trình thẩm định dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cán bộ thẩm định cần chú trọng đến thẩm định việc triển khai sử dụng vốn ,chất lượng đội ngũ án.Theo cơ chế của nhà nước khuyến khích doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển các ngành công nghiệp phụ trợ song cũng không nên tràn lan và đại trà ,do vậy khi cho vay ngân hàng nên xem xét kỹ cả về đối thủ cạnh tranh của sản phẩm dự án và thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án để loại bỏ những dự không đáp ứng đủ yêu cầu
Trong nội dung thẩm định dự án thì các chỉ tiêu chính mà ngân hàng sử dụng để đánh giá hiệu quả dự án là NPV ,IRR Tuy nhiên trong thực tế chi nhánh nên kết hợp thêm nhiều chỉ tiêu khác nhằm đánh giá đầy đủ hơn vê dự án như :
- Điểm hoà vốn là điểm mà tại đó, doanh thu của dự án vừa đủ bù bù đắp các khoản chi phí bỏ ra Tại điểm hoà vốn, tổng doanh thu bằng tổng chi phí, tại đây, dự án chưa có lãi cũng không bị lỗ Việc tính toán điểm hoà vốn cho biết khối lượng sản phẩm hoặc mức doanh thu thấp nhất mà dự án cần đạt được để đảm bảo bù đắp được chi phí bỏ ra.
- Chỉ số đánh giá khả năng trả nợ dài hạn của dự án (DSCR)
Chỉ số này được tính trên cơ sở so sánh giữa nguồn trả nợ hàng năm từ dự án với nợ phải trả (gốc và lãi) theo kế hoạch trả nợ.
Chỉ tiêu này thường được so sánh với 1 Nếu DSCRt > 1 dự án đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay như dự kiến tính toán.
Ngoài ra, ngân hàng cũng cần chú trọng vào việc phân tích khía cạnh khác của dự án: khía cạnh môi trường, khía cạnh kinh tế xã hội Tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu cụ thể của từng dự án, cán bộ thẩm định xác định các chỉ tiêu khác như: khả năng tái tạo ngoại tệ, khả năng tạo công ăn việc làm, khả năng đổi mới công nghệ, đào tạo nhân lực…
Khi tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án, cán bộ thẩm định cần chú trọng việc xác định lãi suất chiết khấu của dự án, vì nó ảnh hưởng trực tiếp tới kết quả tính toán của các chỉ tiêu hiệu quả Thông thường, lãi suất chiết khấu được xác định dựa trên chi phí cơ hội của vốn và phương pháp bình quân gia quyền mà quyền số là tỷ trọng của các nguồn vốn khác nhau mà dự án cần sử dụng Vì vậy, để xác định được mức lãi suất chiết khấu thích hợp và chính xác nhất, cán bộ thẩm định cần thu thập được thông tin đầy đủ về các khoản vay, các nguồn tài trợ cho viên góp vốn đầu tư, sự thay đổi tỷ giá…Ngân hàng nên nghiên cứu phương pháp tính lãi suất chiết khấu biến đổi, có tính đến sự biến động của những yếu tố này để việc tính toán lãi suất chiết khấu được chính xác hơn Đảm bảo hiệu quả trong thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả.
Nhìn chung nội dung thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh là khá đầy đủ và chi tiết xong lại trở lên cứng nhắc khi áp dụng hết các nội dung thẩm định cho nhiều dự án có quy mô tính chất kỹ thuật ,độ phức tạp khác nhau.Thông thường ,dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ mang mang tính chất kỹ thuật đơn giản và quy mô nhỏ ,việc thẩm chi tiết ,tỉ mỉ từng nội dung của dự án đôi khi lại trở thành rườm già và không cần thiết.
Tuy nhiên ,có những nội dung mà cần được chú trọng khi thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp này như :thẩm định tác động của dự án đến môi trường xung quanh Trong phần nội dung thẩm định khía cạnh thị trường như đã phân tích ở chương 2 cho thấy , việc thẩm định nội dung này ở chi nhánh còn quá sơ sài và mang tính chủ quan.Chi nhánh nên có những quy định rõ ràng về đánh giá biện pháp xử lý xả thải do hoạt động của nhà máy gây ra ; các phương án hạn chế tiếng ồn do hoạt động của dự án tác động đến dân cư trong vùng ,các biện pháp trồng cây xanh để cải thiện môi trường ,các biện pháp về phòng cháy chữa cháy… Ngoài ra việc đánh giá nội dung này nên có những quy định rõ ràng cụ thể hơn ví dự như : dư án phải giành 1tỷ lệ vốn đầu tư nhất định cho công tác cải thiện chất lượng môi trường thì mới được đánh giá là đảm bảo hiệu quả môi trường.
