THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Những vấn đề về thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn của NHTM
1.1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư
Theo các nhà kinh tế học hiện đại, dự án đầu tư được định nghĩa là tập hợp các hoạt động cụ thể nhằm tạo ra một thực tế mới một cách có phương pháp, dựa trên các nguồn lực nhất định.
Theo quan điểm của ngân hàng và doanh nghiệp, dự án đầu tư được hiểu là một tập hợp các đề xuất nhằm bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo các đối tượng nhất định Mục tiêu của những dự án này là đạt được sự tăng trưởng về số lượng cũng như cải tiến hoặc nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ trong một khoảng thời gian xác định.
DAĐT là một bộ hồ sơ tài liệu chi tiết và có hệ thống, mô tả các hoạt động và chi phí theo kế hoạch trong một khoảng thời gian cụ thể nhằm đạt được những mục tiêu nhất định trong tương lai.
DAĐT là tập hợp các hoạt động liên quan nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra, sử dụng nguồn lực xác định như thị trường, sản phẩm, công nghệ, kinh tế và tài chính.
1.1.1.2 Phân loại dự án đầu tư
Các dự án rất đa dạng về tính chất, quy mô, thời hạn nên có thể phân loại dự án theo nhiều tiêu thức khác nhau
Theo Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 của Chính phủ, dự án đầu tư xây dựng được phân loại dựa trên quy mô và tính chất, với các loại công trình chính bao gồm: dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án nhóm C, theo các tiêu chí quy định trong pháp luật về đầu tư công.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế đầu tư phân chia các dự án thành ba nhóm A, B, C Nhóm A bao gồm các dự án do Bộ Kế hoạch đầu tư quyết định, nhóm B là những dự án thuộc thẩm quyền của Bộ và cơ quan ngang Bộ, trong khi nhóm C là các dự án do Sở Kế hoạch và Đầu tư quyết định.
- Ngoài ra, ngân hàng và các doanh nghiệp có thể phân loại dự án theo các tiêu thức khác nhau:
Dựa vào thời gian vay vốn, các dự án được phân thành hai loại: dự án vay vốn ngắn hạn và dự án vay vốn trung và dài hạn Dự án vay vốn ngắn hạn, với thời hạn dưới 12 tháng, chủ yếu nhằm bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của doanh nghiệp Trong khi đó, dự án vay vốn trung và dài hạn, có thời hạn trên 12 tháng, chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở hạ tầng và đổi mới trang thiết bị sản xuất.
Dựa trên lĩnh vực đầu tư, các dự án có thể được phân loại thành bốn nhóm chính: lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực cơ sở hạ tầng, lĩnh vực dịch vụ và lĩnh vực văn hóa xã hội Mỗi lĩnh vực này đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế và xã hội, tạo ra cơ hội đầu tư đa dạng cho các nhà đầu tư.
Dựa vào tính chất hoạt động đầu tư, có thể phân loại các dự án thành bốn loại chính: dự án đầu tư mới, dự án mở rộng sản xuất kinh doanh, dự án thay thế và dự án đầu tư chiều sâu.
Các ngân hàng chú trọng đến việc phân loại hoạt động đầu tư để dễ dàng quản lý và theo dõi, từ đó đưa ra các biện pháp nâng cao hiệu quả cho các dự án đầu tư.
1.1.2 Hoạt động cho vay theo dự án của NHTM
1.1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay theo dự án của NHTM
Với sự phát triển của khoa học công nghệ và cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp cần thực hiện các dự án đổi mới để nâng cao năng lực sản xuất, điều này đòi hỏi nguồn vốn lớn và thời gian sử dụng vốn lâu dài Vốn vay từ các ngân hàng thương mại trở thành nguồn tài chính quan trọng cho các doanh nghiệp Để vay vốn, doanh nghiệp cần xây dựng dự án chi tiết về mục tiêu, kế hoạch đầu tư và quá trình thực hiện Ngân hàng sẽ thẩm định dự án, đánh giá khả năng hoàn trả và quyết định mức vốn cho vay Quy trình cho vay bao gồm nhiều bước như thẩm định, xét duyệt, quyết định cho vay và kiểm tra việc sử dụng vốn vay.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Cho vay theo dự án của ngân hàng thương mại là hình thức cho phép khách hàng nhận một khoản tiền nhất định để thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh và dịch vụ Khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi theo thỏa thuận đã ký kết.
1.1.2.2 Đặc điểm cho vay theo dự án của NHTM Đặc điểm của hoạt động cho vay theo dự án của NHTM là số tiền cho vay lớn, thời gian cho vay dài, nhiều biến động do đó rủi ro cao và lãi suất cao Các dự án đòi hỏi vốn lớn và ngân hàng là kênh huy động quan trọng để thực hiện dự án Vì vậy, số tiền cho vay theo dự án thường lớn Bên cạnh đó, thời gian cho vay dài (trên 1 năm) đòi hỏi khách hàng phải có kế hoạch trả nợ hợp lý xác định trên cơ sở nguồn thu của dự án Theo đó, thời gian thu hồi vốn vay bằng thời gian thu hồi vốn đầu tư Từ hai đặc điểm trên, ta có thể thấy hoạt động cho vay theo dự án thường có rủi ro cao hơn so với hình thức cho vay ngắn hạn Chính vì số tiền cho vay lớn, thời gian cho vay dài, rủi ro cao, chi phí huy động vốn dài hạn thường cao hơn chi phí huy động ngắn hạn nên lãi suất cho vay theo dự án cao hơn lãi suất của các hình thức cho vay khác.
1.1.2.3 Vai trò của hoạt động cho vay theo dự án với NHTM
Cho vay theo dự án là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng thương mại, nhờ vào khả năng sử dụng một phần tiền gửi ngắn hạn với chi phí huy động thấp để thực hiện cho vay dài hạn Điều này giúp ngân hàng tạo ra thu nhập đáng kể từ các khoản cho vay này.
