LỜI CAM ĐOAN PAGE 13 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Tăng cường xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình ” là kết quả của quá trình tự nghiên cứu của riêng tôi Các số[.]
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Tăng cường xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình ” kết trình tự nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn thu thập xử lý cách trung thực có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố Những kết nghiên cứu trình bày luận văn thành lao động cá nhân tơi bảo tận tình giảng viên hướng dẫn PGS.TS Phan Thị Thu Hà Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn khơng chép lại từ cơng trình nghiên cứu sẵn có từ trước Hà Nội, tháng năm 2014 Học viên thực Nguyễn Minh Phương LỜI CẢM ƠN Người viết xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám hiệu, thầy cô giảng dạy trường Đại học Kinh tế Quốc dân, tổ chức, cá nhân truyền đạt kiến thức, hướng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ người viết suốt thời gian học tập trường, trình thu thập số liệu tìm hiểu kiến thức để thực luận văn Đặc biệt người viết xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo PGS.TS Phan Thị Thu Hà – người tận tình giúp đỡ, hướng dẫn người viết hồn thiện luận văn Người viết mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô người đọc để nội dung đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2014 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm nguyên nhân nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Các nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu 10 1.1.3 Tác động nợ xấu 13 1.2 Xử lý nợ xấu NHTM .16 1.2.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 16 1.2.2 Những tiêu phản ánh kết xử lý nợ xấu NHTM 16 1.2.3 Một số biện pháp xử lý nợ xấu Chính phủ .17 1.2.4 Một số biện pháp xử lý nợ xấu NHTM 18 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới kết xử lý nợ xấu NHTM .21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 25 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – Chi nhánh Ba Đình 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Tổ chức mạng lưới hoạt động SHB – chi nhánh Ba Đình .26 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – Quý I/2014 27 2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu SHB – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – 2013 .35 2.2.1 Một số sách xử lý nợ xấu Hội sở 35 2.2.2 Một số biện pháp xử lý nợ xấu SHB – chi nhánh Ba Đình 41 2.2.3 Kết xử lý nợ xấu SHB – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – 2013 48 2.3 Đánh giá kết xử lý nợ xấu SHB – Chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – 2013 .51 2.3.1 Hội sở đánh giá kết xử lý nợ xấu chi nhánh Ba Đình 51 2.3.2 Chi nhánh đánh giá kết xử lý nợ xấu .54 2.3.3 Các nguyên nhân 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SHB – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 58 3.1 Định hướng công tác xử lý nợ xấu SHB 58 3.1.1 Định hướng phát triển chung 58 3.1.2 Định hướng phát triển với công tác xử lý nợ xấu 60 3.2 Giải pháp tăng cường xử lý nợ xấu SHB – Chi nhánh Ba Đình .61 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ .61 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 67 3.3 Một số kiến nghị tổ chức có liên quan 74 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội .74 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .79 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .83 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt AMC Chữ đầy đủ Công ty quản lý Tài sản CIC Hệ thống thơng tin tín dụng ECB Ngân hàng Trung ương Liên minh châu Âu HTTD Hỗ trợ tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NCVĐ Nợ có vấn đề NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng SHB AMC Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Quản lý nợ khai thác tài sản SHB SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội SBV Ngân hàng Nhà nước Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Kết