Bản chất của hoạt động bảo hiểm tiền gửi
Bảo hiểm đóng vai trò quan trọng trong nhiều hoạt động xã hội và ngày càng trở nên đa dạng Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là một hình thức bảo hiểm đặc thù, giúp đảm bảo lòng tin của người gửi tiền vào ngân hàng Nhờ đó, các ngân hàng có thể tăng cường khả năng huy động vốn, từ đó mở rộng kinh doanh hiệu quả hơn.
Hoạt động BHTG cung cấp dịch vụ bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tài chính và phát triển an toàn trong lĩnh vực ngân hàng Dịch vụ BHTG được coi là hàng hóa công không thuần tuý, vì lợi ích của nó phục vụ cho toàn xã hội Người gửi tiền có tài khoản được bảo hiểm sẽ nhận được bồi thường từ tổ chức BHTG khi ngân hàng gặp khó khăn, trong khi người vay cũng hưởng lợi từ sự ổn định của hệ thống tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho việc sử dụng vốn vay Sự ổn định này không chỉ bảo vệ các cá nhân mà còn thúc đẩy sự phát triển của các ngành kinh tế khác.
Hoạt động BHTG là cam kết của tổ chức BHTG trong việc chi trả tiền bảo hiểm (gốc và lãi) cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTG bị cơ quan nhà nước có thẩm quyền chấm dứt hoạt động và không còn khả năng thanh toán.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là cơ chế chính thức cung cấp sự đảm bảo pháp lý cho các khoản gốc và lãi của tiền gửi, mặc dù có giới hạn BHTG cũng được coi là một loại hình bảo hiểm, vì nó yêu cầu người tham gia mua bảo hiểm trước kỳ bảo hiểm và chỉ bảo vệ cho những rủi ro xảy ra trong tương lai.
Bảo hiểm không thực hiện hồi tố s Tích tụ tài chính từ số đông để đền bù cho số ít (bị rủi ro)
Tuy nhiên, BHTG không giống như các loại hình bảo hiểm khác bởi những khía cạnh sau:
Bảo hiểm thông thường chỉ liên quan đến hai bên: người bảo hiểm và đối tượng được bảo hiểm Trong khi đó, hợp đồng bảo hiểm tiền gửi (BHTG) bao gồm ba bên: tổ chức BHTG, ngân hàng cùng các tổ chức huy động tiền gửi, và người gửi tiền là đối tượng được bảo vệ bởi BHTG.
■ Hai là, đối với BHTG thì tổ chức tham gia bảo hiểm là người nộp phí
BHTG (Bảo hiểm tiền gửi) là hình thức bảo hiểm mà người gửi tiền là người được hưởng quyền lợi, trong khi đó, người gửi tiền không phải là người mua bảo hiểm Ngược lại, đối với các loại hình bảo hiểm khác, người mua bảo hiểm đồng thời cũng là người thụ hưởng quyền lợi từ hợp đồng bảo hiểm.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) chỉ áp dụng cho các tổ chức tham gia và yêu cầu nộp phí BHTG, trong khi các loại hình bảo hiểm khác có đối tượng mua bảo hiểm bao gồm cả tổ chức và cá nhân.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) khác biệt với các loại hình bảo hiểm khác bởi phạm vi điều chỉnh của Luật Hoạt động của BHTG không nhằm mục tiêu lợi nhuận, và được Chính phủ miễn các loại thuế Quỹ hoạt động của BHTG được thành lập theo quyết định của Chính phủ.
Mục đích của hoạt động bảo hiểm tiền gửi
Sự bất ổn của ngân hàng có thể gây ra ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế, do đó, Chính phủ các nước đã thiết lập nhiều cơ chế để duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng Chương trình BHTG, nhằm chống lại hoảng loạn và đổ vỡ ngân hàng, đã được áp dụng rộng rãi để duy trì niềm tin của công chúng Mặc dù các quốc gia có những mục đích khác nhau khi thành lập hệ thống BHTG, nhưng chung quy lại, tất cả đều hướng tới việc đạt được các mục tiêu cơ bản liên quan đến sự ổn định ngân hàng.
Bảo vệ người gửi ít tiền là rất quan trọng, đặc biệt khi họ có những hạn chế trong việc tiếp cận thông tin về hoạt động của các tổ chức tài chính Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp cơ chế thanh toán ngay lập tức cho số tiền gửi được bảo hiểm, giúp đảm bảo an toàn cho người gửi tiền nhỏ.
Để tăng cường ổn định hệ thống tài chính, cần thiết lập một hệ thống tài chính cạnh tranh, giúp xử lý hiệu quả các trường hợp đổ vỡ của từng ngân hàng và ngăn chặn sự lây lan dây chuyền trong toàn bộ hệ thống ngân hàng.
■ Tăng tiền gửi tiết kiệm và khuyến khích phát triển kinh tế.
■ Tăng cường sự ổn định của những ngân hàng mới và nhỏ để cạnh tranh với những ngân hàng lớn và quốc doanh.
Quy định cụ thể về trách nhiệm và quyền lợi của người gửi tiền, tổ chức tài chính và Chính phủ là rất quan trọng trong trường hợp ngân hàng gặp khủng hoảng và mất khả năng thanh toán Đồng thời, yêu cầu các ngân hàng phải đóng góp tài chính để xử lý hậu quả từ sự sụp đổ của các ngân hàng khác trong hệ thống cũng là một biện pháp cần thiết nhằm duy trì sự ổn định của toàn ngành ngân hàng.
Mục tiêu chính của hệ thống Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là bảo vệ những người gửi tiền ít hiểu biết về tài chính và góp phần vào sự ổn định của hệ thống tài chính Một hệ thống BHTG hiệu quả, được công chúng hiểu rõ, giúp giảm động lực rút tiền gửi khi có sự mất lòng tin vào ngân hàng Thái độ và kỳ vọng của công chúng là yếu tố quan trọng trong việc củng cố tín nhiệm và hiệu quả của BHTG Hệ thống này bảo vệ người gửi tiền khỏi hậu quả của sự đổ vỡ ngân hàng, nhưng không ngăn chặn sự phá sản của các ngân hàng BHTG giảm bớt gánh nặng cho người gửi tiền trong việc giám sát tình trạng ngân hàng và chất lượng tài sản Nhiều quốc gia nhấn mạnh việc bảo vệ người gửi tiền nhỏ, do họ thường thiếu thông tin chính xác về ngân hàng, dẫn đến tình trạng rút tiền ồ ạt khi có thông tin sai lệch, từ đó gây ra đổ vỡ ngân hàng hàng loạt, một trong những nhiệm vụ chính mà BHTG cần ngăn chặn.
