Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thanh toán trong hệ thống ngân hàng công thương việt nam

VÀ ĐÀO TAO' |( < • c > ' 11 1» o IT, • C = < I o ilo II o H NGẮ N H À N G NHẢ [ỆN NGẲNHÀNG T h v iệ n - H ọ c v iệ n N g â n H n g 1111IIII 11 I I I LV.000101 rrc ẻ' ĩ È c r;H'A C S I ;K i n :H In HỌ l V IÍiN N Í. ' |i: V IỆ N TRUN G X  M T H Ô N G 332.11 N G -T LV101 ị BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM H Ọ C V IỆ N N G  N H À N G NGÔ VĂN THÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC THANH TỐN TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CỒNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - luu thơng tiền tệ tín dụng Mã số: 5.02.09 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÊ N g i h n g d â n k h o a h ọ c: PGS-TS LÊ ĐÌNH HỢP HOC VIÊN NQÂN MANG iO X ÍM Hà Nội - 2004 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2004 Tác giả luận văn Ngô Văn Thân MUC LUC L Ờ I MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỂ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TRONG NỂN KINH TÊ THỊ TRƯỜNG 1.1 C sở hình thành phát triển hoạt động toán qua ngân hàng 1.1.1 Hình thái tiền tệ chức làm phương tiện toán tiền tệ 1.1.2 Sự phát triển chức trung gian toán ngân hàng 1.1.3 Vai trò chủ yếu hoạt động toán qua Ngân hàng kinh tế thị trường 1.2 Nội dung ch ủ yếu h oạt động th an h to án qu a N gân hàn g 1.2.1 Khái niệm vai trò tốn khơng dùng tiền mặt 11 11 1.2.2 Các sản phẩm dịch vụ toán chủ yếu cung ứng cho khách hàng 14 1.2.3 Hệ thống toán Ngân hàng 23 H ệ th ốn g th an h toán dựa trê n tản g côn g nghệ thông tin 29 1.3.1 Sự phát triển công nghệ thông tin tác động đến hệ thống 30 toán qua Ngân hàng 1.3.2 Hệ thống toán, chuyển tiền điện tử 31 N hững vấn đề ch ủ yếu hiệu qu ả th an h to án qu a N gân hàng 44 1.4.1 Khái quát hiệu tốn 44 1.4.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu 45 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động toán qua 48 Ngân hàng 1.5 K inh nghiệm q u ốc tê khuynh hướng h o ạt động th an h to án q u a 51 N gân hàn g 1.5.1 Kinh nghiệm Quốc tế hệ thống toán điện tử tổng tức thời 51 (RTGS) 1.5.2 Bài học chủ yếu 54 1.5.3 Khuynh hướng hoạt động toán qua Ngân hàng 54 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG H IỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN 56 TẠ I NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG V IỆ T NAM K h q u t tình hình tổ c v h o ạt động th an h toán củ a N gân 56 hàn g C ôn g thư ơng V iệt N am 2.1.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Công thương Việt Nam 56 2.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Công thương Việt Nam 57 2.1.3 Thực trạng ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động kinh 58 doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1.4 Tổng quan phát triển mạng lưới hoạt động kinh doanh 60 2 63 T h ự c tr n g h o ạt động th an h toán củ a n gân hàn g C ôn g thương V iệt N am 2.2.1 Khái quát trình phát triển hệ thống tốn Ngân hàng Cơng 63 thương Việt Nam 2.2.2 Đổi bước hệ thống tốn Ngân hàng 77 Cơng thương Việt Nam 2.2.3 Các pháp lý trình phát triển hệ thống toán 81 ngân hàng 2.2.4 Thanh toán quốc tế toán qua mạng SWIFT 81 82 K ế t cấ u hệ th ốn g th an h toán N gân h àn g C ôn g thương V iệt N am theo hướng đại hố 2.3.1 Sơ đồ mơ hệ thống tốn Ngân hàng Cơng thương 82 Việt Nam 2.3.2 Những thành tựu, tổn ngun nhân tiến trình đại 83 hố hệ thống toán ngân hàng Việt Nam CHƯƠNG : M Ộ T s ố GIẢI PH ÁP VÀ K IÊN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO 94 H IỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TỐN CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG V IỆ T NAM Đ ịnh hướng p h át triển hoạt động th an h to án củ a hệ thống N gân hàn g C ôn g thương V iệt N am 94 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động toán hệ thống Ngân 94 hàng Công thương Việt Nam 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tốn Ngân hàng Cơng 95 thương Việt Nam 3.1.3 Quan điểm hồn thiện phát triển hệ thống tốn 96 Ngân hàng Công thương Việt Nam 3.1.4 Định hướng thiết kế, xây dựng, triển khai hệ thống toán 99 đại Ngân hàng Công thương Việt Nam M ộ t sô giải p h áp ch ủ yếu 100 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện thiết kế tổng thể hệ thống thông tin 100 3.2.2 Giải pháp xây dựng triển khai đề án công nghệ thông tin 102 3.2.3 Giải pháp đào tạo phát triển nguồn nhân lực 102 3.2.4 Giải pháp mở rộng dịch vụ ngân hàng bán lẻ 103 3 107 M ộ t sô kiến nghị ch ủ yếu 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 