Mối quan hệ giữa bảo đảm tiền vay và rủi ro tín dụng lý thuyết và thực trạng tại sgd nhnoptnt việt nam

y , NGÂN HÀNG NHÀ Nước VIỆT NAM sộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIẸN NGAN HANG '■ A ■ ' LÊ HỒNG QUÂN MOÍ QÍ1AN ầị UIITA BẢO m TIÊN VÂY VÀ RỦ! RO TÍN DỊiNG LỶ ÍHUYẼT VÀ THỰC TRANG Tậl s o m e p NGÂN HÀNG NONG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THỐN VIỆT NAM LUẬN VẪN THẠC SỶ KĨNH TẾ L V 241 HÀ NỘI - 2006 V BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ị\ NGÂN HÀNG NHÀ Nước VIỆT NAM HỌC V IỆ N N G Â N H À N G LÊ HỒNG QUẢN MỐI QUAN HỆ GIỮA BẢO ĐẢM TIẾN VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG LÝ THUYẾT VÀ THỰC TRẠNG TẠI s GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài - Ngân hàng M ã số : 60.31.12 LUẠN VAN THẠC SY KINH TẼ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYEN THỊ PHƯƠNG LAN HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N HÀ NỘI - 2006 LỊI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận vần trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Người cam đoan Lê Hồng Quân MUC LUC LỜI NÓI ĐẦU X Chương 1: NHŨNG VÂN ĐỂ c BẢN VỂ BẢO ĐẢM TlỂN VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Khái quát bảo đảm tiền vay 4 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc trưng tài sản bảo đảm tiền vay 1.1.3 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay 1.1.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay 1.2 Rủi ro tín dụng 16 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Đặc trưng 17 1.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3 Mối quan hệ bảo đảm tiền vay vàrủi ro tín dụng 21 1.3.1 Đối với kháchhàng 21 1.3.2 Đối với ngân hàng 21 1.3.3 Đối với kinh tế 23 1.3.4 Kinh nghiệm Ngân hàng Thái Lan quản lý rủi ro tín dụng 24 Chương 2: THỰC TRẠNG MÔI QUAN HỆ GIỮA BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN n n g t h ô n v iệ t NAM 28 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam 28 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch 28 28 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu Sở giao dịch 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng Sở giao dịch 30 31 2.2.1 Tình hình huy động vốn 31 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 33 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 36 2.3 Thực trạng mối quan hệ bảo đảm tiền vay rủi ro tín dụng Sở giao dịch 37 2.3.1 Cơ sở pháp lý bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng 37 2.3.2 Đánh giá chung 39 2.3.3 Kết đạt 53 2.3.4 Nguyên nhân tồn 56 Chương 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 64 3.1 Định hướng phát triển Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 64 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Sở giao dịch 64 3.1.2 Định hướng phát triển Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 65 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn 66 3.2.1 Xây dụng hồn thiện sách, quy trình cho vay Sở giao dịch 66 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định 67 3.2.3 Nâng cao lực định giá tài sản bảo đảm 69 3.2.4 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản bảo đảm 70 3.2.5 Thành lập phận chuyên trách xử lý tài sản bảo đảm 70 3.2.6 Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm 71 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Sở giao dịch 72 3.2.8 Xây dựng hệ thống thông tin, cập nhật, xác 73 3.2.9 Thường xuyên kiểm tra giám sát khoản vay 74 3.2.10 Thường xuyên thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 75 3.3 Một số kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành hữu quan 75 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 80 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 84 DANH MỤC BẢNG, BIỂU Đ ổ , s Đ ổ SỐ bảng Mục lục Sơ đồ 1.1 1.3.4 Nội dung bảng Quy trình thẩm định tín dụng SCB Trang 26 Mơ hình máy tổ chức Sở giao dịch Sơ đồ 2.1 2.