Giải pháp hoàn thiện hệ thống thanh toán điện tử của ngân hàng công thương việt nam

Thư viện - Học viện Ngân I làng LV.000109 HỌC VIỆN NGÂN hãng t h i n g t â m t h ò n g tin thi v iệ n L V 109 w BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HOC V IÊN NGÂN HÀNG ĐINH QUỐC TUẤN GIẢI P H Á P HỒN THIỆN HỆ THỐNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ C Ủ A N G Â N H ÀNG CỔ NG THƯƠNG VIỆT N A M LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa T ọc: S HO h HOC ^IÊN rgGÂrvỉ HANG ™ vS k Hà Nôi - 2004 m LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà Nội, n g y t h n g 10 năm 2004 Tác giả luận văn Đinh Quốc Tuấn o MỤC LỤC • • MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỂ HỆ THỐNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ QUA NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại hệ thống toán qua ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hệ thống toán qua ngân hàng 1.2 Hệ thống toán điện tử qua ngân hàng 11 1.2.1 Khái niệm toán điện tử hệ thống toán điện tử 11 1.2.2 Đặc điểm hệ thống toán điện tử 13 1.2.3 Yêu cầu hệ thống toán điện tử 15 1.2.4 Sự cần thiết phải hồn thiện hệ thống tốn điện tử 16 1.2.5 Một số phân hệ hệ thống toán điện tử 20 1.2.6 Các phương tiện công cụ dùng toán điện tử 22 1.2.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống toán điện tử 27 1.3 Kinh nghiệm Quốc tê hoạt động toán điện tử học Việt Nam 31 1.3.1 Kinh nghiệm tổ chức hệ thống toán điện tử số quốc gia giới 31 1.3.2 Những học từ kinh nghiệm tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng nước 35 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG HỆ THỐNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 37 2.1 Khái quát Hệ thống toán Ngân hàng Công thương Việt Nam 37 2.1.1 Hệ thống tốn nội Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 38 2.1.2 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước 39 2.1.3 Tham gia toán bù trừ qua Ngân hàng Nhà nước 40 2.1.4 Thanh toán song phương ngân hàng 42 2.1.5 Q trình phát triển hệ thống tốn Ngân hàng Công thương Việt Nam 43 2.2 Thực trạng hệ thống tốn điện tử Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 46 2.2.1 Tình hình sở hạ tầng kỹ thuật 46 2.2.2 Thực trạng hệ thống tốn điện tử Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 47 2.3 Đánh giá thực trạng hệ thống tốn điện tử Ngân hàng Cơng thương Việt Nam 72 2đ3.1 Những kết đạt 72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 75 o CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 81 3.1 Định hướng, chiến lược phát triển hệ thống toán điện tử Ngân hàng Công thương Việt Nam 81 3.1.1 Dự báo nhu cầu phát triển dịch vụ toán điện tử cho kinh tế 81 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống toán điện tử Ngân hàng Công thương Việt Nam 83 3.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hồn thiện hệ thống tốn điện tử Ngân hàng Công thương Việt Nam 85 3.2.1 Hoạch định xây dựng chiến lược phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng ° 85 3.2.2 Giải pháp công nghệ thông tin với hệ thống toán thiết kế tổng thể 88 o 3.2.3 C ấu trúc lại m áy tổ chức, h o t động người phù hợp với m hình đại hố ngân hàng 3.2.4 Tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tốn 91 97 3.2.5 Thực biện pháp thu hút khách hàng để mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng 99 3.2.6 Đào tạo nguồn nhân lực có đủ trình độ để vận hành khai thác ứng dụng cơng nghệ đại cách có hiệu 101 3.3 Các kiến nghị 102 3.3.1 Đối với Chính phủ 102 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 107 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO D A N H M Ụ C C H Ữ V IẾ T T Ắ T TÊN TIẾNG VIỆT VIẾT TẮT CBNV Cán nhân viên CTĐT Chứng thực điện tử CNTT Công nghệ thông tin GDĐT Giao dịch điện tử SWIFT Hiệp hội tài viễn thơng liên ngân hàng toàn cầu ATM Máy rút