Mục tiêu chính của một hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cân bằng là tạo ra khuyến khích phù hợp nhằm nâng cao tính kỷ luật tự giác trong ngân hàng, đồng thời tránh những động lực có thể làm giảm kỷ luật BHTG cần tập trung vào việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng, từ đó đảm bảo sự phát triển an toàn và lành mạnh trong hoạt động ngân hàng.
Vai trò của hoạt động bảo hiểm tiền g ử i V 1.1.4 Nghiệp vụ chính về bảo hiểm tiền gửi
Hoạt động BHTG đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính quốc gia, cung cấp tiện ích cho tất cả thành viên trong cộng đồng Dịch vụ BHTG được xem như hàng hoá công không thuần tuỷ, mang lại lợi ích trực tiếp và gián tiếp Vai trò của BHTG đối với hoạt động ngân hàng được khẳng định qua ba khía cạnh chính, cho thấy tầm ảnh hưởng rộng lớn của nó trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và ổn định hệ thống tài chính.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc củng cố niềm tin của công chúng vào hệ thống ngân hàng Để đạt được điều này, các ngân hàng cần thực hiện hiệu quả các chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và tạo tiền Những chức năng này không chỉ có mối quan hệ chặt chẽ mà còn hỗ trợ lẫn nhau, trong đó chức năng trung gian tín dụng là cơ sở cho việc thực hiện hai chức năng còn lại Đồng thời, chức năng trung gian thanh toán có ảnh hưởng trực tiếp đến niềm tin của công chúng đối với ngân hàng.
Việc thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BHTG) gặp nhiều khó khăn nếu không giải quyết các vấn đề quan trọng liên quan đến sự ổn định của hệ thống tài chính.
Cơ chế BHTG quốc gia đã thúc đẩy hiệu quả các chức năng của hệ thống ngân hàng, với nhiều quốc gia phát triển và đang phát triển thiết lập chế độ này Khi ngân hàng gặp khó khăn, tổ chức BHTG sẽ bồi thường cho người gửi tiền, giúp họ yên tâm và giảm thiểu nguy cơ rút tiền, từ đó hạn chế rủi ro vỡ nợ cho ngân hàng và tránh hoảng loạn trong hệ thống ngân hàng Thông qua việc cung cấp thông tin, hỗ trợ tài chính, và tham gia vào quá trình thanh lý tài sản, tổ chức BHTG bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, duy trì uy tín cho các ngân hàng hoạt động tốt Bằng hoạt động kiểm tra và giám sát, tổ chức BHTG góp phần bảo vệ và duy trì tính ổn định của hệ thống ngân hàng, ngăn chặn những vấn đề không lành mạnh ảnh hưởng đến an toàn của hệ thống.
Mục tiêu chính của Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là giảm thiểu nguy cơ đổ vỡ ngân hàng và hoảng loạn trong hệ thống tài chính Các ngân hàng thường có số dư nợ tiền gửi lớn, dễ bị ảnh hưởng bởi việc rút tiền ồ ạt Đổ vỡ ngân hàng thường xảy ra do hoạt động kém hiệu quả hoặc tin đồn sai lệch, dẫn đến nhu cầu rút tiền để tránh thiệt hại BHTG đảm bảo chi trả cho người gửi tiền khi ngân hàng gặp khó khăn, từ đó giúp duy trì sự ổn định trong nền kinh tế Việc thiết lập hệ thống BHTG là công cụ quan trọng để ngăn chặn rối loạn trong hệ thống ngân hàng và thúc đẩy phát triển bền vững cho nền kinh tế.
Tổ chức BHTG đóng vai trò là lá chắn hiệu quả trong những tình huống khó khăn, giúp tạo sự yên tâm cho người gửi tiền và ngăn chặn tình trạng rút tiền ồ ạt tại các ngân hàng.
1.1.3.2 Hoạt động BHTG tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng phát triển
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) không chỉ củng cố niềm tin của công chúng vào hệ thống ngân hàng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của ngành ngân hàng Nhờ có BHTG, ngân hàng có thể huy động vốn hiệu quả hơn, mở rộng mạng lưới hoạt động và cải tiến, đa dạng hóa các dịch vụ Vai trò của BHTG trong tiến trình phát triển hệ thống ngân hàng được thể hiện qua ba khía cạnh chính.
Hoạt động BHTG (Bảo hiểm tiền gửi) giúp các ngân hàng mới và ngân hàng quy mô nhỏ phát triển tốt hơn Khi BHTG trở thành chính sách bắt buộc, tất cả ngân hàng phải tham gia, đảm bảo rằng người gửi tiền được bảo vệ đồng đều Điều này cải thiện khả năng huy động vốn cho các ngân hàng nhỏ và mới, đồng thời hỗ trợ họ mở rộng các hoạt động nghiệp vụ khác trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.
Hoạt động của BHTG giúp các ngân hàng yếu kém rút lui một cách trật tự khỏi thị trường, bảo vệ sự ổn định của hệ thống ngân hàng Tổ chức BHTG có khả năng đánh giá kịp thời tình trạng hoạt động của các ngân hàng tham gia, từ đó đưa ra các giải pháp hỗ trợ như sáp nhập với ngân hàng khác, chi trả BHTG cho người gửi tiền và tham gia thanh lý tài sản Những biện pháp này không chỉ giúp ngân hàng yếu kém nhanh chóng chấm dứt hoạt động mà còn bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, duy trì niềm tin vào hệ thống ngân hàng.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo động lực cho các ngân hàng giám sát lẫn nhau, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động Tổ chức BHTG thúc đẩy cơ chế hỗ trợ lẫn nhau trong cộng đồng các tổ chức huy động tiền gửi, giúp giải quyết các khó khăn tài chính Điều này đặc biệt quan trọng ở những quốc gia mà các thành viên tham gia BHTG phải đóng góp cho tổ chức theo hình thức cụ thể.