107 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 109 K Ế T LU Ậ N 111 D AN H M U C T À I L I Ê U T H A M K H Ả O DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIÊT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu AMEX American Express ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) BIN Mã số ngân hàng (Banh Identify Number) CN Chi nhánh EDC/CAT Máy toán thẻ (máy cà thẻ) điện tử LAN Mạng cục MASTERCARD INT'L Tổ chức thẻ MASTERCARD quốc tế NHNN VN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHCTVN Ngân hàng Công thương Việt Nam NHPHT Ngân hàng phát hành thẻ NHTM VN Ngân hàng thương mại Việt Nam NHTTT Ngân hàng toán thẻ ON - LINE Trực tuyến OFF - LINE Phi trực tuyến PIN Mã số cá nhân (Personal Identify Number) RTGS Thanh toán tổng tức thời TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế VCB Vietcombank VISA INT'L Tổ chức thẻ VISA quốc tế VN Việt Nam UNC ủy nhiệm chi UNT ủy nhiệm thu WAN Mạng diện rộng DANH M UC CÁC BẢNG Các bảng Bảng số 2.1 Bảng số 2.2 Mục Nội dung lục 2.1.3 2.2.1 Phần cứng hệ thống trương trình ứng dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Cơ cấu tốn qua Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Trang 59 66 Tỷ trọng toán nội chi nhánh so với tổng Bảng số 2.3 2.2.1 toán Ngân hàng Công thương Việt 68 Nam Bảng số 2.4 Bảng số 2.5 2.2.1 2.2.1 Bảng số 2.6 2.2.1 Bảng số 2.7 2.2.1 Tỷ trọng toán liên hàng so với tổng tốn Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Tỷ trọng toán bù trừ so với tổng tốn Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Bảng số liệu toán bù trừ tổng khoản tốn ngồi hệ thống Tỷ trọng tốn qua tài khoản tiền gửi ngân hàng Nhà nước 68 72 72 73 Báo cáo tổng hợp tình hình thực phương Bảng số 2.8 2.2.1 thức tốn Ngân hàng Cơng thương 75 Việt Nam Bảng số 2.9 Bảng số 2.10 2.2.1 2.2.1 Tỷ trọng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Tinh hình mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán qua ngân hàng 75 76 DANH MỤC CÁC BIỂU, s Đ Các biểu, Mục sơ đồ lục Biểu đổ 2.1 2.2.1 Nội dung Tinh hình tốn Ngàn hàng Cơng thương Việt Nam Trang 67 Mối quan hệ phương thức toán bù trừ với Biểu đổ 2.2 2.2.1 phương thức toán khác khỏi hệ thống 72 Ngân hàng Công thương Việt Nam Biểu đồ 2.3 2.2.1 Số tốn theo phương thức 74 Biểu đồ 2.4 2.2.1 Doanh số toán theo phương thức 74 Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ 2.4 1.3.2 2.1.1 2.1.1 2.2.1 2.2.1 Quy trình kiểm sốt đối chiếu toán điện tử Hệ thống tổ chức Ngân hàng Công thương Việt Nam Cơ cấu tổ chức máy điều hành trụ sở Tổ chức toán vốn chi nhánh hệ thống Ngân hàng Sơ đồ quy trình kiểm sốt đối chiếu tập trung Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Mơ hệ thống tốn Ngân hàng 39 56 57 68 69 82 Sơ đồ 2.5 2.3.1 Sơ đổ 3.1 3.2.4 Cấu trúc giao dịch Ngân hàng cấp Chi nhánh 106 Sơ đồ 3.2 3.2.4 Mơ hình tổ chức hệ thống thơng tin khách hàng 107 Công thương Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Q trình tồn cầu hoá kinh tế giới, xây dựng kinh tế tri thức dựa sở ứng dụng thành tựu kỳ diệu cách mạng công nghệ thông tin vừa hội vừa thách thức to lớn nước phát triển Việt Nam Chúng ta cần phát huy nội lực, tranh thủ ngoại lực, tắt đón đầu, chủ động hội nhập để đẩy nhanh nhịp độ tăng trưởng kinh tế, thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hố đại hoá đất nước Hệ thống Ngân hàng với hoạt động kinh doanh tiền tệ trở thành "huyết mạch" cung ứng vốn dịch vụ tài cho kinh tế, thực động lực mạnh mẽ thúc đẩy tiến trình phát triển kinh tế Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động lĩnh vực toán qua Ngân hàng dựa tảng ứng dụng cơng nghệ tin học định hướng chiến lược có tính cấp bách q trình cơng nghiệp hố hội nhập hệ thống Ngân hàng Việt Nam với cộng tài quốc tế Những năm gần đây, hệ thống Ngân hàng Việt Nam có đổi bản, góp phần quan trọng vào trình đổi phát triển kinh tế đất nước Cùng với đổi hệ thống Ngân hàng, hệ thống toán qua Ngân hàng bước cải tiến Tuy nhiên, bộc lộ số tồn tại, cụ thể tốc độ tốn chậm chạp, ách tắc, phương tiện tốn cịn đơn điệu, chưa phù hợp với nhu cầu kinh tế Vì vậy, địi hỏi thiết phải giải triệt để tồn hoạt động toán hệ thống Ngân hàng NHCTVN sau 10 năm đổi hệ thống tốn có bước phát triển đáng kể cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế dân cư Tuy nhiên, hoạt động tốn cịn nhiều hạn chế, bất cập địi hỏi phải có chiến lược phát triển, giải pháp thích họp để giải Vì lẽ đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu cơng tác tốn hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam" tác giả lựa chọn nghiên