tiền tự động NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTƯ Ngân hàng Trung ương NHTM Ngân hàng Thương mại NHCT Ngân hàng Công thương NHCTVN Ngân hàng Cơng thương Việt Nam TTTT Trung tâm tốn GDP Tổng sản phẩm quốc nội L/C Thư tín dụng chứng từ TTBT Thanh toán bù trừ TTLH Thanh toán liên hàng TCKT Tổ chức kinh tế TTĐT Thanh toán điên tử o DANH M ỤC CÁC BẢNG Các bảng Mục lục Bảng 2.1 2.1.1 Tỷ trọng toán nội bộ/Tổng số 38 Bảng 2.2 2.1.2 Tỷ trọng toán qua tài khoản tiền gửi NHNN/Tổng số 39 Bảng 2.3 2.1.2 Số lượng giao dịch toán liên ngân hàng năm 2002-2003 40 Bảng 2.4 2.1.3 Tỷ trọng toán Bù trừ /Tổng số 41 Bảng 2.5 2.1.4 Tỷ trọng toán song phương /Tổng số 42 Bảng 2.6 2.1.5 Tình hình tốn liên hàng nội 45 Bảng 2.7 2.2.2 Kết thực hệ thống TTĐT từ năm 20002003 50 Bảng 2.8 2.2.2 Thanh toán L/C chuyển tiền ngoại tệ từ năm 2000-2003 62 Bảng 2.9 2.2.2 Tình hình hoạt động hệ thống ATM 70 Bảng 3.1 3.2.2 Một số ứng dụng toán NHTM 90 Nội dung Trang DANH M UC CÁC s Đ ổ Các sơ đồ Mục lục Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 1.1.1 Các chức Ngân hàng thương mại đại Sơ đồ 1.2 1.1.2 Các phương tiện toán 10 Sơ đồ 1.3 1.2.2 Phân loại hình thức tốn 14 Sơ đồ 2.1 2.1 Hệ thống toán NHCTVN 38 Sơ đồ 2.2 2.2.2 Mơ hình tổng thể hệ thống chuyển tiền điện tử NHCTVN 54 Sơ đồ 2.3 2.2.2 Mơ hình tổ chức hạch tốn 55 Sơ đồ 2.4 2.2.2 Sơ đồ xử lý chứng từ NHPL từ chứng từ giấy 55 Sơ đồ 2.5 2.2.2 Sơ đồ xử lý chứng từ NHPL từ chứng từ điện tử 56 Sơ đồ 2.6 2.2.2 Sơ đồ xử lý chứng từ đến trung tâm toán 57 Sơ đồ 2.7 2.2.2 Sơ đồ xử lý chứng từ đến NHNL 57 Sơ đồ 2.8 2.2.2 Mô hình tổ chức chức 63 Sơ đồ 2.9 2.2.2 Mơ hình sàn giao dịch 64 Sơ đồ 3.1 3.2.2 Kiến trúc công nghệ lớp ứng dụng cho NHTM củaPT 89 Sơ đồ 3.2 3.2.3 Cơ cấu tổ chức Trụ sở 92 M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh tế giới ngày có biến đổi chất xu hướng tồn cầu hố tự hố Công nghệ thông tin - ngành công nghiệp mũi nhọn, phát triển với nhịp độ siêu tốc tạo nên sở hạ tầng văn minh kỹ thuật số, thâm nhập ngành kinh tế, lĩnh vực đời sống người Cuộc cách mạng phát kiến, ứng dụng Internet thương mại điện tử tạo biến đổi phương thức giao dịch, quản lý sản xuất kinh doanh Hàng loạt khái niệm định hướng tiến trình phát triển, kinh tế tri thức, thương mại điện tử, giáo dục điện tử, Chính phủ điện tử, Ngân hàng điện tử bao gồm toán điện tử - phận cấu thành hoạt động kinh tế thương mại điện tử đem lại thành tựu vượt bậc hoạt động ngân hàng đại ngày Đứng trước biến đổi đó, hệ thống tốn qua ngân hàng đại hoá, tham gia vào q trình hội nhập quốc tế có hiệu bước phát triển, tác động tích cực đến lưu thông tiền tệ, hoạt động doanh nghiệp, dân cư thân ngân hàng Tuy nhiên, theo đánh giá khách quan, hệ thống toán qua ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập khâu yếu hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Chất lượng dịch vụ tốn cịn nhiều hạn chế, tốn khơng dùng tiền mặt chưa phát triển, gây lãng phí, an tồn hiệu Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào nghiệp vụ ngân hàng nói chung hệ thống tốn nói riêng cịn nhiều vướng mắc Vì vậy, việc tiếp tục nghiên cứu hồn thiện hệ thống tốn qua ngân hàng dựa tảng công nghệ thông tin đại đòi hỏi thiết cuả hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Đây vấn đề mới, phức tạp cần nghiên cứu có hệ thống với giải pháp tổng thể nhằm xây dựng phát triển hệ thống toán đại nước ta Trước thực trạng đó, tác giả lựa chọn đề tài “Giải pháp hồn thiện hệ thơng tốn điện tử Ngân hàng Công thương Việt Nam” làm luận văn cao học 99 3.2.5 Thực biện pháp thu hút khách hàng để mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng Thứ nhất: Đẩy mạnh tiếp thị, quảng cáo Tổ chức tuyên truyền quảng cáo nhằm thu hút ý công chúng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tốn nói riêng Có hình thức phong phú, hấp dẫn để phổ biến kiến thức