HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm
Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản Hoạt động này thuộc lĩnh vực tín dụng ngân hàng, giúp điều hòa vốn trong nền kinh tế bằng cách phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh và đời sống.
Theo quy định tại khoản 1 điều 3 quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng một khoản tiền nhằm mục đích sử dụng cụ thể trong thời gian nhất định, kèm theo thỏa thuận về việc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Bản chất của cho vay là giao dịch tiền hoặc tài sản với cam kết hoàn trả, thể hiện sự vay mượn dựa trên lòng tin và tín nhiệm giữa các bên.
Các hình thức cho vay
Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu, các ngân hàng đang đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt không chỉ từ các ngân hàng nội địa mà còn từ các ngân hàng quốc tế Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng cần nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, đồng thời đa dạng hóa các sản phẩm của mình Sự đa dạng này được thể hiện rõ nét trong các hoạt động cho vay, với ngân hàng áp dụng các hình thức cho vay phù hợp dựa trên đặc điểm và nhu cầu riêng của từng khách hàng Mặc dù có nhiều tiêu chí để phân loại hình thức cho vay, nhưng thực tế thường phân loại theo một số tiêu thức nhất định.
Cho vay được phân loại theo thời hạn thành ba loại chính: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Cho vay ngắn hạn có thời gian dưới 1 năm, cho vay trung hạn kéo dài từ 1 đến 5 năm, trong khi cho vay dài hạn áp dụng cho các khoản vay có thời gian từ 5 năm trở lên.
Tài sản bảo đảm cho các khoản vay giúp ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai thông qua việc bán các tài sản này, đặc biệt khi nguồn thu nợ thứ nhất từ hoạt động sản xuất kinh doanh không đủ hoặc không có.
- Neu phân theo số lần vay: cho vay từng lần và cho vay hạn mức.
Cho vay theo dự án đầu tư là hình thức các tổ chức tín dụng (TCTD) cung cấp vốn cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, cũng như các dự án phục vụ đời sống.
Cho vay hợp vốn là hình thức mà một nhóm tổ chức tín dụng (TCTD) cùng nhau cho vay cho một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng, với một TCTD đóng vai trò đầu mối dàn xếp và phối hợp Hình thức cho vay này cần tuân thủ các quy định trong Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng cũng như Quy chế đồng tài trợ của các TCTD do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành.
Ngoài những hình thức cho vay chính, pháp luật còn cho phép một số loại hình cho vay khác, phù hợp với điều kiện hoạt động của từng tổ chức tín dụng (TCTD) và đặc điểm của từng khách hàng.
Vai trò của hoạt động cho v a y
Cho vay là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ tiêu dùng và đầu tư cho doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức Chính phủ Ngân hàng cung cấp nguồn tín dụng thiết yếu cho doanh nghiệp, từ cửa hàng nhỏ đến các nhà kinh doanh lớn, giúp họ mua sắm hàng hóa và duy trì vốn lưu động Đồng thời, doanh nghiệp cần nguồn cho vay dài hạn để mở rộng sản xuất, mua sắm thiết bị và tài sản cố định Đối với các tổ chức chính quyền, ngân hàng là địa chỉ tín dụng đáng tin cậy khi ngân sách thuế không đủ cho chi tiêu, hỗ trợ chính phủ trong các dự án đầu tư hạ tầng và công trình công cộng Đối với người tiêu dùng, ngân hàng cung cấp các khoản vay linh hoạt để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng khẩn cấp, góp phần nâng cao mức sống và cải thiện điều kiện sinh hoạt.
Nguồn vốn mà ngân hàng huy động là yếu tố then chốt cho các khoản cho vay, từ đó tạo ra lợi nhuận và thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng Khác với các doanh nghiệp khác, ngân hàng có khả năng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thông qua việc nhận tiền gửi từ công chúng Trong quá trình tái sản xuất xã hội, thường xảy ra tình trạng thừa vốn ở một số tổ chức cá nhân, trong khi những tổ chức khác lại cần bổ sung vốn Tình trạng thừa vốn này được giải quyết thông qua việc hình thành các tài khoản tiền gửi, và nhu cầu về vốn của các tổ chức và cá nhân sẽ được ngân hàng đáp ứng từ những khoản tiền gửi đó.
Ngân hàng cho vay dựa trên nguồn vốn huy động, giúp phân phối lại vốn tiền tệ, đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội và thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp cùng việc làm cho người dân.
Chức năng phân phối lại tiền tệ góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong nền kinh tế bằng cách dịch chuyển vốn từ các ngành có lợi nhuận thấp sang các ngành có lợi nhuận cao Ngành có lợi nhuận cao sẽ thu hút nguồn vốn đầu tư để sản xuất hàng hoá nhiều hơn, dẫn đến giá cả và lợi nhuận giảm, trong khi ngành có lợi nhuận thấp có khả năng tăng trưởng Tuy nhiên, các tổ chức và cá nhân sản xuất kinh doanh thường khó tiếp cận vốn đầu tư vào ngành lợi nhuận cao Các khoản cho vay của ngân hàng thúc đẩy nhanh quá trình dịch chuyển vốn và bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận Cho vay là hoạt động quan trọng trong lưu thông tiền tệ, giúp ngân hàng kiểm soát lượng tiền và đảm bảo sự cân đối giữa lưu thông tiền tệ và hàng hoá Đồng thời, tín dụng cũng là công cụ cho phép ngân hàng thương mại kiểm soát lượng tiền cung ứng thông qua các chính sách tiền tệ, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay và lượng tiền trong lưu thông.
Biến động trong các khoản cho vay của ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến lạm phát, vì tiền gửi ngân hàng là một trong những thành phần chính của cung tiền tệ Sự thay đổi trong cung tiền tệ có mối liên hệ chặt chẽ với sự biến động giá cả hàng hóa và dịch vụ trong nền kinh tế.
Khi các khoản cho vay trở nên khan hiếm và chi phí tăng cao, chi tiêu trong nền kinh tế sẽ chậm lại, dẫn đến gia tăng tỷ lệ thất nghiệp Cho vay không chỉ giữ vai trò quan trọng đối với nền kinh tế mà còn là hoạt động sống còn của ngân hàng.
Bảng cân đối kế toán của ngân hàng cho thấy một điểm thú vị: tài sản chủ yếu là các khoản nợ tài chính, khác với doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh Điều này giải thích lý do tồn tại của ngân hàng, nơi mà lợi nhuận chủ yếu từ việc cho vay và tài trợ cho các nhà sản xuất Các doanh nghiệp phi tài chính thường gặp khó khăn trong việc duy trì vốn đầu tư, trong khi ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn và phải đảm bảo khả năng thanh khoản cho người gửi Hoạt động đầu tư của ngân hàng giúp đa dạng hóa và giảm rủi ro, nhưng không thể thay thế vai trò quan trọng của cho vay trong việc tạo ra lợi nhuận.
HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIÈN VAY
Khái niệm
Bảo đảm tiền vay là quá trình mà tổ chức tín dụng sử dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, tạo nền tảng kinh tế và pháp lý vững chắc để thu hồi các khoản nợ từ khách hàng vay.
Trong lĩnh vực ngân hàng, ngoài các quy định trong Bộ Luật dân sự, có nhiều quy định cụ thể liên quan đến bảo đảm tiền vay Các văn bản pháp lý quan trọng bao gồm Luật các tổ chức tín dụng, Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm, Nghị định 83/2010/NĐ-CP quy định về đăng ký và cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm bằng tài sản, cùng với Thông tư số 20/2011/TTLT-BTP-BTNMT hướng dẫn đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất.