cứu thành luận văn Mục đích nghiên cứu luận văn Một là, Phân tích sở lý luận tồn lịch trình phát triển hình thái tiền tệ phương tiện toán truyền thống đại Hai là, Nghiên cứu kinh nghiệm nước ứng dụng công nghệ thông tin, xây dựng phát triển hệ thống toán 100 thống toán đáp ứng nhu cầu tất nuớc giai đoạn Do vậy, xây dựng hệ thống tốn điện tử tồn quốc Việt Nam phải xuất phát từ thực tế nhằm mục đích thoả mãn yêu cầu Việt Nam Ý tưởng bao quát phương diện tổng thể gì? Đó mơ hình phải kiến thức thiết kế tổng thể sở hạ tầng chung không bắt Ngân hàng phải đầu tư vào công nghệ thiết bị tới hai lần Một hệ thống toán đại phải hội tụ đầy đủ đặc điểm hệ thống lớn tầm cỡ giới có khả đáp ứng nhu cầu dịch vụ toán kỷ XXI phù hợp với cấu trúc hệ thống Ngân hàng nước, bao quát loại giao dịch tốn đổi có khả kết nối mạng thành viên sử dụng công nghệ khác có khả thay tới 100% cấu phần thị trường dễ dàng sử dụng, bảo trì, bảo dưỡng Xuất phát từ mục tiêu, yêu cầu đặc điểm bản, kiến trúc thiết kế hệ thống cần xem xét toàn diện theo quan điểm tổng thể lựa chọn giải pháp công nghệ thích hợp quy trình nghiệp vụ với thủ tục chuẩn xác hóa theo thơng lệ quốc tế từ đầu để đảm bảo đạt mục tiêu lợi ích hiệu trước mắt lâu dài, lợi ích hữu vơ hình Điều quan trọng chỗ lựa chọn nhà tư vấn đáng tin cậy, tìm kiếm đối tác tầm cỡ quốc tế để kiến tạo hệ thống, đưa giải pháp kiến trúc hợp lý tối ưu trước, sau, cần tập trung, nên phân tán, cấp độ truy cập thông tin, liệu lưu trữ đâu, bảo mật 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU Mở rộng, phát triển hệ thống tốn dựa tảng cơng nghệ thơng tin mục tiêu chiến lược lớn nhằm đại hóa hoạt động Ngân hàng, phát huy vai trị "hệ thống huyết mạch" kinh tế thị trường định hướng XHCN, góp phần thúc đẩy nhịp độ tăng trưởng kinh tế nhanh, ổn định bền vững, thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Để mục tiêu NHCTVN có tính khả thi cần có hệ thống giải pháp tổng thể chi tiết 3.2.1 Giải pháp hồn thiện thiết kê tổng thê hệ thống thơng tin Thực tiễn 10 năm đổi xây dựng mô hình Ngân hàng cấp dự án đại hóa Ngân hàng hệ thống tốn mang lại học kinh nghiệm quý báu Do nguyên nhân khách quan chủ quan từ đầu khơng có thiết kế tổng thể chưa có lý luận kinh nghiệm 101 Thực tiễn tiến hành đổi xây dựng hệ thống Ngân hàng kinh tế chuyển đổi từ mô hình kê hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường, đặc biệt hệ thống Ngân hàng kiến tạo sở hạ tầng dựa vào công nghệ tin học viễn thơng Điều làm sáng tỏ cho trình chuyển đổi theo hướng chuyển dịch, xử lý tình xuất phát từ tình hình thực tế đặt đứng trước thách thức to lớn đất nước cuối thập kỷ 80 đầu thập kỷ 90 Thành tựu 10 năm qua khẳng định tiến trình đổi phương hướng, động, sáng tạo phù hợp với tiến trình đổi kinh tế Trên thực tế, buổi đầu có thiết kế tổng thể theo định hướng mục tiêu yêu cầu lý tưởng Tuy nhiên, nay, sau 10 năm đổi nhìn lại chặng đường qua, nhìn giói phép nhìn bao quát, xuyên suốt có quan niệm tổng thể hệ thống tốn điện tử đại dựa vào cơng nghệ thơng tin, hệ thống toán tập trung, trực tuyến đạt mức độ tự động hóa cao có tính ưu việt: + Quản lý tài khoản khách hàng tập trung + Quản lý thông tin khách hàng tập trung + Khả kiểm soát hiệu xác đinh quan hệ nhanh nhạy + Huy động sử dụng vốn tập trung, hiệu + Giao dịch trực tuyến on line cửa + Giao dịch 24/24 giờ/ ngày; 7/7 ngày/tuần; 365/365 ngày/năm, nơi + Quản lý rủi ro tốt tốn tín dụng + Nhanh chóng cung cấp thơng tin - tổng hợp cho lãnh đạo + Dễ dàng mở rộng dịch vụ, gửi rút nhiều nơi ATM, EFT, POS, Card + Hình thành loại hình Ngân hàng E-barking Telephone - Banking Internet Banking + Không cần hệ thống toán nội + Hệ thống mở dễ dàng kết nối vòi hệ thống bên ngồi (thanh tốn liên Ngân hàng, SWIFT, mạng ATM liên Ngân hàng, thị trường tài chính, bảo hiểm) + Ngân hàng ảo không cần chi nhánh, giao dịch khắp nơi, nước + Giảm lưu lượng tiền mặt, cho phép lưu hành tiền điện tử + Giảm số lượng nhân viên Ngân hàng chuyển sang công tác khác + Tạo hứng thú, tự chủ động cho khách hàng + Cho phép sâu vào thị trường hẹp thẻ chuyên dùng cho nhóm khách hàng + Cho phép hợp thẻ đa dạng hay thẻ công dân 102 3.2.2 Giải pháp xây dựng triển khai đề án công nghệ thông tin Đầu tư cơng nghệ địi hỏi khối lượng vốn khổng lổ phải trước bước Đầu thập kỷ 90, lựa chọn giải pháp hệ điều hình MS-DOS với sở liệu FOXRO với hệ điều hành UNIX ngôn ngữ hệ đến lựa chọn giải pháp thứ Và lựa chọn vào hệ thống viễn thông quốc gia thay tự đầu tư cho trang bị xây dựng hệ thống viễn thông riêng cho ngành lựa chọn chiến lược công nghệ đắn Nhưng nửa cuối thập kỷ 