huy động vốn chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – hết quý I/2014 theo hình thức phân loại 28 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng giai đoạn từ năm 2010 – hết quý I/2014 32 Bảng 2.3 Doanh số bảo lãnh SHB – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2011 – Quý I/2014 34 Bảng 2.4 Nợ xấu thu hồi biện pháp thu hồi nợ trực tiếp biện pháp pháp lý giai đoạn từ năm 2010 - 2013 43 Bảng 2.5 Dư nợ xấu giá trị thu từ biện pháp xử lý tài sản bảo đảm giai đoạn từ năm 2010– 2013 46 Bảng 2.6 Nợ xấu thu hồi biện pháp khác giai đoạn từ năm 2010 - 2013 .47 Bảng 2.7 Một số tiêu phản ánh kết xử lý nợ xấu SHB – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 – 2013 48 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp số nợ xấu xử lý biện pháp chi phí xử lý nợ xấu giai đoạn từ năm 2010 - 2013 49 Bảng 2.9 So sánh số nợ xấu xử lý biện pháp chi phí xử lý nợ xấu giai đoạn từ năm 2010 - 2013 50 Bảng 3.1 Các tiêu tài dự kiến thực đến cuối năm 2014 SHB 58 Biểu đồ 2.1 Tổng nguồn vốn huy động phân loại theo hình thức huy động giai đoạn từ năm 2011 – hết quý I/2014 29 Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn huy động phân loại theo thời gian huy động giai đoạn từ năm 2011 – hết quý I/2014 29 Biểu đồ 2.3: Số lượng khách hàng qua năm, từ năm 2011 – Quý I/2014 31 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức SHB – chi nhánh Ba Đình .26 i TÓM TẮT Vấn đề cấp bách cần giải không ngân hàng thương mại mà kinh tế xử lý nợ xấu Nợ xấu khơng làm tắc nghẽn dịng vốn kinh tế, cịn ảnh hưởng trực tiếp đến tiêu lợi nhuận nhiều mặt hoạt động ngân hàng thương mại Chính vậy, làm để xử lý nợ xấu có hiệu vấn đề ngân hàng thương mại quan tâm, bối cảnh nợ xấu kinh tế ngày tăng cao chưa kiểm soát hiệu Xuất phát từ thực tiễn cần nghiên cứu tìm giải pháp để công tác xử lý nợ xấu SHB chi nhánh Ba Đình thực hiệu hơn, tác giả lựa chọn đề tài : “ Tăng cường xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình ” Tác giả đưa số giải pháp xử lý nợ xấu theo hai nhóm giải pháp chính, nhằm giúp Ban lãnh đạo chi nhánh đánh giá lại công tác xử lý nợ xấu đưa chiến lược phù hợp Trong chương 1, tác giả đưa khái niệm nợ xấu theo ba quan điểm nhằm chọn quan điểm nợ xấu phù hợp với công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình Cụ thể, nợ xấu theo quan điểm Ngân hàng Trung ương Liên minh châu Âu dựa kết thu hồi nợ ngân hàng; nợ xấu theo quan điểm Phòng Thống kê – liên hiệp quốc xác định dựa hai yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ nghi ngờ Còn theo quan điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm (nợ tiêu chuẩn), nợ nhóm (nợ nghi ngờ) nợ nhóm (nợ có khả vốn) xác định dựa hai yếu tố: (i) hạn 90 ngày (ii) khả trả nợ thấp Tác giả đưa nguyên nhân làm phát sinh nợ xấu, bao gồm nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan: ii Nguyên nhân khách quan xuất phát từ môi trường tự nhiên, môi trường kinh tế xã hội, môi trường pháp lý, lực tài yếu khách hàng Nguyên nhân chủ quan bao gồm: lực tài yếu ngân hàng, quan điểm ban lãnh đạo thời kỳ, trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng, công tác kiểm tra, kiểm sốt lỏng lẻo, sách tín dụng ban hành chậm trễ, thiếu linh hoạt Tác giả đưa khái niệm xử lý nợ xấu tiêu phản ánh kết xử lý nợ xấu NHTM, nợ xấu thu hồi bao gồm gốc lãi chi phí xử lý nợ xấu, đồng thời đưa số biện pháp xử lý nợ xấu Chính phủ số biện pháp xử lý nợ xấu mà NHTM triển khai Trong chương 2, bên cạnh việc giới thiệu tổng quan lịch sử hình thành & tổ chức mạng lưới hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình, tác giả giới thiệu sơ qua kết hoạt động kinh doanh chung chi nhánh Trong bao gồm hoạt động chính: kết huy động vốn, hoạt động tìm kiếm, phát triển khách hàng mới, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tình hình tăng trưởng doanh số bảo lãnh Tiếp đến tác giả sâu vào đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2013, bao gồm biện pháp xử lý nợ xấu mà chi nhánh triển khai, từ đánh giá kết xử lý nợ xấu chi nhánh Một số biện pháp xử lý nợ xấu chi nhánh: Xử lý nợ xấu biện pháp thu hồi nợ trực tiếp: Đây biện pháp Ban lãnh đạo chi nhánh ưu tiên hàng đầu tốn chi phí cho ngân hàng Xử lý nợ biện pháp thu hồi nợ trực tiếp áp dụng với khách hàng mà chi nhánh nhận thấy có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng khách hàng không thực hợp tác với ngân hàng nên để xảy tình trạng nợ xấu Kết thu hồi nợ xấu từ biện pháp thu hồi nợ trực tiếp năm qua có iii xu hướng giảm, thể giảm liên tiếp từ năm 2011 đến năm 2012 Sang năm 2013, nợ xấu thu hồi có dấu hiệu tăng, nhiên số 11 tỷ đồng thu hồi năm 2013, có khoảng tỷ đồng kết xử lý nợ xấu năm 2012 Xử lý nợ xấu biện pháp pháp lý: Biện pháp thường áp dụng với khách hàng chây ỳ trả nợ, cố tình lừa đảo ngân hàng, khoản vay có dấu hiệu hình sự, khách hàng bỏ trốn khỏi nơi cư trú, khách hàng khả khơi phục kinh doanh buộc phải thực khởi kiện phá sản Nợ xấu chi nhánh thu hồi biện pháp pháp lý hoàn toàn từ biện pháp khởi kiện, nợ xấu thu hồi từ khách hàng doanh nghiệp Xử lý nợ xấu xử lý tài sản bảo đảm: Đối với tài sản bảo đảm nợ vay, khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ vay, theo quy định hành, ngân hàng có quyền yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Đối với khoản nợ xấu cấu lại thời hạn trả nợ, khách hàng khơng có nguồn thu để trả nợ, đồng thời khách hàng chây ỳ việc trả nợ … chi nhánh xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo hình thức sau: chi nhánh bên bảo đảm phối hợp bán tài sản bảo đảm, bán tài sản thông qua trung tâm đấu giá, sang tên, chuyển quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng Xử lý nợ xấu biện pháp khác: Ngoài việc xử lý nợ xấu biện pháp trên, thời gian qua chi nhánh Ba Đình cịn áp dụng thêm số biện pháp khác để xử lý nợ xấu sau có đánh giá chi tiết khoản vay khách hàng, là: bán nợ, cho vay thêm mà chủ yếu cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động, chi nhánh phối hợp với Hội sở làm việc số Tổng công ty, Bộ, Ban Ngành để xử lý tìm cách tháo gỡ khoản vay thuộc công ty khoản vay doanh nghiệp Nhà nước Từ thực trạng xử lý nợ xấu chi nhánh thời gian vừa qua, tác giả đưa kết xử lý nợ xấu dựa hai góc độ: Hội sở đánh giá kết xử lý nợ xấu chi nhánh chi nhánh Ba Đình tự đánh giá kết xử lý nợ xấu Hội sở đánh giá kết xử lý nợ xấu chi nhánh: iv Những mặt đạt được: Công tác thu hồi nợ đạt kết định Một số khoản nợ xấu có tính chất phức tạp xử lý thành công Hạn chế: Nợ xấu thu hồi có giá trị thấp giảm dần qua năm gần Nợ xấu xử lý tăng năm gần chủ yếu từ dùng biện pháp trích lập dự phòng rủi ro để xử lý Xử lý nợ xấu biện pháp thu hồi nợ trực tiếp biện pháp xử lý tài sản bảo đảm đạt hiệu thấp Chưa thu hồi nợ xấu từ việc xử lý tài sản bảo đảm bảo lãnh trả nợ thay công ty mẹ Chi nhánh thiếu chủ động công tác xử lý nợ xấu Thời gian xử lý khoản nợ xấu lâu Công tác xử lý nợ thông qua SHB AMC hạn chế, tiến độ chậm Chi nhánh đánh giá kết xử lý nợ xấu: Kết xử lý nợ xấu thời gian vừa qua không thực hiệu Biện pháp chi nhánh áp dụng chủ yếu từ trích lập quỹ dự phòng Các nguyên nhân: Nhân thuộc Phòng Xử lý nợ yếu thiếu: khơng có biến động tăng giảm nhân Các cán phòng Xử lý nợ hoạt động nổ, nhiên lại chưa có đủ trình độ, nghiệp vụ tín dụng, kinh nghiệm xử lý khoản nợ Nhiều nhân trốn tránh trách nhiệm, khơng nhiệt tình hợp tác công tác xử lý nợ xấu Các cán QHKH trốn tránh trách nhiệm không thực phối hợp với phòng Xử lý nợ công tác xử lý nợ xấu, dẫn đến cán Xử lý nợ người không thực am hiểu khách hàng khoản vay gặp lúng túng ... tác xử lý nợ xấu SHB chi nhánh Ba Đình thực hiệu hơn, tác giả lựa chọn đề tài : “ Tăng cường xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình ” Tác giả đưa số giải pháp xử lý nợ xấu. .. pháp tăng cường xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm nguyên nhân nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu. .. khảo nội dung đề tài chia thành ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội – chi nhánh Ba Đình