Cho vay theo dự án mang lại khả năng sinh lời cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Đây là loại tài sản có độ rủi ro cao nhất do số vốn vay lớn và thời gian cho vay dài Rủi ro không chỉ đến từ việc ngân hàng không thu hồi được vốn mà còn từ khả năng người vay không trả nợ đúng hạn Quyết định sai lầm trong cho vay dự án có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận và sự tồn tại của ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần thực hiện thẩm định kỹ lưỡng về khách hàng và tính khả thi của dự án.
1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư
1.1.3.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư và thẩm định tài chính dự án đầu tư:
Chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại NHTM
1.2.1 Khái niệm chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Hoạt động cho vay dự án của ngân hàng thương mại (NHTM) mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc thẩm định dự án chính xác là rất quan trọng, vì nếu không, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn, giảm lợi nhuận, và thậm chí đối mặt với nguy cơ phá sản Do đó, nâng cao chất lượng thẩm định dự án là nhiệm vụ quan trọng và thường xuyên của các NHTM để duy trì uy tín và ổn định tài chính.
Chất lượng thẩm định tài chính dự án từ góc độ ngân hàng thể hiện qua việc phân tích và đánh giá khách quan, toàn diện và sâu sắc Dựa trên các phân tích này, ngân hàng sẽ quyết định tài trợ cho dự án, đảm bảo rằng dự án sẽ mang lại hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ gốc cùng lãi suất.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế tập trung vào việc xác định các dự án khả thi, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Qua đó, nâng cao chất lượng cho vay và hỗ trợ quá trình ra quyết định cho vay, với mục tiêu tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo an toàn tài chính.
Chất lượng thẩm định tài chính dự án là một khái niệm phức tạp và khó đo lường chính xác Tuy nhiên, có thể sử dụng một số tiêu chí nhất định để đánh giá và phản ánh chất lượng của quá trình thẩm định này.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Công tác thẩm định tài chính dự án chất lượng giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác Để đánh giá chất lượng thẩm định, cần xem xét các chỉ tiêu định tính và định lượng.
Việc cho vay tại các ngân hàng thương mại (NHTM) cần tuân thủ quy trình thẩm định chặt chẽ nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định tài chính Mỗi NHTM thiết lập quy trình thẩm định riêng, phù hợp với mô hình tổ chức và các quy định của pháp luật cũng như Ngân hàng Nhà nước Chấp hành đầy đủ các điều kiện vay vốn, đầu tư và bảo lãnh theo quy định của hội sở chính không chỉ đảm bảo chất lượng thẩm định mà còn tăng cường tính minh bạch Để giám sát việc tuân thủ quy trình, các NHTM có hệ thống phòng ban tại trụ sở chính cùng với các tiêu chí đánh giá tuân thủ, từ đó xác định chất lượng thẩm định một cách hiệu quả.
Mô hình tổ chức công tác quản lý thẩm định tài chính dự án cần được thiết kế hiệu quả, tinh giản và gọn nhẹ Điều này giúp tránh tình trạng chồng chéo công việc và trách nhiệm, từ đó nâng cao hiệu quả trong quá trình thẩm định.
Nội dung thẩm định cần phải đầy đủ và cập nhật, đồng thời xây dựng hệ thống chỉ tiêu tài chính một cách khoa học và chính xác Các chỉ tiêu tài chính được lựa chọn phải phản ánh đúng hiệu quả của dự án đầu tư và hỗ trợ trong việc tính toán, phân tích hiệu quả đầu tư.
Yếu tố thông tin là rất quan trọng, bao gồm việc thu thập thông tin đầy đủ, đa dạng, cập nhật và chính xác Để đảm bảo độ tin cậy cao, thông tin cần phải được kiểm chứng và thường xuyên cập nhật.
Luận văn thạc sĩ về Quản lý Kinh tế cần tập trung vào việc tổ chức và lưu trữ hệ thống thông tin một cách khoa học, đảm bảo việc xử lý thông tin diễn ra chính xác và toàn diện.
Trong quá trình thẩm định tài chính dự án, NHTM đóng vai trò tư vấn quan trọng nhằm đảm bảo tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư Các yếu tố như quy mô đầu tư, cơ cấu nguồn vốn và kế hoạch giải ngân, trả nợ cần được xem xét kỹ lưỡng để tránh những bất hợp lý Do đó, NHTM cần đưa ra ý kiến tư vấn phù hợp để hỗ trợ nhà đầu tư tối ưu hóa dự án.
Dự báo rủi ro có thể xảy ra và đề xuất các biện pháp khắc phục kịp thời là rất quan trọng Điều này giúp quản lý hiệu quả các biến động của dự án liên quan đến thị trường tiêu thụ sản phẩm và các yếu tố đầu vào.
Để đảm bảo thành công cho dự án, cần dự báo các yếu tố như số lượng, chất lượng, nguồn cung cấp và giá cả, cùng với các điều kiện về nhân lực, cơ sở hạ tầng và môi trường Việc phát hiện và dự báo xu hướng cũng như rủi ro liên quan đến dự án là rất quan trọng, từ đó đưa ra các biện pháp phòng tránh hiệu quả Kết quả của quá trình đánh giá rủi ro, tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án cần phải hợp lý để đảm bảo tính bền vững và thành công lâu dài.
Trong các chỉ tiêu định lượng, có những chỉ tiêu phản ánh trực tiếp chất lượng thẩm định dự án đầu tư, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả và tính khả thi của các dự án Những chỉ tiêu này cung cấp thông tin cụ thể về các yếu tố như lợi nhuận, rủi ro và khả năng hoàn vốn, từ đó giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định chính xác hơn.