90 giải pháp lựa chọn, cơng nghệ có nhiều bất cập thiên phần cứng mà trọng phần mềm hay lựa chọn không đồng Ngân hàng ảnh hưởng tới khả tích hợp hệ thống lại với tiến trình thực hiện đại hố cơng nghệ toán theo dự án WB tài trợ Trong nhiều trường hợp, Ngân hàng đầu tư vốn có cơng nghệ hiệu khai thác sử dụng chưa triệt để có trường hợp cơng nghệ phải đầu tư tới hai lần Ngay dự án đại hóa Ngân hàng hệ thống toán WB tài trợ với tổng sơ vốn 53 triệu USD WB cho vay thống 49 triệu USD Việt Nam tham gia vốn đối ứng triệu USD triển khai với tiểu dự án, dự án hệ toán điện tử liên Ngân hàng tiểu dự án Ngân hàng thương mại có dự án đại hoá hệ thống toán NHCTVN Lúc đầu gặp khó khăn lựa chọn giải pháp công nghệ tiểu dự án tính Hơn nữa, cần nhận thức ngành Ngân hàng ngành ứng dụng công nghệ nghiên cứu sáng tạo công nghệ Điều nhấn mạnh vấn đề lựa chọn, mua giải pháp cơng nghệ trọn gói để ứng dụng khai thác hiệu quả, đặc biệt công nghệ trọn gói đạt tiêu chuẩn quốc tế Về sở hạ tầng công nghệ cần phải: - NHNN với ngành hữu quan kiến nghị với Chính phủ tăng đầu tư cho hệ thống viễn thông quốc gia đạt tiêu chuẩn quốc tê đáp ứng cung cấp dịch vụ viễn thông với giá cước đa dạng giảm dần - Xác lập vai trị quản lý tập trung cơng nghệ tin học để đảm bảo tính đồng - Kiến nghị Chính phủ cho phép khấu hao nhanh thiết bị phần mềm tin học để phù hợp tốc độ phát triển nhanh, thay đổi hàng năm, tháng công nghệ thông tin - Ngân hàng nên chọn giải pháp mua cơng nghệ phần mềm trọn gói để ứng dụng khai thác Đặc biệt công nghệ mạng diện rộng 3.2.3 Giải pháp đào tạo phát triển nguồn nhân lực Con người chủ thể sáng tạo, động lực phát triển thời đại Đầu tư 103 cho đào tạo đầu tư phát triển cha ông nhận thức thể qua câu nói tiếng "Hiền tài Ngun khí quốc gia" đào tạo nhân tài quốc sách hàng đầu Ngày nay, kỷ nguyên văn minh thông tin kinh tế tri thức, công nghệ thông tin sở hạ tầng nguồn nhân lực làm chủ cơng nghệ thơng tin ngày có vai trị định tiến trình phát triển, lực cạnh tranh doanh nghiệp quốc gia thị trường mang tính tồn cầu Trong thời gian qua ngành Ngân hàng trọng phát triển nguồn nhân lực công nghệ thông tin thông qua công tác tuyển dụng, đào tạo đào tạo lại Tuy nhiên, đội ngũ cán công nghệ thông tin Ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu thực tiễn số lượng, chất lượng cấu đặc biệt đội ngũ chuyên gia phân tích thiết kế hệ thống Vì vậy, giải pháp đào tạo phát triển nguồn nhân lực làm chủ công nghệ thông tin phải quán triệt nội dung sau đây: Quán triệt thị số 58-CT/TW ứng dụng phát triển cơng nghệ thơng tin cán nói chung, lãnh đạo ngành Ngân hàng nói chung hệ thống NHCTVN nói riêng Xác lập chức danh Giám đốc cơng nghệ thông tin CIO cấu tổ chức cấp Giải pháp triển khai sách huy động vốn nước cho dự án đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán Ngân hàng Giải pháp hoạch định triển khai cử cán bộ, chuyên gia Ngân hàng đào tạo công nghệ thông tin nước tiên tiến Giải pháp triển khai chương trình đào tạo phổ cập tin học cho đội ngũ nhân viên NHCTVN Giải pháp mời hay th chun gia cơng nghệ thơng tin nước ngồi để tư vấn đào tạo nguồn nhân lực công nghệ thơng tin Giải pháp cần có sách thu hút, trọng dụng nhân tài "chiêu hiền đãi sĩ' đội ngũ chuyên gia công nghệ thông tin ngành ngành 3.2.4 Giải pháp mở rộng dịch vụ Ngân hàng bán lẻ Trong kinh tế thị trường, chiến lược thị trường khách hàng vừa xuất phát vừa mục tiêu chiến lược kinh doanh nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận Theo chuyên gia Ngân hàng dự báo với nhịp độ tăng trưởng kinh tế bình quân hàng năm từ 7-8% khối lượng toán gia tăng ước đoán khoảng 40% năm có thay đổi lớn cấu khách hàng Theo nhịp độ tăng trưởng kinh tế cao, thu nhập bình quân đầu người tăng lên dân cư có khả 104 tiết kiệm tạo thành nguồn vốn đầu tư lớn cho kinh tế Nguồn tiền gửi Ngân hàng hàng chục triệu người nguồn vốn khổng lồ NHTM, nguồn tiền gửi khơng kỳ hạn với lãi suất thấp tiềm to lớn để cung cấp dịch vụ tốn Tinh hình tạo khởi điểm đổi tư kinh doanh giới Ngân hàng chuyển mạch vào lĩnh vực dịch vụ nói chung dịch vụ tốn nói riêng theo định hướng chiến lược khách hàng dân cư Tuy nhiên vấn đề mâu thuẫn giới Ngân hàng muốn có thị trường khách hàng dân cư số lượng lớn, khả kham trì hoạt động kinh doanh dịch vụ Ngân hàng bán lẻ theo mơ hình, phương thức truyền thống thủ cơng, khơng có khả cung cấp dịch vụ Ngân hàng đa dạng, chất lượng giá rẻ Hiện giao dịch toán khu vực dân cư chủ yếu tiền mặt phục vụ nhu cầu chi tiêu sinh hoạt đời sống hàng ngày tương đối thuận tiện trở thành thói quen tiềm thức người dân Vì vậy, NHCTVN