Giải pháp nâng cao vai trò hoạt động của bảo hiểm tiền gửi việt nam

S IÁ O T h v iệ ■ 'K ỈẬO .3ẲN HANG NHA m r o ỵX ẸT N A M im w y,( ị V! £>f?C7 NG THỊ BÍCH THỦY •••; ' ;•*$ ‘ ■ ''.V' ; • ! V ỳ' ■ Phát khách hàng điển hình hoạt động có hiệu để nhân rộng kinh nghiêm hoạt động cộng đồng tô chức tham gia BHTG > Tổ chức lớp tập huấn để tạo hội cho khách hàng điển hình báo cáo kinh nghiệm, chia kỹ với khách hàng khác > Tổ chức cho đơn v ị trao đổi cán làm việc đơn vị khác để tạo hội học hỏi trực tiếp tác nghiệp hoạt động hàng ngày > Tổ chức lớp đào tạo kỹ cho khách hàng thơng qua hình thức m ời giảng viên chuyên ngành kết hợp với cán có kinh nghiệm thực tế Để thực hoạt động trên, chế quản lý tài BHTG VN cần điều chỉnh theo hướng cho phép BHTG VN chi phần hỗ trợ đào tạo cán tổ chức tham gia BHTG cá nhân có hoạt động liên quan từ quỹ dự phịng nghiệp vụ BHTG VN 3.3 Kiến nghị Chính sách BHTG phát huy tác dụng tích cực, sau năm hoạt động qua kiểm nghiệm thực tiễn cho thấy chê hên quan đa bộc lọ số hạn chế, bất cập cần quan Nhà nước có thẩm quyền nghiên cứu sửa đổi, bổ sung nhằm góp phần hồn thiện chế, sách BHTG, sở BHTG VN đánh giá cách xác vai trị hoạt động hoạt động ngân hàng, luận văn xin có số kiến nghị sau: -87- 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Đề nghị Chính phủ nghiên cứu, xem xét sửa đổi, bổ sung Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 BHTG, cụ thể: a) T h a y đ ổ i m ứ c b ả o h iể m tố i đa: Mức tiền bảo hiểm tối đa theo quy định Nghị định ấn định 30 triệu đồng Việt Nam Thời gian qua mức thu nhập bình quân/1 đầu người có thay đổi theo hướng liên tục tăng, mặt khác thu nhập bình qn/1 đầu người tính theo sức mua thực tế có khoảng cách chênh lệch lớn hơn; cần thiết phải có thay đổi mức tiền bảo hiểm tối đa cho phù hợp với thực tế Tuy nhiên, mức bảo hiểm tối đa phải đảm bảo quan tâm người gửi tiền, tổ chức tham gia BHTG tính hiệu hoạt động kinh doanh tiền tệ yêu cầu phòng ngừa rủi ro đạo đức b) Thay đổi m ức p h í B H TG : Các yếu tố để xác định mức phí bảo hiểm theo thông lệ quốc tế hiệu kinh doanh, mức độ rủ i ro hoạt động ngân hàng Hiện nay, mức phí 0,15%/năm cịn phù hợp Tuy nhiên để kích thích yếu tố thị trường hoạt động ngân hàng, bước chuẩn bị điều kiện để áp dụng tương lai mức phí khác theo chất lượng hoạt động, mức độ rủi ro tổ chức tham gia BHTG, trước mắt cần xem xét áp dụng th í điểm mức phí phân bổ theo loại hình tổ chức tham gia BHTG Trong tương lai gần, cho phép thu phí theo mức độ rủ i ro hoạt động tổ chức tham gia BHTG, để khuyến khích tổ chức hoạt động ln có chất lượng tốt Đồng thời hướng tới xố bỏ việc thu phí đồng hạng tổ chức tham gia BHTG c) X c đ ịn h vị t r í c h ủ n ợ c ủ a B H T G V N k h i c h i tr ả tiề n b ả o h iể m : Theo quy định hành, BHTG VN trở thành chủ nợ tổ chức tham gia BHTG bị phá sản Quy định tạo nên bất hợp lý BHTG VN chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tín dụng bị giải thể q trình