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông 29 thôn Việt Nam Bảng số 2.1 2.2.1 Tinh hình huy động vốn SGD 32 Biểu đồ 2.1 2.2.1 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền SGD 32 Bảng số 2.2 2.2.2 Tinh hình sử dụng vốn SGD 34 Bảng số 2.3 2.2.2 Quy mơ chất lượng tín dụng 35 Bảng số 2.4 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 36 Bảng số 2.5 2.3.2 Dư nợ cho vay có tài sản chấp SGD 40 Bảng số 2.6 2.3.2 Dư nợ cho vay cầm cố SGD 41 Bảng số 2.7 2.3.2 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay 43 Bảng số 2.8 2.3.2 Bảng số 2.9 2.3.2 Doanh số cho vay không bảo đảm SGD 47 Bảng số 2.10 2.3.2 Tinh hình nợ hạn SGD 50 Bảng số 2.11 2.3.2 Phân loại NQH theo thời gian 51 Bảng sô 2.12 2.3.2 Xử lý rủi ro thu hồi nợ tồn đọng SGD 52 Cho vay có bảo đảm tài sản bên thứ ba 45 BẢNG KÝ HIÊU CHỮ VIÊT TẮT Cụm từ Chữ viết tắt DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng SGD : Sở giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XNK : Xuất nhập LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đê tài: Trong năm qua, với chuyển mạnh mẽ kinh tế xu hướng hội nhập Đảng Nhà nước ta đề xướng, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng đổi đạt nhiều thành tựu đáng kể, góp phần quan trọng vào nghiệp đổi đất nước, góp phần nâng cao vị Việt Nam trường quốc tế Nói đến ngân hàng nói đến hoạt động tín dụng, nghiệp vụ tín dụng có vai trị quan trọng đặc biệt hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng Hiện theo thống kê, 80% thu nhập hàng năm hệ thống ngân hàng Việt Nam hình thành từ hoạt động tín dụng, cá biệt có ngân hàng số lên tới 90% Do đặc trưng hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) tiềm ẩn nguy rủi ro Các hình thức rủi ro xảy khác nhau, chúng gây tổn thất cho NHTM, tổn thất cho kinh tế, giảm tính cạnh tranh ngân hàng, làm suy giảm sức cạnh tranh quốc gia trình phát triển hội nhập Để NHTM Việt Nam tăng cường sức cạnh tranh hội nhập quốc tế thành công, việc vận dụng xử lý linh hoạt biện pháp bảo đảm tiền vay góp phần hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) bảo đảm hiệu kinh doanh có ý nghĩa quan trọng đến tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, luận văn chọn đề tài “Mơí quan hệ bảo đảm tiền vay rủi ro tín dụng Lý thuyết thực trạng s giao dịch Ngàn hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt N am ” làm mục tiêu nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Làm sáng tỏ mối quan hệ bảo đảm tiền vay RRTD Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam Từ đề xuất số giải pháp kiến nghị góp phần xử lý linh hoạt mối quan hệ Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu luận luận văn mối quan hệ bảo đảm tiền vay RRTD - Phạm vi nghiên cứu luận văn giới hạn hoạt động bảo đảm tiền vay, quản lý RRTD Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam từ năm 2003 đến 2005 Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với lịch sử, để phân tích tổng hợp tư liệu, số liệu thực tiễn nhằm rút kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu đề tài Những đóng góp luận văn - Hệ thống hoá vấn đề lý luận bảo đảm tiền vay, quản lý RRTD NHTM mối quan hệ chúng - Phân tích, đánh giá thực trạng mối quan hệ bảo đảm tiền vay rủi ro tín dụng sở Giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thời gian từ năm 2003 đến 2005 - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm đảm bảo hiệu kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thời gian tới 74 thông tin đa chiều, cập nhật để phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng tài sản bảo đảm đồng thời góp phần phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề Để khắc phục tình trạng trên, biện pháp cụ thể là: - Yêu cầu tất khách hàng vay vốn có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, hồ sơ kinh tế Định kỳ hàng tháng, quý, năm đơn vị phải cung cấp báo cáo định kỳ theo u cầu, thơng qua chi nhánh cập nhật thơng tin khách hàng vay vốn tình hình biến động tài sản, tình hình sản xuất kinh doanh, khả tiêu