Trong quan hệ bảo đảm tiền vay, có hai bên tham gia chính là bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm Đối với hợp đồng bảo lãnh, bên thứ ba, tức là người được bảo đảm, cũng sẽ xuất hiện trong mối quan hệ này.
Vai trò của hoạt động bảo đảm tiền v a y
- Nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của khách hàng Gắn trách nhiệm vật chất của người đi vay trong quá trình sử dụng vốn
Phòng ngừa rủi ro khi khách hàng không thực hiện phương án trả nợ là rất quan trọng, nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngân hàng Việc tạo lập cơ sở pháp lý và kinh tế sẽ giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng thương mại Đồng thời, điều này cũng góp phần hạn chế tổn thất cho ngân hàng và thúc đẩy hoạt động cho vay.
- Bổ sung điều kiện để khách hàng được vay vốn.
Khi thẩm định cho vay, cần đánh giá đầy đủ các yếu tố chủ quan của khách hàng như năng lực pháp luật, năng lực hành vi, phương án sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, hiệu quả sinh lời và các rủi ro thị trường Việc xác định tính ổn định và khả năng trả nợ là rất quan trọng trước khi cấp tín dụng, trong khi tài sản bảo đảm là điều kiện bổ sung Tuy nhiên, môi trường pháp lý về kế toán và kiểm toán tại Việt Nam vẫn chưa hoàn thiện, dẫn đến tính minh bạch của báo cáo tài chính không luôn đảm bảo Điều này gây khó khăn trong việc thẩm định năng lực tài chính và kiểm soát dòng tiền của nhiều doanh nghiệp dân doanh Thực tế cho thấy, khách hàng có lịch sử tín dụng tốt thường chọn vay từ ngân hàng khác nếu mức cho vay theo nhu cầu thực tế thấp hơn mức tối đa được đảm bảo bởi tài sản thế chấp, tạo ra thách thức cho ngân hàng trong việc cân bằng giữa tuân thủ quy chế và phát triển thị phần tín dụng.
Trong bối cảnh hiện nay, khi các căn cứ thẩm định món vay chưa thật sự yên tâm đối với ngân hàng, điều kiện tài sản thế chấp trở thành yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn Việc đánh giá tài sản bảo đảm cho vay, bao gồm thẩm định điều kiện tài sản thế chấp, năng lực pháp lý của người thế chấp, định giá tài sản và tính thanh khoản, là cần thiết Kể từ đầu năm 2012, khi Ngân hàng Nhà nước phân loại các ngân hàng theo tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, khách hàng có xu hướng chuyển từ các ngân hàng nhóm 3, 4 sang nhóm 1, 2 Do đó, ngân hàng cần chú trọng vào tài sản bảo đảm và tuân thủ tỷ lệ cho vay tối đa, đặc biệt là thẩm định vị trí và tính thanh khoản của tài sản Để đảm bảo an toàn tín dụng trong tình hình thị trường bất động sản đang suy giảm, việc siết chặt điều kiện tài sản bảo đảm là lựa chọn hợp lý nhằm loại bỏ khách hàng xấu và xử lý các trường hợp đặc thù một cách linh hoạt.
Trước bối cảnh kinh tế hiện nay, các chính sách lớn của Chính phủ về tái cơ cấu ngành và doanh nghiệp nhà nước, cũng như tái cơ cấu ngân hàng và chính sách tài chính tiền tệ thận trọng, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng Trong mọi tình huống, việc đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng vẫn là tiêu chí quan trọng để tăng cường năng lực tài chính của ngân hàng Do đó, biện pháp tài sản bảo đảm trong cho vay cần được chú trọng và đánh giá đúng mức nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Các hình thức bảo đảm tiền vay
Theo pháp luật và thực tiễn, có nhiều loại bảo đảm tiền vay mà ngân hàng chấp thuận, có thể phân loại thành các nhóm như: bảo đảm truyền thống và không truyền thống, bảo đảm hữu hình và vô hình, bảo đảm đối nhân và đối vật, bảo đảm bằng tài sản và không bằng tài sản Ngoài ra, bảo đảm tiền vay cũng có thể được liệt kê theo hình thức cụ thể Các hình thức bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự được quy định tại Điều 318, khoản 1 của Bộ luật Dân sự năm 2005 bao gồm cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh và tín chấp.
Các Tổ chức Tín dụng (TCTD) có thể áp dụng nhiều hình thức bảo đảm tiền vay khác nhau Tuy nhiên, việc lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp cho mỗi khoản vay phụ thuộc vào kinh nghiệm của TCTD trong việc đánh giá rủi ro và tài sản bảo đảm, cũng như khả năng trả nợ của khách hàng Tất cả các hình thức bảo đảm đều có giá trị nếu chúng đảm bảo rằng khách hàng sẽ trả nợ gốc và lãi vay đầy đủ cho ngân hàng.
Trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng tại Việt Nam, các hình thức bảo đảm tiền vay phổ biến bao gồm ký quỹ, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và tín chấp Những phương thức này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.2.3.1 Hình thức bảo đám tiền vay bằng tài sản
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản là hình thức phổ biến trong các loại bảo đảm vay Tài sản bảo đảm có thể là tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng hợp pháp của khách hàng hoặc của bên thứ ba, với cam kết sử dụng tài sản đó để đảm bảo nghĩa vụ của khách hàng đối với ngân hàng Tài sản này có thể bao gồm tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai, miễn là pháp luật cho phép giao dịch.
Kỷ quỹ là quá trình khách hàng gửi tiền, kim loại quý, đá quý hoặc giấy tờ có giá trị vào một tài khoản phong tỏa tại ngân hàng Tài khoản này được ngân hàng chấp thuận nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ tài chính của khách hàng tại ngân hàng đó.
Theo Điều 326 Bộ luật Dân sự 2005, cầm cố tài sản là hành vi mà bên đi vay (bên cầm cố) chuyển giao tài sản thuộc sở hữu của mình cho bên cho vay (bên nhận cầm cố) nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ.
Khi cầm cố nhiều tài sản để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự, mỗi tài sản sẽ được xác định để bảo đảm cho toàn bộ nghĩa vụ Ngoài ra, các bên cũng có thể thỏa thuận rằng mỗi tài sản sẽ bảo đảm cho một phần của nghĩa vụ.
Các hình thức cầm cố tài sản:
+ Chuyển giao trực tiếp: tài sản cầm cố được giữ tại kho, két của ngân hàng.
Chuyển giao gián tiếp là quá trình trong đó tài sản cầm cố được bảo quản tại kho của bên thứ ba hoặc tại kho của khách hàng Hình thức bảo quản này thường áp dụng phương pháp hai khóa, với mỗi bên giữ một chìa khóa, nhằm đảm bảo an toàn và quyền sở hữu tài sản.
Tài sản cầm cố bao gồm nhiều loại như máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá trị khác Ngoài ra, ngoại tệ bằng tiền mặt và số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức thanh toán cũng được xem là tài sản cầm cố Các giấy tờ tài chính như trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi và sổ tiết kiệm cũng nằm trong danh sách này, tuy nhiên cổ phiếu của tổ chức tín dụng phát hành không thể cầm cố tại chính tổ chức đó Quyền tài sản từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ và quyền nhận tiền bảo hiểm cũng được công nhận Bên cạnh đó, quyền góp vốn trong doanh nghiệp, quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên và tàu biển, tàu bay theo quy định pháp luật cũng có thể được cầm cố Cuối cùng, tài sản hình thành trong tương lai như hoa lợi, lợi tức và các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận cũng được tính là tài sản cầm cố theo quy định của pháp luật.
Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố cũng được coi là một phần của tài sản cầm cố, nếu có thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật Trong trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm cũng thuộc tài sản cầm cố Đối với quyền về tài sản, tổ chức tín dụng nhận cầm cố cần xác định giá trị cụ thể thông qua thỏa thuận giữa các bên hoặc thuê tổ chức tư vấn chuyên môn để đánh giá.
Theo quy định pháp luật, ngân hàng có thể cho vay dưới hình thức cầm cố với nhiều loại tài sản khác nhau Tuy nhiên, tại Hà Nội, các ngân hàng chủ yếu nhận cầm cố từ nhóm tài sản như phương tiện đi lại, máy móc thiết bị, ngoại tệ và giấy tờ có giá.
Theo Điều 342 Bộ luật Dân sự 2005, thế chấp tài sản là hành động mà bên vay (bên thế chấp) sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho bên cho vay (bên nhận thế chấp) mà không chuyển giao quyền sở hữu tài sản đó cho bên nhận thế chấp.
Các hình thức thế chấp:
Thế chấp pháp lý và thế chấp công bằng là hai hình thức thế chấp khác nhau Thế chấp pháp lý liên quan đến việc bên thế chấp chuyển toàn bộ quyền sở hữu tài sản cho bên nhận thế chấp Trong khi đó, thế chấp công bằng chỉ yêu cầu bên thế chấp chuyển giao giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho bên nhận thế chấp mà không chuyển nhượng quyền sở hữu.
Thế chấp thứ nhất là việc sử dụng một tài sản để đảm bảo cho nghĩa vụ đầu tiên, trong khi thế chấp thứ hai là việc sử dụng chính tài sản đó để đảm bảo cho các nghĩa vụ khác.
+ Thế chấp trực tiếp và thế chấp gián tiếp: trong thế chấp gián tiếp tài sản không thuộc sở hữu của người có nghĩa vụ
+ Thế chấp toàn bộ và thế chấp một phần bất động sản
Tài sản thế chấp bao gồm: a) Nhà ở và công trình xây dựng gắn liền với đất, cùng các tài sản liên quan; b) Giá trị quyền sử dụng đất theo quy định pháp luật; c) Tàu biển và tàu bay theo quy định của Bộ Luật Hàng hải và Luật Hàng không dân dụng Việt Nam; d) Tài sản hình thành trong tương lai, bao gồm bất động sản và lợi tức từ vốn vay sẽ thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp; đ) Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Trường hợp thế chấp toàn bộ tài sản có vật phụ, thì vật phụ đó cũng thuộc tài sản thế chấp.
Trong trường hợp thế chấp một phần bất động sản có vật phụ, thì vật phụ chỉ thuộc tài sản thế chấp, nếu các bên có thỏa thuận.
Nguyên tắc bảo đảm tiền vay
Ngân hàng có quyền quyết định cho vay có bảo đảm hoặc không có bảo đảm bằng tài sản, theo quy định của pháp luật, và phải chịu trách nhiệm về các quyết định này.
Ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng thực hiện các hình thức bảo đảm bằng tài sản cầm cố hoặc thế chấp, hoặc thu hồi nợ trước hạn nếu khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, dù không có tài sản bảo đảm tiền vay hoặc có tài sản nhưng chưa đưa vào cầm cố.
Ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo hợp đồng tín dụng và các quy định pháp luật liên quan để thu hồi nợ Quyền này được thực hiện khi khách hàng hoặc bên bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, mà không cần văn bản ủy quyền từ bên bảo đảm.
Sau khi hoàn tất xử lý tài sản đảm bảo cho khoản vay, nếu khách hàng hoặc bên bảo lãnh không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, họ vẫn có trách nhiệm tiếp tục thực hiện các cam kết đã đưa ra.
Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo đảm tiền vay
1.2.5.1 Nhận và kiểm tra hò sơ bảo đảm
Tùy theo quy định của từng ngân hàng, nhân viên quan hệ khách hàng hoặc nhân viên hỗ trợ sẽ tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm từ khách hàng Hồ sơ tài sản bảo đảm cần được giao nhận bằng văn bản và lưu trữ cùng với chứng từ nhập kho liên quan.
1.2.5.2 Thấm định về hình thức và tài sản bảo đảm tiền vay
Ngân hàng cần đánh giá tính hợp pháp, hợp lệ và mức độ an toàn của hình thức bảo đảm tiền vay, hồ sơ pháp lý và tài sản bảo đảm Các nội dung thẩm định sẽ được thể hiện trong Tờ trình tín dụng và Báo cáo thẩm định giá tài sản bảo đảm tiền vay.
Ngân hàng có thể tự xác định hoặc thuê các cơ quan định giá bên ngoài để đánh giá giá trị tài sản bảo đảm, nhằm xác định mức cấp tín dụng phù hợp Tuy nhiên, quy trình này không áp dụng trong trường hợp xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Việc đánh giá có thể được xem xét và điều chỉnh khi cần thiết.
Việc định giá tài sản bảo đảm cần tuân thủ phương pháp khoa học, đảm bảo tính khách quan, chính xác và kịp thời, đồng thời phải tuân theo quy định của ngân hàng và pháp luật liên quan Cần xem xét cả giá trị kinh tế và giá trị pháp lý của tài sản Quá trình thẩm định phải xác định rõ các nội dung như điều kiện bảo đảm theo quy định pháp luật, giá trị tài sản, khả năng chuyển nhượng, mức độ rủi ro trong trường hợp xấu nhất và biện pháp xử lý rủi ro.
Giá trị tài sản cầm cố và thế chấp bao gồm hoa lợi, lợi tức, và các quyền phát sinh từ tài sản Nếu tài sản thế chấp là toàn bộ bất động sản có vật phụ, giá trị vật phụ sẽ được tính vào giá trị tài sản thế chấp Trong trường hợp chỉ thế chấp một phần bất động sản có vật phụ, giá trị vật phụ chỉ được tính vào giá trị tài sản thế chấp nếu có thỏa thuận khác giữa các bên.
Việc định giá tài sản bảo đảm tiền vay được thực hiện thông qua thỏa thuận giữa đơn vị kinh doanh và khách hàng cầm cố, thế chấp, được ghi nhận trong Biên bản định giá tài sản Giá trị tài sản sẽ dựa trên đánh giá của phòng/tổ định giá hoặc tổ chức tư vấn, chuyên môn có liên quan.
1.2.5.3 Lập hợp đồng bảo đảm và hoàn thiện thủ tục bảo đảm tiền vay
- Công chứng, chứng thực hợp đồng bảo đảm tiền vay
Các hợp đồng bảo đảm tiền vay cần phải được công chứng và chứng thực theo quy định của pháp luật, bao gồm: hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng quyền sử dụng đất, hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tàu biển, tàu bay, cùng với các loại tài sản khác mà pháp luật yêu cầu công chứng, chứng thực.
Ngoài các trường hợp bắt buộc, từng ngân hàng có thể yêu cầu công chứng hoặc chứng thực cho các hợp đồng bảo đảm tiền vay khác, chẳng hạn như hợp đồng bảo đảm bằng nhà ở, công trình xây dựng và tài sản gắn liền với quyền sử dụng đất, cũng như hợp đồng cầm cố hoặc thế chấp tài sản của bên thứ ba.