Việc thẩm định dòng tiền của dự án dựa trên các khoản mục chi phí ,cách tính khấu hao ,dự tính doanh thu của dự án đã được ước tính Việc thẩm định dòng tiền của dự án là đánh giá xem xét cách tính của dự án như thế nào ,có chính xác và hiệu quả không.
Nội dung thẩm định về dòng tiền của dự án còn chưa đầy đủ và rõ ràng Chi nhánh nên đưa ra cách tình dòng tiền cụ thể để có sự sánh đối chiếu với dự án trong quá trình thấm định chư không đơn giản là xem xét đúng sai về kết quả tính của dự án.
Hơn nữa ,nên có nội dung thẩm định về chi phí sử dụng vốn của dự án để đảm bảo hiệu quả chắc chắn.
Nội dung thẩm định công tác tổ chức nhân sự cho dự án vay vốn của các doanh
Lựa chọn phương pháp phù hợp với hoạt động thẩm định dự án tại chi nhánh
3.3 Lựa chọn phương pháp phù hợp với hoạt động thẩm định dự án tại chi nhánh.
Phương pháp thẩm định tại chi nhánh chủ yếu dựa trên sự kết hợp của 3 phương pháp là phân tích độ nhạy ,dự báo và phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu Trong đó ,khi thẩm định khía cạnh thị trường chủ yếu dùng phương pháp so sánh và dự báo ,thẩm định khía cạnh kỹ thuật dựa trên phương pháp so sánh ,thẩm định rủi ro của dự án dựa trên phân tích độ nhạy…Như vậy ,mỗi phương pháp thẩm định đều có những ưu nhược điểm riêng ,cán bộ thẩm định nên có sự lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp với từng nội dung thẩm định Với dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì thường không đòi hỏi về quy mô tính chất kỹ thuật phức tạp, nhưng để đảm bảo độ chính xác cho kết quả thẩm định thì cán bộ thẩm định nên kết hợp phương pháp so sánh đối chiếu và phương pháp dự báo khi thẩm định yếu tố thị trường của dự án ,hoặc nên kết hợp phương pháp phân tích dự báo với phân tích độ nhạy khi thẩm định rủi ro có thể xảy ra với dự án.
Phương pháp thẩm định chủ yếu của chi nhánh hiện nay vẫn là dựa trên những dự án tương tự đã được thẩm định Như vậy nên có sự chủ động trong từng dự án Đồng thời chi nhánh nên có sự nghiên cứu đổi mới các phương pháp thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN cho phù hợp với tình hình và yêu cầu thực tiễn hiện nay.
Ngoài các phương pháp thẩm định mà chi nhánh vẫn thường sử dụng thì nên có sự vận dụng linh hoạt thêm nhiều phương pháp thẩm định khác như : phương pháp thẩm định theo trình tự.Đây là phương pháp thẩm định theo trình tự từ tổng quát đến chi tiết ,phương pháp này rất phù hợp với việc thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN Bởi vì khi sử dụng phương pháp này thì trước tiên dự án sẽ được xem xét khái quát ,từ đó giúp cán bộ thẩm định hình dung khái quát về dự án dự án đơn giản, không đòi hỏi yêu cầu cao.Do đó ,trong giai đoạn sau ,khi đi vào thẩm định chi tiết sẽ giúp dự án được tiến hành tỉ mỉ ,chi tiết và tập trung vào những nội dung quan trọng.Đặc biệt ,khi thẩm định chi tiết thì kết luận của nội dung trước là điều kiện nghiên cứu của nội dung sau.
Kiện toàn hệ thống thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án vay vốn của các DNVVN
Ngày nay, thông tin được sử dụng như một nguồn lực, một loại vũ khí trong môi trường cạnh tranh, các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày càng nhiều để tăng năng lực, tăng hiệu quả trong hoạt động và đem lại lợi ích cho nền kinh tế cũng như cho ngân hàng Trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư thì thông tin cũng đóng vai trò quyết định đến chất lượng của công tác thẩm định Thông tin cung cấp chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế được rủi ro có thể xảy ra, còn thông tin không cập nhật sẽ làm cho quyết định cho vay của ngân hàng bị hạn chế.
Cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là chiến lược kinh doanh hiện nay của chi nhánh Hà Nội Do vậy ,để hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao thì công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh nên có sự kiện toàn về hệ thống thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định.Trong suốt quá trình thẩm định ,những thông tin liên quan đến dự án và đến doanh nghiệp cần phải được xác định nhanh chóng ,chính xác.
Chi nhánh nên xây dựng hệ thống thông tin chung về khối doanh nghiệp vừa và nhỏ trên các lĩnh vực như : thị trường chủ yếu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ,vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ,lĩnh vực hoạt động chủ yếu của các doanh nghiệp này Nghiên cứu về sự biến động cung cầu trong nền kinh tế và những biến động khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng đến khối doanh nghiệp này như thế nào.