Ngân hàng, cơng nghệ tốn qua ngân hàng, cách sử dụng lợi ích thu với thân, với xã hội tầng lớp nhân dân Ví dụ tài trợ thể thao, văn hoá văn nghệ, phát hành sổ tay, tờ rơi công cụ khác nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh làm cho hình ảnh NHCTVN ngày đậm nét thị trường nước quốc tế Việc tuyên truyền quảng cáo tiến hành thông qua phương tiện thơng tin đại chúng như: đài, báo, truyền hình, phổ biến sâu rộng báo ngành, cử cán đến sở để tuyên truyền Tuy nhiên cần xác định đối tượng, địa bàn, thời gian, thời hạn cần tuyên truyền quảng cáo để lựa chọn phương thức hình thức thích hợp Trước mắt cần tiếp cận đối tượng khách hàng cá nhân, tổ chức kinh tế tư nhân Bởi đối tượng khách hàng có tiềm vốn lớn lại chưa có thói quen giao dịch qua ngân hàng sử dụng cơng cụ tốn đ i Nội dung tuyên truyền quảng cáo: Tập trung giới thiệu cách chi tiết, cụ thể thủ tục mở sử dụng tài khoản, thủ tục toán qua ngân hàng, thủ tục sử dụng cơng cụ tốn đại, quyền lợi ích người sử dụng, lợi ích xã hội Đồng thời đưa số dẫn chứng công cụ toán người nghe làm quen Thứ hai: Triển khai ứng dụng Marketing để phát triển hệ thống tốn đại Trụ sở NHCT thành lập phòng Phát triển sản phẩm thị trường, Sở giao dịch I , Sở giao dịch II; chi nhánh lớn nên thành lập phòng Marketing, chi nhánh khác nên bổ xung chức nhiệm vụ Marketing cho phịng kinh doanh, kế tốn, nguồn vốn Bộ phận Marketing tổ chức điều tra nghiên cứu thị trường, nghiên cứu 100 khách hàng, nghiên cứu sản phẩm NHTM khác để hoạch định chiến lược, biện pháp phát triển dịch vụ toán điện tử, đồng thời triển khai thực sản phẩm dịch vụ NHCT Thứ ba: Đổi phong cách giao tiếp, phong cách phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình nhanh chóng Thứ tư: Thực sách khách hàng hợp lý, nên có phân loại đối tượng khách hàng để khai thác tốt tiềm đối tượng Thứ năm: Tạo lập nghệ thuật kinh doanh Ngân hàng: Có khuyến khích vật chất, tinh thần dù nhỏ cho khách hàng, tận dụng nhũng lợi Ngân hàng địa điểm, trụ sở thuận lợi, máy móc đại, thái độ nhân viên, am hiểu khách hàng để thu hút khách hàng phía Thứ sáu: Mở rộng quan hệ với khách hàng Đồng thời với giải pháp nối mạng đến tất chi nhánh hệ thống bước thực nối mạng với khách hàng có đủ điều kiện nhằm đặt móng cho dịch vụ ngân hàng nhà với phát triển thương mại điện tử trình hình thành phát triển ngân hàng ảo - hoạt động ngân hàng đại tương lai Mục tiêu xây dựng mơ hình tốn nội hệ thống thực toán tức thời on-line qua mạng đường truyền Leased line.Tiếp tục cải thiện mối quan hệ ngân hàng khách hàng việc cung cấp dịch vụ toán điện tử tốt hơn, quan tâm tới yêu cầu khách hàng, hỗ trợ Cần thiết phải kết hợp giải pháp phát triển dịch vụ toán điện tử với giải pháp quản lý mối quan hệ khách hàng; xây dựng sở hạ tầng thông tin cho tất phịng ban chi nhánh tồn hệ thống, cung cấp cho khách hàng việc truy nhập dễ dàng tới sản phẩm cá nhân hố thơng tin dịch vụ, trạng thái đơn đặt hàng, nhật ký tài khoản yêu cầu đặc biệt Tích hợp mạng nội với mạng bên để mang người đến với ngân hàng, tạo kênh bán hàng vươn tới thị trường thông qua Web Giới thiệu cho khách hàng nắm lợi ích tốn điện tử thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt Cần hướng dẫn khách hàng quen với dịch vụ o 101 Yếu tố quan trọng ngân hàng phải tạo quan tâm dịch vụ toán điện tử cho người tiêu dùng Chấp nhận có nghĩa tiếp nhận tiếp tục sử dụng sản phẩm, dịch vụ ý tưởng Người tiêu dùng thơng qua q trình hiểu biết, thuyết phục, định xác nhận trước họ chấp nhận sản phẩm hay dịch vụ Thứ bảy: Phối hợp với tổ chức, doanh nghiệp có nguồn thu lớn tiền mặt Các chủ thể tham gia tốn người bán, người mua (là tổ chức cá nhân) trung gian toán (là tổ chức tài ngân hàng) với tư cách người cung ứng dịch vụ tốn Vì khơng trơng chờ vào đơn phương ngành ngân hàng mà cần có phối hợp, chấp nhận, hưởng ứng, tổ chức có nguồn thu thường