Thủ tục công chứng và chứng thực xác nhận bảo đảm tiền vay cần được thực hiện bởi ngân hàng đầu mối để đảm bảo tính xác thực của các cá nhân có thẩm quyền liên quan đến việc ký kết hợp đồng và các tài liệu liên quan.
Đăng ký giao dịch bảo đảm là quá trình mà một trong các bên tham gia thực hiện việc đăng ký các hợp đồng bảo đảm như cầm cố, thế chấp, và bảo lãnh tài sản tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền Mục đích của việc này là để công khai hóa thông tin và xác lập quyền ưu tiên thanh toán cho người nhận bảo đảm.
Các trường hợp bắt buộc phải đăng ký giao dịch bảo đảm bao gồm: thế chấp quyền sử dụng đất, quyền sử dụng rừng và quyền sở hữu rừng sản xuất là rừng trồng; thế chấp tàu bay và tàu biển; thế chấp một tài sản để đảm bảo thực hiện nhiều nghĩa vụ; và các trường hợp khác theo quy định của pháp luật.
Ngoài các trường hợp bắt buộc, từng ngân hàng có thể yêu cầu đăng ký giao dịch bảo đảm cho nhiều loại hợp đồng khác nhau, bao gồm hợp đồng cầm cố thế chấp bằng tài sản của bên thứ ba, hợp đồng bảo đảm không giữ tài sản, hợp đồng cầm cố một tài sản cho nhiều nghĩa vụ, hợp đồng cầm cố chứng khoán, và hợp đồng cầm cố tài sản theo quy định pháp luật về đăng ký quyền sở hữu, quyền sử dụng.
- Tùy trường hợp mà tài sản bảo đảm tiền vay phải được mua bảo hiểm theo quy định của pháp luật và của ngân hàng.
1.2.5.4 Quản lý tài sản bảo đảm
Ngân hàng phải tiếp nhận tài sản và nhập đầy đủ, chính xác, kịp thời thông tin về bảng tài sản bảo đảm cho tiền vay vào hệ thống cơ sở dữ liệu.
Khi ngân hàng giữ tài sản, cần lập Biên bản giao nhận tài sản và nhập kho tài sản bảo đảm theo quy định Nếu giao cho bên thứ ba giữ tài sản, ngân hàng phải trực tiếp tham gia hoặc kiểm soát việc giao nhận tài sản theo hợp đồng gửi giữ tài sản bảo đảm, đồng thời tiếp nhận Biên bản giao nhận tài sản Hợp đồng gửi giữ tài sản bảo đảm tiền vay phải ghi rõ rằng việc giao và xuất tài sản cần có lệnh giải tỏa từ ngân hàng.
Quá trình theo dõi và kiểm tra tài sản bảo đảm tiền vay là rất quan trọng để đảm bảo rằng tài sản và hồ sơ liên quan luôn trong tình trạng bình thường Điều này giúp kịp thời phát hiện các sự cố có thể làm giảm giá trị của tài sản bảo đảm so với các điều khoản trong hợp đồng Việc kiểm tra và theo dõi này có thể được thực hiện đồng thời hoặc độc lập với việc quản lý khoản vay và khách hàng, nhằm đảm bảo tính toàn vẹn và giá trị của tài sản bảo đảm.
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIÈN VAY
Khái niệm
- Khái niệm về hiệu quả kinh tế
Hiệu quả là khả năng tối ưu hóa đầu vào để đạt được đầu ra tối đa hoặc giảm thiểu chi phí đầu vào trong khi vẫn duy trì một mức độ rủi ro cho phép Điều này giúp tăng cường sức cạnh tranh với các định chế tài chính khác.
- Khái niệm về hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay
Hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay là việc thực hiện các hình thức bảo đảm nhằm tăng khả năng sinh lời cho các khoản vay và giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh.
Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Có nhiều chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đảm bảo tiền vay một cách định tính như:
Uy tín của ngân hàng cùng với số lượng và chất lượng khách hàng vay vốn là yếu tố quan trọng trong việc áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay Khi ngân hàng sở hữu một lượng khách hàng đông đảo, bao gồm những cá nhân và tổ chức có uy tín tốt, tình hình tài chính ổn định và tài sản tích lũy lớn, thì điều này tạo điều kiện thuận lợi để lựa chọn hình thức bảo đảm vay vốn phù hợp.
- Chất lượng tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu hao mòn vô hình của tài sản thế chấp, như máy móc và dây chuyền công nghệ, là yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần xem xét khi thẩm định khoản vay Những tài sản này có thể giảm giá trị đáng kể trong thời gian vay, gây thiệt hại cho ngân hàng Do đó, ngân hàng cần đánh giá sự hao mòn vô hình để giảm thiểu rủi ro, đặc biệt với tài sản có hàm lượng công nghệ cao, cần sự hỗ trợ từ các chuyên gia bên ngoài Việc định lượng chỉ tiêu này để xác định ảnh hưởng của nó đến đảm bảo tiền vay là một thách thức lớn, đòi hỏi đội ngũ cán bộ chuyên môn có kinh nghiệm.
Độ chính xác của giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo ảnh hưởng lớn đến hiệu quả đảm bảo tiền vay của ngân hàng Khi giấy tờ này chính xác, hợp pháp và rõ ràng, ngân hàng có thể dễ dàng thanh lý tài sản đảm bảo Ngược lại, nếu giấy tờ không minh bạch, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc xử lý tài sản, từ đó làm giảm hiệu quả đảm bảo tiền vay Tuy nhiên, độ chính xác của giấy tờ không phải là chỉ tiêu duy nhất để đánh giá hoạt động đảm bảo tiền vay, vì trong nhiều trường hợp, dù giấy tờ chính xác, ngân hàng vẫn có thể không thu hồi được nợ khi khoản vay gặp vấn đề.
Mức độ chính xác và an toàn trong việc định giá tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng, vì giá trị của tài sản này là yếu tố quyết định cho ngân hàng trong việc xác định mức cho vay.
Thời gian xử lý thủ tục bảo đảm tiền vay là yếu tố quan trọng trong việc giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng và nâng cao trách nhiệm trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, các hình thức bảo đảm tài sản thường gặp phải thủ tục phức tạp và tốn nhiều thời gian, chi phí cho khách hàng Do đó, việc tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng hoàn thiện thủ tục bảo đảm tiền vay, đồng thời đảm bảo tính pháp lý, được xem là tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay.
Chất lượng kiểm tra và đánh giá quản lý tài sản của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát và quản lý tài sản bảo đảm Ngân hàng thực hiện kiểm tra định kỳ để đảm bảo tài sản luôn trong trạng thái bình thường, đồng thời phát hiện kịp thời các sự cố có thể làm giảm giá trị tài sản Điều này giúp bảo vệ quyền lợi của ngân hàng và đảm bảo khả năng thu hồi đầy đủ gốc lãi từ khoản vay Chất lượng quản lý tài sản cao không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn mang lại sự an tâm cho ngân hàng trong quá trình cho vay.
Khả năng xử lý nợ xấu của ngân hàng là yếu tố quan trọng, giúp đảm bảo quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng Việc xử lý tài sản bảo đảm một cách nhanh chóng và với chi phí thấp không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn tạo sự tin tưởng từ phía khách hàng.