Chi nhánh nên chủ động xây dựng quan hệ hợp tác với hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Hà Nội để được cung cấp những thông tin cần thiết phục vụ cho quá trình thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp này ,đồng thời cũng là đặt mối quan hệ vững chắc giữa ngân hàng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ,tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình thu thập thông tin khi thẩm định dự án Như vậy quá trình thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án doanh nghiệp vay vốn cung cấp mà còn dựa trên thông tin từ phía hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ ,từ phía bạn hàng đối tác của doanh nghiệp ,hoặc từ các ngân hàng tổ chức tín dụng khác mà doanh nghiệp có quan hệ ,hoặc nhờ sự giúp đỡ của cơ quản quản lý bộ ngành có liên quan.Như vậy để thu thập được thông tinh chính xác về doanh nghiệp vay vốn thì cần đảm bao những điều kiện sau :
- Chi nhánh phải có quan hệ hợp tác tốt với các tổ chức xã hội ,kinh tế
- Đảm bảo bí mật nguồn thông tin nếu người cung cấp yêu cầu Đồng thời cũng cần có những căn cứ chính xác xác định độ tin cậy của thông tin.
- Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin báo cáo nội bộ, phải làm sao để thông tin được đầy đủ, thông suốt, không phiến diện, làm cơ sở cho việc cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư được nhanh chóng thuận tiện và hiệu quả
Ngoài các giải pháp trên thì chi nhánh nên xây dựng một hồ sơ các dự án đã vay vốn của khối doanh nghiệp vừa và nhỏ để có thể theo dõi hiệu quả sử dựng vốn của các doanh nghiệp này ,đồng thời cũng là nơi cung cấp thông tin cho quá trình thẩm định sau nếu doanh nghiệp đó tiếp tục muốn đặt quan hệ kinh doanh với chi nhánh Đồng thời hồ sơ về các dự án khác cũng làm tài liệu thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ vì cán bộ thẩm định có thể dựa trên những dự án tương tự để đưa ra một số đánh giá cho dự án thẩm định
Nâng cao trình độ cán bộ thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
và nhỏ. Để việc thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đạt hiệu quả tốt hơn thì chi nhánh nên có những chính sách hỗ trợ cán bộ thẩm định tham gia các khóa đào tạo ,huấn luyện nâng cao nghiệp vụ kỹ năng thẩm định Đồng thời tổ chức các khóa học về nghiên cứu lĩnh vực hoạt động ,quy mô …về các DNVVN cho các cán bộ thẩm định tại chi nhánh
Cán bộ thẩm định tại chi nhánh có chuyên môn cao về kinh tế xong về khía cạnh kỹ thuật còn hạn chế và gặp nhiều lúng túng Do vậy ,ngân hàng cũng nên tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định tham gia các khóa đào tạo của các khối ngành kỹ thuật ,xây dựng…nhằm nâng cao chất lượng của cán bộ thẩm định.
Bản thân cán bộ thẩm định phải là những người có tư cách đạo đức nghề nghiệp Mọi quan hệ hợp tác với doanh nghiệp phải dựa tinh thần khách quan ,đứng đắn Đồng thời cán bộ thẩm định nên có sự trau dồi học hỏi kinh nghiệm từ các đồng nghiệp ,và từ chính phía doanh nghiệp về kinh tế ,kỹ thuật ,thị trường…
3.6 Giải pháp về trang thiết bị ngân hàng
Hiện nay, trình độ công nghệ của ngân hàng và công nghệ thẩm định của các tổ chức tín dụng khu vực và trên thế giới đã rất phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án tương xứng với yêu cầu hiện nay thì công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật hiện đại phải được chú trọng và đổi mới hơn nữa Để thực hiện được điều này, chi nhánh cần trang bị cho bộ phận thẩm định đầy đủ phương tiện làm việc tuỳ theo tính chất công việc để có thể truy cập, xử lý lượng thông tin lớn, áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại, phức tạp với số liệu tính toán lớn Theo hướng này, mỗi cán bộ thẩm định nên được trang bị một máy tính được nối mạng Chi nhánh cần nghiên cứu lắp đặt một hệ thống máy tính mạng cục bộ giữa các bộ phận thẩm định và các bộ phận khác của chi nhánh để phục vụ việc truyền tin báo cáo, khai thác thông tin Tuy nhiên, tuỳ theo quy mô, tính chất công việc mà có sự đầu tư phù hợp để vừa không lãng phí, vừa đảm bảo phục vụ tốt nhất cho yêu cầu công việc Chi nhánh nên tự nghiên cứu hoặc đặt mua số phần mềm hỗ trợ cho công tác thẩm định tài chính dự án hoặc trao đổi thông tin.