muốn thu hút người dân tự nguyện mở tài khoản cá nhân tham gia giao dịch toán qua Ngân hàng đòi hỏi phải đổi phương thức, đại hóa cơng nghệ Ngân hàng cung cấp dịch vụ Ngân hàng thuận tiện, nhanh chóng có lợi cho khách hàng dân cư, tạo cho người dân, đặc biệt cơng dân bậc trung có mức thu nhập cao ổn định tiếp cận dịch vụ NHCTVN trở thành quan hệ bạn hàng tin cậy, lâu dài NHCTVN mở chiến dịch tiếp thị rộng rãi giới thiệu dịch vụ, cập nhật thông tin thường xuyên Website NHCTVN tới khách hàng ngồi nước, khuyến khích mở tài khoản cá nhân miễn phí, tạo dịch vụ liên quan đến trả lương vào tài khoản, tư vấn miễn phí cho khách hàng thủ tục, sử dụng.v.v Ở nước Tây Âu, Mỹ, Nhật Bản thiết lập mạng lưới Ngân hàng bán lẻ rộng lớn phục vụ khách hàng dân cư dựa vào công nghệ thông tin Các quỹ tiết kiệm công cộng, tiết kiệm qua bưu điện thu hút nắm giữ phần lớn thị trường tiền lương tiền công khu vực dân cư Một thị trường rộng lớn với số lượng khách hàng đông đảo không Ngân hàng truyền thống, cung cấp dịch vụ theo phương thức thủ cơng có khả hấp dẫn đáp ứng hiệu thông mạng lưới chi nhánh Ngân hàng cổ điển với chi phí tốn bất tiện cho khách hàng họ phải xếp hàng rồng rắn chờ đợi nhiều thời gian giao dịch với Ngân hàng hành lúc người phải làm Hơn theo điều tra nghiên cứu nhu cầu dịch vụ thường xuyên người dân có cấu rút tiền mặt 62%, toán 21%, chuyển tiền 18% tư vấn giải đáp 17% Thực tiễn kiểm chứng mối quan hệ biện chứng 105 nhu cầu khả năng, cách mạng công nghệ thông tin tạo khả đáp ứng nhu cầu dịch vụ Ngân hàng thường xuyên với khối lượng lớn dàn cư Từ Ngân hàng thương mại nói chung NHCTVN nói riêng đổi tư quan niệm đưa giải pháp triển khai xây dựng mạng lưới cung cấp dịch vụ Ngân hàng đưa vào cồng nghệ thông tin: trang bị hệ thống dịch vụ điện tử máy rút tiền tự động ATM, loại thẻ Ngân hàng, trạm toán điện tử đặt điểm bán hàng EFT-POS có khả giao dịch trực tiếp (on line) tiện dụng, tự phục vụ gửi tiền, rút tiền, chuyển tiền v.v với xuất loại hình Ngân hàng Ngân hàng điện tử Ngân hàng điện thoại, Ngân hàng Internet Ngân hàng không chi nhánh - tạo cho Ngân hàng bán lẻ mở rộng thời gian giao dịch “mở cửa” tới 24/24 không gian giao dịch tới nơi phạm vi mạng viễn thông, ô tô, nhà ga, cửa hàng, nơi nơi làm việc, v.v Việt Nam nước với dân số gần 80 triệu người thực thị trường tiềm tàng rộng lớn lĩnh vực dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, đặc biệt dịch vụ tốn qua Ngân hàng Vì vậy, NHCTVN cần sớm định hướng chiến lược kinh doanh vào khu vực dân cư, cấu trúc lại, kiến tạo lại thực phân phối dịch vụ bán lẻ, dịch vụ tốn dựa vào cơng nghệ thơng tin đảm bảo cung cấp sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đại thực tiện lợi cho dân cư, tạo cho khách hàng tiếp cận sản phẩm mới, quảng cáo, giới thiệu khuyến mại, thuyết phục người sử dụng tiện ích dịch vụ Ngân hàng đại Theo tôi, Ngân hàng bán lẻ nên phát triển theo định hướng song hành, mơ hình truyền thống cung cấp dịch vụ cách thủ cơng bán thủ cơng cịn phù hợp thực tế, đáp ứng nhu cầu phận đơng khách hàng dân cư có thu nhập vừa, dân trí chưa cao Đồng thời triển khai xây dựng hình thành phát triển mơ hình đại với đời chi nhánh tự phục vụ trang bị thiết bị hoàn toàn tự động có khả giao dịch 24/24 cơng nghệ thẻ toán, máy rút tiền ATM, trạm EFT - POS Telephone Banking, Internet Banking Tóm lại: Ngân hàng bán lẻ phải đạt tới giải pháp tối ưu cho vấn đề: - Tạo hệ thống tiêu thụ đơn giản, thuận tiện, cung cấp dịch vụ tiền mặt toán dịch vụ trung gian khác cho khách hàng nơi, lúc - Tạo lập hệ thống thu hút tiền gửi rộng lớn tới người dân để từ dẫn đến nghiệp vụ Ngân hàng đời sống thường nhật - Hạ thấp chi phí liền với nâng cao chất lượng dịch vụ Để giải vấn đề cần tuân thủ: - Tìm kiếm khách hàng cho hệ thống dịch vụ tiền mặt toán tự động, 106 giao dịch trực tiếp On line đầu cuối EFT POS, ATM - Lựa chọn nơi “đặt trụ sở” cho dịch vụ thích ứng với nhu cầu khả năng, tâm lý thói quen, tập quán sống, làm việc giao dịch - Tạo Ngân hàng điện thoại với mục đích làm cho điện thoại trở thành cơng cụ dễ dàng tiếp cận với dịch vụ Ngân hàng không tự động hóa - ứng dụng Ngân hàng Internet, cung cấp dịch vụ Ngân hàng đến nhà tới nơi, lúc - Các Ngân hàng bán lẻ phải đồng thuận phối hợp ứng dụng giải pháp đồng kỹ thuật tạo khả chuyển mạch toán thẻ liên Ngân hàng Định hướng chiến lược khách hàng dân cư để Ngân hàng bán lẻ định hướng đầu tư phát triển cung cấp dịch vụ Ngân hàng nói chung dịch vụ toán, đặc biệt tốn thẻ, cơng cụ tốn điện tử đại, tương lai gần lưu hành rộng rãi phổ biến Trên sở định hướng chiến lược khách