Hình thức “đóng góp sau” trong bảo hiểm tiền gửi (BHTG) yêu cầu tổ chức BHTG ấn định mức phí dựa trên thiệt hại do ngân hàng đóng cửa gây ra cho hệ thống Các ngân hàng tham gia BHTG sẽ tích cực giám sát hoạt động kinh doanh của nhau nhằm tránh việc ngân hàng an toàn phải gánh chịu chi phí hỗ trợ cho những ngân hàng có rủi ro cao.
1.1.3.3 Hoạt động BHTG thúc đẩy huy động tiền gửi phục vụ cho nhu cầu đầu tư phát triển
Chế độ bảo hiểm tiền gửi (BHTG) trong điều kiện bình thường khuyến khích và thu hút nhiều tiền gửi, từ đó tăng nguồn vốn cho hệ thống ngân hàng Tiền gửi nhàn rỗi của dân cư là nguồn vốn ổn định và có tính thời hạn, thuận lợi cho đầu tư có kỳ hạn, giúp phát triển kinh tế So với tiền gửi từ cá nhân, tiền gửi từ các tổ chức thường ít ổn định và có thời hạn ngắn, không phải là nguồn đáng tin cậy cho đầu tư phát triển Sự biến động về tiền gửi của dân cư phụ thuộc vào tính ổn định của hệ thống ngân hàng; nếu ngân hàng hoạt động hiệu quả, trả lãi hợp lý và đảm bảo an toàn cho tiền gửi, ngân hàng đó sẽ thu hút được nhiều tiền gửi từ cá nhân.
Tổ chức BHTG hoạt động hiệu quả, mang lại điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền và bảo vệ họ khi ngân hàng gặp khó khăn Nhờ đó, tổ chức BHTG góp phần tạo ra yếu tố gián tiếp hỗ trợ ngân hàng trong việc huy động tiền gửi từ dân cư.
Thực tiễn tại Cộng hòa Macedonia minh chứng rõ ràng cho tác động tích cực của bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đối với việc gia tăng số lượng tiền gửi được bảo hiểm.
B ảng 1 1 : Tiền gửi tiết kiệm của hộ gia đình tại các ngân hàng và quỹ tiết kiệm ở Cộng hoà Macedonia Đơn vị: triệu denar
Tổng tiền gửi tiết kiệm 5.764 5.736 6.174 6.686 6.767
Tiền gửi tiết kiệm được bảo hiểm
Tiền gửi tiết kiệm không được bảo hiểm
Bảng 1.1 chỉ ra rằng sau một năm, xu hướng thay đổi tiền gửi tiết kiệm của dân cư tại các ngân hàng và quỹ tiết kiệm ở Macedonia đã diễn ra tương tự.
Các yếu tô cơ bản trong việc đánh giá vai trò hoạt động BHTG 16 1 Đối tượng tham gia bảo hiểm tiền gửi
Loại tiền gửi được bảo h iể m
Việc xác định loại tiền gửi nào thuộc đối tượng được bảo hiểm và làm cơ sở tính phí BHTG định kỳ phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của mỗi quốc gia Hầu hết các quốc gia đều lựa chọn BHTG cho những người gửi tiền nhỏ Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của cá nhân bằng nội tệ là loại tiền gửi mà tất cả các hệ thống BHTG trên thế giới đều bảo vệ trực tiếp thông qua chi trả.
Trong hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BH TG), nhiều quốc gia đã loại bỏ một số loại tiền gửi khỏi đối tượng được bảo hiểm, bao gồm tiền gửi ngoại tệ, tiền gửi liên ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi không ghi danh, và tiền gửi của các tổ chức chính trị, xã hội Việc loại bỏ tiền gửi ngoại tệ thường hợp lý trong các quốc gia mà giao dịch chủ yếu bằng đồng nội tệ, nhằm bảo vệ đồng nội tệ và hỗ trợ chính sách quản lý ngoại hối Đối với tiền gửi liên ngân hàng, các ngân hàng có khả năng kiểm soát rủi ro cao hơn, vì vậy nhiều quốc gia không bảo vệ loại tiền gửi này Chứng chỉ tiền gửi không ghi danh gặp khó khăn trong việc xác định mức chi trả bảo hiểm, dẫn đến chỉ một số hệ thống áp dụng hạn mức chi trả theo tài khoản Cuối cùng, tiền gửi của các tổ chức chính trị và xã hội được xem là hoạt động phục vụ mục đích chính trị, không nhất thiết phải thuộc đối tượng bảo vệ của chính sách BH TG.
Hình thức góp phí thường xuyên theo định kỳ tháng, quý hoặc năm là phương thức đóng góp tài chính chủ yếu của tổ chức tham gia bảo hiểm toàn diện Do đó, tổ chức hoạt động bảo hiểm toàn diện cần xác định loại tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm và tỷ lệ phí bảo hiểm tương ứng.
Phí bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo vốn hoạt động cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (BH TG) Nguồn thu từ phí BH TG là nguồn thu chính, thường xuyên được tích lũy để tạo vốn cho tổ chức này Mỗi tổ chức BH TG cần đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động của hệ thống ngân hàng và tổ chức huy động tiền gửi để xác định tỷ lệ thu phí BH TG hợp lý, nhằm đảm bảo khả năng tài chính cho tổ chức Mức đóng phí BH TG hàng năm của tổ chức tham gia được xác định theo công thức tổng quát.