lý tiền thu hồi trả trước cho thành viên, cổ đơng -88- góp vốn N hư BHTG VN phải trở thành chủ nợ thực chi trả tiền bảo hiểm có v ị trí trật tư tốn kh i xử lý tổ chức tham gia BHTG tiền hỗ trợ tài Nhà nước Tháo gỡ vướng mắc sau BH TG VN chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị giải thể bắt buộc, đạo quan Nhà nước có thẩm quyền địa phương Hội đồng lý , giải thể cần phải phối hợp với BH TG VN quản lý, lý tài sản thu hồi nợ tổ chức tham gia BHTG bị phá sản nhằm giúp BHTG VN sớm thu hồi vốn cho Nhà nước, đảm bảo cơng q trình lý , giữ vững ổn định hệ thống ngân hàng d) Đ ê n g h ị C h ín h p h ủ x e m x é t đ iề u c h ỉn h , b ổ s u n g m ộ t s ố đ iể m ch ủ y ế u s a u n h ằ m tă n g c n g n ă n g lự c tà i c h ín h c ủ a B H T G V N : Để giải vấn đề rủi ro vốn BHTG VN, nguồn vốn tài trợ từ Chính phủ dười hình thức cấp vốn điều lệ đóng vai trị quan trọng Tiến độ cấp vốn điều lệ cho BH TG VN thời gian qua cịn chậm Hơn nữa, qui mơ vốn điều lệ Nhà nước cấp quy định N ghị định số 89/NĐ-CP mức 1.000 tỷ V N Đ thấp so với quy mô hoạt động trách nhiệm BHTGVN Kiến nghị với Chính phủ xem xét tăng Vốn điều lệ BH TG VN cho phù hợp với tình hình hoạt động thực tế tổ chức tham gia BHTG, v ì theo thơng lệ quốc tế, bối cảnh hệ thống TCTD hoạt động bình thường th ì Vốn điều lệ tổ chức BHTG phải từ 2% - 4% tổng số dư tiền gửi bảo hiểm Thực tế hoạt động năm cho thấy, vốn điều lệ BHTG VN đạt xấp x ỉ 1,4% tổng số dư tiền gửi bảo hiểm Đề nghị Chính phủ cho BHTG VN trích chi phí lập quỹ dự phịng rủ i ro hoạt động hỗ trợ tài chính, v ì quỹ dự phịng tài theo quy định để xử lý rủ i ro lập thu lớn chi, thu chi nhỏ chi, khơng có quỹ dự phịng tài để xử lý rủi ro Như để tăng tiềm lực tài phịng tránh rủi ro hoạt động ngân hàng cách kịp thời, đề tài xin kiến nghị xem xét chỉnh sửa văn khung tăng mức vốn hoạt động, trích lập quỹ dự phịng rủi ro hoạt động BHTG -89- 3.3.1.2 Một số kiến nghị cụ thể khác: Việc giám sát, kiểm tra tổ chức tham gia BHTG BHTG VN coi kênh độc lập Chính phủ, cần thiết phải bổ sung thêm chức xử lý xử phạt v i phạm chấp hành quy định Nhà nước không BHTG mà an toàn hoạt động ngân hàng, Thanh tra N H N N để tăng cường tính hiệu lực hoạt động giám sát, kiểm tra BHTGVN Về loại tiền bảo hiểm, cần mở rộng tiền gửi vàng ngoại tệ cá nhân có thời gian gửi năm, v ì coi hành vi gửi tiền người gửi tiền vào tổ chức tham gia BHTG hợp pháp trách nhiệm BH TG VN phải tăng cường việc bảo vệ quyền lợ i ích hợp pháp người gửi tiền Để sớm áp dụng tỷ lệ phí BHTG khơng đồng hạng cần thiết phải có quy định trao đổi thơng tin tổ chức huy động tiền gửi bốn tổ chức: BHTG VN, K iểm toán Nhà nước, Thanh tra Nhà nước Trung tâm thơng tin tín dụng Chính phủ cần tạo m ọi điều kiện thủ tục pháp lý để BHTG VN tham gia Hiệp hội BHTG quốc tế cách thuận lợ i, thúc đẩy tiến trình hội nhập quốc tế hệ thống ngân hàng Đồng thời cho phép BHTGVN tăng cường cử đoàn công tác học tập khảo sát mô hình tổ chức BHTG