xuyên lớn tiền mặt, như: kho bạc Nhà nước, thuế, hải quan, bảo hiểm, điện, nước, bưu điện, hàng không, xăng dầu, giao thông vận tải Các đơn vị tổ chức cần sẵn sàng nối mạng tham gia chương trình toán điện tử, sử dụng máy đọc thẻ hay chấp nhận tốn thẻ, khuyến khích khách hàng tốn không dùng tiền mặt giảm nhân viên thu tiền Từ chấp nhận quan doanh nghiệp nhà nước tạo tiền đề cho chấp nhận rộng rãi dân cư 3.2.6 Đào tạo nguồn nhân lực có đủ trình độ để vận hành khai thác ứng dụng cơng nghệ đại cách có hiệu Có trang bị đại, có biện pháp thực thi hiệu vấn đề quan trọng yếu tố người Một ngân hàng trang bị sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị đại thời gian ngắn, có đội ngũ cán tương xứng để vận hành hệ thống thiết bị kỹ thuật đại Vì NHCT cần phải có chiến lược cụ thể để phát triển nhân lực Trong năm tới, cán tuyển để thay số giảm phải có cấp chun mơn đáp ứng yêu cầu thay đổi ngân hàng đào tạo thêm công việc phân cơng Có sách thu hút sinh viên xuất sắc từ trường đại học làm việc Cần phải đào tạo đội ngũ CBNV giỏi nghiệp vụ ngoại ngữ, hiểu biết o 102 kỹ thuật tin học thái độ phục vụ tốt Thực đào tạo phát triển nghề nghiệp cho nhân viên đáp ứng yêu cầu nghp nghiệp mà phải có hướng đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ tương lai Quy hoạch cán cụ thể để có chương trình, kế hoạch đào tạo phù hợp Đào tạo cán chủ chốt kiến thức chuyên môn mà phải bồi dưỡng kiến thức quản trị kinh doanh, quản trị nhân lực, lý luận trị áp dụng phương pháp đào tạo gợi mở, tình để khuyến khích, luyện tập khả tư độc lập Xây dựng đạo đức nghề nghiệp, đạo đức kinh doanh mang nét văn hoá riêng NHCT nhằm tạo lập đội ngũ cán trung thực, tận tuy, liêm chính, chí cơng, vơ tư nhằm hạn chế rủi ro đạo đức phát sinh Thực chế độ phúc lợi cho cán nhằm động viên tinh thần, nuôi dưỡng nhân tài phục vụ cho nghiệp phát triển NHCT VN Tranh thủ giúp đỡ, hợp tác Ngân hàng nước ngồi với chương trình hoạt động cụ thể Ngân hàng, chương trình đào tạo, chương đại hố thiết bị xử lý thơng tin Cuối vấn đề tạo chữ tín cho Ngân hàng toán Tất biện pháp để tạo lịng tin, tín nhiệm khách hàng với Ngân hàng Bởi kinh tế thị trường, khách hàng người định thành công hay thất bại doanh nghiệp nào, kể doanh nghiệp Ngân hàng 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Sự trợ giúp phủ vấn đề vô quan trọng ngành, cấp Nếu có biện pháp hỗ trợ mạnh mẽ từ phủ quy định pháp luật để NHTM triển khai dịch vụ TTĐT góp phần phát triển xã hội lâu dài, giảm lượng tiền mặt lưu thơng định dịch vụ thu kết khả quan Cụ thể: 33.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý Lợi ích Thương mại điện tử thừa nhận Ngày nay, giao dịch 103 điện tử (GDDT) trở thành thuật ngữ đại chúng quốc gia phát triển Với máy tính kết nối Internet, ta làm việc nhà, trao đổi chứng từ, liệu mua hàng hoá sinh hoạt, Việt Nam vài năm trở lại đây, GDĐT bắt đầu hình thành Tháng 12/2003, việc đời sàn thương mại điện tử Việt Nam giúp khách hàng tìm kiếm, chọn hàng đặt hàng qua mạng Đây sàn thực tồn quy trình TMĐT bao gồm đầy đủ khâu từ tìm kiếm, lựa chọn, đặt hàng đến toán Nên GDĐT chứng thực điên tử(CTĐT) vấn đề nhiều nhà quản lý ngành doanh nghiệp quan tâm Đăc biệt, trình “ tăng tốc'’ dịch vụ cho ngành ngân hàng, đẩy mạnh hoạt động GDĐT CTĐT chiến lược quan trọng NHTM Do vậy, phủ cần phải sớm cho đời loạt văn phát luật để điều chỉnh vấn đề liên quan như: Chứng từ - liệu điện tử, chữ ký điện tử - mật mã, công chứng điện tử, an tồn - an ninh thơng tin mạng, bảo đảm bí mật thơng tin, bảo vệ quyền sở hữu trí tuệ, tên miền xây dựng trang Web, quản lý nhà nước GDĐT Đặc biệt lĩnh vực ngân hàng có 80% nghiệp vụ khách hàng ngân hàng tin học hoá, giao dịch online, cửa, CTĐT chữ ký điện tử hoạt động kế toán toán Tuy nhiên, nghiệp vụ áp dụng GDĐT CTĐT chưa có sở pháp lý thức xử lý thực hiện, có Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg chấp nhận chữ ký điện tử toán ngân hàng Hiện nay, quan chức trình nghiên cứu soạn thảo văn pháp luật như: - Pháp lệnh Thương mại điện tử - Luật Giao dịch điện tử - Nghị định quản lý, cung cấp sử dụng dịch vụ Chứng thực điện tử (CA) - Luật Công nghệ thông tin - Nghị định Quy định việc nghiên cứu, sản xuất sử dụng mật mã thuộc phạm vi bí mật Nhà nước Bởi vậy, Chính phủ cần phải có nỗ lực cao việc đạo đê sớm ban hành văn pháp luật Nghị định 104 33.1.2 Sửa đổi sô điều vãn pháp luật a, Đối với Luật tổ chức tín dụng Nhu cầu vốn cho việc đầu tư trang thiết bị công nghệ tin học đại lớn Nhà nước cần có quy định tạo điều kiện khuyến khích tổ chức tín dụng đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin đại nhằm đáp ứng yêu cầu đại hoá ngân hàng hệ thống toán Tuy nhiên Luật tổ chức tín dụng có điều quy định mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định( Điều 88) “ Tổ chức tín dụng mua, đầu tư vào tài sản cố định khơng q 50% vốn tự có” Như vậy, theo quy định này, tổng số vốn dùng mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định tổ chức tín dụng tất nguồn vốn tự có, vay, liên doanh liên kết khơng vượt q 50% vốn tự có tổ chức tín dụng Quy định khống chế việc mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định, điều kiện hạn chế đến việc đầu tư trang thiết bị công nghệ đại phục vụ cho hoạt động toán điện tử không phù hợp với điều kiện cụ thể hệ thống ngân hàng nước ta Theo quy định Luật tổ chức tín dụng định số 296/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việt Nam, vốn tự có tổ chức túi dụng giá trị thực vốn điều lệ( Ngân hàng thương mại nhà nước vốn nhà nước thực cấp; ngân hàng cổ phần quỹ tín dụng nhân dân vố thực góp cổ đông thành viên), quỹ dự trữ NHCT có vốn điều lệ 2.908 tỷ đồng, vốn dùng cho trang bị tài sản cố định 1.292 tỷ đồng, cần nhu cầu vốn để đầu tư cho trang thiết bị công nghệ lớn Việc nhà nước quy định giá trị tài sản cố định thấp hạn chế đến việc mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định để đại hoá ngân hàng Theo quy định hành, mặt giá trị tài sản có giá trị từ 10 triệu đồng tài sản cố định, mặt khác khoa học công nghệ phát triển nhanh chóng nên máy móc thiết bị mà đặc biệt máy móc thiết bị tin học hao mịn vơ hình với tốc độ nhanh Trong điều kiện mà vốn tự có tổ chức tín dụng cịn mức thấp, đồng thời Luật Các tổ chức tín dụng khống chế tỷ 105 lệ mua sắm đầu tư vào tài sản cố định tính vốn tự có 50% quy định giá trị tài sản cố định thấp hạn chế lớn đến việc mua sắm, đầu tư trang thiết bị công nghệ đại Vì vậy, quy định Điều 88 Luật tổ chức tín dụng cần phải sửa đổi để tạo điều kiện khuyến khích tổ chức tín dụng đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi công nghệ, đặc biệt công nghệ thông tin đại nhằm đáp ứng yêu cầu đại hoá ngân hàng hệ thống toán Theo tác giả, quy định nên khống chế tổ chức tín dụng dùng vốn tự có để mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định, bắt buộc tổ chức tín dụng phải để phần vốn tự có cho hoạt động khác, khơng nên khống chế tổ chức tín dụng đầu tư vào tài sản nguồn vốn khác Việc khống chế vố tự có nên quy định tỷ lệ cao 50%, quy định tối đa 70%, Luật quy định theo hướng giao cho NHNN quy định cụ thể để linh hoạt thay đổi phù hợp với yêu cầu thời kỳ Có khuyến khích tổ chức tín dụng khai thác, thu hút nguồn vốn khác để mua sắm, đầu tư vào tài sản cố định nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn góp phần tực tốt có hiệu nghiệp CNH, HĐH đất nước b, Đối với Luật k ế toán Tại điểm Điều 19 Luật Kế toán có quy định “ chứng từ điện tử phải in giấy lưu trữ theo quỵ định” Việc Luật quy định gây khó khăn cho q trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào nghiệp vụ ngân hàng nói chung hệ thống tốn nói riêng, trí khơng thể thực thực tế khối lượng chứng từ hệ thống ngân hàng lớn, đơn cử trung