T rong đó: Pa - là m ứ c phí BH T G h àn g năm m à m ộ t tổ chứ c tham g ia
B H T G cần đóng. r - là tỷ lệ phí BH TG áp dụng đ ố i với tổ chức tham gia BHTG
D - là s ố dư tiền gửi được quy định làm c ơ sở tính phí (thông thường lấy s ố dư bình quân 1 n gày trong năm )
T ỷ lệ phí B H T G m à m ỗ i khách hàng tham g ia B H T G được áp dụng để tính số phí B H T G phải đ ón g được phân làm hai loại:
Tỷ lệ phí bảo hiểm toàn cầu đồng hạng là mức phí thống nhất được quy định theo tỷ lệ phần trăm, áp dụng chung cho tất cả các tổ chức tham gia bảo hiểm toàn cầu trong cùng một hệ thống bảo hiểm tại quốc gia.
Chế độ phí đổng hạng có ưu điểm nổi bật về tính dễ dàng trong thiết kế, thực hiện và quản lý Việc đánh giá chính xác hoạt động của từng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) không phải là yêu cầu bắt buộc trong việc xem xét trách nhiệm tài chính của các tổ chức này Do đó, hầu hết các hệ thống BHTG trên thế giới đều bắt đầu bằng việc chấp nhận một chế độ phí đổng hạng nộp trước từ các tổ chức tham gia BHTG.
Chế độ phí đồng hạng đã bị chỉ trích vì không phản ánh đúng mức độ rủi ro mà các ngân hàng tạo ra đối với hệ thống.
Các ngân hàng có mức độ rủi ro thấp phải nộp phí bảo hiểm tương tự như các ngân hàng có mức độ rủi ro cao, dẫn đến việc đóng góp tài chính theo tỷ lệ phí bảo hiểm không khuyến khích các ngân hàng cải thiện hoạt động an toàn và hiệu quả.
Tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi (BHTG) được phân biệt dựa trên độ rủi ro trong hoạt động của mỗi tổ chức tham gia, với mức phí được xác định riêng cho từng tổ chức tùy thuộc vào khả năng thanh toán, khả năng cạnh tranh và mức độ ổn định tài chính Theo hình thức này, các ngân hàng hoạt động với độ rủi ro lớn sẽ phải chịu tỷ lệ phí BHTG cao hơn, trong khi các ngân hàng hoạt động ổn định và an toàn sẽ có tỷ lệ phí thấp hơn.
Hình thức thu phí này thiết lập cơ chế xử lý công bằng giữa các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (BHTG) và phản ánh xu hướng thị trường trong hoạt động BHTG Đồng thời, nó khuyến khích các ngân hàng cạnh tranh để giảm tỷ lệ phí, từ đó nâng cao uy tín của ngân hàng trong mắt khách hàng.
Tỷ lệ phí bảo hiểm thương mại (BH T G) được xác định một cách chính xác cho từng tổ chức tham gia, là một nghiệp vụ phức tạp, yêu cầu đánh giá hiệu quả hoạt động của từng tổ chức Ngay cả ở các quốc gia phát triển, việc này vẫn rất khó khăn, cần thời gian chuẩn bị dài và tính khả thi không cao Tính đến năm 1999, trong tổng số
67 q u ố c g ia c ó h oạt đ ộ n g B H T G thì m ới có 2 4 q u ố c g ia áp dụng tỷ lệ phí
B H T G c ó phân b iệt th eo khách hàng.
Tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi (BH TG) phụ thuộc vào mức độ tích lũy của quỹ BH TG Nếu quỹ BH TG của một quốc gia lớn có khả năng đảm bảo vốn hoạt động, thì các tổ chức tham gia sẽ phải nộp mức phí thấp hơn.
1.2.4 Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gủi
C hi trả b ảo h iể m ch o ngư ời gửi tiền được bảo h iểm tại tổ chức tham g ia
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán là một trong những biện pháp bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Trên thế giới, có hai hình thức chi trả tiền bảo hiểm được áp dụng trong các hệ thống BHTG.
❖ C hi trả toàn b ộ s ố tiền gửi (cù n g lãi) th u ộ c đ ố i tượng được bảo h iểm (chi trả k h ô n g g iớ i hạn)
Chi trả theo hạn mức chi trả tối đa có nghĩa là người gửi tiền sẽ được hoàn trả toàn bộ số tiền gửi của họ, bao gồm cả lãi cộng dồn, nếu số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm thấp hơn hoặc bằng giới hạn tối đa Ngược lại, nếu số dư tiền gửi (bao gồm lãi) lớn hơn hạn mức chi trả, thì sẽ không được hoàn trả toàn bộ số tiền.
B H T G thì n g u ờ i gử i tiền được nhận khoản tiền b ảo h iểm từ tổ chức
B H T G tố i đa b ằn g hạn m ức chi trả BH TG
H ạn m ứ c ch i trả được x á c định càn g ca o thì n gư ờ i gử i tiền càn g an tâm
Tuy nhiên, rủi ro đạo đức là nguyên nhân chính ảnh hưởng đến tính an toàn trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Để khuyến khích người gửi tiền quan tâm đến tình hình hoạt động của các ngân hàng, hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cần được xác định ở mức đủ thấp, giúp họ lựa chọn gửi tiền tại ngân hàng có rủi ro thấp so với mức lãi suất đã được xác định.
Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi
C hi trả b ảo h iể m ch o ngư ời gửi tiền được bảo h iểm tại tổ chức tham g ia
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Trên thế giới, có hai hình thức chi trả tiền bảo hiểm được áp dụng trong các hệ thống BHTG.
❖ C hi trả toàn b ộ s ố tiền gửi (cù n g lãi) th u ộ c đ ố i tượng được bảo h iểm (chi trả k h ô n g g iớ i hạn)
Chi trả theo hạn mức chi trả tối đa có nghĩa là người gửi tiền sẽ được hoàn trả toàn bộ số tiền gửi của họ nếu số dư tiền gửi, bao gồm cả lãi cộng dồn, thấp hơn hoặc bằng mức giới hạn tối đa Tuy nhiên, nếu số dư tiền gửi (bao gồm lãi) vượt quá hạn mức chi trả, thì quy định sẽ khác.