số nước phát triển có mơ hình hoạt động giống V iệt Nam để nâng cao lực cho cán BHTGVN 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2.1 Sửa đổi, bổ sung văn pháp lý ban hành: Xem xét để định sửa đổi, bổ sung số quy định chưa hợp lý chưa có Thơng tư số 03/2000/TT-NHNN ngày 06/3/2000 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, cụ thể: > Đề nghị xem xét, cân nhắc bỏ quy định việc hỗ trợ tài BHTG VN thực sở quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước -90về tái cấp vốn, bảo lãnh mua lạ i nợ, v ì việc hỗ trợ tài BH TG VN có đặc điểm riêng khơng phù hợp với điều chỉnh quy định > Để xác định tiền gửi tài khoản cá nhân có hoạt động kinh doanh thuộc đối tượng bảo hiểm hay không, đề nghị N H N N quy định rõ phạm vi “ tiền gử i củ a c n h ân '” để bên liên quan thống cách hiểu tiền gửi cá nhân theo nghĩa nhằm xác định đối tượng tiền gửi bảo hiểm > Đề nghị bổ sung vào thông tư quy định sau: ^ Quy định N H N N có trách nhiệm thơng báo cho BHTG VN việc cấp phép hoạt động tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm s Quy định phạt tổ chức thuộc đối tượng bắt buộc tham gia BHTG không làm thủ tục tham gia BHTG theo quy định ^ Quy định mức phạt tiền tố i thiểu tổ chức vi phạm thời hạn nộp phí để việc phạt tiền có ý nghĩa thực tiễn s Quy định vị tr í BHTG VN H ội lý tài sản tổ chức tham gia BHTG bị đình hoạt động có phát sinh chi trả tiền bảo hiểm Các quy định xác định cách xác trách nhiệm bên tham gia BHTG, từ đưa cách thức tổ chức thực rõ ràng TCTD tham gia BHTG 3.3.2.2 Một số kiến nghị cụ thể khác: Đề nghị N H N N sớm ban hành Quy chế cung cấp thông tin đơn vị chức N H N N , Chi nhánh N H N N tỉnh, thành phố với BHTG VN nhằm đảm bảo phối hợp có hiệu việc thực chức năng, nhiệm vụ giao N H N N cần xem xét chấp thuận cho BHTG VN nối mạng tin học với NHNN, đơn vị chức N H N N để cung cấp trao đổi thông tin -91Điều chỉnh, bổ sung thêm hệ thống tài khoản tổ chức tín dụng có đầy đủ tiểu khoản cần thiết để phản ánh loại tiền gửi V N D khách hàng cá nhân, tạo điều kiện cho việc giám sát, kiểm tra xác tình hình huy động tiền gửi cá nhân, số phí phải nộp tổ chức tham gia BHTG Những tổ chức tham gia BHTG khơng cịn khả khắc phục giải cho thu hồi giấy chứng nhận tham gia BHTG phối hợp với N H N N tiên hành thu hồi giấy phép hoạt động giải thể bắt buộc sớm hạn chế tổn thất NH N N cần phối hợp với quyền địa phương tiên hành công tác lý QTDND bị giải thể m ột cách nhanh chóng, góp phần củng cố lịng tin cơng chúng N hư nội dung nghiên cứu phần trên, hoạt động BHTG VN nhằm hướng tới thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển V ì vậy, nhiều nghiệp vụ hoạt động ngân hàng có liên quan trực tiếp tớ i hoạt động BHTG VN Cán bộ, viên chức BHTG VN cần trang bị kiến thức cập nhật hoạt động ngân hàng Do vậy, N H N N cần nghiên cứu xem xét hỗ trợ BHTG VN công tác đào tạo cán Hỗ trợ cần trì BH TG VN thành lập Trung tâm đào tạo 3.3.3 Kiến nghị với Bộ ngành