Khả năng đáp ứng nhu cầu vốn vay của ngân hàng phụ thuộc vào mức tín dụng được cấp cho tài sản đảm bảo theo quy định pháp luật Khi cho vay, ngân hàng phải xem xét giá trị tài sản đảm bảo, vì giá trị này có thể thay đổi khi thanh lý, dẫn đến nguồn thu không đủ để trả nợ Do đó, mức tín dụng thường chỉ chiếm 50% đến 70% giá trị tài sản đảm bảo nhằm bảo vệ lợi ích của ngân hàng trong trường hợp thanh lý Nếu giá trị khoản vay quá gần với giá trị tài sản đảm bảo, hiệu quả đảm bảo tiền vay sẽ bị giảm Ngược lại, nếu chênh lệch quá lớn, khách hàng có thể cảm thấy thiệt thòi và tìm đến ngân hàng khác để xin cấp tín dụng.
- Đánh giá các khoản vay để xem xét một cách khái quát về hiệu quả đảm bảo tiền vay:
+ Các khoản vay đạt tiêu chuẩn là khoản vay có đảm bảo tiền vay đạt hiệu quả và không có nợ quá hạn
+ Khoản vay cận chuẩn là những khoản có thực hiện đảm bảo tiền vay nhưng hiệu quả chưa cao và còn có nhiều điểm yếu
Khoản vay có vấn đề được xác định là khoản vay cận chuẩn, tuy nhiên, dựa trên thực tiễn và giá trị hiện tại của tài sản, việc thu hồi đủ nợ trở nên không chắc chắn.
Khoản vay không thu hồi được là khoản vay không đảm bảo khả năng thu hồi, với khả năng thu hồi rất thấp Những khoản vay này thường gặp khó khăn trong việc thanh lý tài sản do thị trường tiêu thụ kém hoặc các vấn đề pháp lý như kiện tụng.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng Đe đánh giá hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay chúng ta có thể kết hợp phân tích sô tương đối và số tuyệt đối, theo dõi tình hình biến động của các chỉ tiêu phân tích qua các năm. a Cơ cẩu các hình thức bảo đảm tiền vay
- Tỷ lệ các loại tài sản bảo đảm/ Tổng giá trị tài sản bảo đảm.
- Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm / Tổng dư nợ.
- Tỷ lê dư nợ có tài sản bảo đảm của từng loại tài sản bảo đảm / Tổng dư nợ có tài sản bảo đảm
- Đối với từng trường họp bảo đảm tiền vay ta có:
Chỉ tiêu mức độ đảm bảo của tài sản được tính bằng cách chia giá trị khoản vay cho giá trị tài sản bảo đảm, giúp đánh giá khả năng bù đắp vốn khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Ý nghĩa của chỉ tiêu này trở nên rõ ràng hơn khi có khả năng dự đoán biến động giá trị tài sản bảo đảm trong suốt thời gian cho vay, cùng với các chi phí ngân hàng liên quan đến việc xử lý tài sản Bên cạnh đó, việc theo dõi chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu cũng là yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng.
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ số tiền gốc và/hoặc lãi của khoản vay chưa được thanh toán sau ngày đến hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng cách chia tổng nợ quá hạn cho tổng dư nợ, cho thấy mức độ an toàn của các hình thức đảm bảo tiền vay Việc theo dõi tỷ lệ này giúp đánh giá khả năng thanh toán và rủi ro trong việc cho vay.
+ Đối với trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản:
Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng tổng nợ quá hạn có đảm bảo bằng tài sản chia cho tổng nợ quá hạn Tỷ lệ này phản ánh mức độ an toàn của khoản vay có tài sản đảm bảo so với độ an toàn chung của ngân hàng.
+ Đối với trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản:
KINH NGHIỆM QUỐC TÉ VÈ BẢO ĐẢM TIÈN VAY VÀ BÀI HỌC
Kinh nghiệm của Thái L a n
Tại Thái Lan, việc đánh giá tài sản thế chấp có thể do các bên nợ và chủ nợ thỏa thuận thực hiện hoặc thuê một công ty chuyên đánh giá Quá trình này cần xác định rõ tài sản có giá trị, khả năng thu hồi vốn vay, cũng như những tài sản nghi ngờ hoặc không có khả năng thu hồi giá trị.
Chính phủ Thái Lan đã cho phép các ngân hàng thương mại (NHTM) thành lập công ty mua bán tài sản thế chấp và cầm cố, với mỗi NHTM được mua tối đa 10% vốn điều lệ Công ty này sẽ mua nợ của Nhà nước theo giá trị ghi trong sổ sách kế toán, sau khi trừ đi các khoản khấu trừ được quy định Để cung cấp vốn, công ty sẽ phát hành công trái dài hạn, và trong trường hợp cần thiết, Chính phủ có thể mua cổ phần của các ngân hàng gặp khó khăn Nhà nước cũng cho phép thành lập quỹ phát triển và phục hồi tài sản tài chính do Bộ Tài chính quản lý, với kế hoạch phát hành trái phiếu 200 tỷ baht để mua cổ phần ưu tiên và 100 tỷ baht cho cổ phần thường của các NHTM và công ty tài chính Nếu không đủ vốn, sẽ kêu gọi đầu tư từ nước ngoài Đồng thời, công ty bảo hiểm được thành lập để phòng ngừa rủi ro, với tỷ lệ đóng góp từ 0,23% đến 0,35% trên tổng số tiền huy động của mỗi NHTM Thái Lan hiện đang áp dụng ba phương pháp để cơ cấu lại nợ và dự phòng rủi ro.
Điều chỉnh hợp đồng vay có thể bao gồm việc hạ lãi suất, giảm hoặc miễn phạt, và yêu cầu con nợ chuyển giao tài sản thế chấp để bán, chấp nhận lỗ nhằm xóa nợ.
- Kết hợp giữa điều chỉnh lại hợp đồng vay với việc chuyển giao tài sản thể chấp đe xử lý.
- Giãn nợ, khi con nợ gặp khó khăn tạm thời trong thu chi tài chính, sản xuất kinh doanh.
Kinh nghiệm của Hàn Q uốc
Tại Hàn Quốc, việc xử lý nợ xấu được thực hiện thông qua việc thành lập công ty mua bán nợ xấu do Chính phủ quản lý, với nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước Công ty này mua nợ xấu theo giá quy định và có nhiệm vụ bảo hiểm mua phần chênh lệch giữa tài sản nợ và tài sản có của các ngân hàng thương mại được sát nhập Nguồn vốn của công ty bảo hiểm được sử dụng để mua nợ xấu, và nếu thiếu, công ty có thể phát hành chứng chỉ thương mại Ngoài ra, Chính phủ Hàn Quốc cũng có thể mua cổ phần của ngân hàng thương mại và sẽ bán lại số cổ phần này cho tư nhân sau một thời gian nhất định.
Bài học cho GP.Bank - SGD H N
Qua những giải pháp mà Thái Lan và Hàn Quốc đã áp dụng, Việt Nam, đặc biệt là GP.Bank - SGD HN, có thể học hỏi nhiều kinh nghiệm quý báu trong việc xử lý nợ xấu Những bài học này bao gồm việc cải thiện quy trình quản lý nợ, tăng cường minh bạch thông tin tài chính và áp dụng các biện pháp tái cấu trúc nợ hiệu quả.