B H T G thì n g u ờ i gử i tiền được nhận khoản tiền b ảo h iểm từ tổ chức
B H T G tố i đa b ằn g hạn m ức chi trả BH TG
H ạn m ứ c ch i trả được x á c định càn g ca o thì n gư ờ i gử i tiền càn g an tâm
Tuy nhiên, rủi ro đạo đức là nguyên nhân chính ảnh hưởng đến tính an toàn trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cần được xác định ở mức đủ thấp để khuyến khích người gửi tiền quan tâm đến tình hình hoạt động của các ngân hàng, từ đó lựa chọn gửi tiền tại ngân hàng có rủi ro thấp so với mức lãi suất đã được xác định.
Mức chi trả tiền bảo hiểm là khoản tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) sẽ thanh toán cho người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm khi tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động và không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền.
Chi trả có giới hạn là hình thức phổ biến trong các hệ thống bảo hiểm trên thế giới nhờ vào nhiều ưu việt so với chi trả không giới hạn Đặc biệt, nó giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức và tăng cường tính kỷ luật trên thị trường bảo hiểm.
7 năm 2 0 0 1 trong tổ n g s ố 7 3 hệ th ống B H T G trên th ế g iớ i ch ỉ cò n hệ thống
B H T G ở hai q u ố c g ia M e x ic o và T hổ N h ĩ K ỳ ca m k ết ch i trả BH T G k h ôn g g iớ i hạn ( M e x ic o dự k iến ch ín h sách này được d u y trì đến năm 2 0 0 5 )
Khi ngân hàng phá sản, việc bồi thường sẽ được thực hiện theo phán quyết của tòa án Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi (BHTG) có trách nhiệm bồi hoàn tổn thất cho những người gửi tiền tại ngân hàng Số tiền bồi thường có thể bao gồm cả tiền gửi gốc và lãi suất Hạn mức BHTG khác nhau giữa các quốc gia, và pháp luật quy định một mức bảo hiểm tối đa cho tổng số dư tiền gửi của mỗi người gửi tại mỗi ngân hàng Người gửi tiền có thể mở tài khoản tại nhiều ngân hàng, nhưng BHTG không bảo hiểm cho khoản tiền gửi vượt quá hạn mức quy định tại mỗi ngân hàng Tổng lượng tiền bảo hiểm cho mỗi người gửi tại một ngân hàng thường thấp Quỹ tiền tệ quốc tế đã đề xuất hạn mức BHTG dựa trên một hoặc hai lần thu nhập quốc dân bình quân theo đầu người, coi đây là tiêu chuẩn.
H ạn m ứ c ch i trả b ảo h iểm được x á c định th eo hai phương thức:
Phương thức xác định mức chi trả tối đa cho người gửi tiền tại một tổ chức tham gia BHTG không dựa vào số lượng tài khoản hoặc sổ tiết kiệm mà người gửi có Cách này giúp kích thích người gửi tiền kiểm soát hoạt động của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro cho tiền gửi của họ Tuy nhiên, phương thức này yêu cầu thời gian và trình độ công nghệ cao để thống kê chính xác tổng số tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng có nhiều chi nhánh, nhằm đảm bảo việc chi trả đúng mức BHTG tối đa cho người gửi tiền Dù vậy, ưu điểm vượt trội của hình thức này đã khiến hầu hết các nước trên thế giới áp dụng.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có giới hạn xác định mức chi trả theo người gửi tiền Theo nghiên cứu của Garcia (2000), trong 67 hệ thống BHTG trên thế giới, 66 hệ thống xác định hạn mức chi trả theo người gửi tiền, chỉ có Cộng hòa Dominica là chi trả theo tài khoản.
Phương thức xác định hạn mức chi trả tiền bảo hiểm theo tài khoản là cách xác định mức chi trả tối đa cho một tài khoản tiền gửi tại tổ chức nhận tiền gửi Việc triển khai phương thức này rất đơn giản và thuận lợi Tuy nhiên, việc thực hiện theo phương thức này chưa phát huy tác dụng của hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi trong việc tăng cường tính kỷ cương của thị trường.
Trong hệ thống ngân hàng hoạt động bình thường, không có khủng hoảng tài chính, không quốc gia nào bảo hiểm toàn bộ tiền gửi, mà chỉ bảo hiểm ở mức hạn chế Điều này khuyến khích những người gửi tiền lớn kiểm tra ngân hàng của họ, từ đó có thể hạn chế mức bồi thường tại bất kỳ thời điểm nào Theo nghiên cứu của Garcia (2000) trong 76 nước có hoạt động bảo hiểm tiền gửi, chỉ có 9 nước bảo hiểm toàn bộ tiền gửi, trong khi 67 nước bảo hiểm một phần tiền gửi.
BH T G c ó thể đ iều ch ỉn h tăng dần th eo thời gian , phản ánh sự tăng trưởng thu nhập q u ốc dân và tỷ lệ lạm phát.
Rủi ro trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) là giải pháp quan trọng giúp duy trì sự ổn định của ngân hàng và ngăn chặn sự đổ vỡ dây chuyền trong hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh những ưu điểm của BHTG, cần đặc biệt chú ý đến các hạn chế và rủi ro liên quan, nhằm tìm cách kiểm soát và phòng tránh Rủi ro trong hoạt động BHTG có thể được phân loại thành ba loại chính: rủi ro đạo đức, rủi ro chọn nhầm đối tượng, và rủi ro của tổ chức BHTG.
Trong lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, hành vi rủi ro đạo đức có thể xảy ra dễ dàng nếu không có sự giám sát chặt chẽ từ cơ quan bảo hiểm Các ngân hàng có thể vi phạm nghiêm trọng các quy định an toàn trong kinh doanh tiền tệ và tín dụng, thực hiện các hoạt động mạo hiểm hơn, thậm chí có thể tham gia vào hành vi lừa đảo để trục lợi cá nhân Điều này gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng, bởi vì họ biết rằng trong trường hợp phá sản, cơ quan bảo hiểm tiền gửi sẽ bồi thường cho người gửi tiền.