khác liên quan ♦ Đ ố i vớ i B ộ T i c h ín h : Luận văn xin kiến nghị với Bộ Tài nghiên cứu tham mưu cho Chính phủ nâng mức vốn điều lệ cấp cho BHTG VN, góp phần nâng cao khả tài chính, phịng tránh rủi ro hoạt động BHTG nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Về chi phí quảng cáo hỗ trợ khách hàng tham gia BHTG, Bộ Tài nghiên cứu đưa định mức chi hợp lý cho khuyến khích tổ chức tham gia BHTG Ngồi ra, cơng tác hỗ trợ đào tạo khách hàng, nghiên cứu xin đề xuất cho phép hạch tốn vào chi phí khoản chi hỗ trợ cán bộ, viên chức, tổ chức tham gia BHTG trình đào tạo Bên cạnh đó, Bộ tài nghiên cứu giúp BHTG VN việc hồn thiện chế quản lý tài chính, đặc thù BHTG tổ chức tài Nhà nước, doanh nghiệp hạng đặc biệt hoạt động theo chế riêng -92- ♦ Đ ố i vớ i B ộ L a o đ ộ n g - T h n g b in h x ã h ộ i : giúp BHTG VN hoàn thiện chế tiền lương, xếp loại doanh nghiệp cho Chi nhánh BHTGVN khu vực đê tạo điều kiện cho BHTG VN hồn thiện ổn định mơ hình tổ chức chế quản lý vận hành hoạt động BHTG, góp phần cung vai trị hoạt động BHTGVN hoạt động ngân hàng thực có hiệu hoạt động tài ngân hàng T ó m tắ t c h n g Trên sở lý luận BHTG, luận văn đánh giá thực trạng hoạt động BHTG V iệt Nam, đưa thành cơng tồn tại, khó khăn việc triên khai hoạt động tổ chức BHTG Dựa đánh giá luận văn xác định phương hướng hoạt động BHTG VN giai đoạn thời gian tới Từ đó, luận văn đề xuất ba giải pháp tông thê định hướng theo xu thê chung quốc tế, bốn giải pháp cần thiết trước mắt phải triển khai thực Ngoài luận văn đưa giải pháp thực nghiệp vụ hỗ trợ tài hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG Để thực giải pháp đó, luận văn có kiến nghị cụ thể với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước V iệt Nam Bộ ngành vấn đề có hen quan tơi việc tnên khai tồn diên hoat đơng BHTG mơt cách có hiêu -93- KẾT LUẬN Luận văn đánh giá cách toàn diện chất hoạt động BHTG, m ột loại dịch vụ hàng hố cơng cộng, mang tính xã hội cao, đảm bảo quyền lợ i cho người gửi tiền góp phần trì hoạt động an tồn hệ thống ngân hàng quốc gia Từ việc nhận thức chất mục đích hoạt động BHTG, luận văn sâu phân tích vai trị hoạt động BHTG người gửi tiền, hoạt động ngân hàng nhu cầu đâu tư phát triên kinh tê quốc gia Để hoạt động BHTG ln giữ vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, số nghiệp vụ có tính định hoạt động luận văn trình bày cách chi tiêt, giúp tổ chức BHTG vận dụng triển khai có hiệu Việc đánh giá cách xác hiệu hoạt động tổ chức BHTG phải dựa nhiều yếu tố, yếu tố triển khai hoạt động BHTG như: đối tượng tham gia, loại tiền gửi bảo hiểm, phí bảo hiểm, hạn mức chi trả bảo hiểm, rủi ro hoạt động, mơ hình tổ chức luận văn phân tích cách cụ thể K h i tiến hành đánh giá vai trò hoạt động BHTG V iệt Nam hoạt động hệ thống ngân hàng, luận văn tìm hiểu đặc điểm ban vê tô chức hoạt động hệ thống ngân hàng K inh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, với đặc trưng như: ngân hàng vừa