Vai trò của Nhà nước trong việc xử lý nợ xấu là rất quan trọng, với sự hỗ trợ tài chính từ Chính phủ thông qua trái phiếu, bảo lãnh phát hành trái phiếu hoặc tiền mặt Không chỉ cung cấp nguồn vốn ban đầu, Chính phủ còn tạo điều kiện để xây dựng một khuôn khổ pháp lý mạnh mẽ, điều tiết các hoạt động liên quan đến xử lý nợ xấu, nhằm tạo ra một môi trường hoạt động minh bạch, bình đẳng và thông suốt.
Công ty Quản lý tài sản (AMC) cần được thành lập với định hướng và quyền lực rõ ràng, trong đó nhiệm vụ và sứ mệnh phải được phân định cụ thể Quyền lực của AMC cần gắn liền với ngân sách nhất định và thời hạn cụ thể Các AMC ra đời nhằm xử lý các khoản nợ xấu lớn trong hệ thống tài chính, nhưng cần nhấn mạnh rằng chúng không chỉ là kho lưu giữ nợ xấu mà còn có nhiệm vụ phục hồi giá trị tài sản ở mức cao nhất có thể, giúp làm trong sạch bảng cân đối của các ngân hàng thương mại và tổ chức tài chính.
Để xây dựng một cơ chế định giá nợ xấu công khai và minh bạch, cần chú trọng vào quy trình xử lý nợ xấu qua các AMC Quy trình này bao gồm hai khâu chính: thu mua và xử lý nợ xấu Trong khâu thu mua, việc phân loại và định giá các khoản nợ xấu là công việc khó khăn nhất.
Các giải pháp xử lý nợ xấu cần được lựa chọn dựa trên tình hình thực tế của ngân hàng cũng như từng khoản vay cụ thể để đảm bảo hiệu quả.
Chương 1 của đề tài đã tổng quan về hoạt động cho vay trong ngân hàng, hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan đến bảo đảm tiền vay Nội dung bao gồm khái niệm, vai trò và sự cần thiết nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay, cùng với các hình thức và nguyên tắc thực hiện Đề tài cũng đề cập đến quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo đảm tiền vay, khái niệm về hiệu quả hoạt động này, các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả, và những nhân tố ảnh hưởng đến nó Cuối cùng, bài viết giới thiệu kinh nghiệm bảo đảm tiền vay của các ngân hàng thương mại quốc tế như một bài học cho GP.Bank — SGD HN.
CHƯƠNG 2 THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIÈN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU
- SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI
2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU-SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của GP.Bank- SGD HN
GP.Bank - SGD HN được thành lập vào tháng 11/2009 tại 14 phố Ngô Quyền, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, theo quyết định số 501/2009/QĐ của Chủ tịch Hội đồng Quản trị ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí toàn cầu Ngân hàng hoạt động dựa trên đăng ký kinh doanh số 2700113651-012, được cấp lần đầu vào ngày 25/5/2009 và đã trải qua 5 lần thay đổi, với lần thay đổi gần nhất vào ngày 12/1/2012 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hà Nội cấp.
2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của GP.Bank- SGD HN
GP.Bank — SGD HN hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng, ngân hàng và cung cấp các dịch vụ tài chính Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng bao gồm các hoạt động tài chính thiết yếu nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng.
+ Huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước.
+ Dịch vụ tiền gửi và thanh toán trong nước
+ Tài trợ thương mại và thanh toán quốc tế
+ Các dịch vụ ngân hàng tài chính khác.
2.1.3 Tổ chức bộ máy của GP.Bank- SGD HN về cơ cấu tổ chức, GP.Bank - SGD HN được chia thành 05 phòng và 04 đơn vị kinh doanh trực thuộc Cơ cấu tổ chức của GP.Bank — SGD HN như sau:
(Nguồn: Phòng Hành chính tổ chức GP.Bank- SGD HN)
So đồ 2.1: So đồ tổ chức GP.Bank -SGD HN 2.1.4 Khái quát về tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của GP.Bank - SGD HN
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn, thu nhập của doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân đã bị ảnh hưởng nghiêm trọng, điều này đã tác động tiêu cực đến khả năng huy động vốn của ngành ngân hàng, đặc biệt là GP.Bank - SGD.
GP.Bank - SGD HN đã nỗ lực cải thiện hiệu quả quản lý và duy trì ổn định hoạt động huy động vốn trong năm 2013, sau khi ghi nhận sự tăng trưởng kém vào năm 2012 Để khai thác vốn nhàn rỗi trong xã hội, ngân hàng đã triển khai đa dạng sản phẩm huy động vốn bằng Việt Nam đồng và ngoại tệ với nhiều kỳ hạn khác nhau, nhằm thu hút nguồn vốn mạnh mẽ và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Hiện nay, GP.Bank - SGD HN tập trung huy động tiết kiệm chủ yếu ở các kỳ hạn linh hoạt.
GP.Bank chú trọng đến khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ với các sản phẩm huy động vốn linh hoạt, bao gồm các kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng và 12 tháng Để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định trong hoạt động huy động vốn, ngân hàng đã triển khai nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn, mang lại cho khách hàng nhiều sự lựa chọn phù hợp với nhu cầu của họ.
2.1.4.2 Hoạt động tín dụng Đối với hoạt động tín dụng, trong năm 2011 và 2012 do chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN, cùng với tình hình lạm phát cao, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và cá nhân gặp nhiều khó khăn, lãi suất huy động và cho vay biến động mạnh, nguồn tiền khan hiếm, lãi suất cho vay trong năm 2011 và đầu năm
Vào năm 2012, lãi suất tín dụng đã có lúc tăng cao tới 23-24%/năm, gây áp lực lớn lên khách hàng và ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tín dụng của toàn ngành ngân hàng, đặc biệt là GP.Bank-SGD HN Thời điểm này, cơ cấu vốn huy động của các ngân hàng chủ yếu dựa vào vốn ngắn hạn (dưới 03 tháng).
Năm 2013, NHNN đã thực hiện nhiều biện pháp như giảm lãi suất và nới lỏng tín dụng cho bất động sản và chứng khoán, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp trong việc xử lý các khoản vay không trả đúng hạn Những động thái này đã giúp GP.Bank — SGD HN cải thiện tình hình tăng trưởng tín dụng, đồng thời cơ cấu lại các khoản vay và tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng tiếp cận vốn vay, góp phần ổn định và phát triển sản xuất kinh doanh.
Tình hình hoạt động tín dụng và cơ cấu tín dụng theo các chỉ tiêu được cụ thể hóa trong bảng như sau:
Bảng 2.1: Hoạt động tín dụng v à CO’ cấu tín dụng theo các chỉ tiêu. Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu 31/12/2011 Tỷ trọng 31/12/2012 Tỷ trọng
Tăng trưởng tín dụng so với năm trước
Khách hàng là tổ chức
Ngoại tệ quy đổi VND
(Nguôn: Báo cáo kêt quả kỉnh doanh của GP.Bank- SGD HN)
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành nghề
□ Xây dưng, bất đông sàn, ỵât liêu xây dưng
■ Điên, hòa chất, vien thông
□ Hô kinh doanh cá thề
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh 2013 của GP.Bank- SGD HN) 2.1.4.3 Hoạt động tài trợ thương mại - thanh toán quôc tê ị
THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIÈN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CÀU- SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI
ĐÁNH GIÁ CHUNG HIỆU QUẢ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU-SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI
- SGD HN thì cần phải kết hợp và xem xét đồng thời các chỉ tiêu đó mới có thể đánh giá đủng được thực trạng của ngân hàng. c C h ỉ t i ê u n ợ x ấ u đ ư ợ c t h u h ồ i t h ô n g q u a x ử l ý t à i s ả n / T ổ n g n ợ x ẩ u đ ư ợ c x ử Ịỷ
Hình thức xử lý nợ xấu tại GP.Bank - SGD HN chủ yếu tập trung vào việc cơ cấu nợ và đốc thúc khách hàng thu hồi nợ Phương pháp khởi kiện và phát mại tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn do thủ tục pháp lý phức tạp và tốn thời gian, cùng với việc ngân hàng thường ở thế yếu trong các vụ tranh chấp tài sản.