Rủi ro đạo đức xảy ra khi các ngân hàng hoặc những người hưởng lợi chấp nhận rủi ro quá mức, dẫn đến hành vi không đúng đắn Tình huống này thường xuất hiện khi người gửi tiền và các chủ nợ tin rằng họ sẽ được bảo vệ khỏi mất mát tài chính, hoặc khi họ tin rằng ngân hàng sẽ không bị phá sản Khi đó, người gửi tiền sẽ thiếu động lực để giám sát hoạt động của ngân hàng Nếu không có sự quản lý hoặc các hạn chế cần thiết, các ngân hàng yếu kém có thể thu hút tiền gửi để thực hiện các hoạt động rủi ro cao với chi phí thấp hơn so với các trường hợp khác.
R ủ i ro đ ạo đức ảnh hư ởng k h ôn g tốt ch o h ệ th ố n g tài ch ín h n ó i chung và hệ th ống n gân h àn g củ a m ột q u ốc g ia n ó i riên g, cụ thể:
Việc gửi tiền với lãi suất hấp dẫn thu hút nhiều người gửi tiền, tạo điều kiện cho các ngân hàng dễ dàng huy động vốn và đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro cao hơn Tuy nhiên, điều này cũng làm tăng rủi ro đối với tiền gửi của công chúng khi có hoạt động bảo hiểm tiền gửi Hậu quả là sự vận động khách quan của quy luật cung cầu về tiền gửi bị ảnh hưởng, từ đó tác động đến các quy luật điều tiết khác trong nền kinh tế.
Việc tăng lãi suất huy động tiền gửi một cách tùy tiện khiến ngân hàng phải đầu tư vốn và cho vay vào những lĩnh vực có mức độ rủi ro cao Điều này gây ra sự bất ổn trong hệ thống tài chính, ảnh hưởng tiêu cực đến tính ổn định hoạt động của hệ thống ngân hàng.
C u ộ c k h ủ n g h o ả n g ch o v ay và tiết k iệm ở M ỹ nhữ ng năm 1 9 8 0 là m ột trong c á c v í dụ v ề hậu quả củ a rủi ro đạo đức phát sin h khi có hoạt động
BH TG N h iề u nhà n g h iê n cứu đã kết luận rằng rủi ro đạo đức là d o m ức chi trả tiền bảo h iể m rất ca o và k h ô n g c ó c ơ c h ế đ ồ n g bảo h iểm [52] (.xem Hình 1.1)
C ác nhà n g h iê n cứu ch o rằng lẽ ra phải áp dụng m ứ c ch i trả ttối đa là 6 0 0 0 0
Mức lãi suất USD cao lên tới 100.000 USD đã dẫn đến việc nhiều ngân hàng ở Mỹ phải đóng cửa Trong giai đoạn 1980 - 1984, số lượng ngân hàng bị đóng cửa ở Mỹ tăng đột ngột, đạt đỉnh điểm vào năm 1988 với 280 ngân hàng phải ngừng hoạt động.
N h ư v ậ y , để c ó m ột m ạng lưới tài ch ín h an toàn cần phải có những g iải pháp k iể m soát và đ iều tiết rủi ro đạo đức.
Rủi ro đạo đức có thể được giảm bớt thông qua việc thiết lập và tăng cường các động lực khuyến khích tích hợp, bao gồm quản trị điều hành tốt và quản lý rủi ro hiệu quả của từng ngân hàng Cần có kỷ luật thị trường vững mạnh và các khuôn khổ quản lý, giám sát an toàn và pháp luật chặt chẽ để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động ngân hàng.
H ình 1 2 : S ố lượng ngân hàng ở M ỹ đóng cửa
Rủi ro đạo đức có thể được giảm thiểu thông qua việc thực hiện kỷ luật thị trường từ các cổ đông, chủ nợ và người gửi tiền lớn Những đối tượng này có khả năng phải chịu rủi ro thua lỗ do sự phá sản của ngân hàng, vì vậy việc tăng cường trách nhiệm và giám sát là cần thiết để bảo vệ lợi ích của tất cả các bên liên quan.
C ác đặc đ iểm thiết k ế BH TG cụ thể cũ n g có thể giảm thiểu rủi ro đạo đức
Các đặc điểm chính của bảo hiểm tiền gửi bao gồm việc đặt giới hạn về số tiền bảo hiểm, loại trừ một số đối tượng người gửi tiền khỏi phạm vi bảo hiểm, và áp dụng các hình thức đóng bảo hiểm nhất định Hệ thống tính phí bảo hiểm có thể khác biệt hoặc được điều chỉnh theo rủi ro, đồng thời giảm thiểu rủi ro tổn thất bằng cách kiểm soát các ngân hàng có vấn đề và thực hiện các hành động pháp lý đối với những hành vi sai trái Để kiểm soát rủi ro đạo đức liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi, mức chi trả bảo hiểm cần được xác định ở mức thấp để khuyến khích người gửi tiền lựa chọn các tổ chức nhận tiền gửi có lãi suất hợp lý, nhằm bù đắp rủi ro mất mát trong trường hợp tổ chức đó bị phá sản Do đó, người gửi tiền sẽ chú trọng đến tình hình hoạt động của các ngân hàng để chọn nơi gửi tiền với mức rủi ro thấp so với lãi suất được xác định.
M ứ c ch i trả tính th eo G D P /n gư ờ i M,: M ứ c an toàn th eo k h u yến n gh ị của th ế g iớ i
S ơ đồ 1 1 : Hạn m ức chi trả tiền bảo hiểm tiền gửi
T h eo sơ đ ồ 1.1 hạn m ức chi trả tiền b ảo h iểm được x á c định càn g ca o thì ngư ời gử i tiền c à n g an tâm
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát đối với tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi là biện pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro đạo đức Việc triển khai hoạt động kiểm tra, giám sát thường xuyên không chỉ nhằm ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng do hoạt động yếu kém, mà còn giúp các ngân hàng rút khỏi lĩnh vực kinh doanh một cách có trật tự, không ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền Điều này góp phần làm cho hoạt động của hệ thống ngân hàng ổn định và hiệu quả hơn Công tác kiểm tra và giám sát của tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đối với các tổ chức tham gia có tác dụng phát hiện, xử lý kịp thời các sai phạm và cảnh báo phòng tránh vi phạm các quy định về Bảo hiểm tiền gửi cũng như các quy định đảm bảo an toàn hoạt động của tổ chức tham gia.