trung gian tài chính, vừa trung gian tốn thời trung gian chuyển tải tác động sách tiền tệ đến tồn kinh tế V i đặc trưng vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng có đặc thù riêng như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủ i ro khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủ i ro công nghệ hoạt động, rủ i ro quốc gia Trên sở hệ thống lý luận BHTG, kinh nghiệm nghiệm thực tiễn nước giới nhận định đặc điểm -94hệ thống ngân hàng V iệt Nam, luận văn đánh giá cách toàn diện hoạt động BHTG V iệt Nam Thành công BHTG VN từ thành lập đến góp phần củng cố ngân hàng, nâng cao uy tín ngân hàng V iệt Nam Tuy nhiên, bên cạnh đó, luận văn khó khăn, hạn chế hoạt động BHTG Để không ngừng thoả mãn tối đa nhu cầu ngày tăng xã hội, phù hợp với xu phát triển hội nhập ngành ngân hàng V iệt Nam, luận văn đưa phương hướng hoạt động BHTG VN thời gian tới Trên sở thực trạng phương hướng hoạt động BHTG V iệt Nam thời gian tới, luận văn trình bày giải pháp phát triển BHTG VN bao gồm giải pháp tổng thể, giải pháp cần thiết trước mắt để hoạt động BHTG thực phát huy hiệu nó, trở thành cơng cụ phịng ngừa, ngăn chặn rủ i ro, đảm bảo khả sẵn sàng toán ngân hàng, bảo vệ ổn định, an toàn cá nhân hệ thống ngân hàng Để giải pháp đưa khả thi, luận văn xin trình bày số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Bộ ngành liên quan Như vậy, sau năm hoạt động BHTG VN trưởng thành thực bảo vệ quyền lợ i người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn lành mạnh hệ thống ngân hàng BHTG VN bước hồn thiện chế sách để đặt móng cho lĩn h vực BHTG ngày tiến xa tiếp cận với tập quán BHTG quốc tế V ới kết đạt được, hạn chế cần khắc phục, khó khăn cần vượt qua phân tích nội dung luận văn khẳng định phát triển hoạt động BHTG V iệt Nam thời gian tới lộ trình có nhiều thách thức Đây đề tài nghiên cứu sâu phân tích tác dụng hoạt động BHTG hoạt động ngân hàng Như đánh giá, hoạt động BHTG hoạt động m ới không V iệt Nam, mà giới Bên cạnh đó, với đặc thù riêng kinh doanh ngân hàng V iệt -95- Nam, cho nên, trình nghiên cứu lý luận thực tiễn hoạt động BHTG gặp nhiều khó khăn, v ì luận văn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Tuy vậy, để đạt kết việc nghiên cứu đề tài này, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình thầy giáo hướng dẫn Tiến sĩ Nguyễn N hư M inh - quan Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam, thầy, cô giáo Học viện Ngân hàng, Khoa Sau đại học, bạn bè m ọi người thân thiết giúp đỡ tô i hoàn thành Luận văn -96- DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt Lê T hị Nguyệt Anh (2004), “ BHTG với kinh tế chuyển đ ổ i” , T p ch í N g â n hàng, (số 7/2004) Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam (2002,2003,2004), C c lo i báo cáo định kỳ Bộ Tài (2001), Thơng tư số 27/2001/TT-BTC ngày 27/4/2001 H ướng d ẫ n thực h iện c h ế độ tài đ ố i với B H T G V N BHTG VN (2003), T i liệu H ộ i nghị vê h o t đ ộ n