thụ sản phẩm, hàng hoá tồn kho, phải thu phải trả qua cán tín dụng kịp thời phát khó khăn, có biện pháp xử lý thích hợp nhằm ngăn chặn kịp thời rủi ro phát sinh - Tổ chức tốt việc khai thác cập nhật kho thông tín dụng NHNN, thu nhập thơng tin từ nhiều kênh khác nhau, góp phần phục vụ công tác thẩm định khách hàng tài sản bảo đảm khách hàng Cũng có trách nhiệm cung cấp, chia sẻ thơng tin góp phần cho thơng tin tín dụng đầy đủ xác - Hiện đại hố công nghệ ngân hàng, trang bị công nghệ đại, nhũng phần mềm tiện ích, có khả tổng hợp thơng tin từ phịng ban, từ nhiều nguồn khác đảm bảo vừa cung cấp thông tin cách nhanh chóng, xác vừa tiết kiệm chi phí, thời gian cơng sức cho cán thẩm định 3.2.9 Thường xuyên kiểm tra giám sát khoản vay Kiểm tra giám sát khoản vay trình thực bước cơng việc sau cho vay nhằm hướng dãn, đôn đốc người vay sử dụng vốn mục đích, có hiệu số tiền vay Thông qua việc thường xuyên kiểm tra giám sát khoản vay để NH nắm rõ tình hình hoạt động kinh doanh khách 75 hàng qua đánh giá tình hình tài khả hồn trả nợ vay, nợ lãi khách hàng, hay khả bảo tồn giá trị tài sản bảo đảm, từ kịp thời đề biện pháp xử lý nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng Đây biện pháp ngăn chặn khách hàng có ý đồ trây ỳ không thực nghĩa vụ trả nợ, ngăn chặn rủi ro đạo đức khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích có hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Cho nên, việc thường xun kiểm tra đơn đốc khách hàng biện pháp bảo đảm tiền vay hữu hiệu hai trường hợp cấp tín dụng có bảo đảm khơng có bảo đảm tài sản, giúp chi nhánh ngăn chặn giảm thiểu RRTD 3.2.10 Thường xuyên thực công tác kiểm tra, kiểm soát nội Thực tế khẳng định, hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ln chịu tác động yếu tố khách quan chủ quan Để hạn chế sai phạm kịp thời ngăn chặn sai sót, rủi ro xảy cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội cần phải tiến hành thường xuyên, liên tục Việc thực công tác cần tiến hành tất hoạt động ngân hàng nói chung khâu quy trình cho vay nói riêng góp phần tăng cường hiệu hoạt động, giảm thiểu sai sót rủi ro phát sinh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành hữu quan Một là: Xây dựng môi trường pháp lý đồng bộ, quán, có định hướng lảu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Các Bộ, ban ngành nhanh chóng sửa đổi hồn thiện văn pháp luật sách liên quan đến bảo đảm tiền vay, RRTD cho phù hợp với luật dân năm 2005 Ngân hàng kênh cung cấp 76 truyền dẫn vốn huyết mạch cho kinh tế, hoạt động kinh doanh ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến ổn định phát triển kinh tế Chính vậy, văn quy phạm pháp luật điều chỉnh liên quan đến hoạt động ngân hàng lớn, quy định bảo đảm tiền vay RRTD Liên tục năm qua phủ, NHNN, Bộ, ngành liên quan ban hành nhiều văn vấn đề này, thực tế triển khai nhiều vướng mắc, bất cập cho khách hàng ngân hàng Mặc dù với nhiều văn pháp luật như: Nghị định; Thông tư hướng dẫn thực biện pháp bảo đảm tiền vay, quan chức bước đầu trao quyền chủ động cho tổ chức tín dụng việc lựa chọn áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro khác để bảo đảm cho khoản vay Nhưng văn cịn mang tính định hướng, chung chung, chưa linh hoạt, chưa phù hợp với diễn biến thực tế, dẫn tới việc tồn số khó khăn công tác bảo đảm tiền vay, xử lý rủi ro, phát mại tài sản bảo đảm thu hồi vốn NHTM, đòi hỏi phải tiếp tục sửa đổi bổ sung hồn thiện để có ý nghĩa thực tiễn cao: Thứ nhất' Nghị định sô 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay Nghị định 85/2002 ngày 25 tháng 10 năm 2002, sửa đổi bổ sung Nghị định số: 178/1999/NĐ-CP dù phần định hướng, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng thực biện pháp bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, mục tiêu mở rộng tín dụng phịng ngừa RRTD Nghị định chưa đạt hiệu Việc tô chức thực chưa đồng Vì vậy, TCTD khác đề cao hay xem nhẹ yếu tố, tiêu chí khác nhau, dẫn đến tình trạng bấp bênh, tiềm ân rủi ro