Trong giai đoạn 2011-2013, việc thực hiện đảm bảo tiền vay tại GP.Bank - SGD HN chưa đạt hiệu quả cao Mặc dù ngân hàng đã sớm áp dụng và triển khai đầy đủ các hình thức đảm bảo, nhưng vẫn còn tồn tại những khó khăn cần khắc phục để nâng cao hiệu quả trong việc đảm bảo tiền vay.
2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU-SỎ GIAO DỊCH HÀ NỘI
Bài viết đánh giá công tác bảo đảm tiền vay của GP.Bank - SGD HN, nêu rõ những kết quả đã đạt được cùng với những hạn chế còn tồn tại Đồng thời, luận văn cũng phân tích nguyên nhân dẫn đến những tồn tại và hạn chế trong quy trình bảo đảm tiền vay của ngân hàng này.
2.4.1 Những kết quả đạt đưọc
Nhận thức rõ về vị thế và nguồn lực của mình, GP.Bank - SGD HN đã liên tục cải thiện cơ cấu tổ chức, quy trình nghiệp vụ và phong cách làm việc, nhằm nâng cao chất lượng phục vụ Nhờ những nỗ lực này, GP.Bank - SGD HN đã đạt được những kết quả tích cực trong hoạt động kinh doanh và đảm bảo tiền vay trong thời gian qua.
Mặc dù đối mặt với nhiều thách thức, tổng dư nợ cho vay vẫn ổn định qua các năm Cơ cấu các khoản cho vay đã có sự thay đổi đáng kể, với tỷ trọng các khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản ngày càng tăng, trong khi đó tỷ lệ các khoản cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đang giảm dần.
Ngân hàng lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp cho từng khách hàng dựa trên khả năng tài chính, uy tín và hiệu quả dự án đầu tư Việc áp dụng các phương thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản và đa dạng hóa tài sản bảo đảm là rất quan trọng Đồng thời, ngân hàng cần thực hiện tốt các khâu trong quá trình cho vay có bảo đảm để đảm bảo an toàn và hiệu quả.
GP.Bank - SGD HN đã nghiêm túc tuân thủ các quy định pháp luật về an toàn trong hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình tín dụng và bảo đảm tiền vay rõ ràng Ngân hàng đã thiết lập chính sách và quy định cụ thể cho các thủ tục cho vay, nhằm đảm bảo tính thống nhất trong hoạt động và xác định trách nhiệm của cán bộ liên quan Quy trình cấp tín dụng được thực hiện chặt chẽ từ nghiên cứu thị trường, mối liên hệ với khách hàng, đánh giá tín dụng, cho đến phê duyệt hồ sơ, giải ngân và thu nợ, đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý khoản vay.
Chất lượng thẩm định của GP.Bank - SGD HN đã được nâng cao, với nhận thức rằng đảm bảo tiền vay không phải là yếu tố duy nhất trong việc cấp tín dụng Điều quan trọng là tính khả thi và hiệu quả của dự án, góp phần tăng doanh số cho vay, mở rộng thị phần và đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ Qua đó, chi nhánh khẳng định và nâng cao vị thế của mình trên thị trường.
Cán bộ tín dụng liên tục theo dõi và phân tích tình hình tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh Dựa trên các tiêu chí đánh giá, họ chấm điểm tín dụng cho khách hàng nhằm đưa ra quyết định phù hợp.
Chi nhánh đã triển khai nhiều giải pháp nhằm cải thiện tình hình tài chính, bao gồm việc trích lập dự phòng rủi ro và xử lý các khoản nợ quá hạn Mặc dù chưa đạt được kết quả tốt nhất, nhưng việc quản lý tiền vay của chi nhánh đã thể hiện sự linh hoạt và mềm dẻo, góp phần đảm bảo an toàn cho vốn tín dụng.
Chúng tôi thường xuyên tổ chức các khóa học nâng cao kiến thức cho cán bộ nhân viên, đồng thời áp dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động kinh doanh Việc sử dụng các phần mềm ứng dụng để theo dõi và quản lý khách hàng đã góp phần nâng cao hiệu quả trong việc đảm bảo tiền vay.
Kết quả đạt được là nhờ nỗ lực của ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ chi nhánh, cùng với sự linh hoạt trong chính sách điều hành và chiến lược kinh doanh Điều này đã góp phần nâng cao uy tín và khẳng định vị thế của chi nhánh trên thị trường tài chính Tuy nhiên, chi nhánh vẫn gặp nhiều hạn chế trong hoạt động nghiệp vụ và đảm bảo tiền vay, cần được nhận diện và khắc phục để nâng cao hiệu quả, từ đó cải thiện chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn vốn cho chi nhánh.
2.4.2 Hạn chế, tồn tại và nguyên nhân
GP.Bank - SGD HN luôn chú trọng đến việc đảm bảo tiền vay, tuy nhiên, quá trình triển khai vẫn gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến hiệu quả của việc này Các hình thức đảm bảo hiện tại chưa phát huy tối đa vai trò của chúng.
Danh mục tài sản bảo đảm hiện còn thiếu đa dạng, chủ yếu chỉ bao gồm giấy tờ có giá, sổ tiết kiệm, nhà ở, quyền sử dụng đất và phương tiện vận tải Việc thế chấp máy móc thiết bị chỉ áp dụng cho doanh nghiệp có quan hệ vay vốn truyền thống, gây khó khăn cho các đơn vị sản xuất khi xin vay vốn, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh Những doanh nghiệp này thường phải cầm cố giấy tờ có giá hoặc thế chấp quyền sử dụng đất, thậm chí quyền sở hữu nhà ở của chủ sở hữu doanh nghiệp, trong khi tài sản máy móc thiết bị có thể thế chấp nhưng ít được chấp thuận do khó khăn trong việc xác định giấy tờ sở hữu.
Chi nhánh vẫn duy trì thói quen cho vay truyền thống và chưa mở rộng sang các hình thức cho vay được bảo đảm bằng tài sản khác Việc thiếu hụt cán bộ có chuyên môn sâu về kỹ thuật nghiệp vụ dẫn đến khó khăn trong việc phân tích và dự báo rủi ro thị trường hàng hóa, từ đó hạn chế khả năng áp dụng các phương thức bảo đảm tiền vay đa dạng hơn.