g B H T G - N ă m 2003 Vũ Chính (2004), “ Kết năm thực công tác chi trả tham gia lý Q TDND bị giải thể B H T G V N ” , T p ch í N g â n hàng, (sơ 8/2004) Nguyễn Mạnh Dũng (2003), “ Thành công ban đầu BHTG VN sau năm hoạt động ” , T p c h í N g â n hàng, (số 7/2003) TS Nguyễn Mạnh Dũng (2004), “ Những vấn đề chung chế độ tính phí bảo hiểm gắn với mức độ rủi ro ngân hàng” , T p c h í N g â n hàng, (số 2+3/2004) V iệ t Dũng (2000), “ BHTG ngân hàng: khai thác ưu điểm phòng tránh rủi ro ” , T p ch í N g â n hàng, (số 11/2000) Bùi Đức Hạnh (2003), “ M ột số ý kiến hoạt động giám sát kiểm tra BH TG VN tổ chức tham gia B H T G ” , T p c h í N g â n hàng, (số 9/2003) 10 Đỗ Khắc Hải (2004), “ BHTG V iệt Nam năm xây dựng hội nhập” , T p ch í N g â n hàng, (số 1/2004) 11 Học viện Ngân hàng (2004), L ý th u yết tài lưu thơng tiền tệ 12 Hồng V iết Lai (2000), “ BHTG với tâm tư người cuộc” , T h ị trường T C T T , (số 11/2000) 13 Văn Lạc (2000), “ Về BHTG ” , T h ị trường T C T T , (số 24/2000) -97- 14 Trần Luyện (2004), “ Để công tác tra, kiểm tra tổ chức tham gia BHTG quy định phát huy hiệu quả” , T p c h í N g â n hàng, (số 3/2004) 15 TS Nguyễn Như M inh (2002), “ Tác dụng BHTG” , T h i báo kinh tế, (số 90 ngày 29/07/2002).Tổng cục thống kê (2002,2003) 16 TS Nguyễn Như M inh (2003), “ Thanh lý nhanh củng cố lịng tin cơng chúng ” , T h i báo N g â n hàng , (số 95 ngày 26/11/2003) 17 Thanh Nhân (2003), “ X lý việc trùng lặp nội dung kiểm tra Thanh tra ngân hàng BHTG tổ chức tham gia B H TG ” , T p ch í N g ă n hàng, (số 11/2003) 18 Ngân hàng nhà nước V iệt Nam (2000), Thông tư số 03/2000/QĐ-NHNN5 ngày 16/3/2000 hướng dẫn thi hành N g h ị đ ịn h s ố /1 9 /N Đ -C P Tô K im Ngọc (2003), C ác giải p h p n hằm tăng cường h iệu lực sá ch tiên tệ V iệ t N a m thông q ua c h ế điều chỉnh lãi suất, Luận án tiến sỹ kinh tế 20 Nguyễn Thị K im Oanh (2003), “ Bàn tính phí BHTG ” , T p ch í N gân hàng, (số 14/2003) 21 Nguyễn Thị K im Oanh (2003), “ Vấn đề đóng góp tài hoạt động B H T G ” , T p ch í N g â n hàng, (số 7/2003) 22 Nguyễn Thị K im Oanh (2002), “ Rủi ro đạo đức hoạt động BHTG ” , T p ch í ngân hàng, (số 8/2002) 23 Nguyễn Thị K im Oanh (2002), “ Vấn đề lựa chọn đối tượng hoạt động B H T G ” , T p ch í N g â n hàng, (số 12/2002) 24 Nguyễn Thị K im Oanh (2003), “ Bàn hạn mức chi trả BHTG ” , T p ch í N g â n hàng, (số 8/2003) 25 Nguyễn Thị K im Oanh (2003), “ Vấn đề vốn dự trữ hoạt động B H T G ” , T p ch í N g â n hàng, (số 1+2/2003) -98- 26 Nguyễn Thị K im Oanh (2004), “ Bàn nhu cầu phát triển hoạt động BHTG V iệ t N am ” , T p ch í N gân hàng, (số 6/2004) 27 Ngơ V iệ t Phương Ths.Lê Xuân Hinh (2002), “ Lãi suất thoả thuận Những thách thức đường chuyển đổi chế lãi suất Việt Nam” , T p ch í N g â n h n g , (tháng 8/2002), tr.13-19 28 Nguyễn T hị Thanh (2001), “ Về Bảo hiểm tiền gửi bảo toàn tiền gửi” , T h ị trư ng tà i tiền tệ, (số 14/2001) 29 Thơng tư số 12/2003 TT-NH NN N H N N ban