M ộ t trong c á c g iả i pháp k h ô n g thể thiếu nhằm g iả m th iểu rủi ro đạo đức là hoạt đ ộ n g p hổ cập và tu yên truyền v ề BH T G M ụ c đ ích của hoạt động
Bảo hiểm tiền gửi (BH T G) đạt được dựa trên sự an tâm của người gửi tiền, không phát sinh nghi ngờ về hoạt động của tổ chức, tránh tình trạng rút tiền ồ ạt từ ngân hàng Để đạt được điều này, cần triển khai các hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng, hỗ trợ và tuyên truyền thông tin về BH T G một cách khoa học và hiệu quả Nội dung, hình thức và cách thức tổ chức phổ cập kiến thức BH T G cần phù hợp với từng đối tượng trong xã hội, đồng thời có sự phối hợp chặt chẽ giữa các ngân hàng từ trung ương đến các ngân hàng tham gia BH T G Hoạt động này có ý nghĩa quan trọng, khuyến khích các tổ chức tham gia.
Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) cần thực hiện tốt hơn các quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng để giảm bớt gánh nặng cho tổ chức BHTG trong việc triển khai hoạt động kiểm tra và giám sát các tổ chức này.
Kinh nghiệm từ nhiều nước có hoạt động bảo hiểm tài chính cho thấy việc kiểm soát và điều tiết các rủi ro rất phức tạp và quan trọng quyết định đến thành công của hoạt động này Nghiên cứu và nhận thức đầy đủ về rủi ro đạo đức là cần thiết, đặc biệt trong việc hoàn thiện các cơ chế chính sách để triển khai hoạt động bảo hiểm tài chính hiệu quả Do đó, việc đề ra các biện pháp phòng chống rủi ro đạo đức là rất thiết thực.
I.2.5.2 Rủi ro chọn nhầm đối tượng
Rủi ro gây chi phí cho tổ chức hoạt động bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp chủ yếu xuất phát từ phía khách hàng tham gia bảo hiểm Các tổ chức bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp thông qua các nghiệp vụ kiểm tra và giám sát có thể xác định phần nào rủi ro do khách hàng gây ra.
Khách hàng tham gia Bảo hiểm Tiền gửi (BHTG) thường có hiểu biết rõ ràng về hoạt động và mức độ rủi ro của mình Một số khách hàng, đặc biệt là những người có hoạt động rủi ro thấp và tiềm lực tài chính mạnh, có xu hướng không tham gia BHTG để tránh mất chi phí, nhưng vẫn mong muốn nhận lợi ích gián tiếp từ dịch vụ này Ngược lại, các tổ chức tín dụng (TCTD) có khả năng tài chính yếu và hoạt động rủi ro cao thường cần sự bảo trợ từ BHTG để tăng uy tín và phòng tránh rủi ro, vì BHTG sẽ gánh chịu phần rủi ro khi sự cố xảy ra Ở nhiều quốc gia, tham gia BHTG là bắt buộc đối với mọi tổ chức huy động tiền gửi, không phân biệt tiềm năng tài chính mạnh hay yếu Do đó, tổ chức BHTG không phải lúc nào cũng có đủ thông tin chính xác về các TCTD và gặp khó khăn trong việc kiểm soát tất cả hoạt động của chúng.
TC TD N h ư v ậ y , tổ chứ c B H T G có thể gặp rủi ro do thành v iên tham gia
B H T G là c á c k h ách hàng y ếu , nghĩa là tổ chứ c B H T G đã vấp phải rủi ro lựa ch ọ n nhầm đ ố i tượng.
Mô hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi
Hiện nay, tổ chức bảo hiểm tại thế giới được phân thành ba hình thức chính: sở hữu nhà nước, sở hữu tư nhân và liên doanh giữa nhà nước và tư nhân.
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) thuộc sở hữu nhà nước hoạt động dưới sự quản lý và điều hành của chính phủ hoặc ngân hàng trung ương Do chi phí cho BHTG thường lớn, đặc biệt khi có nhiều ngân hàng gặp rủi ro, tổ chức này cần được thành lập với mục tiêu không vì lợi nhuận, nhằm đảm bảo an toàn vốn và tự bù đắp chi phí Nhà nước thường đóng vai trò là bên bảo hiểm tiền gửi ngân hàng, nhất là trong các trường hợp bảo hiểm bắt buộc, nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
Vốn hoạt động của cơ quan chuyên trách bao gồm tiền gửi đóng góp từ các ngân hàng và kinh phí ngân sách nhà nước Sự kết hợp giữa tổ chức hoạt động BHTG và Ngân hàng trung ương sẽ mang lại nhiều thuận lợi Mô hình tổ chức này đã đóng góp một phần quan trọng vào hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
V C ủng c ố và d u y trì n iềm tin của c ô n g ch ú n g và o h ệ th ố n g ngân hàng
Vấn đề ứng dụng nguồn tài chính khi xảy ra sự đổ bể ngân hàng hàng loạt là rất quan trọng Để đảm bảo tính chính xác và kịp thời, cần có sự tiếp cận thông tin đầy đủ về các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.
Hiện nay, hình thức bảo hiểm tiền gửi tại Mỹ được thực hiện qua Công ty BHTG liên bang, trong khi ở Anh, hình thức này là Quỹ bảo vệ tiền gửi Nghiên cứu của Kunt và Sobaci cho thấy trong số 68 quốc gia có hoạt động BHTG, có 33 quốc gia tổ chức theo hình thức sở hữu nhà nước.
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo hình thức sở hữu tư nhân có thể hoạt động hiệu quả ở những quốc gia mà việc điều hành hệ thống ngân hàng không chỉ thuộc trách nhiệm của Ngân hàng trung ương Trong mô hình này, các tổ chức thành lập trong khuôn khổ Hiệp hội ngân hàng sẽ đảm nhận dịch vụ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng Nhà nước không can thiệp vào hoạt động của các quỹ và cũng không cho các quỹ vay vốn để hoạt động, mà nguồn vốn hoạt động của các quỹ chủ yếu đến từ tiền đóng góp của các ngân hàng thành viên Hoạt động của quỹ được chỉ đạo bởi Ủy ban của Hiệp hội ngân hàng Tuy nhiên, tổ chức bảo hiểm tiền gửi sẽ gặp phải một số khó khăn nhất định trong quá trình hoạt động.