hàng kinh doanh cho rằng: NHCTVN cần phải cấu trúc lại cho thích ứng với môi trường kinh doanh mới; thị trường khách hàng dân cư Theo hướng hình thành hệ thống phân phối dịch vụ tiện lợi cho đối tượng nơi, lúc Theo mơ hình chuẩn mang tính quốc tế: S đ : Cấu trúc giao dịch Ngân hàng cấp Chi nhánh Hệ thống thông tin khách hàng quản lý đạo phải thông suốt toàn hệ thống sở phân cấp đảm bảo khả phân tích đánh giá cung cấp nhóm khách hàng, dịch vụ với hiệu cao theo mơ hình sau (trang sau): 107 Đó lựa chọn Ngân hàng tự động hay Ngân hàng ảo, loại thẻ từ hay thẻ thông tin, thẻ đa dụng đơn dạng v.v - Hoạch định lựa chọn công nghệ hợp lý vừa phù hợp thực vừa không bị thách thức hao mịn vơ hình cơng nghệ thơng tin phát triển thay đổi hàng năm, hàng tháng Sơ đồ 3.2: Mơ hình tổ chức hệ thống thơng tin khách hàng Ngán hồng Vệí nHầ i T 3.3 M Ộ T SỐ K IẾN NGHỊ CHỦ Y Ê U 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, sau gần 10 năm thẻ toán chưa trở thành thơng dụng người dân, ngồi ngun nhân thu nhập cá nhân tính theo đầu người Việt Nam cịn thấp nên chưa có nhu cầu mở tài khoản cá nhân tiếp cận dịch vụ tốn qua Ngân hàng ngun nhân từ phía Ngân hàng chưa tun truyền giói thiệu đặc biệt tính tiện ích chưa cao để thu hút người dân bỏ thói quen sử dụng tiền mặt Vì vậy, mở rộng cơng nghệ thẻ tốn Việt Nam cần phải: Một là: Công nghệ thẻ tốn triển khai ứng dụng địi hỏi từ đầu phải coi trọng tính đồng hệ thống kỹ thuật bao gồm hệ thống máy rút tiền tự động ATM, trạm EFT-POS lựa chọn thẻ tốn theo tiêu chuẩn quốc tế cơng nghệ đại loại thẻ thơng minh để khắc phục tình trạng lạc hậu, lãng phí phải đầu tư hay tính khơng đồng hiệu Thực tế thời gian qua cảnh báo, Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng triển khai hệ thống toán điện 108 tử sử dụng thẻ toán theo việc người làm chưa có thoả thuận đến thuận cộng đồng Ngân hàng Việt Nam Tinh trạng dẫn đến khơng thống đồng tiêu chuẩn kỹ thuật Ngân hàng toán nghiệp vụ, đặc biệt phần mềm kế toán khách hàng ảnh hưởng tới toán thẻ liên Ngân hàng Hai là: Xây dựng hệ thống toán điện tử ATM, EFT-POS nên lựa chọn giải pháp thiết lập mạng truy cập trực tuyến (on line) truy cập trực tiếp vào tài khoản định khách hàng để thực lệnh toán, truy cập vào hệ thống sở liệu kế toán khách hàng tức phải xây dựng hệ thống phần mềm kế tốn on line đủ khả truy cập thơng tin xác, nhanh chóng phục vụ cho việc tốn Ba là: Mở rộng tốn thẻ địi hỏi phải đầu tư xây dựng trung tâm chuyển mạch tốn thẻ Ngân hàng Trung tâm có chức kiểm soát thực chuyển lệnh toán thẻ Ngân hàng vói nhau, đảm bảo loại thẻ toán Ngân hàng khác phát hành tốn máy thành viên tham gia hệ thống Theo chúng tôi, trung tâm toán thẻ liên Ngân hàng phận cấu thành hệ thống toán điện tử liên Ngân hàng NHNN chủ trì thiết lập vận hành Hơn nữa, điều kiện cho phép NHNN thành lập công ty phát hành thẻ chuyên trách DNNN - đơn vị trực thuộc NHNN hình thức Công ty cổ phần Ngân hàng thành viên Bốn là: Thẻ toán sản phẩm công nghệ điện tử Thời gian qua nhiều NHTM nước tham gia tổ chức thẻ toán quốc tế Visacard Matercard Các Ngân hàng tham gia toán phát hành thẻ cần hợp tác chặt chẽ hơn, thỏa thuận với để đến đồng thuận Đặc biệt cần phát huy vai trò Hội Ngân hàng toán thẻ thành lập 1996 vai trò phối hợp Hiệp hội Ngân hàng để Ngân hàng liên kết liên doanh việc mở rộng toán thẻ khu vực dân cư Hơn nữa, điều kiện cho phép NHNN thành lập Cơng ty phát hành thẻ chuyên trách DNNN - đơn vị trực thuộc NHNN hình thức Cơng ty cổ phần Ngân hàng thành viên Năm là: Hoàn thiện văn pháp lý phát hành sử dụng thẻ toán việc toán qua chứng từ điện tử điều kiện, quyền trách nhiệm khách hàng sử dụng thẻ, đơn chấp nhận thẻ, hạn mức thấu chi, thẻ 109 Sáu là: Các Ngân hàng cần đẩy mạnh xúc tiến thương mại tuyên truyền giới thiệu, khuyến mại v.v để mở rộng mạng lưới sở chấp nhận thẻ gia tăng số lượng khách hàng sử dụng thẻ tốn - cơng cụ toán điện tử tiện dụng văn minh 3.3.2 Kiên nghị với Chính phủ 33.