Bản thân các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng cần học cách xây dựng kế hoạch kinh doanh, nhằm giảm chi phí, chủ động công bố và minh bạch hóa thông tin; tham gia hiệu quả vào các hoạt động của các hiệp hội
3.7.1 Với chính phủ và các bộ ngành có liên quan
Chính phủ cần có nhứng biện pháp để tiếp tục giảm thủ tục hành chính,cải thiện môi trường pháp lý ,cung cấp ,phổ biến thông tin về các nguồn vốn chính thức khác ngoài vốn vay ngân hàng để tạo điều kiện cho doanh nghiệp vừa và nhỏ hơn nữa ,đồng thời tạo điều kiện cho sự phát triển của doanh nghiệp thông qua hỗ trợ đầu tư vào các dự án của doanh nghiệp. Để hỗ trợ trực tiếp cho dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì chính phủ và các bộ ngành có liên quan nên có các giải pháp như : giảm chi phí về nguồn nhân lực, chi phí thuê mặt bằng ; giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận các nguồn vốn vay thông qua hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp địa phương; phát triển năng lực và giúp các công ty vươn ra thị trường nước ngoài.
Các bộ ngành ,Ủy ban nhân dân tỉnh thành phố ,các khu công nghiệp nên tạo điều kiện để DNVVN tiếp cận tốt với thông tin thị trường ,giá cả hàng hóa ,trợ giúp doanh nghiệp mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án.
Các địa phương thì nên trợ giúp doanh nghiệp về trưng bày ,giới thiệu sản phẩm quảng cáo ,tiếp thị sản phẩm có tiềm năng của doanh nghiệp vừa và nhỏ để tạo điều kiện cho doanh nghiệp và sản phẩm dự án của doanh nghiệp có thể tiếp cận thị trường một cách dễ dàng.
Chính phủ cũng nên có chính sách khuyến khích phát triển hình thức thầu phụ công nghiệp ,tăng cường sự liên kết giữa các doanh nghiệp vừa và nhỏ với các doanh nghiệp khác về hợp tác sản xuất sản phẩm ,sản xuất linh kiện ,phụ tùng ,nhận thầu xây dựng…nhằm thúc đầy chuyển giao công nghệ ,mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm ,nâng cao năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Thông qua các chương trình trợ giúp ,Chính phủ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ đổi mới công nghệ ,trang thiết bị ,máy móc ,phát triển sản phẩm mới ,hiện đại hóa quản lý nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hóa ,tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Các địa phương ,ban quản lý các khu công nghiệp nên hỗ trợ giúp đỡ doanh nghiệp trong quá trình thực hiên giải phóng mặt bằng phục vụ cho hoạt động dự án của các doanh nghiệp diễn ra nhanh chóng và không bị ảnh hưởng bởi các rào cản. Chính phủ khuyến khích, tạo điều kiện để các doanh nghiệp nhỏ và vừa tham gia các hiệp hội doanh nghiệp đã có và thành lập các hiệp hội, câu lạc bộ doanh nghiệp, nhằm triển khai các hoạt động kể cả thu hút các nguồn lực từ nước ngoài để trợ giúp một cách thiết thực, trực tiếp cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, các dịch vụ về thông tin, tiếp thị mở rộng thị trường, đào tạo, công nghệ , nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa.
3.7.2 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các ngân hàng thương mại khác Đề nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam tăng cường hỗ trợ cho việc nâng cao trình độ thẩm định, phát triển đội ngũ nhân viên, trợ giúp thông tin, kinh nghiệm cho các ngân hàng, hệ thống hoá những kiến thức cơ bản về thẩm định dự án, mở rộng phạm vi thông tin tín dụng về các doanh nghiệp, giúp cho các tổ chức tín dụng nhận định đúng và có những cơ sở thẩm định trước khi đầu tư vốn cho doanh nghiệp.
- Đề nghị ngân hàng Nhà nước có biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC), cần đưa ra mức độ rủi ro về từng ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của các doanh nghiệp để làm căn cứ cho các ngân hàng phân loại, xếp hạng doanh nghiệp, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư.
- Cần chính thức hoá tài liệu nghiệp vụ ngân hàng Nhà nước về thẩm định dự án đầu tư để các cấp cơ sở thực hiện Với chủ trương cải cách hành chính hiện nay của Đảng và Nhà nước, tài liệu này cần được rút gọn vào một số điểm và có sự phân công giữa các Bộ, ngành, các cấp.
- Đề nghị các ngân hàng thương mại quốc doanh khác toàn quốc tăng cường hợp tác trong việc xử lý thông tin và trao đổi kinh nghiệm, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh.
3.7.3 Với chi nhánh Hà Nội và ngân hàng Bắc Á.