- Hồ SO’ của một số tài sản bảo đảm chưa đầy đủ, hợp pháp:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIÈN
3.2.1.1 Giải pháp chung phát triển hoạt động tin dụng
Ngân hàng GP.Bank - SGD HN thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng an toàn, phù hợp với khả năng quản lý và giám sát, nhằm chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo chỉ đạo của GP.Bank Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng tập trung vào việc cho vay có chọn lọc, cập nhật thông tin về khách hàng và ngành hàng, đồng thời phân tích tình hình kinh doanh và kết quả tài chính của khách hàng Ngân hàng sẽ giảm dần dư nợ hoặc chấm dứt quan hệ tín dụng với các khách hàng yếu kém và không để nợ quá hạn mới phát sinh Bên cạnh đó, GP.Bank cũng chú trọng tiếp thị khách hàng vay mới, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân và hộ gia đình, nhằm tăng dư nợ ngắn hạn và ngoài quốc doanh Ngân hàng sẽ rà soát, đánh giá lại khách hàng có dư nợ không có tài sản đảm bảo và khuyến khích bổ sung tài sản để nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo, đồng thời thực hiện các biện pháp thu hồi nợ khó đòi đã được xử lý hạch toán ngoại bảng.
Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hoá tình hình tài chính của ngân hàng
Ngân hàng cần đánh giá và phân loại nợ quá hạn, phân tích hiệu quả kinh tế của từng khoản vay cũng như tình hình tài chính của khách hàng để tìm biện pháp thu hồi vốn hiệu quả Đối với nợ khó đòi do nguyên nhân khách quan, ngân hàng nên khuyến khích người vay thanh toán nợ gốc và xem xét giảm lãi suất Đối với nợ quá hạn đã được xiết nợ bằng tài sản và có đủ hồ sơ pháp lý, ngân hàng cần nhanh chóng thực hiện phát mại hoặc chuyển giao cho trung tâm bán đấu giá để thu hồi vốn vay.
Khi không có thị trường tiêu thụ cho các tài sản hoặc tiêu thụ diễn ra chậm, ngân hàng có thể xem xét việc cho thuê hoặc sử dụng các tài sản này trong hoạt động kinh doanh nhằm tạo ra nguồn thu bù đắp cho phần lỗ từ lãi suất của vốn huy động.
Phăn loại khách hàng của chi nhánh
Việc phân loại khách hàng tại chi nhánh là rất quan trọng để đảm bảo tiền vay, vì khách hàng có nhiều đối tượng khác nhau Những khách hàng có độ tín nhiệm cao có thể nhận mức cho vay cao hơn, mặc dù họ có cùng mức bảo đảm với những khách hàng khác.
Khách hàng tín nhiệm loại 1 là những doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, có lãi trong 2 năm gần đây, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với nhà nước và không có nợ quá hạn tại ngân hàng Đây là các khách hàng quen thuộc của chi nhánh Nếu các doanh nghiệp này có phương án khả thi, họ có thể được ưu tiên vay với thủ tục lãi suất và bảo đảm bằng tín chấp.
Khách hàng tín nhiệm loại 2 là những doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định và uy tín thấp Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng nên áp dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản đối với các doanh nghiệp này.
Khách hàng không tín nhiệm là những doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính và thua lỗ Ngân hàng nên ngừng cho vay đối với những đơn vị này và tập trung vào việc thu hồi nợ quá hạn để bảo vệ lợi ích của mình.
3.2.1.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con người là yếu tố quyết định sự thành bại của tổ chức kinh tế, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro Để xây dựng một đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ cao, am hiểu nghề nghiệp và phẩm chất đạo đức tốt, GP.Bank - SGD HN cần thực hiện các giải pháp nâng cao chất lượng và chuyên môn của đội ngũ này, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển tín dụng và bảo toàn vốn cho ngân hàng.
Ngân hàng cần tích cực đào tạo và nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán bộ tín dụng bằng cách thường xuyên hướng dẫn thực hiện các văn bản pháp luật và quy định của Chính phủ cũng như Ngân hàng Nhà nước liên quan đến bảo đảm tiền vay Đồng thời, ngân hàng cũng nên cung cấp đầy đủ sách báo và tạp chí để giúp cán bộ công nhân viên cập nhật thông tin hàng ngày, mở rộng kiến thức về kinh tế, chính trị và xã hội Điều này sẽ nâng cao khả năng phân tích và thẩm định khách hàng của các cán bộ tín dụng, từ đó cải thiện hiệu quả công việc.
Ngân hàng GP.Bank cần lựa chọn và bố trí cán bộ có chuyên môn cao và đạo đức nghề nghiệp tốt vào các vị trí phù hợp để phát huy tối đa tiềm năng và năng lực của từng nhân viên Để tạo động lực cho cán bộ ngân hàng, cần thiết lập chế độ tiền lương và chính sách khen thưởng công bằng, hợp lý dựa trên năng lực và thành tích làm việc, nhằm khuyến khích nỗ lực và cạnh tranh lành mạnh giữa các cán bộ.
Quá trình tuyển dụng tại GP.Bank - SGD HN cần có các chính sách cụ thể nhằm thu hút nhân tài và những người có trình độ chuyên môn cao Đây là yếu tố quan trọng trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng hiện nay Để nâng cao năng lực cạnh tranh, ngân hàng cần chú trọng đến việc tuyển dụng các ứng viên mới có năng lực.
Ngân hàng cần nâng cao chất lượng bộ phận định giá tài sản bảo đảm, vì đây là cơ sở xác định mức cho vay tối đa và khả năng thu hồi nợ Để đưa ra quyết định cho vay đúng đắn và tạo mối quan hệ tốt với khách hàng, ngân hàng phải xác định đúng giá trị thực của tài sản bảo đảm Tuy nhiên, việc này gặp khó khăn do phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan, đặc biệt là chất lượng của bộ phận định giá Do đó, GP.Bank - SGD HN cần áp dụng các biện pháp cải thiện chất lượng bộ phận này.
Để đạt được kết quả thẩm định chính xác, việc thành lập một hội đồng thẩm định giá tài sản đảm bảo là cần thiết Bởi vì quá trình định giá rất phức tạp, một nhóm đông người tham gia sẽ giúp cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác và an toàn hơn.
- Xây dựng một số tiêu thức định giá giá trị của tài sản bảo đảm dựa trên những thông tin xác thực, đúng đắn.
3.2.1.3 Đầu tư phát triển hạ tầng công nghệ thông tin
Ngày nay, sự bùng nổ của công nghệ thông tin đã thúc đẩy ngành ngân hàng ứng dụng các thành tựu công nghệ vào hoạt động của mình, giúp đơn giản hóa nhiều thủ tục phức tạp Công nghệ thông tin không chỉ kết nối các ngân hàng với nhau mà còn tạo cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Việc đổi mới công nghệ ngân hàng mang lại lợi ích cho cán bộ trong quản lý nội bộ và nâng cao chất lượng dịch vụ Đồng thời, ngân hàng có thể nhanh chóng và chính xác xác định thông tin khách hàng cũng như quản lý tài sản bảo đảm Để duy trì sự đổi mới công nghệ, ngân hàng cần cập nhật thông tin và phần mềm mới, đồng thời đào tạo cán bộ có trình độ về tin học, tạo điều kiện cho họ yên tâm làm việc và nâng cao chuyên môn.
3.2.1.4 Hoàn thiện quy trìnlí thấm định
Chất lượng cho vay của ngân hàng phụ thuộc vào quy trình thẩm định khoản vay, bên cạnh chính sách cho vay hợp lý và quy trình cho vay hiệu quả Việc thẩm định tốt giúp hạn chế rủi ro tín dụng, hỗ trợ khách hàng trong sản xuất kinh doanh và thuận lợi cho việc xử lý tài sản bảo đảm Để nâng cao chất lượng thẩm định, các ngân hàng cần thực hiện quy trình thẩm định một cách hiệu quả thông qua các giải pháp thích hợp.