tâm xử lý giao dich toán NHCT hàng ngày có khoảng 10.000 chứng từ xử lý trung tâm tất nghiệp vụ kế toán toán ngân hàng ứng dụng công nghệ tin học Điều làm chậm tiến trình tổ chức hạch tốn, tốn, q trình giao dịch xử lý qua kênh toán phải có hệ thống nhà kho lớn để lưu trữ với 106 khối lượng chứng từ khổng lồ Theo tác giả, vấn đề nên quy định: Tuỳ theo tính chất hay trường hợp cụ thể, chứng từ điện tử in giấy lưu trữ thiết bị chuyên dùng Việc lưu trữ thiết bị chuyên dùng phải đảm bảo môi trường kỹ thuật an tồn, khơng hư hỏng, mát, sai lệch thông tin, phải dễ dàng tra cứu in giấy cần thiết 3.3.1.3 Xây dựng hạ tầng sở công nghệ thông tin đào tạo nguồn nhân lực công nghệ thông tin Để đại hoá hệ thống toán nước đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, cần phải: - Đầu tư mạnh cho xây dựng phát triển sở°hạ tầng công nghệ thông tin viễn thơng cho hệ thống tốn quốc gia Đặc biệt cần nghiên cứu để sớm bước tự hóa ngành cơng nghiệp truyền thơng, tránh độc quyền doanh nghiệp nhằm đảm bảo điều kiện kỹ thuật tương quan giá hợp lý so với nước khu vực - Xây dựng sách phát triển khoa học công nghệ, thiết lập thị trường khoa học cơng nghệ hệ thống tốn - Đào tạo phát triển nguồn nhân lực ngân hàng lĩnh vực toán đặc biệt kỹ quản lý hệ thống Đồng thời cần có đạo phủ phối hợp Ngân hàng, Bộ Giáo dục Đào tạo, Bộ Thương mại, Bộ Bưu viễn thơng ví dụ Bộ Giáo dục Đào tạo phải dạy hướng dẫn chương trình giáo dục thương mại điện tử, bao gồm tốn điện tử trường đại học toàn quốc Bộ Thương mại phải phối hợp với quan ngành dọc công ty phác thảo kế hoạch thu hút quan tâm tới thương mại điện tử nói chung tới tốn điện tử nói riêng tăng kỹ CNTT cho cán doanh nghiệp Vấn đề đào tạo nguồn nhân lực cho ngành Ngân hàng, sở đào tạo đại học, cao đẳng trung học chuyên nghiệp chuyên ngành Ngân hàng cần 107 nghiên cứu nhu cầu nguồn nhân lực đáp ứng cho Ngân hàng nước trước xu mở hội nhập khu vực Quốc tế lĩnh vực Tài - Ngân hàng để xây dựng chương trình nội dung đào tạo phù hợp Theo tôi, việc khảo cứu thông qua đơn vị sử dụng sản phẩm trường hướng đắn Trong chương trình đào tạo bắt buộc cho sinh viên chuyên ngành Ngân hàng phải đào tạo môn tin học tin học chuyên ngành nhằm trang bị cho sinh viên hệ thống kiến thức công nghệ Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu thực tiễn Đồng thời, Nhà nước cần đổi chế tài lao động tiền lương, cho phép NHTM nhà nước vận dụng sách tiền lương theo nguyên tắc thị trường, không khống chế mức lương tối đa để thu hút nhân tài 3.3.2 Đối với Ngàn hàng Nhà nước NHNN đóng vai trị lớn việc định hướng chiến lược chung cho NHTM việc triển khai mơ hình TTĐT NHNN cần có giải pháp trợ giúp NHTM: Một là, hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến toán điện tử như: luân chuyển chứng từ cho phù hợp với môi trường xử lý trực tuyến, giao dịch cửa, hạn mức thấu chi, vấn đề liên quan đến hoạt động phát hành thẻ, liên kết toán thẻ, quyền trách nhiệm khách hàng sử dụng thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ, tiến tới bộ, ngành, quan hữu quan khác xây dựng mơi trường pháp lý hồn chỉnh đảm bảo an toàn hiệu cho giao dịch điện tử Trên thực tế, nêu trên, môi trường pháp lý làm tảng cho việc đại hoá phát triển dịch vụ ngân hàng đại đóng vai trị định Ngân hàng Nhà nước nơi ban hành văn sách, quy định (cự thểhố văn luật) cần có nghiên cứu, tham khảo nghiệp vụ Ngân hàng thương mại điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin mức độ cao dịch vụ Ngân hàng đại như: ATM, Thẻ loại, E - banking, Thương mại điện tử, Internet Banking Các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng NHTM phát triển cung ứng cho khách 108 hàng vào cụ thể loại sản phẩm, văn quy định bất cập Mặc dù việc Chính phủ ban hành định số 44/2002/QĐ- TTg việc cho phép sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán bước để Ngân hàng Việt Nam