- Tỷ lệ dự án triển khai thành công trên thực tế:
T ỷ l ệ d ự á n tri ể n k h ait hà n h c ô ng= S ố d ự án tri ể n khaithànhcông
T ổ ng s ố d ự á n đ ượ c p hê duy ệ t c h o vay
T ỷ l ệ d ư n ợ tri ể n khaith à nh c ô ng= Dư n ợ c á c d ự á n tri ể n k h ait h à n h c ô ng
Chỉ tiêu hiệu quả thẩm định của ngân hàng thể hiện qua tỷ lệ dự án triển khai thành công, cho thấy số lượng dự án được phê duyệt và thực hiện hiệu quả Các dự án lớn và phức tạp yêu cầu thẩm định kỹ lưỡng để đạt được kết quả mong đợi Ngoài số lượng, tỷ lệ dư nợ của các dự án thành công cũng rất quan trọng, với dự án thành công được xác định qua khả năng thanh toán nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Tỷ số này càng cao, chứng tỏ chất lượng thẩm định càng tốt.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
- Tỷ lệ dự án phải điều chỉnh lại các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính so với những dự án ban đầu khi được phê duyệt
T ỷ l ệ d ự á n p h ả i đ i ề u c h ỉ n hl ạ i= S ố d ự á n đ iề u ch ỉ nh , c ơ c ấ uth ờ ih ạ n
T ỷ l ệ d ư n ợ d ự á n ph ả i đ iề u ch ỉ nh l ại= D ư n ợ c á c d ự á n đ i ề u c h ỉ n h , c ơ c ấ u l ạ i
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư
Chất lượng thẩm định dự án đóng vai trò quyết định trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Để đạt được sự thẩm định hiệu quả, cần nắm vững các yếu tố ảnh hưởng đến quá trình này.
1.3.1 Những nhân tố khách quan
Nhân tố khách quan bao gồm các yếu tố từ môi trường bên ngoài tác động đến chất lượng thẩm định dự án Những yếu tố này nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng, và ngân hàng chỉ có thể điều chỉnh để thích ứng với chúng.
Doanh nghiệp vay vốn cần chuẩn bị hồ sơ dự án chất lượng để cung cấp cho ngân hàng, vì đây là cơ sở quan trọng cho quá trình thẩm định Hai yếu tố chính ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định là tính trung thực và trình độ của chủ doanh nghiệp Tính trung thực đảm bảo thông tin chính xác, trong khi trình độ yếu kém trong lập, thẩm định và thực hiện dự án sẽ làm khó khăn cho ngân hàng, dẫn đến giảm chất lượng thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Môi trường kinh tế không ổn định và chưa phát triển đồng bộ có thể hạn chế khả năng phản ánh chính xác diễn biến thị trường, dẫn đến dự đoán sai lệch về các yếu tố đầu vào và đầu ra của dự án Ngược lại, một nền kinh tế tăng trưởng ổn định sẽ giúp cải thiện độ chính xác trong dự đoán Hơn nữa, các định hướng, chính sách và chiến lược phát triển kinh tế của từng vùng, khu vực cũng có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng vận hành và khai thác của dự án.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong các dự án, vì chúng thường liên quan đến nhiều văn bản luật và hợp đồng Nếu môi trường pháp lý không đồng bộ và minh bạch, sẽ dẫn đến mâu thuẫn và chồng chéo giữa các văn bản, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích và đánh giá dự án.
1.3.2 Những nhân tố chủ quan
Nhân tố chủ quan là những yếu tố nội tại bên trong ngân hàng, có ảnh hưởng lớn đến kết quả thẩm định Ngân hàng có khả năng chủ động kiểm soát và điều chỉnh những nhân tố này để nâng cao hiệu quả thẩm định.
Bộ máy tổ chức điều hành thẩm định dự án cần được sắp xếp khoa học và hợp lý, với việc phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng cá nhân Việc tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát chặt chẽ sẽ giúp khai thác tối đa nguồn lực của ngân hàng, từ đó thúc đẩy quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng, thuận tiện và khách quan, nâng cao chất lượng thẩm định.
Chất lượng thông tin là yếu tố quyết định trong chu trình thẩm định dự án, ảnh hưởng lớn đến toàn bộ quá trình thẩm định Việc thu thập và xử lý thông tin cần đảm bảo đầy đủ, chính xác và kịp thời Để đạt được điều này, cán bộ tín dụng nên khai thác nhiều nguồn thông tin khác nhau, bao gồm từ khách hàng, các cơ quan có thẩm quyền, Ngân hàng Nhà nước, cũng như từ các phương tiện truyền thông như ti vi và báo chí.
Khi doanh nghiệp vay ngân hàng, không chỉ dự án phải khả thi mà còn cần có tiềm lực tài chính vững mạnh trong quá khứ và hiện tại Điều này tác động đến độ tin cậy của các báo cáo tài chính và các lý do thuyết phục khác.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế tập trung vào việc phân tích dự án của doanh nghiệp Để thực hiện điều này, việc thu thập thông tin về tình hình tài chính của doanh nghiệp trong quá khứ và hiện tại từ nhiều nguồn khác nhau là rất quan trọng.
Thông tin thị trường đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá doanh thu và chi phí của dự án Chất lượng nguồn thông tin tốt giúp xác định chính xác khả năng tiêu thụ và chi phí vận hành, từ đó tính toán khả năng trả nợ của dự án một cách sát thực Do đó, công tác thẩm định dự án sẽ được đánh giá là có chất lượng cao.
Sau khi thu thập thông tin đầy đủ, việc sàng lọc và xử lý thông tin là cần thiết để đảm bảo độ tin cậy và chính xác, đồng thời tiết kiệm thời gian Thông tin kém chất lượng có thể dẫn đến phân tích và đánh giá sai lệch, ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng thẩm định dự án.
Phương pháp thẩm định dự án bao gồm quy trình thẩm định và cách áp dụng các chỉ tiêu thẩm định tài chính phù hợp Mỗi dự án có quy mô và mục đích riêng, vì vậy việc lựa chọn quy trình và chỉ tiêu thẩm định thích hợp là rất quan trọng để tránh lãng phí thời gian vào những nội dung không cần thiết Chỉ khi thực hiện đúng cách, công tác thẩm định mới mang lại hiệu quả cao.
Các khâu trong thẩm định dự án có sự liên kết chặt chẽ và đều quan trọng, vì sai lệch trong bất kỳ nội dung nào cũng có thể dẫn đến kết luận không chính xác Thẩm định kỹ thuật và thị trường đóng vai trò then chốt trong việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính Thông qua thẩm định thị trường và công nghệ, ngân hàng có thể xác định tính chính xác và hợp lý của các số liệu liên quan đến mức đầu tư, chi phí, công suất hoạt động và khả năng kỹ thuật của dự án.
Ngày nay, sự phát triển của khoa học kỹ thuật và công nghệ đã hỗ trợ đáng kể cho công tác thẩm định dự án Việc sử dụng thiết bị hiện đại và phần mềm chuyên dụng giúp thu thập, lưu trữ thông tin và tính toán các chỉ tiêu một cách nhanh chóng và chính xác Tuy nhiên, nếu xảy ra sự cố hoặc hỏng hóc, điều này có thể dẫn đến kết quả không chính xác và làm mất thời gian của cán bộ thẩm định Do đó, cơ sở vật chất kỹ thuật, dù ít hay nhiều, vẫn có ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG HẠN, DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Tổng quan về NHCT – Chi nhánh Ba Đình
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương VN – Chi nhánh Ba Đình
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VN – Chi nhánh Ba Đình là một thành viên độc lập trong hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, hoạt động với chế độ hạch toán độc lập.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VN – chi nhánh Ba Đình (NHCT
Ba Đình) chính thức ra đời tháng 7 năm 1988.Hiện nay, Chi nhánh đặt trụ sở chính tại
Trong gần 27 năm qua, Chi nhánh Ba Đình tại địa chỉ 34 Cửa Nam, Hoàn Kiếm, Hà Nội đã khẳng định vị thế là một trong những chi nhánh lớn mạnh và hoạt động hiệu quả nhất của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Chính sách xã hội Ba Đình bao gồm Giám đốc, 5 Phó giám đốc, 6 phòng ban và 12 phòng giao dịch Các phòng ban và tổ chức cụ thể được phân chia rõ ràng nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả và phục vụ tốt nhất cho khách hàng.
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn, Tổ tài trợ thương mại.
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Phòng kế toán - tổ điện toán
- 12 phòng giao dịch Trong đó có 04 phòng giao dịch loại 1 và 08 phòng giao dịch loại 2.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của NHCTBa Đình
2.1.2 Những kết quả đạt được của NHCT Ba Đình trong thời gian qua (2013-2016) 2.1.2.1 Huy động vốn
Chi nhánh ngân hàng nhận thức rõ tầm quan trọng của nguồn kinh doanh trong hoạt động của mình, do đó liên tục đổi mới phương thức làm việc và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Để đảm bảo chữ tín và mở rộng mạng lưới giao dịch, chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và cá nhân Kể từ khi thành lập, chi nhánh đã phát triển nhiều sản phẩm huy động vốn, bao gồm tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, và phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.
Tổ tài trợ thương mại
Phòng KHDN Vừa và nhỏ
Phòng bán lẻ Phòng giao dịch
Phòng hành chính Phòng tổng hợp
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của NHCT Ba Đình Đơn vị: Tỷ đồng
1 Phân theo thành phần kinh tế 9.873 100 11.808 100 12.806 100 13.122 100
Tiền gửi của các TCKT 4.494 45,5 5.786 49 5.612 43,8 5.634 42,9
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn của Vietinbank Ba Đình
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT – Chi nhánh Ba Đình 2013-2016)
Theo số liệu, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng trưởng đáng kể, từ 9.873 tỷ đồng vào năm 2013 lên 13.122 tỷ đồng vào cuối năm 2016, tương ứng với mức tăng 32,9%.
2014 đạt ~20%, từ năm 2015 đến 2016, do lãi suất giảm, nguồn vốn huy động chỉ tăng nhẹ, lần lượt là 8,5% và 2,5%.
Xét cơ cấu nguồn vốn, tỷ trọng nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỷ
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế chỉ ra rằng tiền gửi tại Ngân hàng Chính sách Xã hội (NH CSXH), tiền gửi ATM và huy động liên chi nhánh chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, dao động từ 12-16% Cơ cấu vốn này phản ánh sự bền vững và uy tín của Ngân hàng Chính sách (NHCT) Ba Đình, giữ vững vị trí hàng đầu trong hệ thống về huy động tiền gửi dân cư Đặc biệt, tiền gửi bằng VNĐ vẫn chiếm tỷ trọng lớn, do thói quen của người dân và nỗi lo ngại về tỷ giá.
2.1.2.2 Hoạt động tín dụng Được thành lập từ khá sớm, chi nhánh có lượng khách hàng truyền thống lớn. Thêm vào đó, Chi nhánh cũng tích cực tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng có dự án tốt, mời về vay vốn tại chi nhánh Do đó, tình hình dư nợ của Chi nhánh từ năm 2013 đến nay có sự tăng trưởng ổn định,thể hiện qua bảng số liệu:
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của NHCT Chi nhánh Ba Đình Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT – Chi nhánh Ba Đình 2013-2016)
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Chi nhánh Ba Đình luôn đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu, tuân thủ định hướng của NHNN và NHTMCP Công thương VN Để nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh chủ động đàm phán với khách hàng nhằm bổ sung tài sản bảo đảm và ưu tiên tăng trưởng tín dụng cho những khách hàng đủ điều kiện và có phương án khả thi Đồng thời, chi nhánh cũng giảm dần dư nợ đối với những khách hàng có tình hình tài chính không ổn định và hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả.
Bảng 2.3: Tình hình về chất lượng tín dụng của NHCT – Chi nhánh Ba Đình Đơn vị: Tỷ đồng
Nợ xấu (Nhóm III, IV, V) 177,4 60,6 69,6 64,4
Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT– Chi nhánh Ba Đình 2013-2016)
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Công tác thu hồi nợ xấu đã đạt được kết quả tích cực, với tỷ lệ nợ xấu giảm từ 3,34% năm 2013 xuống còn 0,96% năm 2016 Mặc dù gặp phải khó khăn chung của nền kinh tế, một số khách hàng của chi nhánh vẫn đối mặt với rủi ro, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn ở mức tương đối thấp so với hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và hệ thống NHCT nói riêng.
2.1.2.3 Hoạt động tài trợ thương mại
Các hoạt động tài trợ thương mại của Chi nhánh bao gồm kinh doanh ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu và bảo lãnh Tình hình hoạt động tài trợ thương mại trong năm qua đã có những diễn biến đáng chú ý.
2016 của chi nhánh như sau:
Doanh số mua bán ngoại tệ: 920.843 triệu USD, đạt 102% so với kế hoạch, tăng 185% so với 2015 và xếp thứ 4 toàn hệ thống.
Doanh số thanh toán XNK: 839.372 ngàn USD, đạt 108% kế hoạch năm, tăng 53% so với 2015, đứng top 10 chi nhánh có doanh số XNK lớn nhất hệ thống;
Lãi kinh doanh ngoại tệ lũy kế đạt 47.933 triệu đồng, tăng 98% so với năm 2015 Đến ngày 31/12/2016, thu dịch vụ TTTM lũy kế đạt 40.139 triệu đồng, tương đương 96% so với cùng kỳ năm 2015, giúp chi nhánh đứng thứ 3 trong hệ thống.
Chi nhánh Ba Đình luôn nỗ lực tìm kiếm khách hàng để phát triển dịch vụ TTTM, với gần 350 khách hàng sử dụng dịch vụ tính đến 31/12/2016 Trong số đó, có nhiều doanh nghiệp lớn như Công ty Bột mỳ Vinafood, Tổng công ty Thép Việt Nam, Công ty thông tin di động và Công ty CP Traphaco, đóng góp vào lượng giao dịch đáng kể.
2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Mặc dù Chi nhánh đã đối mặt với nhiều thách thức trong việc thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh, nhưng nhờ sự chỉ đạo chặt chẽ từ ban lãnh đạo và nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ, nhân viên, Chi nhánh đã đạt được kết quả ấn tượng với tổng thu nhập năm 2015 lên tới 1.896 tỷ đồng và lợi nhuận sau khi trích lập dự phòng rủi ro.
244 tỷ đồng Năm 2016, tổng thu nhập là 1.734 tỷ đồng, lợi nhuận sau trích lập dự phòng rủi ro là 242 tỷ đồng.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Thực trạng chất lượng thẩm định dự án trong hoạt động cho vay của NHCT Ba Đình trong thời gian qua
2.2.1 Nội dung công tác thẩm định dự án
2.2.1.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư
Hiện nay, Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT) chưa xây dựng quy trình thẩm định dự án đầu tư riêng biệt cho từng đối tượng khách hàng hoặc từng ngành nghề cụ thể Quy trình thẩm định dự án vay vốn hiện tại được thực hiện theo quy trình chung áp dụng cho toàn bộ hệ thống NHCT.
Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam đã cụ thể hóa quy định của Ngân hàng Nhà nước về cho vay và đầu tư bằng cách ban hành các quy trình rõ ràng, xác định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận trong thẩm định và đánh giá dự án đầu tư Các văn bản này được áp dụng thống nhất cho toàn hệ thống, đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động cho vay và thẩm định dự án.
Quy định về việc cấp và quản lý giới hạn tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam được ban hành theo quyết định số 699/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 vào ngày 02 tháng 07 năm 2015.
- Quy định về cho vay đối với khách hàng là tổ chức kinh tế ban hành theo quyết định số 222/QĐ-HĐQT- NHCT35 ngày 26/02/2010
- Quyết định số 1718/2016/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2016 quy định về thực hiện bảo đảm cấp tín dụng.
Tùy thuộc vào lĩnh vực hoạt động của dự án vay vốn, các văn bản và quy định liên quan sẽ được áp dụng để điều chỉnh.
Thẩm định cho vay thường diễn ra sau khi nhận đủ hồ sơ từ khách hàng, nhưng trong một số trường hợp cụ thể, quá trình này có thể được thực hiện song song với việc hoàn tất hồ sơ.
Từ tháng 10 năm 2016, chi nhánh Ba Đình đã thực hiện thay đổi mô hình tổ chức theo quy định mới của hội sở chính, cùng với toàn bộ hệ thống NHCT Sự thay đổi này cũng kéo theo quy trình thẩm định dự án đầu tư, phân định rõ trách nhiệm giữa cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ thẩm định.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Quy trình thẩm định trong hệ thống NHCT được thực hiện qua các bước như sau:
TT Người thực hiện Nội dung công việc
Bước 1 Cán bộ Quan hệ khách hàng Tìm kiếm và tiếp cận khách hàng
Bước 2 Cán bộ Quan hệ khách hàng
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Bước 3 Cán bộ thẩm định phối hợp với
Cán bộ Quan hệ khách hàng
Thẩm định và đề xuất quyết định tín dụng
Trưởng/phó phòng Kiểm soát tờ trình thẩm định
Bước 4 Cấp có thẩm quyền (Giám đốc/Phó giám đốc/ Cấp có thẩm quyền tại Trụ sở chính)
Quyết định cấp tín dụng
Bước 5 trong quy trình thẩm định tín dụng là cán bộ Quan hệ khách hàng thông báo tín dụng cho khách hàng và ký kết hợp đồng tín dụng Quy trình này được áp dụng cho các dự án vay vốn và có thể điều chỉnh tùy theo quy mô và tính chất của từng dự án, cho phép thực hiện các bước một cách chi tiết hơn hoặc rút ngắn, kết hợp, hoặc lược bỏ một số bước nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí.
Quy trình thẩm định tại Ngân hàng Công thương diễn ra trong 10 ngày đối với dự án vay vốn ngắn hạn và không quá 30 ngày cho các dự án vay vốn trung và dài hạn, sau khi nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ Đối với các dự án phức tạp, thời gian thẩm định có thể được thỏa thuận kéo dài hơn quy định.
Việc tổ chức thẩm định dự án tại NHCT Ba Đình được thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, tuân thủ quy trình quy định, tạo cơ chế giám sát hiệu quả và phòng ngừa rủi ro Quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận trong quá trình thẩm định được xác định rõ ràng Tuy nhiên, hiện nay, quá trình thẩm định chủ yếu diễn ra tại chi nhánh.
Trong luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế, việc thẩm định rủi ro dự án trong quá trình cho vay chưa được chú trọng đúng mức Mặc dù quy trình này giúp cập nhật thông tin và đẩy nhanh tiến độ thẩm định, nhưng chất lượng thẩm định lại không cao và thiếu chuyên sâu Do đó, tác dụng phòng ngừa rủi ro chưa thật sự hiệu quả.
2.2.1.2 Nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại NHCT Chi nhánh Ba Đình:
Nội dung thẩm định dự án vay vốn tại NHCT Chi nhánh Ba Đình tuân thủ quy định của NHCTVN, bao gồm ba phần chính: thẩm định khách hàng vay vốn, thẩm định dự án đầu tư và thẩm định tài sản đảm bảo Luận văn này tập trung vào thẩm định tài chính dự án, một yếu tố quan trọng trong quá trình thẩm định Cán bộ thẩm định sử dụng nhiều chỉ tiêu và phương diện khác nhau để đưa ra kết luận khách quan Chi nhánh thực hiện thẩm định theo hướng dẫn tại quyết định số 1068/2015/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 08/04/2015 của Tổng giám đốc NHCT VN, trong đó thẩm định khía cạnh tài chính dự án bao gồm nhiều nội dung thiết yếu.
Đánh giá sơ bộ dự án bao gồm việc thẩm định mục tiêu, xác định sự cần thiết của việc đầu tư và quy mô của dự án.
Phân tích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án là bước quan trọng để đánh giá tổng quan về cung cầu trên thị trường Điều này bao gồm việc xem xét khả năng cạnh tranh của sản phẩm dựa trên mạng lưới phân phối và phương thức tiêu thụ Từ đó, chúng ta có thể xác định khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án, nhằm dự đoán doanh thu hàng năm và dòng tiền vào của dự án.
Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào của dự án bao gồm việc phân tích nhu cầu nguyên vật liệu cho sản xuất, số lượng nhà cung cấp, khả năng cung ứng và mức độ tín nhiệm của các nhà cung cấp Mục tiêu của thẩm định này là xác định tính chủ động trong nguồn nguyên liệu đầu vào, đồng thời nhận diện những thuận lợi và khó khăn trong việc cung ứng Bên cạnh đó, nội dung này còn hỗ trợ trong việc xác định chi phí, giá thành sản phẩm và dự tính dòng tiền ra của dự án.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Thẩm định tổng vốn đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn:
Kiểm tra tính hợp lý của tổng vốn đầu tư dự án bao gồm vốn cố định, vốn lưu động thường xuyên và vốn dự phòng là rất quan trọng Cán bộ thẩm định cần xem xét kỹ lưỡng vốn đầu tư xây dựng, đơn giá xây dựng, giá mua, chi phí bảo quản và lắp đặt thiết bị Đồng thời, cần đánh giá vốn lưu động ban đầu hoặc bổ sung để đảm bảo dự án có thể hoạt động bình thường sau khi hoàn thành Các phương pháp thẩm định có thể bao gồm so sánh suất đầu tư dự án, so sánh với các dự án tương tự, kiểm tra trực tiếp chi phí đầu tư, hoặc thuê cơ quan chuyên nghiệp uy tín để thẩm định giá và tổng mức đầu tư của dự án.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
Định hướng phát triển của NHTMCP Công thương Ba Đình
3.1.1 Định hướng hoạt động chung
Nhằm xây dựng NHTMCP Công thương Việt Nam thành tập đoàn tài chính ngân hàng mạnh mẽ và cạnh tranh, NHCT Ba Đình hướng tới mục tiêu trở thành một trong những chi nhánh phát triển hàng đầu Vietinbank Ba Đình tập trung củng cố năng lực hoạt động qua tài chính, công nghệ và quản trị rủi ro, đồng thời phát huy lợi thế tiềm năng, khắc phục khó khăn và tận dụng cơ hội để mở rộng kinh doanh Đặc biệt, phát triển hoạt động cho vay gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng thông qua cải thiện quy trình thẩm định khách hàng và dự án là định hướng quan trọng trong chiến lược phát triển của chi nhánh.
Chi nhánh tập trung vào việc phát triển và mở rộng mạng lưới tín dụng tại các khu vực tiềm năng, nhằm thu hút khách hàng từ các tổ chức tín dụng khác Mục tiêu là duy trì và gia tăng thị phần tín dụng, đồng thời đảm bảo tăng trưởng dư nợ tín dụng một cách an toàn, hiệu quả và chủ động quản lý rủi ro.
Chi nhánh tập trung vào việc huy động vốn để đảm bảo nguồn tài chính chủ động, đáp ứng kịp thời nhu cầu cho vay Định hướng đa dạng hóa hình thức huy động và điều chỉnh lãi suất linh hoạt nhằm phục vụ tốt nhất cho khách hàng, bao gồm cả doanh nghiệp và cá nhân Đặc biệt, chi nhánh chú trọng vào việc tăng trưởng nguồn tiền gửi dân cư, coi đây là nguồn vốn ổn định và chi phí thấp Đồng thời, chi nhánh cũng nỗ lực giữ vững và phát triển mối quan hệ với khách hàng hiện tại, nhằm duy trì thị phần và phục vụ tốt cho khách hàng truyền thống.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Củng cố, kiện toàn, nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch dựa vào lợi thế địa bàn.
Tăng cường quảng cáo và tư vấn trên các phương tiện thông tin đại chúng nhằm thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng.
3.1.2 Định hướng tài trợ vốn cho các dự ánvay vốn
Xuất phát từ thực tế và với mục tiêu tăng trưởng tín dụng và đầu tư, Vietinbank
Ba Đình đã xác định chiến lược tăng cường tài trợ vốn cho các dự án theo hướng lành mạnh, an toàn và hiệu quả Đồng thời, khu vực này cũng chú trọng đến việc quản trị rủi ro một cách chủ động.
Để giảm thiểu rủi ro, chi nhánh cần đa dạng hóa các hình thức và lĩnh vực cho vay dựa trên các loại hình hiện có Đồng thời, phát triển bền vững cho vay ngắn hạn và mở rộng đầu tư cho vay trung dài hạn, đặc biệt là cho vay theo dự án Việc này cũng nhằm mở rộng thị trường vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh mới, từ đó thu hút và đa dạng hóa đối tượng khách hàng.
Cập nhật thông tin về chế độ khuyến khích ưu đãi cho doanh nghiệp nhằm chăm sóc và hỗ trợ khách hàng truyền thống đang vay vốn tại Chi nhánh, với mục tiêu duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và phát triển Đồng thời, cần chủ động tìm kiếm và xây dựng kế hoạch tiếp thị để khai thác phát triển khách hàng mới, đặc biệt là các dự án có hiệu quả kinh tế cao và các doanh nghiệp uy tín trong giao dịch.
Doanh nghiệp hoạt động trong các khu công nghiệp có tiềm năng phát triển sản xuất, nhưng cần ưu tiên vấn đề an toàn và chất lượng tín dụng khi quyết định cho vay Việc này không chỉ đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà còn bảo vệ hiệu quả và an toàn trong hoạt động tài chính.
Ngân hàng Chính sách xã hội chú trọng đến việc cho vay các doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực như nông nghiệp, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, và các doanh nghiệp nhỏ và vừa Đồng thời, ngân hàng khuyến khích khách hàng sử dụng các gói sản phẩm dịch vụ của mình nhằm tối ưu hóa hoạt động doanh nghiệp, mang lại lợi ích cho chi nhánh về nguồn vốn, phí dịch vụ, và phát triển đồng bộ các sản phẩm.
Tiến hành rà soát và xác minh các doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém và khả năng trả nợ thấp Mục tiêu là đưa ra các giải pháp hỗ trợ nhằm tháo gỡ khó khăn trong kinh doanh, đặc biệt trong trường hợp khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm.
Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp kịp thời như gia hạn nợ, giãn nợ, và giảm lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ khách hàng phát triển sản xuất Bên cạnh đó, việc đầu tư thêm vốn cũng là một giải pháp quan trọng giúp khách hàng có khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, cần tăng cường công tác thẩm định, quản lý và giám sát tín dụng ở tất cả các cấp Các cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định và cán bộ quản lý tại phòng và chi nhánh cần thực hiện nhiệm vụ này một cách hiệu quả, nhằm đảm bảo rằng sự tăng trưởng tín dụng luôn đi đôi với chất lượng tín dụng.
Chi nhánh cam kết tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Luật tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và các quy định khác của NHTMCP Công thương Việt Nam trong quá trình cho vay Đồng thời, chi nhánh cũng tăng cường kiểm soát nội bộ và giám sát quy trình tín dụng nhằm phát hiện kịp thời các sai sót, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và chất lượng thẩm định dự án.
Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án trong hoạt động cho vay trung hạn, dài hạn tại NHTMCP Công thương Chi nhánh Ba Đình
Để thực hiện định hướng hoạt động của Vietinbank Ba Đình và khắc phục những hạn chế trong công tác thẩm định dự án, cần triển khai giải pháp đồng bộ, trong đó nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư là yếu tố quan trọng Qua phân tích thực trạng thẩm định dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh, một số giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế và hoàn thiện công tác thẩm định dự án đã được đề xuất.
3.1.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định và công tác tổ chức thẩm định dự án
Sau khi chuyển đổi quy trình thẩm định theo mô hình mới, Chi nhánh cần xác định rõ nhiệm vụ và trách nhiệm giữa Cán bộ Quan hệ khách hàng và Cán bộ thẩm định Công tác thẩm định dự án sẽ được tách biệt khỏi marketing, chăm sóc khách hàng và quản lý khoản vay Sự tổ chức này giúp Cán bộ thẩm định giảm khối lượng công việc, tập trung hơn vào nhiệm vụ của mình và có thời gian nâng cao nghiệp vụ Qua đó, có thể thiết lập trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận trong quy trình cho vay.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
Cán bộ quan hệ khách hàng có trách nhiệm tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn từ chủ dự án, sau đó chuyển tiếp hồ sơ này cho cán bộ thẩm định để xử lý.
Cán bộ thẩm định thực hiện việc thẩm định dự án và trình kết quả lên lãnh đạo để phê duyệt Khi lãnh đạo đồng ý cho vay dự án, hồ sơ sẽ được chuyển cho phòng hỗ trợ tín dụng để soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng Cán bộ quan hệ khách hàng sẽ theo dõi khoản vay sau khi hợp đồng được ký kết.
- Phòng hỗ trợ tín dụng: thực hiện giải ngân, nhắc nợ khoản vay.
Chi nhánh cần thiết lập cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng để nâng cao hiệu quả thẩm định Phòng thẩm định nên làm việc chặt chẽ với phòng khách hàng, phòng hỗ trợ tín dụng và phòng kho quỹ nhằm thu thập thông tin tổng hợp và chính xác về khách hàng cũng như dự án vay vốn.