hoạt động tín dụng dù có tài sản bảo đảm Thứ hai: Thơng tư liên số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTCTCĐC 29/04/2001 hướng dãn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, đê thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng Thơng tư phát huy tác dụng tích cực, góp phân tạo điêu kiện cho tổ chức tín dụng bước lành mạnh hố hoạt 77 động tín dụng Tuy nhiên, bộc lộ hạn chế định: Tại điểm 4, mục VIII Thơng tư có nêu: “Đối với tài sản bảo đảm tiền vay bên mua khơng có khả tốn để thu nợ, tổ chức tín dụng áp dụng phương thức thu hồi nợ phần theo khả toán người mua Tổ chức tín dụng xác định số nợ gốc, lãi; lãi hạn chi phí phải thu, tính đến ngày tổ chức tín dụng tiếp nhận tài sản bảo đảm” Quy định dễ nẩy sinh tiêu cực người có trách nhiệm việc bán tài sản thông đồng với người mua, kéo dài thời gian thu nợ, trường hợp tổ chức tín dụng uỷ quyền việc bán đấu giá cho trung tâm bán đấu giá tài sản Thứ ba: Theo quy định Thơng tư, tổ chức tín dụng phải gửi hổ sơ đề nghị Uỷ ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá quyền sử dụng đất, quy định đạt thủ tục hành (là xin phép để bán đấu giá) mà khơng tính pháp lý để bảo vệ quyền lợi hợp pháp tổ chức tín dụng trước quan hành nhà nước Trong trường hợp u ỷ ban nhân dân cấp có thâm quyền khơng cho phép bán đấu giá quyền sử dụng đất, tơ chức tín dụng khơng xử lý tài sản bảo đảm tiền vay được, rủi ro với tổ chức tín dụng Hai là: Chính phủ cần nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu tài sản Đê thuận tiện cho tổ chức tín dụng xác định rõ tính họp pháp tài san bao đảm tiên vay góp phần tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Theo Nghị số 11 Chính phủ ban hành ngày 1/7/2000 số giải pháp điều hành phát triển kinh tế - xã hội quy định khách hàng DN cầm tài sản máy móc, thiết bị mà pháp luật chưa quy định phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu cần giấy tờ chứng minh tài sản hợp pháp cam kêt với TCTD tài sản thuộc quyền sở hữu 78 DN, khơng có tranh chấp đủ Việc xác định số lượng giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản DN bao nhiêu? Việc xác minh tính hợp pháp của giấy tờ nào? Lại khơng đơn giản Vì vậy, để thuận tiện cho TCTD xác định rõ tính hợp pháp tài sản bảo đảm tiền vay, Chính phủ cần đạo ban ngành hữu quan cấp quyền sở hữu tài sản có giá trị như: máy móc, dây chuyền sản xuất, nhà cửa cung cấp công khai thông tin quyền sở hữu Ba là: c ả i cách thủ tục hành chính, đơn giản hố quy trình đăng ký giao dịch bảo đảm công chứng Nhà Nước Hiện nay, thủ tục hành rườm rà, chồng chéo, phải qua nhiều cửa rào cản lớn việc thực giao dịch dân Việt Nam Vì vậy, đề nghị Chính phủ phải đẩy mạnh q trình cải cách hành chính, đơn giản, công khai, minh bạch thủ tục, giấy tờ, tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân, tổ chức đến giao dịch quan công quyền như: Thống hoạt động công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm nước phân định chức năng, hướng dẫn thực cụ thể cho quan, cấp quản lý Các quan chức cần quy định rõ giấy tờ cần thiết phục vụ cho việc công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm, thống mẫu giấy tờ hồ sơ Cải cách thủ tục trình tự cơng chứng theo hướng đơn giản, thuận tiện, giảm bớt loại giấy tờ bắt buộc phải công chứng Nâng cao hiệu lực văn pháp luật, bảo đảm tính nghiêm minh pháp luật, bảo vệ quyền lợi ngân hàng, quyền ưu tiên tài sản việc xử lý tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm, tạo hành lang pháp lý thuận lợi để ngân hàng cạnh tranh lành mạnh 79 Bốn là: Đẩy mạnh việc sửa đổi, bổ sung luật Đất đai, thành lập quan chức quản lý thị trường bất động sản Chính phủ sớm có biện pháp tháo gỡ để khắc phục tình trạng thả thị trường bất động sản Việt Nam, Chính phủ nên thành lập quan chức chuyển quản lý định giá bất động sản, để tránh tình trạng hỗn loạn, khó kiểm sốt thị trường bất động sản, gây hoang mang cho người dân phương hại đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vục