V K h ó khăn trong thu thập thông tin từ n gân h àn g trung ương.
V K h ó khăn nhất định trong v iệ c tìm n g u ồ n v ố n thực h iện chi trả tiền bảo h iể m k ịp thời khi v iệ c đổ v ỡ của cá c tổ chứ c tham g ia B H T G x ả y ra hàng loạt [4 6 ,tr.3 2 ]
T h eo n g h iê n cứu của K unt và Sobaci [50] ch o b iết trong 68 q u ốc g ia có hoạt đ ộ n g B H T G th ì c ó 11 q u ố c g ia tổ chứ c th eo hìn h thức sở hữu tư nhân.
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo hình thức liên doanh giữa nhà nước và tư nhân mang lại nhiều lợi ích, giúp phát huy ưu thế và hạn chế nhược điểm của từng hình thức sở hữu Công ty bảo hiểm tiền gửi được thành lập với vốn điều lệ chia đều giữa Chính phủ, ngân hàng thương mại nhà nước và các ngân hàng tư nhân Quản lý công ty được thực hiện bởi một Ủy ban đại diện cho ba thành phần này Tuy nhiên, trong trường hợp khủng hoảng thị trường tài chính, công ty đã phải đối mặt với gánh nặng nợ nần và buộc phải bồi thường toàn bộ tổn thất cho những người gửi tiền tại các ngân hàng phá sản.
N g h iê n cứu củ a K unt và S obaci [50] ch o b iết trong 68 q u ố c g ia c ó hoạt đ ộ n g B H T G thì c ó 2 4 q u ố c g ia tổ chứ c th eo hình thức sở hữu liê n kết giữa nhà nước và tư nhân.
Hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG) đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự an toàn và phát triển ổn định của hệ thống ngân hàng và tài chính quốc gia Qua các nghiệp vụ kiểm tra, giám sát và hỗ trợ khách hàng, BHTG không chỉ bảo vệ quyền lợi chính đáng của người gửi tiền mà còn củng cố niềm tin của công chúng đối với hệ thống ngân hàng Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng và góp phần thúc đẩy huy động tiết kiệm cho đầu tư phát triển bền vững.
Triển khai hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BH TG) chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố quan trọng, bao gồm phí BH TG, loại tiền gửi được bảo hiểm, đối tượng tham gia bảo hiểm, hạn mức chi trả bảo hiểm, rủi ro trong hoạt động và mô hình tổ chức BH TG Những yếu tố này quyết định chất lượng và hiệu quả của hoạt động bảo hiểm, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tin cậy và sự tham gia của người gửi tiền.
BHTG là xu thế phổ biến, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ kiểm soát và điều tiết rủi ro trong hoạt động ngân hàng Hệ thống BHTG quốc tế ra đời thể hiện sự quan tâm của nhiều quốc gia, tạo động lực mới thúc đẩy sự phát triển của lĩnh vực này.
VAI TRÒ HOẠT ĐỘNG CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG
2.1 Đặc điểm về tổ chức và hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam 2.1.1 Những đặc trung cơ bản của hệ thống ngân hàng Việt Nam
Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính như tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán Ngân hàng thực hiện nhiều chức năng tài chính vượt trội so với các tổ chức kinh doanh khác, tạo nên sự đặc biệt trong hoạt động kinh doanh của mình.
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính, chủ yếu thực hiện chức năng chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư Hoạt động này yêu cầu sự tương tác giữa hai nhóm đối tượng trong nền kinh tế: thứ nhất, các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là những người chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập, cần bổ sung vốn; thứ hai, các cá nhân và tổ chức có thặng dư trong chi tiêu, nghĩa là thu nhập hiện tại lớn hơn các khoản chi cho hàng hóa và dịch vụ, từ đó họ có khả năng tiết kiệm.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc dẫn vốn từ những chủ thể có vốn tiết kiệm đến những chủ thể thiếu vốn cần bổ sung cho đầu tư.
Chủ thể tiết k iệm N g â n hàng Chủ thể thiếu vốn
(ch ủ thê c h o v ay) (nhà trung (ch ủ thể đi vay)
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp kênh dẫn vốn gián tiếp trên thị trường tài chính, giúp các chủ thể tiết kiệm tránh được chi phí lớn và rủi ro khi đầu tư trực tiếp vào chứng khoán Thay vào đó, họ thường ưu tiên gửi tiền vào ngân hàng, nơi mà việc huy động vốn từ tiền gửi và phát hành chứng từ có giá trở thành nguồn vốn chủ yếu Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cấp tín dụng và đầu tư vào chứng khoán, từ đó tăng thu nhập cho người tiết kiệm và giảm phí tổn tín dụng cho nhà đầu tư Với vai trò trung gian tài chính, ngân hàng giúp giải quyết hạn chế của tín dụng trực tiếp, đồng thời gánh chịu rủi ro và sử dụng các kỹ thuật nghiệp vụ để phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch Ngân hàng cũng chấp nhận các khoản cho vay nhiều rủi ro trong khi phát hành chứng khoán ít rủi ro cho người gửi tiền, đáp ứng nhu cầu thanh khoản của nhiều khách hàng.
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán quan trọng trên toàn cầu, thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ cho khách hàng Để đảm bảo thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng cung cấp nhiều hình thức thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu và các loại thẻ Hệ thống thanh toán điện tử của ngân hàng kết nối các quỹ và cung cấp tiền mặt khi cần thiết Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ thông qua Ngân hàng trung ương hoặc các trung tâm thanh toán Việc áp dụng công nghệ trong thanh toán ngân hàng cần đạt hiệu quả cao và mở rộng quy mô sử dụng Các trung tâm thanh toán quốc tế đã nâng cao hiệu quả thanh toán qua ngân hàng, khẳng định vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu.