Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng công thương cầu giấy ngân hàng công thương việt nam

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với đổi phát triển kinh tế - xã hội đất nước,hệ thống ngân hàng nước ta có bước tiến đáng kể hoạt động để đáp ứng yêu cầu kinh tế Từ yêu cầu hệ thống NH,nước ta có đổi cấu tổ chức công nghệ NH.Nét bật đổi phân chia thành hai cấp hệ thống NH:  Ngân hàng Thương mại thực chức kinh doanh tiền tệ cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng  Ngân hàng Nhà Nước với vai trị quản lý tồn hệ thống ngân hàng Sự phát triển hệ thống NHTM góp phần quan trọng thúc đẩy kinh tế phát triển Khi kinh tế phát triển mạnh đòi hỏi yêu cầu đặt với hệ thống NH ngày lớn: phải không ngừng đổi phát triển để đáp ứng thoả mãn yêu cầu kinh tế Với nhận thức: để tồn phát triển vững mạnh kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt NHTM buộc phải mở rộng hoạt động kinh doanh không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động Đối với ngành NH,hoạt động tín dụng chiếm tỉ trọng lớn hoạt động kinh doanh.Trong đó.tín dụng trung dài hạn nghiệp vụ quan trọng mang lại hiệu lợi nhuận cao hoạt động tín dụng NH Vì vậy,việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng trung dài hạn nói riêng yếu tố định phát triển vững NH Từ nhận thức trên,em mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp Cầu Giấy - Ngân hàng Cơng thương Việt Nam” làm chun đề mình, nhằm đóng góp ý kiến phạm vi kiến thức em vấn đề Mục đích nghiên cứu  Nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường  Xem xét thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Ngân hàng Công thương Cầu Giấy – Ngân hàng Công thương Việt Nam dựa tiêu  Đề xuất giải pháp giải thực trạng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu tình hình tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Cầu Giấy – Ngân hàng Công thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Cầu Giấy – Ngân hàng Công thương Việt Nam từ năm 2006 đến 2008,từ đề xuất định hướng ,giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nói chung Chi Nhánh Ngân hàng Cơng Thương Cầu Giấy Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp vật biện chứng, phân tích diễn giải… Ngồi cịn có phương pháp thống kê, phân tích kết hợp với bảng biểu để minh họa Kết cấu Ngồi phần mở đầu,kết luận khố luận trình bày ba chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng trung, dài hạn NHTM Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung,dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Cầy Giấy Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thương Cầy Giấy Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG,DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Tín dụng chức quan trọng tổ chức trung gian tài chính,là dịch vụ sinh lời chủ yếu, đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro NHTM định chế tài khác Q trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau khoảng thời gian định, quan hệ dịch chuyển tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Tín dụng NH mối quan hệ tín dụng thiết lập NH với KH NH giữ vai trị người cấp tín dụng Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng NH bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (động sản bất động sản ) - Xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn - Giá trị hoàn trả thong thường phái lớn giá trị lúc cho vay hay nói khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc Trong hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho NH hoạt động tín dụng trung,dài hạn.Hoạt động có vị trí vô quan trọng, chất lượng hoạt động ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển NH Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp Tín dụng trung,dài hạn phân chia theo tiêu thức thời hạn.Tuỳ theo quốc gia mà loại hình quy định thời hạn cụ thể khác Ở nước ta nay,theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tín dụng trung, dài hạn khoản vay có thời hạn năm - Thời hạn cho vay trung hạn: từ đến năm - Thời hạn cho vay dài hạn: từ năm trở lên 1.1.2 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn : * Thời hạn cho vay dài: Hoạt động tín dụng trung dài,dài hạn tài trợ thiếu hụt vốn cố định cho DN; đáp ứng nhu cầu mua sắm TSCĐ DN, KH cá nhân đáp ứng nhu cầu chi tiêu trung, dài hạn Việc hoàn trả thực nhiều chu kì ứng với nguồn trả nợ gốc, chủ yếu khấu hao * Vốn đầu tư lớn: Việc đầu tư thực dự án lớn hoạt động mang tầm chiến lược DN nên tỉ trọng vốn vay lớn gấp nhiều lần so với khoản vay ngắn hạn * Mức độ rủi ro cao: Vì thời gian thu nợ kéo dài nên khoảng thời gian xảy nhiều biến động (lạm phát, quy chế,chính sách pháp luật…) làm ảnh hưởng xấu đến trình hoạt động kinh doanh DN làm ảnh hưởng đến việc trả nợ cho NH dẫn tới chất lượng tín dụng trung, dài hạn NH bị giảm sút Vốn đầu tư lớn yếu tố mang lại rủi ro lớn cho NH Bởi NH định cho vay mà khoản vay không khách hàng sử dụng có hiệu đơng nghĩa với việc NH khoản lợi nhuận đáng kể chí số vốn tương đối lớn làm ảnh hưởng tới kết hoạt động chung NH Điều địi hỏi NH phải có biện pháp quản lý phù hợp Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp * Lãi suất cao: Lãi suất cho vay,ngồi lãi suất cịn phụ thuộc vào cấu truc rủi ro cấu trúc kì hạn lãi suất Mức độ rủi ro cao, thời hạn vay dài lãi suất cao Như thấy, chi phí huy động vốn trung, dài hạn lớn nguồn vốn chủ yếu dùng vay trung, dài hạn Đứng trước đặc điểm này, NH cần phải quan tâm,xem xét đưa mức lãi suất cho vay phù hợp để vừa đảm bảo thu hút nhiều khách hàng, vừa đảm bảo NH hoạt động kinh doanh có lãi 1.1.3 Các hình thức tín dụng trung, dài hạn * Cho vay theo dự án đầu tư: Đây phương thức mà NH cho khách hàng vay vốn để thực hiên dự án đầu tư phát triển sản xuất – kinh doanh,cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ đời sống Hình thức cấp tín dụng dựa sở sau xem xét thẩm định khẳng định tính hiệu quả, khả thi dự án đầu tư * Cho thuê tài (cho thuê vốn): Là hoạt động tín dụng trung dài hạn cở sở hợp đồng(HĐ) cho thuê tài sản hai bên cho thuê tổ chức tín dụng khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê,khách hàng mua lại tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận HĐ thuê Trong thời hạn cho thuê, bên không đơn phương huỷ bỏ HĐ thuê * Cho vay hợp vốn: Cho vay hợp vốn hình thức cho vay có từ hay nhiều tổ tín dụng tham gia vào dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Trường hợp rủi ro tất bên cho thuê phải chịu * Tín dụng tuần hồn: Tín dụng tuần hồn hình thức cho vay NH cam kết thức dành cho khách hàng hạn mức tín dụng thời hạn định Cam kết kéo dài từ đến năm, chí năm Nó coi Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng trung dài hạn thời gian HĐ kéo dài người vay thực tốt HĐ gia hạn thêm kỳ hạn kỳ hạn gốc 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng trung, dài hạn Trong kinh tế thị trường,DN muốn đứng vững hoạt động kinh doanh việc cải tiến chất lượng sản phẩm điều tất yếu Các nhà kinh tế nói đến chất lượng nhiều cách: Chất lượng “sự phù hợp với mục đích sử dụng”hay chất lượng “năng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng” Với quan niệm chất lượng tín dụng trung, dài hạn hiểu sau:Chất lượng tín dụng trung dài hạn khả đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội thơng qua hoạt động tín dụng trung, dài hạn nhằm đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Quan niệm nêu thể ba khía cạnh sau: * Đối với phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố khai thác khả tiềm tàng kinh tế giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế Một vay đánh giá có chất lượng tốt KH sử dụng vốn vay đầu tư vào danh mục tài sản xin vay trình hoạt động tài sản mang lại hiệu cao.Trên sở đó,NH thu gốc lãi,còn DN vừa trả nợ cho NH thời hạn vừa bù đắp chi phí tạo lợi nhuận * Đối với Ngân hàng Thương mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân NH đảm bảo tính cạnh tranh thị trường xuất phát từ nguyên tắc hoàn hạn gốc lãi Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp * Đối với khách hàng: Tín dụng phải phù hợp với nhu cầu khách hàng lãi suất kỳ hạn… Ngoài ra, thủ tục cho vay cần đơn giản,thuận tiện để thu hút khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dung trung, dài hạn Chất lượng tín dụng trung dài hạn tiêu tổng hợp, phản ánh độ thích nghi NHTM với thay đổi môi trường bên ngồi,nó thể khả cạnh tranh để tồn phát triển NH Do đó, để đánh giá NH mạnh hay yếu phải đánh giá đựơc chất lượng tín dụng trung, dài hạn thước đo chủ yếu Chỉ tiêu đánh giá: tiêu mang tính định tính tiêu mang tính định lượng Muốn đánh giá đủ chất lượng tín dụng trung dài hạn phải đánh giá hai loại tiêu 1.2.2.1 Các tiêu định tính Thể ba khía cạnh: * Đối với kinh tế: Chỉ tiêu định tính thể khả đáp ứng vốn phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế, khoản vay trung dài hạn muốn có chất lượng tốt phải đảm bảo đầu tư theo đường lối phát triển kinh tế -xã hội nhằm thực mục tiêu đạo Đảng Nhà nước Môi trường kinh tế phát triển, mơi trường trị, pháp luật ổn định…cũng điều kiện tốt để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn * Đối với ngân hàng: Tính định tính NH thể trước hết khả thu hút khách hàng NH Muốn thu hút nhiều khách hàng phải khơng ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm NH đặc biệt hoạt động tín dụng trung,dài hạn.Vì vậy,khi lượng khách hàng tăng cho thấy chất lượng tín dụng trung dài hạn NH ngày tốt Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp * Đối với khách hàng: Chỉ tiêu định tính thể trước tiên khả đáp ứng nhu cầu ngân hàng Chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng coi tốt đáp ứng nhu cầu vay vốn trung dài hạn đắn doanh nghiệp Việc tơn trọng hoạt động tín dụng khách hàng vay vốn - sở pháp lý ngân hàng cho thấy quy chế, thể lệ ngân hàng chấp hành nghiêm túc tính từ tạo tính an tồn hiệu vốn vay 1.2.2.2 Các tiêu định lượng Một số tiêu lượng hóa: * Doanh số cho vay: Doanh số cho vay tiêu phản ánh quy mơ cấp tín dụng ngân hàng kinh tế Nếu kết hợp doanh số cho vay nhiều thời kỳ thấy xu hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Doanh số cho vay trung dài hạn cao cho thấy ngân hàng có nhiều uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú đồng thời cho thấy chất lượng khoản vay trung dài hạn tốt * Tổng dư nợ: Tổng dư nợ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho kinh tế thời điểm, bao gồm dư nợ ngắn hạn, dư nợ trung dài hạn Chỉ tiêu qua nhiều thời kỳ có xu hướng tăng chứng tỏ chiều hướng chất lượng hoạt động trung dài hạn ngân hàng tốt lên Mức dư nợ = Dư nợ (t) – Dư nợ (t-1) * Vòng quay vốn : Đây tiêu tính tốn hàng năm để đánh giá khả tổ chức quản lý chất lượng vốn tín dụng trung dài hạn nhằm giải hài hoà ba lợi ích: ngân hàng, khách hàng kinh tế Hệ số phản ánh số vòng chu chuyển vốn tín dụng trung dài hạn Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11 Chuyên đề tốt nghiệp Vòng quay lớn cho thấy nguồn vốn vay ngân hàng luân chuyển nhanh, ngân hàng nhanh chóng tiếp tục đầu tư vào lĩnh vực khác * Nợ hạn: Nợ hạn khoản nợ tín dụng khơng hồn trả hạn, khơng phép không đủ điều kiện để gia hạn nợ Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ phần trăm nợ hạn tổng dư nợ NHTM thời điểm định thường cuối tháng, cuối quý, cuối năm Khi vay đến hạn trả nợ gốc lãi ghi HĐTD mà khách hàng không trả nợ không ngân hàng gia hạn nợ tổ chức tín dụng chuyển tồn số dư nợ sang nợ hạn Trên thực tế, phần lớn khoản nợ hạn khoản nợ có vấn đề, có khả vốn nên nợ hạn trung dài hạn cao NHTM gặp khó khăn kinh doanh có nguy vốn, giảm lợi nhuận, tăng thêm chi phí,và phải dùng nhiều vốn tự có để bù đắp lại Phân theo khả thu hồi NQH có hai loại: + Nợ hạn có khả thu hồi: khoản nợ hạn mà người vay vốn tiếp tục trả nợ cho ngân hàng + Nợ q hạn khơng có khả thu hồi: khoản nợ hạn mà người vay có khả trả nợ cho ngân hàng Hai tiêu cho biết phần trăm tổng số NQH trung, dài hạn có khả thu hồi khơng có khả thu hồi, giúp đánh giá xác hơn, tồn diện chẩ lượng tín dụng trung dài hạn Trên phân tích đầy đủ tiêu đánh giá chẩt lượng tín dụng trung dài hạn Muốn tìm hiểu chất lượng tín dụng trung dài hạn chịu tác động nhân tố xem xét nhân tố trình bày phần : Đinh Trần Hùng Lớp TC11A - K11