tung sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, cung cấp tiện ích cho khách hàng, cần phải có qui định cụ thể tính hợp pháp hoạt động liên quan đến TTĐT tự nêu Hai là, cần tổng kết đánh giá kết thúc đẩy tiến độ thực chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng để từ đó, hoạch định chương trình, yêu cầu bước cho thời gian tới ngành Ngân hàng Ba là, cần hoàn thiện triển khai sớm chương trình cấu lại thực chiến lược phát triển NHTM tổ chức túi dụng để chuản bị hành trang tốt cho hệ thông NHTM nước ta hội nhập vào thị trường tài khu vực giới theo lộ trình Nghiên cứu xắp xếp lại, cải tổ để hình thành NHTM có lực tài lớn, phục vụ theo nhóm khách hàng thực dịch vụ ngân hàng đa Vì với lực tài lớn hoạt động đa năng, ngân hàng có điều kiện đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin Bốn là, cần tăng cường lực khoa học công nghệ ngành, mức độ đầu tư, xắp xếp kiện tồn tổ chức (Cục cơng nghệ tin học Ngân hàng, Viện nghiên cứu Khoa học Ngân hàng, Vụ chiến lược phát triển Ngân hàng ) đổi chế quản lý lĩnh vực ngành theo nội dung Luật khoa học Công nghệ Khuyến khích NHTM thực vai trị chủ đầu tư chương trình đề tài khoa học nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin vào đại hố cơng nghệ ngân hàng Những cơng trình nghiên cứu có giá trị khoa học thực tiễn cao, cần khen thưởng xứng đáng (cả tinh thần vật chất) Năm là, cần tranh thủ đạo trợ giúp quan quản lý Nhà nước lĩnh vực thông tin, tăng cường kết hợp với Bộ, ngành có 109 liên quan (Bộ Khoa học công nghệ Môi trường, ngành Bưu viễn thơng ) để tạo thuận lợi thực chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng Sáu là, Ngân hàng Nhà nước cần hoạch định sách lập kế hoạch cho chương trình Hiện đại hố Hiện chế sách cho việc thực dịch vụ toán điện tử trình nghiên cứu, xây dựng, hành lang pháp lý cho việc chiền khai dịch vụ điện tử mạng máy tính Internet chưa có, dịch vụ điện tử xây dụng đưa vào triển khai sử dụng mức độ ban đầu với số lượng đối tượng sử dụng dịch vụ thấp, chủ yếu tập chung thành phố lớn phục vụ nhu cầu tra cứu tìm hiểu chính, dịch vụ bên dịch vụ điện tử chưa có (vận chuyển, cung ứng), việc xây dựng triển khai dịch vụ tốn mạng máy tính ngân hàng có tác động quan trọng, góp phần thúc đẩy việc triển khai lĩnh vực nước Đây khối lượng cơng việc lớn, địi hỏi thời gian, nhân lực kinh phí Việc triển khai cần thiết phải có kết hợp đồng với hệ thống toán điện tử ngân hàng, vai trị NHNN việc chuẩn hoá, thống nguyên tắc trao đổi, quản lý hệ thống thông tin nhân tố định, góp phần vào việc đại hố hệ thống tốn quốc gia nói chung thực triển khai thành cơng dịch vụ TTĐT nói riêng ngành ngân hàng Bảy là, tiếp tục mở rộng Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng quốc gia ngân hàng Trung ương tổ chức đến NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nhằm hình thành trục “ xương sống” hệ thống toán liên ngân hàng nước Đồng thời mở rộng Hệ thống toán bù trừ điện tử chi nhánh ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố tổ chức để thực khoản toán Ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ toán địa bàn tỉnh, thành phố với để hình thành mạng toán điện tử liên hàng quốc gia Tám là, NHNN cần kiểm sốt q trình đại hố NHTM 110 NHNN, ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản lý ngành cần xác định rõ chiến lược phát triển, thực đồng ba yếu tố hoàn thiện sách, cải cách tổ chức, tăng cường mặt công nghệ Việc triển khai ứng dụng công nghệ thông tin phải quản lý tập trung thống từ trung ương đến địa phương, thống NHTM, để đảm bảo khả tích hợp, trao đổi thơng tin hệ thống tốn ngân hàng Chuẩn hoá liệu ỉà mục tiêu hàng đầu, yếu tố quan trọng công việc xây dựng công cụ thu thập, phân tích đánh giá hoạt động hệ thống tốn NHTM Chín là, thường xuyên tổ chức khoá đào tạo, hội thảo toán điện tử cho NHTM tham gia Giới thiệu giúp NHTM