kinh tế, có hoạt động tín dụng NHTM Năm là: Nâng cao hiệu lực công tác xét xử thi hành án Đề nghị án nhân dân tối cao có cải cách thủ tục thời gian thụ lý vụ án kinh tế, TAND tối cao nên có văn hướng dẫn cụ thể quy trình thụ lý vụ án kinh tế Nên rút ngắn thời gian thủ tục, giấy tờ tạo điều kiện cho bên liên quan tiết kiệm chi phí thời giờ, đồng thời đảm bảo khả thu nợ bên nhận cầm cố, chấp Ngoài ra, hiệu lực khởi kiện vụ án kinh tế nên kéo dài mức tháng theo quy định NHTM thường phải áp dụng nhiều biện pháp trước phải tiến hành giải pháp cuối kiện toà.Và TCTD khởi kiện tồ kinh tế đề nghị tồ án xử lý nhanh chóng có biện pháp cưỡng chế thi hành án hiệu lực, trường họp bên cầm cố chấp có liên quan đến vụ án hình cần tạo điều kiện cho TCTD xử lý tài sản bảo đảm, nhằm bảo vệ quyền đòi nợ đáng bên nhận cầm cố, chấp Đề nghị quan bảo vệ pháp luật hợp tác hỗ trợ tích cực với TCTD việc thực quyền truy đòi Mặc dù pháp lệnh thi hành án quy định rõ nhiệm vụ, quyền hạn chế tài Thủ trưởng, chấp hành viên quan thi hành án quy định chưa thực thực tế, trường hợp người phải thực quan quản lý nhà nước quan công quyền khác Chính lẽ mà Bộ, ngành liên quan cần có biện pháp hữu hiệu 80 để pháp lệnh vào đời sống, buộc quan chức phải có trách nhiệm việc hỗ trợ, phối hợp với TCTD thực quyền truy đòi nợ, bảo vệ quyền lợi đáng NHTM 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà Nước Với chức quản lý Nhà nước lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, NHNN cần tiếp tục có biện pháp hỗ trợ hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác bảo đảm tiền vay, RRTD nói riêng Một là: NHNN cần nhanh chóng hồn thiện sở pháp lý bảo đảm tiền vay, rủi ro tín dụng NHNN nên sớm thống văn bản, đơn giản hố áp dụng mà cịn dễ kiểm tra, kiểm soát việc tổ chức thực Tăng cường tiếp xúc đệ trình vướng mắc khó khăn lên Chính phủ - Quốc hội nhằm tạo hành lang pháp lý thơng thống cho hoạt động ngân hàng thời bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro mức độ Đề nghị Chính phủ sớm xem xét sửa đổi bổ sung ban hành văn pháp quy ngày hoàn thiện, đồng thời sớm xúc tiến việc ban hành luật sở hữu tài sản, thúc đẩy q trình hồn tất thủ tục, giấy tờ liên quan đến nhà, đất tạo điều kiện cho người dân an cư tạo sở pháp lý vững việc thực bảo đảm tiền vay NHTM Hai là: NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ, ngành hữu quan để triển khai có hiệu việc hướng dẫn thực Thông tư liên ban hành văn pháp lý, hỗ trợ cho hoạt động NHTM nói chung cho cơng tác bảo đảm tiền vay, RRTD Ba là: Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng thơng tin cập nhật, xác khách hàng, tạo nguồn tin chất lượng cao phục vụ cho cơng tác phân tích thẩm định tín dụng NHTM Đồng thời có biện pháp tuyên 81 truyền thích hợp để NHTM nhận rõ quyền lợi trách nhiệm việc cung cấp thông tin khách hàng vay vốn Phối hợp với đơn vị liên quan, thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD Bốn là: Nâng cao vai trị điều tiết vĩ mô kinh tế, công cụ lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tăng cường quản lý chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo thị trường tài hoạt động cạnh tranh lành mạnh, ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh thu hút khách hàng Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM, buộc TCTD phải thực chung chế tín dụng thống nhất, hệ thống biện pháp bảo đảm tiền vay đồng để bảo đảm lành mạnh hoạt động tín dụng, hạn chế, phịng ngừa RRTD Năm là: Nâng cao chất lượng tra kiểm tra chấn chỉnh hoạt động TCTD Thông qua kiểm tra việc chấp hành, tuân thủ hoạt động TCTD, giúp cho ngân hàng cạnh tranh lành mạnh, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Một là: Tăng cường nâng cao hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt việc tổ chức thực cơng tác bảo đảm tiền vay, trích lập, xử lý RRTD toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Việc kiểm tra phải tiến hành thường xun, tồn diện xác Hai là: NHNo&PTNT Việt Nam nên có văn hướng dẫn cụ thể hơn, bổ sung cho Quyết định 300/QĐ-HĐQT-TCTD Chủ tịch hồi đồng quản trị quy định việc thực biện pháp báo đảm tiền vay 82 toàn hệ thống, nhằm tạo tảng pháp lý vững chắc, có vai trị định hướng việc thực biện pháp phòng ngừa rủi ro hai trường hợp khơng có bảo đảm tài sản Ba là: Kịp thời triển khai việc xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, với đặc điểm hoạt động hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam thông lệ quốc tế Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán nghiệp vụ nhằm bắt kịp với xu hướng phát triển hoạt động tài chính, ngân hàng đại Bốn là: Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam phải định kỳ xem xét lại chiên lược RRTD sách rủi ro tín dụng quan trọng đề theo quy tắc quản trị RRTD Uỷ ban Basel(tháng 9/2000) Ban giám đốc có trách nhiệm thực chiến lược RRTD xây dựng sách quy trình để xác định, đo lường, theo dõi kiểm soát RRTD Cần trọng đến đầu tư cơng nghệ thơng tin, hồn thiện đại hố chương trình giao dịch quản lý thông tin theo hướng đồng phù hợp với nghiệp vụ kinh doanh đặc thù SGD, nhằm khai thác tốt liệu trình tác nghiệp, nâng cao hiệu việc thực biện pháp bảo đảm tín dụng, quản lý RRTD Năm là: Nâng cao lực hiệu hoạt động Công ty mua bán, quản lý khai nợ (AMC) NHNo&PTNT Việt Nam, tạo điều kiện cho chi nhánh việc nhanh chóng xử lý khoản nợ xấu, nợ khó thu hồi, lành mạnh hoạt động tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh óm lại: Chiên lược hoàn thiện nâng cao hiệu công tác bả đảm tiền vay quản lý RRTD nhiệm vụ mang tính cấp thiết, địi hói khách quan khơng riêng ngành NH mà nhiệm vụ chung đặt 83 cho Chính phủ, ban ngành hữu quan chiến lược tảng để đưa kinh tế Việt Nam phát triển bền vững, hội nhập khu vực kinh tế quốc tế Kết luận chương Từ việc nghiên cứu sở lý luận chương thực trạng công tác bao đam tiên vay quản lý rủi ro tín dụng SGD; nguyên nhân tồn kết đạt thông việc phân tích thực trạng chương Trên sở mục tiêu định hướng phát triển sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam Luận văn đưa giải pháp kiến nghị góp phần hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng, để SGD đạt mục tiêu định hướng phát triển đề 84 K ẾT LUẬN Để nâng cao lực cạnh tranh NHTM Việt Nam xu hội nhập phát triển kinh tế quốc tế, hệ thống NHTM Việt Nam không ngừng đổi ngày chứng tỏ vai trò quan trọng nghiệp đổi đất nước Tuy nhiên, đôi với việc mở rộng quy mơ cấp tín dụng chất lượng tín dụng lại có chiều hướng giảm sút năm vừa qua Là NHTM hàng đầu địa bàn Hà Nội SGD NHNo&PTNT Việt Nam không nằm ngồi xu hướng đó, tồn tại, vướng mắc việc thực biện pháp bảo đảm tiền vay hay cụ thể việc áp dụng, triển khai biện pháp phòng ngừa rủi ro làm giảm hiệu hoạt động kinh doanh chất lượng khoản vay SGD Đây vấn đề nhức nhối, trở ngại rào cản lớn mục tiêu tăng trưởng bền vững, hiệu SGD nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Địi hỏi quan tâm, đạo kịp thời, thường xuyên Bộ, ngành chức nỗ lực thân SGD Việc thiết lập vận dụng linh hoạt giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo đảm tiền vay, nâng cao lực quản trị RRTD vấn đề không đơn giản mà mục tiêu chiến lược, đồng có phối hợp các ban ngành hữu quan Bằng việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, bám sát mục tiêu, đối tượng, phạm vi, đề tài "Mối quan hệ bảo đảm tiên vay rủi ro tín dụng Lý thuyết thực trạng s giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam " làm sáng tỏ số vấn đề sau: Khái quát cách có hệ thống bảo đảm tiền vay rủi tín dụng Đi sâu phân tích vào chất, cần thiết, vai trị, nội dung quy trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay, rủi ro tín dụng 85 Luận văn bước đầu đánh giá, phân tích thực trạng việc áp dụng triển khai biện pháp bảo đảm tiền vay, quản lý rủi ro tín dụng Mà trọng tâm phân tích, đánh giá biện pháp phòng ngừa rủi ro cho vay cầm cố, chấp, cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay có bảo lãnh SGD từ năm 2003 đến năm 