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Luật NHNN luật TCTD ban hành từ ngày 12/12/1997 thay pháp lệnh Ngân hàng, Chính phủ ban hành Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có hiệu lực ngày 01/01/2002 thay Nghị định số 91/CP ngày 25/01/1993 Đây sở pháp lý để đổi hệ thống toán cho phù hợp với yêu cầu hai luật Mặc dù vậy, thời gian qua Chính phủ Ban lãnh đạo NHNN có nhiều cố gắng ban hành văn luật nhằm hướng dẫn thực tốt luật NHNN, luật TCTD đặc biệt văn liên quan đến việc ứng dụng Công nghệ thông tin vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tốn qua Ngân hàng nói riêng Gần đây, Chính phủ ban hành Quyết định số 44/QĐ-TTg sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán, chữ ký điện tử Cũng NHNN ban hành Quy chế toán điện tử liên Ngân hàng Nhưng xét tổng thể mơi trường pháp lý cịn nhiều bất cập chưa đáp ứng nhu cầu thực tế hoạt động Ngân hàng nói chung tốn điện tử nói riêng Vì hồn thiện mơi trường pháp lý yêu cầu xúc hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tốn nói riêng trước yêu cầu hội nhập AFTA tiến trình chuẩn bị gia nhập WTO Việt Nam, đặc biệt trước thách thức nhu cầu phát triển thương mại điện tử Vì Quốc hội, Chính phủ ngành Ngân hàng cần khẩn trương hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động Ngân hàng dựa sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin Điều địi hỏi trình kiến tạo khung pháp lý vừa phải phù hợp theo yêu cầu thực tê nước ta vừa tham khảo tiếp thu tuân theo thông lệ chuẩn mực quốc tế, đặc biệt WTO, IMF, WB 33.2.2 Xây dựng hạ tầng sở công nghệ thông tin đào tạo nguồn nhân lực công nghệ thông tin phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Nhà nước cần đổi chế tài lao động tiền lương, cho phép NHTMNN vận dụng sách tiền lương theo nguyên tắc thị trường, không khống chế mức lương tối đa để thu hút nhân tài 110 Vấn đề đào tạo nguồn nhân lực cho ngành Ngân hàng nói chung NHCTVN nói riêng Các sở đào tạo đại học, cao đẳng trung học chuyên nghiệp chuyên ngành Ngân hàng cần nghiên cứu nhu cầu nguồn nhân lực đáp ứng cho Ngân hàng nước trước xu mở cửa hội nhập khu vực quốc tế lĩnh vực Tài - Ngân hàng để xây dựng chương trình nội dung đào tạo phù hợp Theo tôi, việc khảo cứu thông qua đơn vị sử dụng sản phẩm trường hướng đắn Trong chương trình đào tạo bắt buộc cho sinh viên chuyên ngành Ngân hàng phải đào tạo môn tin học tin học chuyên ngành nhằm trang bị cho sinh viên hệ thống kiến thức công nghệ Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu thực tiễn Hiện nay, theo số liệu thống kê, việc đào tạo kỹ sư cao đẳng tin học trường đại học nước không đáp ứng yêu cầu thị trường lao động nói chung nhu cầu cán tin học cho ngành Ngân hàng nói riêng Nhu cầu cán tin học cho ngành tương lai lón, đó, Học viện Ngân hàng sở đào tạo nguồn nhân lực chủ yếu cho ngành Ngân hàng cần thành lập khoa Công nghệ Ngân hàng nhằm đào tạo trình độ cử nhân cơng nghệ Ngân hàng đáp ứng nhu cầu hệ thống Ngân hàng nước thời gian tới Giai đoạn trước mắt liên kết với trường Đại học hàng đầu nước lĩnh vực CNTT trường ĐHBK Hà Nội, trường ĐHQG Hà Nội Sau chuẩn bị đầy đủ sở vật chất, nội dung chương trình đào tạo, nguồn giáo viên chủ động đào tạo đáp ứng nhu cầu lao động NHTM tương lai Ill K Ế T LU Ậ N Đổi cơng nghệ đại hố Ngân hàng xây dựng hệ thống toán dựa tảng Công nghệ thông tin định hướng chiến lược cấp bách nhằm phát huy vai trò động lực hệ thống Ngân hàng nghiệp cơng nghiệp hố - đại hố đất nước Luận văn đề cập tới giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng hồn thiện hệ thống tốn qua Ngân hàng Công thương Việt Nam nghiên cứu lý luận, kinh nghiệm quốc tế tổng kết thực tiễn tiến tới phân tích thực trạng thành tựu, tổn nguyên nhân; Phân tích dự báo xu hướng phát triển, xây dựng quan điểm đạo để đưa giải pháp, kiến nghị góp phần vào cơng tác hoạch định, thiết kế, hồn thiện, mở rộng phát triển Hệ thống hoá lý luận trình hình thành phát triển hình thái tiền tệ phương tiện toán Luận giải đời tiền phát triển hệ thống tốn đại dựa vào cơng nghệ tin học viễn thông Kế thừa kinh nghiệm quốc tế triển khai xây dựng hoàn thiện, mở rộng xu hướng để tiếp nhận, tranh thủ tắt đón đầu tiến thẳng lên đại hoá hệ thống Ngân hàng nói chung đại hố hệ thống tốn nói riêng Phân tích đánh giá thực trạng hệ thống tốn nước nói chung hệ thống tốn Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng thời gian qua nhằm khẳng định thành tựu, đưa tổn nêu rõ nguyên nhân Luận giải mơ hình tổng thể xu hướng phát triển hệ thống toán đại dựa tảng Công nghệ thông tin Định hướng chiến lược khách hàng tương lai vào khu vực dân cư - khách hàng tiềm Ngân hàng nói chung Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng cung cấp dịch vụ toán điện tử đặc biệt thẻ Ngân hàng Trình bày lợi ích hiệu hệ thống toán tập trung, hệ thống giao dịch trực tuyến xu phát triển tất yếu Nghiên cứu lĩnh vực toán vấn đề rộng lớn, phức tạp dựa tảng công nghệ tin học viễn thông liên tục phát triển mạnh mẽ, thay đổi nhanh chóng vượt khả tác giả nên luận văn khó tránh khỏi hạn chế, khiếm khuyết Với tâm huyết người trực tiếp làm công tác đào tạo, trực tiếp đối mặt với hội thách thức tiến trình mở cửa hội nhập quốc tế Ngân hàng Công thương Việt