thu thập thông tin, tài liệu chuyên sâu lĩnh vực tốn điện tử Mười là, có biên pháp xử phạt nghiêm khắc hành vi vi phạm quy chế toán điện tử nhằm tạo cạnh tranh lành mạnh góp phần thúc đẩy thị trường toán điện tử Việt Nam phát triển Ill KẾT LUẬN Hồn thiện hệ thống tốn điện tử phần quan trọng trình đổi đại hố NHCTVN Luận văn trình bày sở lý luận; kinh nghiêm tổ chức hệ thống toán điện tử phát triển phương tiện tốn nước tiên tiến; khái qt q trình hình thành phát triển hệ thống tốn điện tử NHCTVN năm đổi Luận văn đánh giá thực trạng hệ thống toán điện tử NHCT phương diện: thiết kế tổng thể hệ thống toán, phương tiện toán điện tử, môi trường pháp lý công nghệ toán, đưa tồn nêu rõ nguyên nhân Mơ hình tổng thể xu hướng phát triển hệ thống toán điện tử luận giải Luận văn nghiên cứu khu vực dân cư - khách hàng tiềm Ngân hàng nói chung Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nói riêng cung cấp dịch vụ toán điện tử đặc biệt thẻ Ngân hàng Bên cạnh lợi ích hiệu hệ thống toán tập trung, hệ thống giao dịch trực tuyến phân tích để minh chứng xu phát triển tất yếu cuả toán qua Ngân hàng Luận văn đưa đưa giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hệ thống tốn điện tử NHCTVN Các giải pháp, kiến nghị đề cập mặt văn chế độ, sở pháp lý, biện pháp kỹ thuật - nghiệp vụ; vấn « đề trước mắt lâu dài Nghiên cứu lĩnh vực toán điện tử vấn đề mới, phức tạp dựa tảng công nghệ tin học viễn thông liên tục phát triển mạnh mẽ, thay đổi nhanh chóng nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót với tâm huyết người nghiên cứu khoa học làm cơng tác tốn Trụ sở NHCTVN, tác giả hy vọng cơng trình nghiên cứu đóng góp vào q trình hồn thiện hệ thống toán điện tử NHCTVN q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nước TÀI LIÊU THAM KHẢO L C.Mác (1963), Tư tập II, 3, NXB Sự thật Chính phủ (1993), Nghị định số 91/NĐ-CP ngày 25/11/1993 Chính phủ (1997), Quyết định số 196/TTg ngày 01/4/1997 Chính phủ (2001), Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ (2002), Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg ngày 21/3/2002 Đảng cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, NXB Sự thật 2001, tr 159-222 Khuyết danh (2003) “ Thanh toán 100 nghìn tỷ đồng qua hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng”, Website:http://www.vnexpress.vn & Ngân hàng Công thương Việt Nam (1999, 2000, 2001, 2002, 2003), Báo cáo nghiệp vụ tốn Ngân hàng Cơng thương Việt Nam (1999, 2000, 2001, 2002), Báo cáo thường niên 1Q Ngân hàng Công thương Việt Nam (2003), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ngăn hàng 2003 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Quyết định số 308-QĐ/NH2 ngày 16/7/1997 Thống đốc NHNN 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Quyết định số 3531997/QĐ/NHNN2 ngày 22/10/1997 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2002), Quyết định số 226/2002/QĐNHNN ngày 26/3/2002 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2002), Quyết định 543/2002/QĐNHNN ngày 29/5/2002 15 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2001, 2002), Báo cáo thường niên 16 PGS.TS Lê Đình Hợp (1998), Vấn đề đại hố công nghệ phát triển dịch vụ ngân hàng nước ta, Tạp chí ngân hàng số 13/1998, tri 7-20 17 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng năm ỉ 997, NXB Chính trị Quốc gia, Hà nội 18 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (1997), Luật ngân hàng Nhà nước năm 1997, NXB Chính trị Quốc gia, Hà nội 19 Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng số (từ năm 2002 đến 9/2004) 20 Thị trường Tài Tiền tệ số (từ năm 2002 đến 9/2004) 21 FPT (2002), “Tập trung hoá kênh giao dịch điện tử với ngân hàng Việt Nam”, Hội thảo Ngân hàng - Tài - Chứng khốn - Bảo hiểm 22 Frederic S.Mishkin (1994), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 1994, tr 45-51, tr 59-60