Một trong những nguyên nhân hạn chế trong công tác thẩm định dự án của ngân hàng là chưa đánh giá đúng tầm quan trọng của công tác này và thiếu chuyên môn hoá trong tổ chức thực hiện Lãnh đạo cần nhận thức rõ vai trò của thẩm định, đặt kết quả thẩm định ở vị trí xứng đáng trong quyết định cho vay Điều này sẽ cải thiện nhận thức của cán bộ tín dụng, giúp họ hiểu rằng hiệu quả của dự án là yếu tố quyết định cho khả năng thu hồi nợ, trong khi tài sản thế chấp chỉ là yếu tố hỗ trợ Hiện nay, nhiều tài sản thế chấp không thể phát mại dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi vốn Mặc dù các mối quan hệ với khách hàng lớn quan trọng, nhưng nếu dự án không hiệu quả, cán bộ tín dụng cần coi trọng kết quả thẩm định để tránh rủi ro cho ngân hàng Tóm lại, cán bộ tín dụng phải nhận thức rằng thẩm định là trách nhiệm xác minh tính khả thi và hiệu quả của dự án, làm cơ sở cho lãnh đạo ra quyết định cuối cùng.
Luận văn thạc sĩ Quản lý Kinh tế
3.1.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án trong hoạt động cho vay
Tại Vietinbank Ba Đình, thẩm định dự án hiện còn thiếu sót và phụ thuộc vào tài liệu từ khách hàng Để đảm bảo đánh giá dự án một cách toàn diện và đưa ra quyết định tài trợ chính xác, cần hoàn thiện quy trình thẩm định, đặc biệt là thẩm định tài chính Các giải pháp cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng nội dung thẩm định, đảm bảo tính đầy đủ và chính xác.
Về thẩm định khách hàng vay vốn
Việc đánh giá các thông tin về khách hàng vay vốn là DN Việt Nam cũng như
Hoạt động và tài chính của doanh nghiệp (DN) tại Hà Nội thường không được công khai, gây khó khăn trong việc đánh giá Khi khách hàng cung cấp hồ sơ, Chi nhánh cần yêu cầu bản gốc hoặc bản sao có chứng thực, và các báo cáo tài chính phải được kiểm toán hoặc xác nhận bởi cơ quan thuế Để có cái nhìn toàn diện hơn về doanh nghiệp, Chi nhánh nên tăng cường thiết lập mối quan hệ với các cơ quan chức năng và hiệp hội ngành nghề trên địa bàn.
Cán bộ thẩm định cần đánh giá kỹ lưỡng năng lực chuyên môn và khả năng quản lý của chủ doanh nghiệp Điều này được thực hiện thông qua việc tiếp xúc trực tiếp và thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm đối tác, nhân viên trong doanh nghiệp và các mối quan hệ xã hội.
Về thẩm định tài chính dự án
- Thẩm định khía cạnh thị trường
Hiện nay, cán bộ thẩm định dự án cần đánh giá tổng quan về tình hình cung cầu thị trường và phân tích các doanh nghiệp trong cùng lĩnh vực sản phẩm Việc chỉ ra điểm mạnh, điểm yếu, lợi thế cạnh tranh và khả năng cạnh tranh tương lai của khách hàng so với các doanh nghiệp khác là rất quan trọng Đánh giá này cần được thực hiện một cách cụ thể và khoa học, dựa trên thông tin và dữ liệu chất lượng Ngoài ra, việc áp dụng các phương pháp hiện đại trong phân tích và dự báo cung - cầu sản phẩm cũng là cần thiết, với nhiều phương pháp như ngoại suy thống kê và phương pháp định mức đã được nghiên cứu và áp dụng trong thực tế.
Luận văn thạc sĩ về Quản lý Kinh tế thông tin nhấn mạnh tầm quan trọng của việc lựa chọn phương pháp tính toán phù hợp, hoặc kết hợp nhiều phương pháp khác nhau, nhằm nâng cao độ chính xác cho các kết quả dự báo.
CBTĐ cần căn cứ vào nội dung đề án phát triển của khách hàng và các quy hoạch, kế hoạch phát triển ngành để đánh giá sự phù hợp của dự án Trong quá trình thẩm định, cần chú ý đến các yếu tố như khả năng phát triển của sản phẩm thay thế, sự thay đổi trong thói quen tiêu dùng, cũng như những biến động trong chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước và quốc gia xuất khẩu.
- Thẩm định khía cạnh hiệu quả dự án
Chi nhánh cần duy trì quan điểm thẩm định độc lập để không phụ thuộc vào kết quả của các bên khác, vì mỗi bên có mục đích khác nhau đối với dự án.
Chi nhánh cần xác định chính xác tổng mức đầu tư và mức tài trợ tối đa của ngân hàng để tránh bị động trong việc tài trợ cho dự án Việc đánh giá tính khả thi của các nguồn vốn tham gia là rất quan trọng, giúp tránh tình trạng thiếu vốn trong quá trình thực hiện dự án Để đảm bảo tính khả thi, Chi nhánh cần kiểm tra kỹ lưỡng khả năng tài chính của nguồn vốn chủ sở hữu và xác định tính chắc chắn của các nguồn vốn vay, bao gồm điều kiện về lãi suất, tỷ giá, tiến độ giải ngân và thời hạn trả Từ đó, Chi nhánh có thể đánh giá được những rủi ro mà dự án có thể gặp phải từ các nguồn vốn này.
Để xác định doanh thu chính xác, các cán bộ cần kết nối dự đoán doanh thu với các khâu thẩm định khác Ba yếu tố quan trọng bao gồm công suất thực hiện, mức tiêu thụ và giá bán sản phẩm Khâu thẩm định kỹ thuật phải chính xác để dự đoán công suất thực hiện, trong khi mức tiêu thụ và giá bán cần dựa vào thẩm định thị trường Giá bán sản phẩm phải được tính toán trong mối quan hệ cung cầu suốt đời dự án, xem xét các yếu tố trượt giá và lạm phát Cán bộ thẩm định cần không chỉ dựa vào số liệu khách hàng cung cấp mà còn phải phân tích kỹ thuật và thị trường Ngoài ra, doanh thu từ sản phẩm phụ và khoản thu hồi từ vốn cũng cần được tính đến.