hành ngày 23/12/2003 việc sử a đổ i, b ổ sung T h ô n g tư s ố 0312000IT T -N H N N ngày 161312000 hướng d ẫ n th i hành N g h ị định sô (1999) N Đ -C P ngày 1/9/1999 C h ín h p h ủ v ề B ảo h iểm tiền gửi 30 Thời báo ngân hàng (2004), “ Cảnh báo sớm để ngăn chặn rủi ro ” , Thời báo ngân hàng, (số 55 ngày 09/07/2004) 31 Thủ tướng Chính phủ (1999), Nghị định số 89/NĐ-CP ngày 1/9/1999 bảo h iểm tiền gửi 32 Thủ tướng Chính phủ (1999), Quyết định số 218/QĐ-TTg ngày 9/11/1999 việc th n h lập B ảo hiểm tiền gửi V iệt N am 33 Thủ tướng Chính phủ (2000), Quyết định số 75/1999/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 việc ban hành điều lệ v ề tổ chức hoạt động B H TG V N 34 Thủ tướng Chính phủ (2000), Quyết định số 145/2000/QĐ-TTg ngày 19/12/2000 việc ban hành quy c h ế quản lý tài đ ố i với BH TG VN 35 Trang Web Bảo hiểm tiền gửi V iệt Nam: httn://www.div.org.vn/ 36 TS Nguyễn Đ ình Tự (2001), “ M ột số ý kiến bảo hiểm bảo toàn tiền gửi tổ chức tín dụng” , T h ị trường C T T , (số 14/2001) 37 V inh - Thảo (2004), “ K h i quy chế hỗ trợ tài đ i” , Thời báo ngân hàng, (số 55 ngày 09/07/2004) 38 Lê T hị K im Xuân (2003), “ BHTGVN qua năm hoạt động” , T ạp chí N g â n hàng, (số 10/2003) -99- Tài liệu Tiếng Anh 39 Asian Development Outlook (1998,1999,2000,2001,2002) 40 Carisano R (1992), D ep o sit in su rance: T h eo ry, p o lic y a n d evidence, Dartm outh Publishing Company Lim ited, Gower House, C roft Road, Aldershot, Hants GU 11 3HR 41 Crippen D L (2002), R aising F ed era l D e p o sit In su n c e C overage 42 C ull R.Senbet L.w et.al.(2001), D ep o sit In su n c e a n d F in a n cia l D ev e lo p m e n t, A p ril 43 Federal Deposit Insurance Corporation (1998), A B r ie f H isto ry o f D ep o sit In su n c e in the U n ited States 44 Financial Stability Forum (9.2001), G uidance f o r d evelo p in g effective d e p o sit in su n ce system s 45 Garcia G.G.H (1999), D ep o sit In su n ce: A S u rvery o f A c tu a l a n d B est P cices 46 Garcia G.G.H (2000), D e p o sit In su n ce: A c tu a l a n d G o o d P ractices, Occasiomal paper 197, International Monetary Fund, Wasshington DC 47 International M onetary Fund (3.2000), R e p o rt on the observance o f sta n d a rd s a n d co d es B ulgaria: System o f D ep o sit In su n ce 48 Jovanovski A ,(9.1998), D ep o sit In su n ce in the R e p u b lic o f M acedonia, Skopje 49 Kunt A.D and Kane E.J (2001), D ep o sit In su n ce a ro u n d the globe: w h ere d o es it w o rk? , W orld Bank and Boston College 50 Kunt D A and Sobaci T (2000), D ep o sit In su n ce A ro u n d the W orld: A D a ta B a se, The W orld Bank 51 Stiglitz, J (1986), E co n o m ics o f the P u b lic Sector, w, w Norton & Company, Inc, NewYork, USA 52 Thomson J.B (2000), R aising the D ep o sit - In su n ce L im it: a Bad Idia Whose Time Has Come?, Federal Reserve Bank o f Cleveland (15.4) 53 W hite E, D e p o sit In su n ce, (không ghi năm xuất bản)