Nam với cộng đồng Tài - 112 Ngân hàng khu vực giới Tác giả đầu tư trí tuệ sức lực vào cơng trình khoa học với ước vọng góp phần vào nghiệp đổi đại hố Ngân hàng nói chung hệ thống tốn đại dựa tảng Cơng nghệ thơng tin Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng phục vụ cho nghiệp Cơng nghiệp hố - Hiện đại hoá đất nước Do hạn chế thời gian nghiên cứu trình độ cịn hạn chế nghiệp vụ toán lĩnh vực rộng lớn nên luận văn khó tránh khỏi kiếm khuyết Tác giả mong góp ý q Thầy giáo người quan tâm để luận văn hoàn chỉnh Cuối xin cảm ơn tới bạn bè, đồng nghiệp đặc biệt giúp đỡ tận tình PGS-TS Lê Đình Hợp quan tâm Khoa Sau Đại học Học viện Ngân hàng giúp đỡ tơi hồn thành luận văn DANH M c TÀI LIÊU THAM KHẢO [1] Adam Smith, C i cá c dân tộc, Nxb Giáo dục - 1997 [2] [3] Báo cáo tổng kết tình hình ứng dụng phát triển CNTT 10 năm (1990 - 2000) Báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước từ năm 1996 - 2000 [4] Báo cáo thường niên Ngân hàng Công thương Việt Nam từ năm 1999-2003 [5] [6] Banking Vietnam 2002 Lữ Minh Châu, M ấ y vấn đ ề ch ỉ đ o đ ổ i m ới N gân hàng chuyển hẳn sang hạch toán kinh t ế - kinh doanh X H C N , [7] [8] [9] Tập san Ngân hàng 6-7/1987 Công ước Gernever luật Séc, dịch tiếng việt Hội toán Ngân hàng, năm 1994 trang - 17 Chỉ thị số 58-CT/TW ngày 17-10-2000 Bộ Chính trị đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố David Beg, Kinh t ế học - Đại học Kinh tế quốc dân [10] Đổi sách tài tiền tệ kiểm sốt lạm phát Việt Nam, Nxb trị Quốc gia, 1997 [11] Frederic s Mishkin, N gân hàng thị trường tài chính, Nxb KH & KT Hà Nội 1994 [12] Nguyễn Duy Gia - N gân hàng N h nước V iệt N am năm x â y dựng trưởng thành - Tập san Ngân hàng 03/1986 [13] Lê Đình Hợp, Vê định hướng p h t triển cơng nghệ tốn, Tạp chí Ngân hàng 4/1994, từ trang 15-18 Hoàn thiện chế tổ chức toán điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam 2000 Hệ thống văn pháp luật Ngân hàng, Tập 1, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, xuất năm 2001, 2002 Hướng dẫn tổ chức toán với Ngân hàng chuyên danh John Maynard Keynes, L ý thuyết tổng q u t v ề việc làm, lãi su ất v ề tiền tệ, [14] [15] [16] [17] NXB Giáo dục - 1994 [18] K Marx, Tư tập I - Quyển I - Phần I, Nxb Sự thật Hà Nội [19] Cao Sĩ Kiêm, T iếp tục đ ổ i m ới nâng ca o hiệu qu ả h oạt động N gân hàng nhằm ph ụ c vụ tố t p h t triển nên kinh tế, Tạp chí Ngân hàng, 7/1994 [20] [21] Kỷ yếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (5 - 2002) Ngân hàng Việt Nam trình xây dựng phát triển, Nxb CTQG [22] [23] [24] [25] [26] [27] [28] [29] Nghị Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần VIII, IX Nghị định số 64/2001/NĐ-CP Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Paul A Samuelson & William D Nortlaus, Kinh t ể học tậ p I, II Qui chế I - Về nhờ thu séc phương tiện toán khác, chuyển tiền điện tử qua hệ thống FEDWIRE hội đồng toán Ngân hàng Quyết đinh số 81/2001/QĐ-TTg việc phê duyệt chương trình hoạt động triển khai thị số 58 - CT/TW Bộ trị Quyết định số 74/QĐ-NH, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thể lệ tạm thời toán điện tử (10-4-1992) Quyết định số 196/TTG (1-4-1997) sử dụng liệu thông tin vật mang tin Quyết định số 308/QĐ-NH2 ngày 16-9-1997 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Qui chế lập, sử dụng, kiểm soát, xử lý, bảo quản lưu trữ chứng từ điện tử NHTM TCTD [30] [31] [32] [33] [34] [35] [36] Quyết định số 353/1997/QĐ-NH2 ngày 22-10-1997 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Qui chế chuyển tiền điện tử Quyết định số 469/1998/QĐ-NHNN2 ngày 31-12-1998 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Qui trình kinh tế nghiệp vụ chuyển tiền điện tử hệ thống ngân hàng Nhà nước Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN ngày 10-1999 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Qui chế phát hành sử dụng thẻ Ngân hàng Quyết định số 134/2000/ QĐ-NHNN thay QĐ số 469/1998/ QĐ-NHNN Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg việc sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán toán Quyết định số 309/2002/NHNN ngày 9-4-2002 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam qui chế tốn điện tử liên ngân hàng Nguyễn Tồn Thắng, H ệ thống toán Đ ứ c m ột va i suy n gh ĩ đ i hố cơng nghệ tốn nước ta [37] [38] [ 39 ] Thông tư số 08/NH-TT ngày 19/01/1989 Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Văn phòng Dự án Đức - Việt, H o t độn g toán p h i chứng từ, tập I, II, Hà Nội năm 1997 Viện Nghiên cứu Khoa học Ngân hàng, C ủng cô' tăng cường hình thức dịch vụ N gân hàng