2005 Thơng qua việc phân tích thực trạng cơng tác bảo đảm tiền vay RRTD SGD, tồn tại, nguyên nhân, đưa giải pháp đề xuất kiến nghị với Bộ, ngành hữu quan nhằm giải tồn thuộc nguyên nhân chủ quan SGD, vướng mắc bất cập phát sinh trình thực chế sách Nhà nước Nhằm tạo nên hành lang pháp lý hồn chỉnh, mơi trường kinh tế lành mạnh, ngày hoàn thiện, thúc đẩy tăng trưởng bền vững hạn chế RRTD SGD NHNo&PTNT nói riêng cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Đây đề tài mới, thời gian trình độ có hạn, tác giả luận văn dù cố gắng nghiên cứu không tránh khỏi khiếm khuyết Kính mong Thầy, Cơ giáo, nhà khoa học đồng nghiệp góp ý để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cám ơn! DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Công văn số: 1163/NHNo-TD ngày 28/04/2003 Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam hướng dẫn thực cho vay bảo đảm tài sản [2] Frederic s Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật [3] Phan Thị Thu Hà (2004), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [4] Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội - 2000 [5] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng (được Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997) [6] Tô Kim Ngọc, Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, NXB Thống kê, Hà nội - 2004 [7] Luật dân (1995), Nxb Chính trị Quốc gia [8] Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [9] Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/03/2000 Chính phủ đăng ký giao dịch bảo đảm [10] Quy định số: 1261/NHNo-TD tiêu chí phân loại khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam [11] Quyết định số: 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro [12] Nghị định số 75/2000/NĐ-CP ngày 08/12/2000 Chính phủ cơng chứng, chứng thực [13] Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị Định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [14] Quyết định số: 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/10/2002 chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam quy định cho vay khách hàng [15] Quyết định số: 300/QĐ-HĐQT-TD ngày 24/09/2003 chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam quy định biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam [16] Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro [17] Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1998) Luật tổ chức tín dụng, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội [18] Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Báo cáo kết kinh doanh năm 2003, 2004, 2005 [19] Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Kế hoạch kinh doanh từ năm 2005 đến năm 2010 [20] Lê Văn Tề Nguyễn Thị Xuân Liễu, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Hà nội - 1999 [21] Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội - 1999 [22] Tạp chí Ngân hàng năm 2004, 2005 [23] Thông tư số 06/20007TT-NHNN ngày 04/04/2000 NHNN Việt Nam hướng dẫn thực Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng [24] Thơng tư liên tịch số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐK ngày 23/04/2001 NHNN Việt Nam, Bộ Tư pháp, Bộ Cơng an, Bộ Tài chính, Tổng cục địa hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức [25] Thông tư số: 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 NHNN [26] Thông tư số: 03/2003/TTLT-BTP-BTNMT ngày 04/07/2003 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên môi trường hướng dẫn trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thơng tin chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất [27] Thông tư số: 05/2005/TTLT-BTP-BTNMT ngày 16/06/2005 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên môi trường Hướng dẫn đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất [28] Tư liệu đoàn khảo sát chun đề tín dụng phịng chống rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thái Lan năm 2004-2005 [29] Nguyễn Như Ý, Đại từ điển Việt Nam, NXB Văn hóa Thơng tin